2025年中級銀行職業(yè)資格《銀行管理》考前點題卷二

2025年中級銀行職業(yè)資格《銀行管理》考前點題卷二[單選題]1.根據(jù)《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》，負(fù)責(zé)確認(rèn)商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)方，并向董事會和監(jiān)事會報告的是()。A.風(fēng)險管理委員會B.薪酬管理委員（江南博哥）會C.關(guān)聯(lián)交易控制委員會D.高級管理層正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)交易控制委員會負(fù)責(zé)確認(rèn)商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)方，并向董事會和監(jiān)事會報告；未設(shè)立董事會的，向經(jīng)營決策機構(gòu)和監(jiān)事會報告。[單選題]2.()不以營利為目的，實行"低進低出"的利率政策，帶有較強的政策性，貸款額度受到限制。A.個人經(jīng)營貸款B.公積金個人住房貸款C.個人消費貸款D.個人住房貸款正確答案：B參考解析：公積金個人住房貸款也稱委托性住房公積金貸款，不以營利為目的，實行"低進低出"的利率政策，帶有較強的政策性，貸款額度受到限制。因此，它是一種政策性個人住房貸款。[單選題]3.對于銀行保函業(yè)務(wù)管理，下列說法錯誤的是()。A.未經(jīng)有效授權(quán)，不得擅自對外出具保函B.未獲準(zhǔn)經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)的外資銀行在開立信用證及保函時，不得向客戶收取人民幣保證金C.銀行應(yīng)建立包括銀行保函業(yè)務(wù)等表內(nèi)業(yè)務(wù)在內(nèi)的統(tǒng)一的審慎的授權(quán)授信管理制度D.保函應(yīng)納入全行統(tǒng)一授信管理正確答案：C參考解析：銀行應(yīng)建立包括銀行保函業(yè)務(wù)等表外業(yè)務(wù)在內(nèi)的統(tǒng)一的審慎的授權(quán)授信管理制度，未經(jīng)有效授權(quán)，不得擅自對外出具保函。[單選題]4.財務(wù)公司開展同業(yè)拆入的資金，其最長期限為()天。A.1B.3C.5D.7正確答案：D參考解析：財務(wù)公司拆入資金的最長期限為7天，拆入資金余額不得超過實收資本的100%。[單選題]5.流動性覆蓋率計算中的分子項是()。A.一級資本充足率B.合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)C.資本充足率D.核心一級資本充足率正確答案：B參考解析：[單選題]6.債券回購交易是一種比較靈活的融資方式，做一筆回購交易，對于債券持有者來說，是賣債券的()和買債券的()結(jié)合，對于貨幣持有者來說，是買債券的()和賣債券的()結(jié)合。A.遠(yuǎn)期交易；即期合同；遠(yuǎn)期交易；即期合同B.遠(yuǎn)期合同；即期交易；遠(yuǎn)期合同；即期交易C.即期合同；遠(yuǎn)期交易；即期合同；遠(yuǎn)期交易D.即期交易；遠(yuǎn)期合同；即期交易；遠(yuǎn)期合同正確答案：D參考解析：回購交易是一種比較靈活的融資方式，做一筆回購交易，對于債券持有者來說，是賣債券的即期交易和買債券遠(yuǎn)期合同的結(jié)合；對于貨幣持有者來說，是買債券的即期交易和賣債券遠(yuǎn)期合同的結(jié)合。[單選題]7.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，商業(yè)銀行資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率()年目標(biāo)。A.3B.4C.1D.2正確答案：A參考解析：《資本辦法》規(guī)定商業(yè)銀行資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率三年目標(biāo)。[單選題]8.銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)尊重銀行業(yè)消費者的()，包括公平、公正制定格式合同和協(xié)議文本，不得出現(xiàn)誤導(dǎo)、欺詐等侵害銀行業(yè)消費者合法權(quán)益的條款。A.財產(chǎn)安全權(quán)B.知情權(quán)C.公平交易權(quán)D.自主選擇權(quán)正確答案：C參考解析：《國務(wù)院辦公廳關(guān)于加強金融消費者權(quán)益保護工作的指導(dǎo)意見》規(guī)定，保障金融消費者公平交易權(quán)。金融機構(gòu)不得設(shè)置違反公平原則的交易條件，在格式合同中不得加重金融消費者責(zé)任、限制或者排除金融消費者合法權(quán)利，不得限制金融消費者尋求法律救濟途徑，不得減輕、免除本機構(gòu)損害金融消費者合法權(quán)益應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的民事責(zé)任。[單選題]9.《銀行業(yè)金融機構(gòu)全面風(fēng)險管理指引》要求，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立相對獨立的全面風(fēng)險管理組織架構(gòu)，賦予風(fēng)險管理條線足夠的授權(quán)、人力資源及其他資源配置，建立科學(xué)合理的報告渠道，與業(yè)務(wù)條線之間形成相互制衡的運行機制，這體現(xiàn)了全面風(fēng)險管理的()。A.有效性原則B.全覆蓋原則C.透明性原則D.獨立性原則正確答案：D參考解析：獨立性原則：銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立相對獨立的全面風(fēng)險管理組織架構(gòu)，賦予風(fēng)險管理條線足夠的授權(quán)、人力資源及其他資源配置，建立科學(xué)合理的報告渠道，與業(yè)務(wù)條線之間形成相互制衡的運行機制。[單選題]10.從銀行內(nèi)部管理角度來說，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有或需要的資本金是()。A.經(jīng)濟資本B.監(jiān)管資本C.賬面資本D.核心資本正確答案：A參考解析：經(jīng)濟資本是指描述在一定的置信度水平下(如99%)，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有或需要的資本金。[單選題]11.下列屬于理財產(chǎn)品投資范圍的是()。A.本行公司類客戶發(fā)行的信用類債券B.他行發(fā)行的理財產(chǎn)品C.本行信貸產(chǎn)品D.本行發(fā)行的理財產(chǎn)品正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行理財產(chǎn)品可以投資于國債、地方政府債券、中央銀行票據(jù)、政府機構(gòu)債券、金融債券、銀行存款、大額存單、同業(yè)存單、公司信用類債券、在銀行間市場和證券交易所市場發(fā)行的資產(chǎn)支持證券、公募證券投資基金、其他債權(quán)類資產(chǎn)、權(quán)益類資產(chǎn)以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)認(rèn)可的其他資產(chǎn)。商業(yè)銀行理財產(chǎn)品不得直接投資于信貸資產(chǎn)，不得直接或間接投資于本行信貸資產(chǎn)（C項錯誤），不得直接或間接投資于本行或其他銀行業(yè)金融機構(gòu)發(fā)行的理財產(chǎn)品（BD兩項錯誤），不得直接或間接投資于本行發(fā)行的次級檔信貸資產(chǎn)支持證券。故BCD項說法錯誤。[單選題]12.債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯償還其境外債務(wù)的風(fēng)險是()。A.主權(quán)風(fēng)險B.轉(zhuǎn)移風(fēng)險C.間接國別風(fēng)險D.貨幣風(fēng)險正確答案：B參考解析：轉(zhuǎn)移風(fēng)險指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯償還其境外債務(wù)的風(fēng)險。[單選題]13.單家股份制商業(yè)銀行同業(yè)融入資金余額不得超過該銀行負(fù)債總額的()。A.五分之一B.二分之一C.四分之一D.三分之一正確答案：D參考解析：單家商業(yè)銀行同業(yè)融入資金余額不得超過該銀行負(fù)債總額的三分之一，農(nóng)村信用社省聯(lián)社、省內(nèi)二級法人社及村鎮(zhèn)銀行暫不執(zhí)行。[單選題]14.某債券面值1000元，票面利率為5%，投資者以950元的價格在市場買入，則投資者可以獲得的即期收益率為()。A.5.5%B.5.56%C.5.26%D.5%正確答案：C參考解析：即期收益率=票面利息/購買價格x100%=1000*5%/950=5.26%。[單選題]15.商業(yè)銀行應(yīng)對擬銷售的理財產(chǎn)品進行風(fēng)險評級，評級結(jié)果應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險等級體現(xiàn)，至少包括()個等級。A.三B.四C.五D.六正確答案：C參考解析：理財產(chǎn)品風(fēng)險評級結(jié)果應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險等級體現(xiàn)，由低到高至少包括一級至五級，并可以根據(jù)實際情況進一步細(xì)分。[單選題]16.下列業(yè)務(wù)中，汽車金融公司不可以辦理的是()。A.辦理汽車售后回租業(yè)務(wù)B.收取購車貸款客戶保證金C.吸收股東定期存款D.辦理汽車經(jīng)銷商采購營運設(shè)備貸款正確答案：B參考解析：汽車金融公司主營業(yè)務(wù)包括與汽車消費相關(guān)的貸款和向汽車經(jīng)銷商發(fā)放汽車貸款，其中向汽車經(jīng)銷商發(fā)放汽車貸款是指汽車金融公司可以提供向汽車經(jīng)銷商發(fā)放的采購車輛貸款和營運設(shè)備貸款，包括展示廳建設(shè)貸款和零配件貸款以及維修設(shè)備貸款等。[單選題]17.下列選項不適用同業(yè)拆入資金余額不得超過實收資本的100%的是()。A.金融租賃公司B.財務(wù)公司C.汽車金融公司D.信托公司正確答案：D參考解析：信托公司同業(yè)拆入余額不得超過其凈資產(chǎn)的20%。[單選題]18.下列關(guān)于定向中期借貸便利（TMLF），說法錯誤的是()。A.2018年12月，中國人民銀行決定創(chuàng)設(shè)定向中期借貸便利（TMLF），以進一步加大金融對實體經(jīng)濟的支持力度B.滿足一定條件的大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和大型城市商業(yè)銀行如符合宏觀審慎要求等，均可向中國人民銀行提出申請C.定向中期借貸便利（TMLF）的操作期限為一年，到期可根據(jù)金融機構(gòu)需求續(xù)做兩次，實際使用期限最長可達三年D.定向中期借貸便利（TMLF）利率比中期借貸便利（MLF）利率要高15個基點，以體現(xiàn)期限結(jié)構(gòu)差異性正確答案：D參考解析：定向中期借貸便利利率比中期借貸便利(MLF)利率“優(yōu)惠”（低）15個基點。