往來會計崗位說明書（3篇）

往來會計崗位說明書（3篇）往來會計崗位說明書（通用3篇）往來會計崗位說明書篇1（一）往來會計崗位工作職責(zé)1、根據(jù)有關(guān)部門制定應(yīng)付及預(yù)付款項的核算和管理辦法2、辦理應(yīng)付及預(yù)付款項的結(jié)算3、負(fù)責(zé)應(yīng)付及預(yù)付款項的核算工作4、定期進(jìn)行應(yīng)付及預(yù)付款項的`對賬5、分析應(yīng)付款項的賬齡及償還情況（二）應(yīng)付賬款往來1、審核采購遞交的付供應(yīng)商貨款申請單。查看供應(yīng)商是否存在未開發(fā)票，若存在催供應(yīng)商開出增值稅發(fā)票，并且我公司已收到發(fā)票后方予以付款。2、與供應(yīng)商對帳：每月15-20號之間收集所有供應(yīng)商對賬單進(jìn)行對賬。當(dāng)供應(yīng)商應(yīng)收余額與我們公司應(yīng)付余額有差異時，查看差異原因，送貨數(shù)量問題產(chǎn)生的差異與倉庫核對并進(jìn)項余額調(diào)整，價格問題產(chǎn)生的差異與采購核對確認(rèn)調(diào)整人后，進(jìn)項相應(yīng)調(diào)整。3、每月20號簽字確認(rèn)完所有的供應(yīng)商對賬單，并回傳所有的對賬單。4、每月21-22號根據(jù)對賬單做當(dāng)月的對賬記錄。5、月末做應(yīng)付賬款明細(xì)表及余額匯總表，想財務(wù)經(jīng)理上報當(dāng)月的應(yīng)付款總額情況。（四）集團(tuán)內(nèi)部往來1、分離集團(tuán)與鎳氫事業(yè)部之間社會保險費(fèi)、公積金、水電費(fèi)、通訊費(fèi)、貸款利息費(fèi)，把屬于鎳氫事業(yè)部的支出做相應(yīng)的內(nèi)部往來款處理。2、走賬往來往來：主要是從航松及圣朗迪公司匯進(jìn)鎳氫事業(yè)部建行，再從建行到鑫雄公司3、代收貨款：主要代鋰電事業(yè)部收貨款4、每月10-15號對集團(tuán)背部往來款，保證雙方余額一致往來會計崗位說明書篇2一、費(fèi)用會計（一）本崗位工作職責(zé)內(nèi)容1、認(rèn)真審核各種費(fèi)用單據(jù)的合理性及合法性，復(fù)核人和報銷人簽字齊全，原始單據(jù)數(shù)字清楚，業(yè)務(wù)情況反映真實(shí)明確；2、收到費(fèi)用單據(jù)及時填制記帳憑證，金額和摘要清楚，按照規(guī)定分清各部門和各項費(fèi)用的核算項目，制單和復(fù)核手續(xù)齊全；3、監(jiān)督各部門人員的費(fèi)用報銷的及時性；3、每月應(yīng)按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，有關(guān)費(fèi)用當(dāng)月計提立賬；4、月末編制部門費(fèi)用匯總表，核算單月各部門費(fèi)用率，對每月的費(fèi)用進(jìn)行分析，對超當(dāng)月預(yù)算的費(fèi)用，提請各部門關(guān)注。6、月末與銀行存款往來帳；7、月末編制部門費(fèi)用匯總表，與預(yù)算進(jìn)行對比分析，對每月的費(fèi)用進(jìn)行預(yù)警，對超當(dāng)月預(yù)算的費(fèi)用，提請各部門關(guān)8、承辦經(jīng)理或主管交辦的其它工作（二）銷售費(fèi)用銷售費(fèi)用包括：計入銷售環(huán)節(jié)的全部費(fèi)用、計入個人報銷標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用。1、計入銷售環(huán)節(jié)的費(fèi)用包括：（1）銷售及市場部人員的工資及福利、提成、業(yè)務(wù)用車費(fèi)用、快遞費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、報關(guān)商檢費(fèi)、香港本地操作費(fèi)、運(yùn)輸保險費(fèi)、匯差、廣告展覽費(fèi)、車輛折舊費(fèi)、樣品費(fèi)、辦公用品消耗、其他因業(yè)務(wù)需要為銷售及服務(wù)產(chǎn)生的費(fèi)用。