財(cái)務(wù)合同管理制度

財(cái)務(wù)合同管理制度合同編號(hào)：__________甲方（公司名稱）：____________________法定代表人：____________________地址：____________________聯(lián)系方式：____________________乙方（公司名稱）：____________________法定代表人：____________________地址：____________________聯(lián)系方式：____________________一、總則1.目的和依據(jù)為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)合同管理，規(guī)范合同簽訂、履行、資金管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等行為，維護(hù)公司的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司及所屬各單位與外部單位簽訂的各類財(cái)務(wù)合同，包括但不限于采購(gòu)合同、銷售合同、借款合同、租賃合同、服務(wù)合同等。3.基本原則（1）合法性原則：財(cái)務(wù)合同的簽訂和履行必須符合國(guó)家法律法規(guī)和政策的規(guī)定。（2）平等互利原則：合同雙方應(yīng)當(dāng)在平等的基礎(chǔ)上，協(xié)商一致，實(shí)現(xiàn)互利共贏。（3）風(fēng)險(xiǎn)可控原則：在簽訂和履行合同過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)充分考慮各種風(fēng)險(xiǎn)因素，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，保證公司的利益不受損害。（4）保密原則：合同雙方應(yīng)當(dāng)對(duì)合同內(nèi)容及涉及的商業(yè)秘密、技術(shù)秘密等予以保密。二、財(cái)務(wù)合同的分類與編號(hào)1.合同分類（1）按照合同性質(zhì)，分為采購(gòu)類合同、銷售類合同、資金類合同、租賃類合同、服務(wù)類合同等。（2）按照合同金額，分為重大合同（合同金額在[具體金額]以上）、一般合同（合同金額在[具體金額]以下）。2.編號(hào)規(guī)則財(cái)務(wù)合同編號(hào)由公司代碼、合同類型代碼、簽訂年份、流水號(hào)組成。例如，公司代碼為ABC，采購(gòu)類合同代碼為CG，簽訂年份為2023年，流水號(hào)為001，則合同編號(hào)為ABCCG2023001。三、財(cái)務(wù)合同的簽訂1.簽訂流程（1）合同起草：業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需求，起草合同文本，并填寫(xiě)《合同審批表》。（2）內(nèi)部審核：合同起草完成后，依次經(jīng)過(guò)業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門(mén)、法務(wù)部門(mén)審核。審核內(nèi)容包括合同的合法性、完整性、可行性、風(fēng)險(xiǎn)性等。（3）合同談判：對(duì)于重大合同或涉及重要條款的合同，由業(yè)務(wù)部門(mén)組織與對(duì)方進(jìn)行談判，達(dá)成一致意見(jiàn)后形成合同草案。（4）合同審批：合同草案經(jīng)內(nèi)部審核通過(guò)后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。審批權(quán)限根據(jù)公司的授權(quán)管理制度執(zhí)行。（5）合同簽訂：經(jīng)審批通過(guò)的合同，由法定代表人或授權(quán)代表與對(duì)方簽訂正式合同。合同簽訂后，加蓋公司公章。2.合同主體資格審查（1）在簽訂合同前，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)對(duì)方的主體資格進(jìn)行審查，包括對(duì)方的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、資質(zhì)證書(shū)等。（2）對(duì)于首次合作的單位，還應(yīng)當(dāng)進(jìn)行實(shí)地考察，了解對(duì)方的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、信譽(yù)狀況等。（3）審查過(guò)程中，如發(fā)覺(jué)對(duì)方存在主體資格不合法、信譽(yù)不良等問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)及時(shí)終止合同簽訂程序。3.合同條款的擬定與審核（1）合同條款應(yīng)當(dāng)包括合同主體、合同標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格、履行期限、地點(diǎn)和方式、違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決方式等內(nèi)容。（2）合同條款應(yīng)當(dāng)明確、具體、具有可操作性，避免使用模糊、含混的語(yǔ)言。（3）財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)合同中的價(jià)格條款、付款方式、結(jié)算方式等進(jìn)行審核，保證合同價(jià)格合理、付款條件符合公司的財(cái)務(wù)政策。（4）法務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)合同的合法性、完整性進(jìn)行審核，保證合同條款符合法律法規(guī)的規(guī)定，不存在法律風(fēng)險(xiǎn)。四、財(cái)務(wù)合同的履行1.履行責(zé)任（1）合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)合同的履行，保證合同按時(shí)、按質(zhì)、按量完成。（2）財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)按照合同約定，及時(shí)安排資金，保證款項(xiàng)支付的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。（3）其他相關(guān)部門(mén)應(yīng)當(dāng)按照各自的職責(zé)，配合業(yè)務(wù)部門(mén)做好合同的履行工作。2.履行監(jiān)督（1）業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)合同的履行情況進(jìn)行跟蹤檢查，及時(shí)發(fā)覺(jué)并解決合同履行過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。