[單選題]19.商業(yè)銀行下列行為中不違反內(nèi)部控制制衡性原則的是()。A.信貸業(yè)務(wù)客戶經(jīng)理同時負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險分類B.董事會審計委員會主任委員兼任績效考核委員會委員C.副行長同時分管零售貸款業(yè)務(wù)和公司信貸業(yè)務(wù)D.內(nèi)部審計部門負(fù)責(zé)人兼任合規(guī)部門負(fù)責(zé)人正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機制。相互制衡是建立和實施內(nèi)部控制的核心理念，更多體現(xiàn)為不相容機構(gòu)、崗位或人員的互相分離和制約。無論是在銀行決策、執(zhí)行環(huán)節(jié)，還是在監(jiān)督環(huán)節(jié)，如果做不到不相容崗位相互分離和制約，將會造成濫用職權(quán)或串通舞弊，導(dǎo)致內(nèi)部控制的失敗，給銀行經(jīng)營發(fā)展帶來重大隱患。不相容職務(wù)通常包括可行性研究與決策審批，決策審批與執(zhí)行，執(zhí)行與監(jiān)督檢查等。[單選題]20.在商業(yè)銀行常用的風(fēng)險管理策略中，()并不消滅風(fēng)險源，只是使風(fēng)險承擔(dān)主體改變。A.風(fēng)險轉(zhuǎn)移B.風(fēng)險對沖C.風(fēng)險分散D.風(fēng)險規(guī)避正確答案：A參考解析：風(fēng)險轉(zhuǎn)移，即通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的風(fēng)險管理辦法。風(fēng)險對沖，即主要通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險損失的一種風(fēng)險管理策略，主要應(yīng)用在控制利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險。風(fēng)險分散，即主要通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險的方法。風(fēng)險規(guī)避，即拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或行業(yè)，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場具有的風(fēng)險。[單選題]21.銀行業(yè)金融機構(gòu)董（理）事會應(yīng)定期聽取高級管理層關(guān)于銀行業(yè)消費者權(quán)益保護工作開展情況的專題報告，并將相關(guān)工作作為()的重要內(nèi)容。A.盡責(zé)履職B.社會責(zé)任管理C.組織建設(shè)D.信息披露正確答案：D參考解析：銀行業(yè)金融機構(gòu)董(理)事會負(fù)責(zé)制定銀行業(yè)消費者權(quán)益保護工作的戰(zhàn)略、政策和目標(biāo)，督促高管層有效執(zhí)行和落實相關(guān)工作，定期聽取高級管理層關(guān)于銀行業(yè)消費者權(quán)益保護工作開展情況的專題報告，并將相關(guān)工作作為信息披露的重要內(nèi)容。[單選題]22.根據(jù)《金融資產(chǎn)管理公司資本管理辦法（試行）》，金融資產(chǎn)管理公司母公司的資本充足率不得低于()。A.12.5%B.10.5%C.9%D.10%正確答案：A參考解析：《金融資產(chǎn)管理公司資本管理辦法(試行)》第六十八條規(guī)定，除已明確提出的最低資本要求外，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)根據(jù)日常監(jiān)管和現(xiàn)場檢查情況提出更審慎的附加資本要求，即集團母公司資本充足率要求將高于12.5%。[單選題]23.根據(jù)《金融租賃公司管理辦法》，金融租賃公司對單一承租人的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過資本凈額的()。A.15%B.30%C.50%D.20%正確答案：B參考解析：單一客戶融資集中度是指金融租賃公司對單一承租人的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額占金融租賃公司資本凈額的比例。金融租賃公司的單一客戶融資集中度不得超過資本凈額的30%。[單選題]24.下列關(guān)于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理流程，正確的是()。A.風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險評估、風(fēng)險監(jiān)測、風(fēng)險報告、風(fēng)險控制或緩釋B.風(fēng)險監(jiān)測、風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險評估、風(fēng)險控制或緩釋、風(fēng)險報告C.風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測、風(fēng)險評估、風(fēng)險控制或緩釋、風(fēng)險警告D.風(fēng)險計量、風(fēng)險識別、風(fēng)險監(jiān)測、風(fēng)險評估、風(fēng)險報告、風(fēng)險控制或緩釋正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行的風(fēng)險管理流程一般包括各類風(fēng)險的識別、計量、評估、監(jiān)測、報告、控制或緩釋。[單選題]25.商業(yè)銀行發(fā)行無固定期限債券，可用于補充()。A.附屬資本B.其他一級資本C.二級資本D.核心一級資本正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行發(fā)行無固定期限債券補充的是其他一級資本。[單選題]26.信托公司設(shè)立集合資金信托計劃，應(yīng)當(dāng)符合的要求不包括()。A.信托期限不少于2年B.參與信托計劃的委托人為唯一受益人C.單個信托計劃的自然人人數(shù)不得超過50人，但單筆委托金額在300萬元以上的自然人投資者和合格的機構(gòu)投資者數(shù)量不受限制D.委托人為合格投資者正確答案：A參考解析：信托公司設(shè)立信托計劃，應(yīng)當(dāng)符合以下要求：（1）委托人為合格投資者；（2）參與信托計劃的委托人為唯一受益人；（3）單個信托計劃的自然人人數(shù)不得超過50人，但單筆委托金額在300萬元以上的自然人投資者和合格的機構(gòu)投資者數(shù)量不受限制；（4）信托期限不少于1年（A項錯誤）；（5）信托資金有明確的投資方向和投資策略，且符合國家產(chǎn)業(yè)政策以及其他有關(guān)規(guī)定；（6）信托受益權(quán)劃分為等額份額的信托單位；（7）信托合同應(yīng)約定受托人報酬，除合理報酬外，信托公司不得以任何名義直接或間接以信托財產(chǎn)為自己或他人牟利；（8）銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他要求。[單選題]27.下列關(guān)于商業(yè)銀行債券投資，說法不正確的是()。A.債券投資業(yè)務(wù)原則上不計提減值準(zhǔn)備B.該業(yè)務(wù)應(yīng)保持流動性和效益性的平衡C.商業(yè)銀行債券投資業(yè)務(wù)應(yīng)納入統(tǒng)一授信D.該業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險包括市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險及操作風(fēng)險等正確答案：A參考解析：A項說法錯誤，商業(yè)銀行債投資應(yīng)按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則》等有關(guān)規(guī)定進行會計處理，對債券投資按照金融資產(chǎn)分類要求進行準(zhǔn)確分類和計量；對按照攤余成本計量的債券投資計提充足的減值準(zhǔn)備。[單選題]28.2008年國際金融危機的爆發(fā)證明了()管理是銀行體系穩(wěn)健運行的重要保障。A.操作風(fēng)險B.信用風(fēng)險C.市場風(fēng)險D.流動性風(fēng)險正確答案：D參考解析：2008年國際金融危機爆發(fā)凸顯了流動性對于銀行體系安全穩(wěn)健的重要性，證明了流動性風(fēng)險管理和監(jiān)管的重要性。[單選題]29.下列選項中，屬于消費金融公司可以經(jīng)營的業(yè)務(wù)是()。A.吸收公眾存款B.向境內(nèi)金融機構(gòu)借款C.向個人發(fā)放不超過30萬元額度的消費貸款D.發(fā)行理財產(chǎn)品正確答案：B參考解析：消費金融公司主營業(yè)務(wù)有資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)。資產(chǎn)業(yè)務(wù)：①發(fā)放個人消費貸款；②固定收益證券類投資。負(fù)債業(yè)務(wù)：①接受股東境內(nèi)子公司及境內(nèi)股東的存款；②同業(yè)拆借；③向金融機構(gòu)借款；④發(fā)行金融債券。[單選題]30.某商業(yè)銀行2019年4月末存款余額為40億元，流動性負(fù)債余額為30億元，貸款余額為32億元，流動性資產(chǎn)余額為20億元，合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)為10億元，未來30天現(xiàn)金凈流出量為15億元，根據(jù)《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理方法（試行）》，關(guān)于其流動性風(fēng)險監(jiān)測問題，下列說法正確的是()。A.存貸比符合監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)B.流動性覆蓋率不符合最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)C.流動性缺口率符合監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)D.流動性比例不符合最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)正確答案：B參考解析：存貸比和流動性缺口率都是監(jiān)測指標(biāo)，故說法錯誤。流動性覆蓋率=合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)/未來30日現(xiàn)金凈流出量≥100%，本題流動性覆蓋率=10/15＜100%，不符合監(jiān)管要求，說法正確。流動性比例=流動性資產(chǎn)余額÷流動性負(fù)債余額≥25%，本題流動性比例=20/30=0.67，符合監(jiān)管要求，說法錯誤。[單選題]31.支票不受金額起點限制，提示付款期限自出票日起()日。A.10B.5C.15D.20正確答案：A參考解析：支票不受金額起點限制，提示付款期限自出票日起10日。[單選題]32.根據(jù)《商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法》，以下屬于合格投資者的是()。A.具有1年以上投資經(jīng)歷，且滿足家庭金融凈資產(chǎn)不低于1000萬元人民幣的B.