2、計入個人報銷標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用包括：（1）差旅費(fèi)：包括出差過程中的各種支出（2）交通費(fèi)：包括公交車費(fèi)、的士車費(fèi)、火車、飛機(jī)、輪船等支出（3）業(yè)務(wù)招待費(fèi)：拜訪客人及客人來訪所發(fā)生的飲食、住宿、購物等方面的'招待費(fèi)。3、銷售銷售費(fèi)用計提以及權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，應(yīng)每月計提銷售費(fèi)用，銷售提成，工資及福利。（1）個人報銷費(fèi)用計提標(biāo)準(zhǔn)：銷售人員報銷限額為個人回款額的0.5%；銷售部門經(jīng)理的報銷限額除個人回款‘額的0.5%外，可享受本部門其他部門其他銷售人員回款額的0.1%報銷額度，另外可支配本部門其他營銷人員匯款額的0.1%作為部門費(fèi)用；營銷總監(jiān)的費(fèi)用報銷額度為個人回款額的0.5%，加上當(dāng)月銷售部回款總額（除去個人回款額）的0.08%計提當(dāng)月銷售人員報銷額度計入其他應(yīng)收款-費(fèi)用報銷科目，報銷時沖減其他應(yīng)收款-費(fèi)用報銷科目。（2）銷售提成計提標(biāo)準(zhǔn)：公司對業(yè)務(wù)員公布的價格為A價A.業(yè)績提成計算方法是：A_1%+超出A價的差額20%B.實(shí)際成交價格C.實(shí)際成交價格D.銷售部經(jīng)理享受部門（除本人銷售額）銷售額的0.15%提成E.營銷總監(jiān)享受個人業(yè)績提成和個人帶領(lǐng)部門的0.15%提成外，還享受團(tuán)隊（除個人帶領(lǐng)部門銷售額）銷售額的0.05%提成。F.銷售提成計提計入其他應(yīng)收款-銷售提成，發(fā)放銷售提成時沖減其他應(yīng)收款-銷售提成（3）工資計提標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)行政部提供的數(shù)據(jù)計提每月銷售人員工資（三）管理費(fèi)用發(fā)生管理費(fèi)用的部門包括：計入行政部、財務(wù)部、技術(shù)部、總經(jīng)辦、后勤食堂發(fā)生的全部費(fèi)用。（1）管理費(fèi)用包括范圍：工資及福利性支出，職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、文具辦公費(fèi)、年檢認(rèn)證費(fèi)、技術(shù)開發(fā)費(fèi)、品質(zhì)保障費(fèi)、設(shè)備維護(hù)費(fèi)、環(huán)境衛(wèi)生費(fèi)、通訊費(fèi)等其他支出。（2）工資計提標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)行政辦提供的工資表計提當(dāng)月的管理人員工資。（四）財務(wù)費(fèi)用財務(wù)費(fèi)用范圍包括：資金占用利息，資金存款利息；銀行辦事手續(xù)費(fèi)，匯兌損益（五）制造費(fèi)用1、發(fā)生制造費(fèi)用的部門包括：品質(zhì)部、采購部、PMC、生產(chǎn)制造部2、制造費(fèi)用主要包括：管理人員工資及福利性支出、設(shè)備維修維護(hù)費(fèi)、水電費(fèi)、輔助材料費(fèi)、辦公費(fèi)、房租等其他相關(guān)支出。3、工資計提標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)制造部提供的工時及計件統(tǒng)計表預(yù)算計提當(dāng)月工資。4、由于當(dāng)月支付上月電費(fèi)，根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制原則預(yù)提當(dāng)月電費(fèi)。