（2）財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)合同款項(xiàng)的支付情況進(jìn)行監(jiān)督，保證款項(xiàng)支付符合合同約定。（3）法務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)合同的履行情況進(jìn)行法律監(jiān)督，及時(shí)發(fā)覺(jué)并處理合同履行過(guò)程中的法律問(wèn)題。3.合同變更與解除（1）在合同履行過(guò)程中，如因客觀情況發(fā)生變化，需要對(duì)合同進(jìn)行變更或解除的，應(yīng)當(dāng)由業(yè)務(wù)部門(mén)提出申請(qǐng)，填寫(xiě)《合同變更（解除）審批表》，經(jīng)內(nèi)部審核通過(guò)后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。（2）合同變更或解除應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)的規(guī)定和合同約定，經(jīng)雙方協(xié)商一致后，簽訂書(shū)面協(xié)議。（3）對(duì)于因?qū)Ψ竭`約導(dǎo)致合同變更或解除的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)追究對(duì)方的違約責(zé)任，維護(hù)公司的合法權(quán)益。五、財(cái)務(wù)合同的資金管理1.資金預(yù)算與安排（1）業(yè)務(wù)部門(mén)在簽訂合同前，應(yīng)當(dāng)根據(jù)合同金額、履行期限等因素，編制資金預(yù)算，并報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)審核。（2）財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)公司的資金狀況和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，對(duì)資金預(yù)算進(jìn)行審核和平衡，合理安排資金，保證合同的順利履行。2.款項(xiàng)支付與結(jié)算（1）合同款項(xiàng)的支付應(yīng)當(dāng)按照合同約定的付款方式和時(shí)間進(jìn)行。在支付款項(xiàng)前，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)《付款申請(qǐng)單》，經(jīng)內(nèi)部審核通過(guò)后，報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)支付。（2）財(cái)務(wù)部門(mén)在支付款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)付款申請(qǐng)進(jìn)行審核，保證付款金額、付款方式、收款單位等信息準(zhǔn)確無(wú)誤。（3）合同結(jié)算應(yīng)當(dāng)按照合同約定的結(jié)算方式和時(shí)間進(jìn)行。結(jié)算完成后，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)及時(shí)與對(duì)方核對(duì)賬目，保證結(jié)算結(jié)果的準(zhǔn)確性。六、財(cái)務(wù)合同的風(fēng)險(xiǎn)管理1.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（1）在簽訂合同前，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)合同的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。（2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)當(dāng)采用定性和定量相結(jié)合的方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行分析和評(píng)估。（3）根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受的范圍內(nèi)。2.風(fēng)險(xiǎn)防范措施（1）對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研，及時(shí)掌握市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，合理確定合同價(jià)格和履行期限。（2）對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)對(duì)對(duì)方的信用狀況進(jìn)行調(diào)查和評(píng)估，建立客戶信用檔案。對(duì)于信用狀況不良的客戶，應(yīng)當(dāng)采取擔(dān)保、預(yù)付款等風(fēng)險(xiǎn)防范措施。（3）對(duì)于法律風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)合同管理，保證合同條款符合法律法規(guī)的規(guī)定。同時(shí)應(yīng)當(dāng)建立健全法律糾紛處理機(jī)制，及時(shí)處理合同糾紛。七、財(cái)務(wù)合同的檔案管理1.檔案的收集與整理（1）合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)及時(shí)將合同文本及相關(guān)資料收集齊全，包括合同審批表、合同變更（解除）審批表、付款申請(qǐng)單、結(jié)算憑證等。（2）業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)收集的合同檔案進(jìn)行整理，按照合同編號(hào)進(jìn)行分類裝訂，保證檔案資料的完整性和準(zhǔn)確性。2.檔案的保管與利用（1）合同檔案應(yīng)當(dāng)由專人負(fù)責(zé)保管，保管地點(diǎn)應(yīng)當(dāng)安全、防潮、防火、防蟲(chóng)。（2）合同檔案的保管期限按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。保管期滿后，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定進(jìn)行銷毀或移交檔案管理部門(mén)。