具有2年以上投資經(jīng)歷，且滿足家庭金融凈資產(chǎn)不低于300萬元人民幣的C.具有3年以上投資經(jīng)歷，且滿足家庭金融凈資產(chǎn)不低于100萬元人民幣的D.具有1年以上投資經(jīng)歷，且滿足家庭金融凈資產(chǎn)不低于100萬元人民幣的正確答案：B參考解析：合格投資者是指具備相應(yīng)風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔(dān)能力，投資于單只資產(chǎn)管理產(chǎn)品不低于一定金額且符合下列條件的自然人和法人或者其他組織。1、具有2年以上投資經(jīng)歷，且滿足以下條件之一：家庭金融凈資產(chǎn)不低于300萬元，家庭金融資產(chǎn)不低于500萬元，或者近3年本人年均收入不低于40萬元。2、最近1年末凈資產(chǎn)不低于1000萬元的法人單位。3、金融管理部門視為合格投資者的其他情形。[單選題]33.根據(jù)《商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指引》，下列不屬于商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新活動堅持的原則是()。A.風(fēng)險可控B.效益優(yōu)先C.信息充分披露D.成本可算正確答案：B參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指引》第13條，商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新活動，應(yīng)堅持成本可算（D項）、風(fēng)險可控（A項）、信息充分披露（C項）的原則。[單選題]34.下列選項中，不屬于商業(yè)銀行高級管理層職責(zé)的是()。A.審核批準(zhǔn)流動性風(fēng)險偏好B.建立完備的管理信息系統(tǒng)C.確定流動性風(fēng)險管理組織架構(gòu)D.充分了解并定期評估流動性風(fēng)險水平及管理狀況正確答案：A參考解析：《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法》第九條，商業(yè)銀行高級管理層應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)：（一）制定、定期評估并監(jiān)督執(zhí)行流動性風(fēng)險偏好、流動性風(fēng)險管理策略、政策和程序；（二）確定流動性風(fēng)險管理組織架構(gòu)（C項），明確各部門職責(zé)分工，確保商業(yè)銀行具有足夠的資源，獨立、有效地開展流動性風(fēng)險管理工作；（三）確保流動性風(fēng)險偏好、流動性風(fēng)險管理策略、政策和程序在商業(yè)銀行內(nèi)部得到有效溝通和傳達；（四）建立完備的管理信息系統(tǒng)（B項），支持流動性風(fēng)險的識別、計量、監(jiān)測和控制；（五）充分了解并定期評估流動性風(fēng)險水平及管理狀況（D項），及時了解流動性風(fēng)險的重大變化，并向董事會定期報告；（六）其他有關(guān)職責(zé)。[單選題]35.下列不屬于商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)方的是()。A.商業(yè)銀行主要自然人股東配偶的妹妹的直系親屬B.持有商業(yè)銀行5%以上股權(quán)的自然人股東C.通過與商業(yè)銀行簽署協(xié)議而對商業(yè)銀行施加重大影響的法人D.商業(yè)銀行的自然人控股股東正確答案：A參考解析：《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)方包括關(guān)聯(lián)自然人、法人或其他組織。一是存在客觀關(guān)聯(lián)關(guān)系的實際關(guān)聯(lián)方，包括商業(yè)銀行的內(nèi)部人(指董事、總行和分行的高級管理人員、有權(quán)決定或參與授信和資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的人員)、主要自然人股東及其近親屬等關(guān)聯(lián)自然人，以及能直接或間接控制或影響商業(yè)銀行的主要非自然人股東、與商業(yè)銀行同受一個企業(yè)控制的法人或其他組織、內(nèi)部人和主要自然人股東及其近親屬控制的法人或其他組織。二是與商業(yè)銀行簽署協(xié)議、做出安排，生效后符合關(guān)聯(lián)方條件的潛在關(guān)聯(lián)方。三是根據(jù)行為性質(zhì)推定的關(guān)聯(lián)方，即自然人、法人或其他組織因?qū)ι虡I(yè)銀行有影響，與商業(yè)銀行發(fā)生的交易行為未遵守商業(yè)原則，有失公允，并從中獲取利益，給商業(yè)銀行造成損失的，根據(jù)這種行為的實際關(guān)聯(lián)性質(zhì)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照實質(zhì)重于形式的原則將其確認(rèn)為關(guān)聯(lián)方。[單選題]36.在信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險和操作風(fēng)險中，()的形成原因更加復(fù)雜，涉及范圍更加廣泛。A.信用風(fēng)險B.市場風(fēng)險C.流動性風(fēng)險D.操作風(fēng)險正確答案：C參考解析：流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險相比，形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險。[單選題]37.銀行業(yè)金融機構(gòu)不按照規(guī)定提供報表、報告等文件、資料的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責(zé)令改正，逾期不改正的，處()萬元以上()萬元以下罰款。A.十；三十B.五；三十C.五；二十D.十；二十正確答案：A參考解析：根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十七條規(guī)定，銀行業(yè)金融機構(gòu)不按照規(guī)定提供報表、報告等文件、資料的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責(zé)令改正，逾期不改正的，處十萬元以上三十萬元以下罰款。[單選題]38.2008年1月，法國興業(yè)銀行一個交易員欺騙銀行系統(tǒng)，在不受監(jiān)督的情況下秘密建立了一個價值490億歐元的股指期貨頭寸。盡管該銀行有足夠的資金來彌補損失，但是它的名譽仍受到嚴(yán)重的損害，該銀行的損失本質(zhì)上來自于下列風(fēng)險類型中的()。A.流動性風(fēng)險B.市場風(fēng)險C.法律風(fēng)險D.操作風(fēng)險正確答案：D參考解析：該題是由操作風(fēng)險所引發(fā)的聲譽風(fēng)險，故本質(zhì)是操作風(fēng)險。[單選題]39.根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)國別風(fēng)險管理辦法》，以下說法正確的是()。A.重大國別風(fēng)險暴露，是指對單一國家或地區(qū)超過銀行業(yè)金融機構(gòu)凈資本15%的風(fēng)險暴露B.國別風(fēng)險可能由一國或地區(qū)經(jīng)濟狀況惡化、政治和社會動蕩、資產(chǎn)被國有化或被征用、政府拒付對外債務(wù)、外匯管制或貨幣貶值等情況引發(fā)C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險是國別風(fēng)險的主要類型之一，是指借款人或債務(wù)人無法對其承擔(dān)的風(fēng)險進行風(fēng)險分散D.國別風(fēng)險應(yīng)當(dāng)至少劃分為低、中、高三個等級正確答案：B參考解析：根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)國別風(fēng)險管理辦法》具體分析如下：A項，重大國別風(fēng)險暴露，是指對單一國家或地區(qū)超過銀行業(yè)金融機構(gòu)凈資本25%的風(fēng)險暴露。C項，轉(zhuǎn)移風(fēng)險指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯償還其境外債務(wù)的風(fēng)險。D項，國別風(fēng)險應(yīng)當(dāng)至少劃分為低、較低、中、較高、高五個等級。[單選題]40.根據(jù)綜合化經(jīng)營的股權(quán)架構(gòu)不同，商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營的模式不包括()。A.金融控股公司模式B.國有控股公司模式C.銀行母公司模式D.全能銀行模式正確答案：B參考解析：根據(jù)綜合化經(jīng)營的股權(quán)架構(gòu)不同，商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營的模式可以分為金融控股公司模式、銀行母公司模式和全能銀行模式三種。[單選題]41.隨著商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)種類的擴大，其面臨風(fēng)險也日益增多，而由利率或匯率的不利變動帶來的風(fēng)險是()。A.流動性風(fēng)險B.操作風(fēng)險C.市場風(fēng)險D.信息科技風(fēng)險正確答案：C參考解析：市場風(fēng)險：利率或匯率的不利變動帶來的風(fēng)險。流動性風(fēng)險：商業(yè)銀行作為存款人和借款人的中介，需要留有可隨時應(yīng)付支出需要的流動資產(chǎn)，如果商業(yè)銀行的大批債權(quán)人同時提出債權(quán)要求，商業(yè)銀行就有可能面臨流動性風(fēng)險，情況嚴(yán)重時出現(xiàn)清償性風(fēng)險可導(dǎo)致商業(yè)銀行倒閉。操作風(fēng)險：商業(yè)銀行在從事負(fù)債業(yè)務(wù)時，由于內(nèi)部程序、人員或系統(tǒng)的不完善或失誤而直接或間接造成損失的風(fēng)險。信息科技風(fēng)險：商業(yè)銀行在辦理單位存款、儲蓄存款時，要特別注意防范由于計算機故障、通信或系統(tǒng)故障或網(wǎng)絡(luò)欺詐等原因造成業(yè)務(wù)中斷、信息遺失等信息科技風(fēng)險。[單選題]42.在判斷一個自然人或法人是否是銀行的關(guān)聯(lián)方時，下列哪個不屬于它的重要決定因素。()A.股權(quán)關(guān)系B.人身關(guān)系C.雇傭關(guān)系D.支配權(quán)正確答案：D參考解析：在判斷一個自然人或法人是否是銀行的關(guān)聯(lián)方時，股權(quán)關(guān)系、人身關(guān)系、雇傭關(guān)系以及決策權(quán)的歸屬等是重要的決定因素。[單選題]43.下列關(guān)于外部審計的說法，不正確的是()。A.內(nèi)部審計對外部審計能起輔助和補充作用B.外部審計對內(nèi)部審計能起到支持和指導(dǎo)作用C.外部審計機構(gòu)與內(nèi)部審計機構(gòu)在獨立性、強制性、權(quán)威性方面有較大差別D.外部審計具有預(yù)防性、經(jīng)常性和針對性，是內(nèi)部審計的基礎(chǔ)正確答案：D參考解析：內(nèi)部審計具有預(yù)防性、經(jīng)常性和針對性，是外部審計的基礎(chǔ)，對外部審計能起輔助和補充作用；而外部審計對內(nèi)部審計又能起到支持和指導(dǎo)作用。