根據(jù)當(dāng)月收到的電費(fèi)通知單剔除進(jìn)項稅額預(yù)提電費(fèi)二、往來會計（一）往來會計崗位工作職責(zé)1、根據(jù)有關(guān)部門制定應(yīng)付及預(yù)付款項的核算和管理辦法2、辦理應(yīng)付及預(yù)付款項的結(jié)算3、負(fù)責(zé)應(yīng)付及預(yù)付款項的核算工作4、定期進(jìn)行應(yīng)付及預(yù)付款項的對賬5、分析應(yīng)付款項的賬齡及償還情況（二）應(yīng)付賬款往來1、審核采購遞交的付供應(yīng)商貨款申請單。查看供應(yīng)商是否存在未開發(fā)票，若存在催供應(yīng)商開出增值稅發(fā)票，并且我公司已收到發(fā)票后方予以付款。2、與供應(yīng)商對帳：每月15-20號之間收集所有供應(yīng)商對賬單進(jìn)行對賬。當(dāng)供應(yīng)商應(yīng)收余額與我們公司應(yīng)付余額有差異時，查看差異原因，送貨數(shù)量問題產(chǎn)生的差異與倉庫核對并進(jìn)項余額調(diào)整，價格問題產(chǎn)生的差異與采購核對確認(rèn)調(diào)整人后，進(jìn)項相應(yīng)調(diào)整。3、每月20號簽字確認(rèn)完所有的供應(yīng)商對賬單，并回傳所有的對賬單。4、每月21-22號根據(jù)對賬單做當(dāng)月的對賬記錄。5、月末做應(yīng)付賬款明細(xì)表及余額匯總表，想財務(wù)經(jīng)理上報當(dāng)月的應(yīng)付款總額情況。（四）集團(tuán)內(nèi)部往來1、分離集團(tuán)與鎳氫事業(yè)部之間社會保險費(fèi)、公積金、水電費(fèi)、通訊費(fèi)、貸款利息費(fèi)，把屬于鎳氫事業(yè)部的支出做相應(yīng)的內(nèi)部往來款處理。2、走賬往來往來：主要是從航松及圣朗迪公司匯進(jìn)鎳氫事業(yè)部建行，再從建行到鑫雄公司3.代收貨款：主要代鋰電事業(yè)部收貨款4.每月10-15號對集團(tuán)背部往來款，保證雙方余額一致。三、協(xié)助財務(wù)經(jīng)理完成其他各類報表填寫月末協(xié)助財務(wù)經(jīng)理完成的報表包括：采購指數(shù)表，各類余額表，應(yīng)付賬款積數(shù)表等報表填寫。財務(wù)部其他的行政工作及財務(wù)經(jīng)理臨時安排的工作。往來會計崗位說明書篇3崗位名稱：收銀員工作概述：按財務(wù)規(guī)定和操作程序進(jìn)行收銀作業(yè)，對財務(wù)要求各數(shù)據(jù)進(jìn)行準(zhǔn)確統(tǒng)計。工作職責(zé)與任務(wù)：1、認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)財務(wù)部收銀管理的相關(guān)制度、標(biāo)準(zhǔn)、權(quán)限、程序及規(guī)范；2、嚴(yán)格按照收銀操作程序執(zhí)行收銀作業(yè)；3、嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)于收銀操作程序中有關(guān)權(quán)限、規(guī)定操作；4、按規(guī)定妥善處理現(xiàn)金、銀行卡等，保證帳、款絕對準(zhǔn)確一致，無長短款現(xiàn)象；5、與其它服務(wù)部門建立良好的合作與相互監(jiān)督的關(guān)系，不謀取私利，高效準(zhǔn)確完成各項對客服務(wù)工作；6、做好責(zé)任區(qū)內(nèi)清潔與物品、設(shè)備的保管、維護(hù)、保養(yǎng)工作；7、做好崗位內(nèi)的消防、安全防范工作；8、積極參加有關(guān)培訓(xùn)，不斷提高專業(yè)技能和專業(yè)知識；9、遵守財務(wù)保密制度，不得向外泄露公司任何財務(wù)機(jī)密和數(shù)據(jù)。工作績效標(biāo)準(zhǔn)：1、收銀操作程序零差錯；2、日收銀帳、款準(zhǔn)確，無長短款現(xiàn)象；3、自覺遵守制訂的各項