（3）公司內(nèi)部人員因工作需要查閱合同檔案的，應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)《檔案查閱申請(qǐng)表》，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，方可查閱。查閱時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守檔案管理的有關(guān)規(guī)定，不得損壞、涂改、轉(zhuǎn)借檔案資料。八、財(cái)務(wù)合同的監(jiān)督檢查1.監(jiān)督檢查的內(nèi)容（1）合同簽訂的合法性、完整性、可行性。（2）合同履行情況，包括合同進(jìn)度、質(zhì)量、款項(xiàng)支付等。（3）合同變更和解除的程序是否合規(guī)。（4）合同風(fēng)險(xiǎn)管理情況，包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)防范措施的落實(shí)等。（5）合同檔案管理情況，包括檔案的收集、整理、保管、利用等。2.監(jiān)督檢查的方式（1）定期檢查：公司每年組織一次財(cái)務(wù)合同管理的全面檢查。（2）不定期抽查：根據(jù)實(shí)際情況，對(duì)部分財(cái)務(wù)合同進(jìn)行不定期抽查。（3）專項(xiàng)檢查：對(duì)重大合同或存在問(wèn)題較多的合同進(jìn)行專項(xiàng)檢查。九、財(cái)務(wù)合同的糾紛處理1.糾紛的預(yù)防（1）在簽訂合同前，應(yīng)當(dāng)充分考慮可能出現(xiàn)的糾紛因素，在合同條款中明確約定爭(zhēng)議解決方式、違約責(zé)任等內(nèi)容，以減少糾紛的發(fā)生。（2）在合同履行過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，及時(shí)解決合同履行中出現(xiàn)的問(wèn)題，避免糾紛的擴(kuò)大化。2.糾紛的處理流程（1）當(dāng)發(fā)生合同糾紛時(shí)，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，并采取積極措施，避免損失的擴(kuò)大。（2）公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)糾紛的情況，決定是否成立糾紛處理小組。糾紛處理小組由業(yè)務(wù)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、法務(wù)部門(mén)等相關(guān)人員組成，負(fù)責(zé)糾紛的處理工作。（3）糾紛處理小組應(yīng)當(dāng)對(duì)糾紛的情況進(jìn)行調(diào)查和分析，收集相關(guān)證據(jù)，制定糾紛處理方案。（4）糾紛處理方案經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由糾紛處理小組負(fù)責(zé)實(shí)施。糾紛處理方案可以包括協(xié)商解決、調(diào)解解決、仲裁解決、訴訟解決等方式。（5）在糾紛處理過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)及時(shí)與對(duì)方溝通協(xié)調(diào)，爭(zhēng)取達(dá)成和解協(xié)議。如無(wú)法達(dá)成和解協(xié)議，應(yīng)當(dāng)按照糾紛處理方案，及時(shí)采取相應(yīng)的法律措施，維護(hù)公司的合法權(quán)益。十、財(cái)務(wù)合同的績(jī)效考核1.考核指標(biāo)（1）合同簽訂的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。（2）合同履行的情況，包括合同進(jìn)度、質(zhì)量、款項(xiàng)支付等。（3）合同風(fēng)險(xiǎn)管理情況，包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確性、風(fēng)險(xiǎn)防范措施的有效性等。（4）合同檔案管理情況，包括檔案的收集、整理、保管、利用等。（5）合同糾紛的處理情況，包括糾紛的解決效率、損失的控制等。2.考核結(jié)果的應(yīng)用（1）績(jī)效考核結(jié)果作為公司對(duì)各部門(mén)和員工進(jìn)行獎(jiǎng)懲的重要依據(jù)。（2）對(duì)于績(jī)效考核成績(jī)優(yōu)秀的部門(mén)和員工，公司給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。（3）對(duì)于績(jī)效考核成績(jī)不合格的部門(mén)和員工，公司給予批評(píng)和處罰，并要求其限期整改。十一、財(cái)務(wù)合同管理的信息化建設(shè)1.信息系統(tǒng)的功能（1）合同信息管理：實(shí)現(xiàn)合同的錄入、查詢、修改、刪除等功能，方便對(duì)合同信息進(jìn)行管理和維護(hù)。（2）合同審批流程管理：實(shí)現(xiàn)合同審批流程的自動(dòng)化，提高審批效率，保證審批流程的規(guī)范性和合法性。（3）合同履行跟蹤管理：實(shí)現(xiàn)對(duì)合同履行情況的實(shí)時(shí)跟蹤和監(jiān)控，及時(shí)發(fā)覺(jué)合同履行過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，并進(jìn)行預(yù)警和處理。（4）合同風(fēng)險(xiǎn)管理：實(shí)現(xiàn)對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估、分析和預(yù)警，為合同風(fēng)險(xiǎn)管理提供決策支持。（5）合同統(tǒng)計(jì)分析：實(shí)現(xiàn)對(duì)合同數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)分析，為公司的經(jīng)營(yíng)決策提供數(shù)據(jù)支持。2.信息安全保障（1）加強(qiáng)系統(tǒng)安全防護(hù)，采取防火墻、入侵檢測(cè)、加密等安全措施，保證系統(tǒng)的安全性和穩(wěn)定性。（2）建立用戶認(rèn)證和授權(quán)機(jī)制，對(duì)用戶的訪問(wèn)權(quán)限進(jìn)行嚴(yán)格管理，保證合同信息的安全性和保密性。（3）定期對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行安全檢測(cè)和漏洞修復(fù)，及時(shí)發(fā)覺(jué)和處理系統(tǒng)安全隱患。（4）制定應(yīng)急預(yù)案，對(duì)系統(tǒng)故障、數(shù)據(jù)丟失等突發(fā)情況進(jìn)行及時(shí)處理，保證系統(tǒng)的正常運(yùn)行和合同信息的安全。十二、