但是，外部審計機構(gòu)與內(nèi)部審計機構(gòu)在獨立性、強制性、權(quán)威性方面又有較大差別，實際上是對企業(yè)內(nèi)部虛假、欺騙行為的一個重要而系統(tǒng)的檢查，因此起著鼓勵誠實的作用：由于知道外部審計不可避免地要進行，企業(yè)就會努力避免做那些在審計時可能會被發(fā)現(xiàn)的不合規(guī)的事。[單選題]44.開辦并購貸款業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行法人機構(gòu)，其資本充足率不得低于()。A.5%B.10%C.20%D.50%正確答案：B參考解析：開辦并購貸款業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行法人機構(gòu)應(yīng)當(dāng)符合以下條件：（1）有健全的風(fēng)險管理和有效的內(nèi)控機制；（2）資本充足率不低于10%；（3）其他各項監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求；（4）有并購貸款盡職調(diào)查和風(fēng)險評估的專業(yè)團隊。[單選題]45.商業(yè)銀行股東作為銀行的所有者，享有法律、行政法規(guī)和公司章程規(guī)定的合法權(quán)利，其中()是商業(yè)銀行股東最基本的權(quán)利。A.資產(chǎn)收益權(quán)B.參與重大決策權(quán)C.訴訟權(quán)D.知情權(quán)正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行股東的權(quán)利包括資產(chǎn)收益權(quán)、參與重大決策權(quán)、選擇管理者的權(quán)利、知情權(quán)、訴訟權(quán)，其中知情權(quán)是股東最基本的權(quán)利。[單選題]46.銀行對所有客戶的貸款定價均一視同仁，即無論客戶信用等級高低均適用同樣的貸款利率。為改進業(yè)務(wù)，A銀行應(yīng)采取的風(fēng)險管理措施是()。A.風(fēng)險對沖B.風(fēng)險規(guī)避C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險補償正確答案：D參考解析：風(fēng)險補償，即對風(fēng)險承擔(dān)的價格補償，采取在交易價格上附加風(fēng)險溢價，即通過提高風(fēng)險回報的方式，獲得承擔(dān)風(fēng)險的價格補償。風(fēng)險對沖，即主要通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險損失的一種風(fēng)險管理策略。風(fēng)險規(guī)避，即拒絕或退出某一金融租賃業(yè)務(wù)或行業(yè)，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場具有的風(fēng)險。風(fēng)險轉(zhuǎn)移，即通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的風(fēng)險管理辦法，主要是不良租賃資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等。[單選題]47.在第三版巴塞爾資本協(xié)議中，()用于度量中長期內(nèi)銀行可供使用的穩(wěn)定資金來源能否支持其資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。A.核心負(fù)債比例B.凈穩(wěn)定融資比率C.流動性覆蓋比率D.流動性缺口率正確答案：B參考解析：第三版巴塞爾資本協(xié)議提出了兩個流動性量化監(jiān)管指標(biāo)：流動性覆蓋率(LCR），用于衡量在短期壓力情景下（30日內(nèi)）單個銀行的流動性狀況；凈穩(wěn)定融資比率（NSFR），用于度量中長期內(nèi)銀行可供使用的穩(wěn)定資金來源能否支持其資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。[單選題]48.下列選項中，()屬于融資租賃在融資方面的作用。A.緩釋企業(yè)財務(wù)風(fēng)險B.保障應(yīng)收賬款及時收回C.提升生產(chǎn)企業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈競爭優(yōu)勢D.增強存量資產(chǎn)的經(jīng)濟效益正確答案：A參考解析：在融資方面，一是依托"融資+融物"的獨特功能，以保留租賃物所有權(quán)和收取租金為條件，可適當(dāng)降低對企業(yè)的資信和擔(dān)保的要求，為缺乏資金且貸款困難的企業(yè)提供了新的融資渠道；二是產(chǎn)品靈活多樣，融資租賃產(chǎn)品可以根據(jù)承租人自身資金實力、銷售淡旺季及現(xiàn)金流變動規(guī)律，為其量身定制靈活的租金支付安排，滿足其對生產(chǎn)經(jīng)營周期和現(xiàn)金流管理的需要；三是緩釋企業(yè)財務(wù)風(fēng)險，我國企業(yè)長期投資主要依賴銀行貸款，渠道較為單一，通過融資租賃提供的中長期資金與短期融資的相互補充，實現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債期限匹配，有助于調(diào)解企業(yè)債務(wù)結(jié)構(gòu)，降低財務(wù)風(fēng)險。BC兩項屬于融資租賃在經(jīng)營管理方面的作用；D項屬于融資租賃在資產(chǎn)管理方面的作用。[單選題]49.下列選項中，()是一家商業(yè)銀行前景的重要預(yù)測指標(biāo)。A.資產(chǎn)質(zhì)量的優(yōu)劣B.流動性的高低C.盈利能力的強弱D.資產(chǎn)規(guī)模的大小正確答案：A參考解析：資產(chǎn)的規(guī)模是衡量一家商業(yè)銀行實力和地位的重要標(biāo)志，而資產(chǎn)質(zhì)量的優(yōu)劣是一家商業(yè)銀行前景的重要預(yù)測指標(biāo)。[單選題]50.下列選項中，()是經(jīng)營業(yè)績的核心構(gòu)成，適用期限為一個完整或部分會計年度。A.資產(chǎn)負(fù)債率B.資產(chǎn)償債率C.經(jīng)濟資本回報率D.凈利息收益率正確答案：D參考解析：凈利息收益或凈利息收益率是經(jīng)營業(yè)績的核心構(gòu)成，適用期限為一個完整或部分會計年度。[單選題]51.根據(jù)《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》，申請設(shè)立財務(wù)公司的企業(yè)集團應(yīng)當(dāng)具備的條件不包括()。A.建立了有效的公司治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理體系B.有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設(shè)施C.財務(wù)公司從業(yè)人員中從事金融或財務(wù)工作3年以上的人員應(yīng)當(dāng)不低于總?cè)藬?shù)的1/3D.確屬集中管理企業(yè)集團資金的需要，經(jīng)合理預(yù)測能夠達到一定的業(yè)務(wù)規(guī)模正確答案：C參考解析：設(shè)立財務(wù)公司法人機構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（1）確屬集中管理企業(yè)集團資金的需要，經(jīng)合理預(yù)測能夠達到一定的業(yè)務(wù)規(guī)模。（2）有符合《中華人民共和國公司法》和監(jiān)管規(guī)定的公司章程。（3）有符合規(guī)定條件的出資人。（4）注冊資本為一次性實繳貨幣資本，最低限額為10億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)根據(jù)財務(wù)公司的發(fā)展情況和審慎監(jiān)管的需要，可以調(diào)整財務(wù)公司注冊資本金的最低限額。（5）有符合任職資格條件的董事、高級管理人員，并且在風(fēng)險管理、資金管理、信貸管理、結(jié)算等關(guān)鍵崗位上至少各有1名具有3年以上相關(guān)金融從業(yè)經(jīng)驗的人員。（6）財務(wù)公司從業(yè)人員中從事金融或財務(wù)工作3年以上的人員應(yīng)當(dāng)不低于總?cè)藬?shù)的2/3、5年以上的人員應(yīng)當(dāng)不低于總?cè)藬?shù)的1/3，且至少引進1名具有5年以上銀行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗的高級管理人員。（7）建立了有效的公司治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理體系。（8）建立了與業(yè)務(wù)經(jīng)營和監(jiān)管要求相適應(yīng)的信息科技體系，具有支撐業(yè)務(wù)經(jīng)營的必要、安全且合規(guī)的信息管理系統(tǒng)，具備保障業(yè)務(wù)持續(xù)運營的技術(shù)與措施。（9）有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設(shè)施。（10）銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。[單選題]52.商業(yè)銀行為加強授信管理，對于特定目的載體投資應(yīng)按照()原則對應(yīng)至最終債務(wù)人。A.一一對應(yīng)B.反映C.穿透D.審貸分離正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行應(yīng)將貸款(含貿(mào)易融資)、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、債券投資、特定目的載體投資、開立信用證、保理、擔(dān)保、貸款承諾，以及其他實質(zhì)上由商業(yè)銀行承擔(dān)信用風(fēng)險的業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一授信管理，其中，特定目的載體投資應(yīng)按照穿透原則對應(yīng)至最終債務(wù)人。[單選題]53.下列關(guān)于租賃資產(chǎn)交易的表述，說法不正確的是()。A.租賃資產(chǎn)交易包括轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出兩個方向B.租賃資產(chǎn)交易模式分為轉(zhuǎn)收益權(quán)模式和轉(zhuǎn)債權(quán)及物權(quán)模式C.轉(zhuǎn)債權(quán)及物權(quán)模式下，由于物權(quán)發(fā)生了轉(zhuǎn)移，金融租賃公司成為出租人D.轉(zhuǎn)收益權(quán)模式下，由于租賃關(guān)系發(fā)生了變化，租賃物的所有權(quán)屬于金融租賃公司正確答案：D參考解析：D項，轉(zhuǎn)收益權(quán)模式為交易對手方與企業(yè)形成租賃關(guān)系后，將應(yīng)收賬款或資產(chǎn)收益權(quán)進行轉(zhuǎn)讓。由于租賃關(guān)系沒有發(fā)生改變，租賃物的所有權(quán)仍然屬于交易對手，金融租賃公司享有租賃資產(chǎn)的收益權(quán)。[單選題]54.()不是《有效銀行監(jiān)管核心原則》中原則5“發(fā)照規(guī)則”所強調(diào)的內(nèi)容。A.界定銀行允許從事的業(yè)務(wù)范圍B.評估銀行及所在集團的所有權(quán)結(jié)構(gòu)和治理情況（包括董事會成員和高級管理層的資格）C.評估銀行的內(nèi)部控制，風(fēng)險管理D.評估銀行的戰(zhàn)略和經(jīng)營計劃正確答案：A參考解析：原則5"發(fā)照規(guī)則"要求發(fā)照機關(guān)有權(quán)制定發(fā)照標(biāo)準(zhǔn)并拒絕一切不符合標(biāo)準(zhǔn)的申請。發(fā)照程序至少包括評估銀行及所在集團的所有權(quán)結(jié)構(gòu)和治理情況(包括董事會成員和高級管理層的資格)、銀行的戰(zhàn)略和經(jīng)營計劃、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理和預(yù)計財務(wù)狀況(包括資本規(guī)模)等。A項是原則4“行為許可”所強調(diào)的內(nèi)容。[單選題]55.穩(wěn)定資金需求系數(shù)根據(jù)銀行各類資產(chǎn)和表外風(fēng)險暴露的流動性特征分為八檔，其中最具流動性的資產(chǎn)適用()的穩(wěn)定資金需求系數(shù)。A.0%B.10%C.50%D.100%正確答案：A參考解析：最具流動性的資產(chǎn)，如現(xiàn)金、存放央行的準(zhǔn)備金等適用0%的穩(wěn)定資金需求系數(shù)。[單選題]56.金融資產(chǎn)管理公司以股權(quán)形式開展的風(fēng)險機構(gòu)追加投資業(yè)務(wù)，需制定明確的退出計劃，原則上應(yīng)在()內(nèi)退出。A.1年B.3年C.5年D.7年正確答案：B參考解析：金融資產(chǎn)管理公司以股權(quán)形式開展的風(fēng)險機構(gòu)追加投資業(yè)務(wù)，需制定明確的退出計劃，原則上應(yīng)在3年內(nèi)退出。[單選題]57.()年國際金融危機暴露出英國金融業(yè)的諸多問題，尤其是審慎監(jiān)管方面的不足。A.2009B.2008C.2007D.2006正確答案：B參考解析：2008年國際金融危機暴露出英國金融業(yè)的諸多問題，尤其是審慎監(jiān)管方面的不足。[單選題]58.為了加強銀行業(yè)資本監(jiān)管，提高銀行抵御風(fēng)險能力，巴塞爾委員會于1988年通過了()。A.《巴塞爾協(xié)議Ⅰ》B.《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》C.《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》D.《巴塞爾協(xié)議Ⅳ》正確答案：A參考解析：為了加強銀行業(yè)資本監(jiān)管，提高銀行抵御風(fēng)險能力，巴塞爾委員會于1988年通過了第一版巴塞爾協(xié)議（《巴塞爾協(xié)議Ⅰ》）。[單選題]59.下列關(guān)于信用卡業(yè)務(wù)，說法錯誤的是()。A.信用卡業(yè)務(wù)主要包括發(fā)卡業(yè)務(wù)和收單業(yè)務(wù)B.銀行信用卡實質(zhì)上是一種消費信貸C.一旦信用卡已使用的余額得到償還，該信用額度又會重新恢復(fù)使用D.根據(jù)發(fā)行主體不同可分為個人卡和單位卡正確答案：D參考解析：信用卡是由銀行或信用卡公司向資信良好的個人和機構(gòu)簽發(fā)的一種信用憑證，持卡人可在指定的特約商戶購物或獲得服務(wù)。銀行信用卡實質(zhì)上是一種消費信貸，它提供一個明確信用額度的循環(huán)信貸賬戶，借款人可使用部分或者全部額度。一旦已使用余額得到償還，該信用額度又重新恢復(fù)使用。信用卡業(yè)務(wù)主要包括發(fā)卡業(yè)務(wù)和收單業(yè)務(wù)。D項，商業(yè)銀行發(fā)行的信用卡按照發(fā)行對象不同，分為個人卡和單位卡。[單選題]60.狹義的金融創(chuàng)新是指微觀金融主體的金融創(chuàng)新，主要是指由于()的放松而引發(fā)的一系列金融業(yè)務(wù)和金融工具的創(chuàng)新。A.新興技術(shù)B.金融管制C.新興市場D.原材料供應(yīng)新來源正確答案：B參考解析：狹義的金融創(chuàng)新是指微觀金融主體的金融創(chuàng)新，主要是指由于金融管制的放松而引發(fā)的一系列金融業(yè)務(wù)和金融工具的創(chuàng)新。[單選題]61.中國進出口銀行是我國的政策性銀行，在支持國民經(jīng)濟發(fā)展方面具有重要作用，其業(yè)務(wù)范圍不包括()。A.買賣、代理買賣和承銷債券B.辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)C.從事同業(yè)拆借、存放業(yè)務(wù)D.吸收對公存款正確答案：D參考解析：D項是國家開發(fā)銀行的業(yè)務(wù)范圍。目前，中國進出口銀行的經(jīng)營范圍包括：經(jīng)批準(zhǔn)辦理配合國家對外貿(mào)易和"走出去"領(lǐng)域的短期、中期和長期貸款，含出口信貸、進口信貸、對外承包工程貸款、境外投資貸款、中國政府援外優(yōu)惠貸款和優(yōu)惠出口買方信貸等；辦理國務(wù)院指定的特種貸款；辦理外國政府和國際金融機構(gòu)轉(zhuǎn)貸款(轉(zhuǎn)贈款)業(yè)務(wù)中的三類項目及人民幣配套貸款；吸收授信客戶項下存款；發(fā)行金融債券；辦理國內(nèi)外結(jié)算和結(jié)售匯業(yè)務(wù)；辦理保函、信用證、福費廷等其他方式的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)；辦理與對外貿(mào)易相關(guān)的委托貸款業(yè)務(wù)；辦理與對外貿(mào)易相關(guān)的擔(dān)保業(yè)務(wù)；辦理經(jīng)批準(zhǔn)的外匯業(yè)務(wù)；買賣、代理買賣和承銷債券；從事同業(yè)拆借、存放業(yè)務(wù)；辦理與金融業(yè)務(wù)相關(guān)的資信調(diào)查、咨詢、評估、見證業(yè)務(wù)；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)；買賣、代理買賣金融衍生產(chǎn)品；資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)；企業(yè)財務(wù)顧問服務(wù)；組織或參加銀團貸款；海外分支機構(gòu)在總行授權(quán)范圍內(nèi)經(jīng)營當(dāng)?shù)胤稍S可的銀行業(yè)務(wù)；按程序經(jīng)批準(zhǔn)后以子公司形式開展股權(quán)投資及租賃業(yè)務(wù)；經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。[單選題]62.目前銀行大量推出創(chuàng)新型理財產(chǎn)品，而內(nèi)控建設(shè)相對滯后，在一定程度上增加了因操作失誤或欺詐給商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險是指()。A.信用風(fēng)險B.法律風(fēng)險C.市場風(fēng)險D.操作風(fēng)險正確答案：D參考解析：操作風(fēng)險：目前銀行大量推出創(chuàng)新型理財產(chǎn)品，而內(nèi)控建設(shè)相對滯后，在一定程度上增加了因操作失誤或欺詐給商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險。[單選題]63.銀行要堅持()，實施正向激勵，支持小微企業(yè)、“三農(nóng)”、科技創(chuàng)新等重點、新興領(lǐng)域發(fā)展。A.服務(wù)實體經(jīng)濟和社會責(zé)任導(dǎo)向B.服務(wù)金融創(chuàng)新和社會責(zé)任導(dǎo)向C.服務(wù)實體經(jīng)濟和金融創(chuàng)新導(dǎo)向D.服務(wù)自然經(jīng)濟和社會責(zé)任導(dǎo)向正確答案：A參考解析：銀行要堅持服務(wù)實體經(jīng)濟和社會責(zé)任導(dǎo)向，實施正向激勵，支持小微企業(yè)、“三農(nóng)”、科技創(chuàng)新等重點、新興領(lǐng)域發(fā)展。[單選題]64.下列公式中，表述有誤的一項是()。A.資產(chǎn)利潤率=稅后利潤/(所有者權(quán)益+少數(shù)股東權(quán)益)平均余額×100％×折年系數(shù)B.凈利息收益=凈利息收入/總資產(chǎn)C.凈息差＝(利息凈收入＋債券投資利息收入)÷生息資產(chǎn)平均余額×100%×折年系數(shù)D.成本收入比率=(營業(yè)支出-營業(yè)稅金及附加)/營業(yè)凈收入×100％正確答案：A參考解析：A項表述錯誤，“資本”利潤率=稅后利潤/(所有者權(quán)益+少數(shù)股東權(quán)益)平均余額×100％×折年系數(shù)。[單選題]65.銀行匯票是我國傳統(tǒng)的國內(nèi)結(jié)算方式之一，它的主要風(fēng)險點不包括()。A.受理銀行匯票申請書不合規(guī)B.銀行匯票無效C.持票人交來的銀行匯票、解訖通知不合規(guī)D.不真實，提示付款期限已過正確答案：D參考解析：銀行匯票和商業(yè)匯票的主要風(fēng)險點包括：（1）受理銀行匯票申請書不合規(guī)；（2）銀行匯票無效；（3）持票人交來的銀行匯票、解訖通知不合規(guī)；（4）辦理商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)時，承兌手續(xù)上不合規(guī)，先承兌、后申請等逆程序操作；（5）商業(yè)匯票承兌無真實貿(mào)易背景；（6）銀行承兌匯票以新抵舊，循環(huán)承兌；（7）銀行內(nèi)部員工與外部不法分子勾結(jié)，運用偽造、變造商業(yè)匯票進行貼現(xiàn)承兌。D項（不真實，提示付款期限已過）是“銀行支票”的主要風(fēng)險點。[單選題]66.()是監(jiān)管人員發(fā)現(xiàn)核實問題的有效手段，不僅是有效銀行監(jiān)管不可或缺的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，也是法律賦予監(jiān)管者的重要職責(zé)。A.市場準(zhǔn)入B.風(fēng)險監(jiān)測C.非現(xiàn)場監(jiān)管D.現(xiàn)場檢查正確答案：D參考解析：現(xiàn)場檢查是監(jiān)管人員發(fā)現(xiàn)核實問題的有效手段，不僅是有效銀行監(jiān)管不可或缺的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，也是法律賦予監(jiān)管者的重要職責(zé)。[單選題]67.商業(yè)銀行()履行內(nèi)部控制的監(jiān)督職能，負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行內(nèi)部控制的充分性和有效性進行審計，及時報告審計發(fā)現(xiàn)的問題，并監(jiān)督整改。A.內(nèi)部審計部門B.監(jiān)事會C.高級管理層D.董事會正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行內(nèi)部審計部門履行內(nèi)部控制的監(jiān)督職能，負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行內(nèi)部控制的充分性和有效性進行審計，及時報告審計發(fā)現(xiàn)的問題，并監(jiān)督整改。[單選題]68.當(dāng)前國際銀行業(yè)資產(chǎn)負(fù)債管理的工具方法數(shù)量眾多、種類繁雜，以下哪項不是主要方法？()A.風(fēng)險計量方法B.風(fēng)險對沖方法C.結(jié)構(gòu)調(diào)節(jié)方法D.預(yù)測分析方法正確答案：D參考解析：國際銀行業(yè)資產(chǎn)負(fù)債管理的工具方法大致可以分為風(fēng)險計量方法、風(fēng)險對沖方法和結(jié)構(gòu)調(diào)節(jié)方法。[單選題]69.銀行應(yīng)建立有助于績效考評的信息系統(tǒng)，該系統(tǒng)的基本要素不包括()。A.評價方法B.評價對象C.評價指標(biāo)D.評價報告正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行績效考評系統(tǒng)的基本要素：（1）評價目標(biāo)。（2）評價對象。（3）評價指標(biāo)。（4）評價標(biāo)準(zhǔn)。（5）評價報告。[單選題]70.非現(xiàn)場監(jiān)管對現(xiàn)場檢查具有一定的指導(dǎo)性，它的特點不包括()。A.直接性B.非直接性C.注重單體法人和系統(tǒng)整體的統(tǒng)一D.注重靜態(tài)與動態(tài)的統(tǒng)一正確答案：A參考解析：非現(xiàn)場監(jiān)管的特點主要體現(xiàn)在：①非直接性；②注重單體法人和系統(tǒng)整體的統(tǒng)一；③注重靜態(tài)與動態(tài)的統(tǒng)一。[單選題]71.下列關(guān)于商業(yè)銀行的信用風(fēng)險，說法正確的是()。A.對商業(yè)銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源B.信用風(fēng)險只存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于表外業(yè)務(wù)中C.對于衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價值，因此其潛在風(fēng)險可以忽略不計D.從投資組合角度出發(fā)，交易對手信用評級的下降也可能會給投資組合帶來損失正確答案：D參考解析：對商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源。A項說法錯誤信用風(fēng)險既存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于表外業(yè)務(wù)中。B項說法錯誤對衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍生產(chǎn)品的名義價值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險損失不容忽視。C項說法錯誤[單選題]72.下列關(guān)于商業(yè)銀行接管問題，說法正確的是()。A.商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴(yán)重影響存款人的利益時，中國人民銀行應(yīng)當(dāng)對該銀行實行接管B.自接管開始之日起，由接管組織行使商業(yè)銀行的經(jīng)營管理權(quán)力C.接管期限屆滿，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)決定延期，但延期不得超過兩次，每次不得超過一年D.接管由中國人民銀行會同國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)決定，并組織實施正確答案：B參考解析：A項，接管是商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴(yán)重影響存款人的利益時，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對該銀行采取的監(jiān)管措施。B項，自接管開始之日起，由接管組織行使商業(yè)銀行的經(jīng)營管理權(quán)力，但被接管的商業(yè)銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化。C項，接管期限屆滿，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以決定延期，但接管期限最長不得超過二年。D項，接管由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)決定，并組織實施。[單選題]73.當(dāng)中央銀行()時，會造成準(zhǔn)備金釋放，為商業(yè)銀行提供新增的可用于償還借入款或進行放款的超額準(zhǔn)備，以此擴大信用規(guī)模，導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量增加。A.降低法定存款準(zhǔn)備金率B.提高存款準(zhǔn)備金率C.提高再貼現(xiàn)率D.通過窗口指導(dǎo)勸告商業(yè)銀行減少貸款發(fā)放正確答案：A參考解析：當(dāng)中央銀行降低法定存款準(zhǔn)備金率時，會造成準(zhǔn)備金釋放，為商業(yè)銀行提供新增的可用于償還借入款或進行放款的超額準(zhǔn)備，以此擴大信用規(guī)模，導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量增加。[單選題]74.新設(shè)立的財產(chǎn)信托按信托公司收取報酬的()計算信托業(yè)保障基金，由信托公司認(rèn)購。A.3%B.5%C.7%D.9%正確答案：B參考解析：新設(shè)立的財產(chǎn)信托按信托公司收取報酬的5%計算信托業(yè)保障基金，由信托公司認(rèn)購。[單選題]75.商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新需要遵循的基本原則中，()是指商業(yè)銀行不得向客戶提供與其真實需要和風(fēng)險承受能力不相符合的產(chǎn)品和服務(wù)。A.公平競爭原則B.合法合規(guī)原則C.客戶適當(dāng)性原則D.維護客戶利益原則正確答案：C參考解析：客戶適當(dāng)性原則是指商業(yè)銀行不得向客戶提供與其真實需要和風(fēng)險承受能力不相符合的產(chǎn)品和服務(wù)。公平競爭原則是指商業(yè)銀行不得實施混淆行為，不得采取賄賂手段謀取交易機會或者競爭優(yōu)勢，不得欺騙、誤導(dǎo)消費者，不得從事其他不正當(dāng)競爭。合法合規(guī)原則是指商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新活動，應(yīng)遵守法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定。維護客戶利益原則是指商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新活動，應(yīng)遵守職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)和專業(yè)操守，完整履行盡職義務(wù)，充分維護金融消費者和投資者利益。[單選題]76.定活兩便儲蓄存款存期不限，存期不滿____的，按支取日活期利率計息；存期超過一年（含）的，無論存期多長，一律按支取日定期整存整取____存款利率打六折計息。()A.三個月；同檔次B.六個月；同檔次C.三個月；一年期D.六個月；一年期正確答案：C參考解析：定活兩便儲蓄存款存期不限，存期不滿三個月的，按支取日活期利率計息；存期三個月(含)以上、一年以內(nèi)的，按支取日同檔次整存整取利率打六折計息；存期超過一年(含)的，無論存期多長，一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打六折計息。[單選題]77.根據(jù)《公司法》，監(jiān)事會中的職工代表比例不得低于()，具體比例由公司章程規(guī)定。A.1/3B.1/2C.1/4D.2/3正確答案：A參考解析：根據(jù)《公司法》，監(jiān)事會中的職工代表比例不得低于三分之一，具體比例由公司章程規(guī)定。[單選題]78.關(guān)于商業(yè)銀行的債券投資業(yè)務(wù)，以下說法不正確的是()。A.債券投資業(yè)務(wù)原則上不計提減值準(zhǔn)備B.商業(yè)銀行債券投資業(yè)務(wù)應(yīng)納入統(tǒng)一授信C.該業(yè)務(wù)應(yīng)保持流動性和效益性的平衡D.該業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險包括市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險及操作風(fēng)險等正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行債券投資應(yīng)按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則》等有關(guān)規(guī)定進行會計處理，對債券投資按照金融資產(chǎn)分類要求進行準(zhǔn)確分類和計量；對按照攤余成本計量的債券投資計提充足的減值準(zhǔn)備。[單選題]79.()是指商業(yè)銀行根據(jù)人民銀行有關(guān)規(guī)定與特定客戶簽署協(xié)議，自主確定存款期限、金額、利率、結(jié)息方式的存款。A.單位協(xié)定存款B.保證金存款C.單位存款D.協(xié)議存款正確答案：D參考解析：協(xié)議存款指利率市場化前，根據(jù)人民銀行有關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行可與保險公司、全國社會保障基金會等特定客戶簽署協(xié)議，自主確定存款期限、金額、利率、結(jié)息方式的存款，各類協(xié)議存款有最低起存期限和金額要求。單位協(xié)定存款是指單位類客戶通過與商業(yè)銀行簽訂合同的形式約定合同期限、確定結(jié)算賬戶需要保留的基本存款額度，對超過基本存款額度的存款按人民銀行規(guī)定的上浮利率計付利息、對基本存款額度按活期存款利率付息的存款類型。保證金存款是商業(yè)銀行為客戶出具具有結(jié)算功能的信用工具、或提供資金融通后按約履行相關(guān)義務(wù)，而與其約定將一定數(shù)量的資金存入特定賬戶所形成的存款類別。單位存款又稱機構(gòu)存款、對公存款，是機關(guān)、團體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位和其他組織以及個體工商戶將貨幣資金存入商業(yè)銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為，是商業(yè)銀行對存款單位的負(fù)債。[單選題]80.下列選項中，信托的基本分類不包括()。A.意定信托和非意定信托B.資金信托和非資金信托C.私益信托與公益信托D.民事信托和營業(yè)信托正確答案：B參考解析：信托的基本分類：（一）私益信托與公益信托（二）意定信托和非意定信托（三）民事信托和營業(yè)信托[多選題]1.2009年，金融穩(wěn)定論壇更名為金融穩(wěn)定理事會后，在()方面取得了重大進展。A.加強宏觀審慎監(jiān)管B.督促修改國際會計標(biāo)準(zhǔn)C.推進執(zhí)行國際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)D.加強金融監(jiān)管國際合作E.擴大監(jiān)管范圍正確答案：ABCDE參考解析：金融穩(wěn)定理事會成立后，在以下方面取得了重大進展：①督促修改國際會計標(biāo)準(zhǔn)；②加強宏觀審慎監(jiān)管；③擴大監(jiān)管范圍；④推進執(zhí)行國際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)；⑤加強金融監(jiān)管國際合作；⑥加強薪酬和激勵機制的監(jiān)管。[多選題]2.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)在認(rèn)真總結(jié)我國經(jīng)驗，并借鑒國際標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，提出了我國銀行業(yè)監(jiān)管理念，包括()。A.保護銀行業(yè)消費者B.法人監(jiān)管C.重點監(jiān)管風(fēng)險D.建立內(nèi)控機制E.提高透明度正確答案：BCDE參考解析：原銀監(jiān)會在認(rèn)真總結(jié)我國經(jīng)驗，并借鑒國際標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，提出了我國銀行業(yè)監(jiān)管的四項新理念，即“管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度”。[多選題]3.以下選項中，屬于推進普惠金融發(fā)展的基本原則的有()。A.市場開放、政府引導(dǎo)B.健全機制、持續(xù)發(fā)展C.防范風(fēng)險、推進創(chuàng)新D.機會平等、惠及民生E.統(tǒng)籌規(guī)劃、因地制宜正確答案：BCDE參考解析：普惠金融是指立足機會平等要求和商業(yè)可持續(xù)原則，以可負(fù)擔(dān)的成本為有金融服務(wù)需求的社會各階層和群體提供適當(dāng)、有效的金融服務(wù)。普惠金融發(fā)展的基本原則有：①健全機制、持續(xù)發(fā)展（B項）。②機會平等、惠及民生（D項）。③市場主導(dǎo)、政府引導(dǎo)。④防范風(fēng)險、推進創(chuàng)新（C項）。⑤統(tǒng)籌規(guī)劃、因地制宜（E項）。[多選題]4.個人外匯賬戶按性質(zhì)劃分為()。A.外匯結(jié)算賬戶B.現(xiàn)匯賬戶C.現(xiàn)鈔賬戶D.外匯儲蓄賬戶E.資本項目賬戶正確答案：ADE參考解析：個人外匯賬戶按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶。[多選題]5.關(guān)于商業(yè)銀行外部監(jiān)事，下列說法正確的有()。A.董事、高級管理人員不得兼任外部監(jiān)事B.監(jiān)事會由股東董事，部委監(jiān)事、外部監(jiān)事和職工監(jiān)事組成C.外部監(jiān)事在一家銀行累計任職不得超過六年D.監(jiān)事會成員中，外部監(jiān)事的比例不得低于三分之一E.應(yīng)該在監(jiān)事會議事規(guī)則中，明確監(jiān)事會人數(shù)，其中外部監(jiān)事不少于二人正確答案：ACD參考解析：《銀行保險機構(gòu)公司治理準(zhǔn)則》規(guī)定，要求銀行保險機構(gòu)監(jiān)事會成員不得少于三人，其中職工監(jiān)事的比例不得低于三分之一，外部監(jiān)事的比例不得低于三分之一。非職工監(jiān)事由股東或監(jiān)事會提名，職工監(jiān)事由監(jiān)事會、銀行保險機構(gòu)工會提名。已經(jīng)提名董事的股東及其關(guān)聯(lián)方不得再提名監(jiān)事，國家另有規(guī)定的從其規(guī)定。外部監(jiān)事在一家銀行保險機構(gòu)累計任職不得超過六年。董事及高級管理人員不可以兼任監(jiān)事。[多選題]6.下列方式可以提高二級資本的是()。A.發(fā)行次級債券B.發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券C.留存利潤D.提高撥備資金E.發(fā)行普通股正確答案：ABD參考解析：二級資本主要來源于超額損失準(zhǔn)備、次級債券、可轉(zhuǎn)換債券等。商業(yè)銀行可以通過多計提撥備方式補充二級資本。如果通過發(fā)行債券的方式補充二級資本，則必須滿足監(jiān)管規(guī)定的合格二級資本工具標(biāo)準(zhǔn)。[多選題]7.根據(jù)《關(guān)于促進互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導(dǎo)意見》，互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管應(yīng)遵循的原則包括()。A.協(xié)同監(jiān)管B.依法監(jiān)管C.分類監(jiān)管D.創(chuàng)新監(jiān)管E.適度監(jiān)管正確答案：ABCDE參考解析：互聯(lián)網(wǎng)金融的監(jiān)管遵循“依法監(jiān)管、適度監(jiān)管、分類監(jiān)管、協(xié)同監(jiān)管、創(chuàng)新監(jiān)管”的原則，科學(xué)合理界定各業(yè)態(tài)的業(yè)務(wù)邊界及準(zhǔn)入條件，落實監(jiān)管責(zé)任，明確風(fēng)險底線，保護合法經(jīng)營，堅決打擊違法和違規(guī)行為。[多選題]8.商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的基本特征包括()。A.由以往或目前已經(jīng)完成的交易形成B.具有確定的償還金額C.具有清算優(yōu)先權(quán)D.具有潛在效益性E.具有償還性正確答案：ABDE參考解析：負(fù)債作為商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)之一，具有以下四個方面基本特征：1.負(fù)債是以往或目前已經(jīng)完成的交易而形成的當(dāng)前債務(wù)，凡不屬于以往或目前已經(jīng)完成的交易，而是將來要發(fā)生的交易所可能產(chǎn)生的債務(wù)，不能當(dāng)作負(fù)債。2.負(fù)債具有償還性，必須在未來某個時間以轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)或提供勞務(wù)的方式來償還。3.負(fù)債具有潛在效益性。4.負(fù)債是能用貨幣準(zhǔn)確計量和估價的，因此負(fù)債都有確定的償還金額，同時負(fù)債有確切的債權(quán)人和到期日。[多選題]9.次貸危機爆發(fā)之后，美國監(jiān)管部門對監(jiān)管政策進行了調(diào)整，出臺了一系列新的金融監(jiān)管法案，并調(diào)整了監(jiān)管架構(gòu)，下列法案中同時發(fā)布的有()。A.《多德-弗蘭克法案》B.《金融穩(wěn)定計劃》C.《現(xiàn)代金融監(jiān)管架構(gòu)藍圖》D.《格拉斯-斯蒂格爾法案》E.《金融監(jiān)管改革白皮書》正確答案：BCE參考解析：次貸危機之后，美國政府相繼推出《現(xiàn)代金融監(jiān)管架構(gòu)藍圖》《金融穩(wěn)定計劃》《金融監(jiān)管改革白皮書》，全面強化金融監(jiān)管。[多選題]10.利率風(fēng)險按照來源的不同，可分為()。A.基準(zhǔn)風(fēng)險B.收益率曲線風(fēng)險C.期權(quán)性風(fēng)險D.交易性風(fēng)險E.重新定價風(fēng)險正確答案：ABCE參考解析：利率風(fēng)險按照來源的不同，可以分為重新定價風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險、基準(zhǔn)風(fēng)險和期權(quán)性風(fēng)險。[多選題]11.銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行告知義務(wù)，不得在營銷產(chǎn)品和服務(wù)過程中以任何方式隱瞞風(fēng)險、夸大收益，或者進行強制性交易，這是對銀行業(yè)消費者()和()的保障。A.知情權(quán)B.受尊重權(quán)C.自主選擇權(quán)D.公平交易權(quán)E.信息安全權(quán)正確答案：AC參考解析：《銀行業(yè)消費者權(quán)益保護工作指引》第九條，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)尊重銀行業(yè)消費者的知情權(quán)和自主選擇權(quán)，履行告知義務(wù)，不得在營銷產(chǎn)品和服務(wù)過程中以任何方式隱瞞風(fēng)險、夸大收益，或者進行強制性交易。[多選題]12.商業(yè)銀行在需要時可以向中央銀行申請借款，其向中央銀行借款包括()。A.中期借貸便利B.再貸款業(yè)務(wù)C.定向中期借貸便利D.常備借貸便利E.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)正確答案：ABCD參考解析：向中央銀行借款包括再貼現(xiàn)、再貸款、常備借貸便利、中期借貸便利、定向中期借貸便利等。[多選題]13.根據(jù)我國資產(chǎn)評估管理要求和國際上資產(chǎn)評估慣例，資產(chǎn)評估中的價格標(biāo)準(zhǔn)有()。A.清算價格B.現(xiàn)行市價C.歷史成本D.重置成本E.收益現(xiàn)值正確答案：ABDE參考解析：根據(jù)我國資產(chǎn)評估管理要求和國際上資產(chǎn)評估慣例，資產(chǎn)評估中的價格標(biāo)準(zhǔn)有重置成本、現(xiàn)行市價、收益現(xiàn)值和清算價格。[多選題]14.下列選項中，屬于商業(yè)銀行同業(yè)投資的有()。A.購買證券交易所市場交易的同業(yè)金融資產(chǎn)B.購買信托投資計劃C.購買商業(yè)銀行理財產(chǎn)品D.購買私募基金E.購買金融債，次級債等在銀行間市場交易的金融資產(chǎn)正確答案：ABCE參考解析：同業(yè)投資是指金融機構(gòu)購買(或委托其他金融機構(gòu)購買)同業(yè)金融資產(chǎn)(包括但不限于金融債、次級債等在銀行間市場或證券交易所市場交易的同業(yè)金融資產(chǎn))或特定目的載體(包括但不限于商業(yè)銀行理財產(chǎn)品、信托投資計劃、證券投資基金、證券公司資產(chǎn)管理計劃、基金管理公司及子公司資產(chǎn)管理計劃、保險業(yè)資產(chǎn)管理機構(gòu)資產(chǎn)管理產(chǎn)品等)的投資行為。[多選題]15.普惠金融要求健全多元化廣覆蓋的機構(gòu)體系，其包括()。A.充分調(diào)動、發(fā)揮傳統(tǒng)金融機構(gòu)和新型業(yè)態(tài)主體的積極性、能動性，引導(dǎo)各類型機構(gòu)和組織結(jié)合自身特點，找準(zhǔn)市場定位，完善機制建設(shè)，發(fā)揮各自優(yōu)勢，為所有市場主體和廣大人民群眾提供多層次、全覆蓋的金融服務(wù)B.鼓勵開發(fā)性金融機構(gòu)與政策性銀行以批發(fā)資金轉(zhuǎn)貸形式與其他銀行業(yè)金融機構(gòu)合作，降低小微企業(yè)貸款成本C.鼓勵各類銀行小微企業(yè)專營機構(gòu)和機制建設(shè)D.推廣創(chuàng)新針對小微企業(yè)、高校畢業(yè)生、農(nóng)戶、特殊群體以及精準(zhǔn)扶貧對象的小額貸款E.鼓勵金融機構(gòu)運用大數(shù)據(jù)、云計算、區(qū)塊鏈、分布式等新興信息技術(shù)與傳統(tǒng)金融加速融合，打造互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)平臺，為客戶提供信息、資金、產(chǎn)品等全方位金融服務(wù)正確答案：ABC參考解析：健全多元化廣覆蓋的機構(gòu)體系：首先，充分調(diào)動、發(fā)揮傳統(tǒng)金融機構(gòu)和新型業(yè)態(tài)主體的積極性、能動性，引導(dǎo)各類型機構(gòu)和組織結(jié)合自身特點，找準(zhǔn)市場定位，完善機制建設(shè)，發(fā)揮各自優(yōu)勢，為所有市場主體和廣大人民群眾提供多層次全覆蓋的金融服務(wù)。然后，鼓勵開發(fā)性金融機構(gòu)與政策性銀行以批發(fā)資金轉(zhuǎn)貸形式與其他銀行業(yè)金融機構(gòu)合作，降低小微企業(yè)貸款成本。最后，鼓勵各類銀行小微企業(yè)專營機構(gòu)和機制建設(shè)。繼續(xù)完善農(nóng)業(yè)銀行“三農(nóng)金融事業(yè)部”管理體制和運行機制，進一步提升“三農(nóng)”金融服務(wù)水平。DE兩項是創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)手段。[多選題]16.下列選項中，哪些是商業(yè)銀行股東大會的職責(zé)？()A.審議批準(zhǔn)董事會的報告B.修改公司章程C.監(jiān)督并確保高級管理層有效履行管理職責(zé)D.制定資本規(guī)劃，承擔(dān)資本管理最終責(zé)任E.定期對董事會制定的發(fā)展戰(zhàn)略的科學(xué)性、合理性和有效性進行評估正確答案：AB參考解析：股東大會行使下列職權(quán)：決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃；選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報酬事項；審議批準(zhǔn)董事會的報告；審議批準(zhǔn)監(jiān)事會或者監(jiān)事的報告；審議批準(zhǔn)公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案；審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；對公司增加或者減少注冊資本作出決議；對發(fā)行公司債券作出決議；對公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議；修改公司章程。法律允許和鼓勵公司章程基于公司自治的原則，賦予股東大會更多的職權(quán)。CD兩項均屬于董事會的職責(zé)，E項屬于監(jiān)事會的職責(zé)。[多選題]17.2017年新會計準(zhǔn)則對銀行的影響包括()。A.有利于企業(yè)加強金融資產(chǎn)和負(fù)債管理，夯實資產(chǎn)質(zhì)量，切實保護投資者和債權(quán)人利益B.有利于推動企業(yè)加強風(fēng)險管理，及時預(yù)警企業(yè)面臨的金融風(fēng)險，有效防范和化解金融風(fēng)險C.有利于促進企業(yè)戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)、風(fēng)控和會計管理的有機融合，全面提升企業(yè)管理水平和效率，促進企業(yè)轉(zhuǎn)型升級D.有利于提高金融市場透明度，強化金融監(jiān)管，提升監(jiān)管效能E.金融工具計算對銀行的影響正確答案：ABCD參考解析：從總體上看，新準(zhǔn)則對強化企業(yè)管理、促進資本市場健康發(fā)展、優(yōu)化市場資源配置、提升金融監(jiān)管效能意義重大，影響深遠(yuǎn)。（一）有利于企業(yè)加強金融資產(chǎn)和負(fù)債管理，夯實資產(chǎn)質(zhì)量，切實保護投資者和債權(quán)人利益（二）有利于推動企業(yè)加強風(fēng)險管理，及時預(yù)警企業(yè)面臨的金融風(fēng)險，有效防范和化解金融風(fēng)險（三）有利于促進企業(yè)戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)、風(fēng)控和會計管理的有機融合，全面提升企業(yè)管理水平和效率，促進企業(yè)轉(zhuǎn)型升級（四）有利于提高金融市場透明度，強化金融監(jiān)管，提升監(jiān)管效能[多選題]18.與非零售風(fēng)險暴露相比，零售風(fēng)險暴露具有的特點是()。A.筆數(shù)小B.筆數(shù)大C.單筆風(fēng)險暴露較大D.單筆風(fēng)險暴露較小E.風(fēng)險分散正確答案：BDE參考解析：與非零售風(fēng)險暴露相比，零售風(fēng)險暴露具有筆數(shù)大、單筆風(fēng)險暴露較小、風(fēng)險分散的顯著特點，這一特點決定了商業(yè)銀行普遍采用組合的方式對零售業(yè)務(wù)進行管理。[多選題]19.關(guān)于績效考評體系的結(jié)果應(yīng)用，下列說法正確的有()。A.年度經(jīng)營考評結(jié)果作為戰(zhàn)略咨詢及戰(zhàn)略調(diào)整的重要信息輸入，也是年度目標(biāo)計劃制定的重要依據(jù)B.在具體分配過程中，通常將經(jīng)營費用分為標(biāo)準(zhǔn)費用和績效費用C.績效考評結(jié)果的應(yīng)用至少應(yīng)當(dāng)包括評定等級行、確定管理授權(quán)、分配信貸資源和財務(wù)費用、核定績效薪酬總額、評價高級管理人員和確定其績效薪酬等方面D.由于綜合考評結(jié)果可以反映被考評對象的整體經(jīng)營情況，它通常被應(yīng)用于戰(zhàn)略目標(biāo)審視、資源配置、人力資源管理運用、制度建設(shè)及企業(yè)文化建設(shè)等方面E.績效與企業(yè)文化之間是相互獨立的，不存在聯(lián)系正確答案：ABCD參考解析：E項，績效與企業(yè)文化是相輔相成的關(guān)系，所以也需要根據(jù)績效結(jié)果及各層次績效考評結(jié)果對企業(yè)文化建設(shè)的成果進行檢測與反省，以評估企業(yè)文化建設(shè)的實際效果。[多選題]20.《項目融資業(yè)務(wù)指引》中所稱的項目融資是指符合以下哪些特征的貸款？()A.貸款金額不超過五十萬元人民幣B.還款資金來源主要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源C.貸款用途通常是用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)D.借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人E.貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項目或其他項目正確答案：BDE參考解析：項目融資是符合以下特征的貸款：貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資；借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項目建設(shè)、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人；還款資金來源主要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。[判斷題]1.一級資本工具的目標(biāo)是破產(chǎn)清算情況下吸收損失，而二級資本目標(biāo)是在持續(xù)經(jīng)營前提下吸收損失。()A.正確B.錯誤正確答案：B參考解析：一級資本應(yīng)能夠在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下吸收損失；二級資本僅在銀行破產(chǎn)清算條件下承擔(dān)損失。[判斷題]2.降低財政赤字計劃是一種擴張的財政政策。()A.正確B.錯誤正確答案：B參考解析：財政赤字是政府支出大于政府收入，降低財政赤字相當(dāng)于縮減支出，所以是緊縮的財政政策。[判斷題]3.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在最低資本要求的基礎(chǔ)上計提儲備資本，儲備資本要求為風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的2.5%，由其他一級資本來滿足。()A.正確B.錯誤正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在最低資本要求的基礎(chǔ)上計提儲備資本，儲備資本要求為風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的2.5%，由核心一級資本來滿足。[判斷題]4.既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)分別提交大額交易報告和可疑交易報告。()A.正確B.錯誤正確答案：A參考解析：如果既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，證券公司應(yīng)當(dāng)分別提交大額交易報告和可疑交易報告。[判斷題]5.商業(yè)銀行應(yīng)指定專門部門負(fù)責(zé)流動性風(fēng)險管理，流動性風(fēng)險管理職能應(yīng)與業(yè)務(wù)經(jīng)營職能保持相對獨立。()A.正確B.錯誤正確答案：A參考解析：《商業(yè)銀行流動性覆蓋率信息披露辦法》明確了銀行流動性風(fēng)險管理體系的整體框架，對流動性風(fēng)險管理結(jié)構(gòu)提出了要求：銀行應(yīng)指定專門部門負(fù)責(zé)流動性風(fēng)險管理，流動性風(fēng)險管理職能應(yīng)與業(yè)務(wù)經(jīng)營職能保持相對獨立。[判斷題]6.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照穿透原則將主要股東及其控股股東、實際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動人、最終受益人作為自身的關(guān)聯(lián)方進行管理。()A.正確B.錯誤正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照穿透原則將主要股東及其控股股東、實際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動人、最終受益人作為自身的關(guān)聯(lián)方進行管理。[判斷題]7.穩(wěn)中求進工作總基調(diào)是治國理政的重要原則，也是做好經(jīng)濟工作的方法。()A.正確B.錯誤正確答案：A參考解析：穩(wěn)中求進工作總基調(diào)是治國理政的重要原則，也是做好經(jīng)濟工作的方法論。[判斷題]8.根據(jù)《關(guān)于加強金融消費者權(quán)益保護工作的指導(dǎo)意見》，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)充分提示風(fēng)險，不得發(fā)布夸大產(chǎn)品收益、掩飾產(chǎn)品風(fēng)險等欺詐信息，不得作虛假或引人誤解的宣傳。()A.正確B.錯誤正確答案：A參考解析：金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)以通俗易懂的語言，及時、真實、準(zhǔn)確、全面地向金融消費者披露可能影響其決策的信息，充分提示風(fēng)險，不得發(fā)布夸大產(chǎn)品收益、掩飾產(chǎn)品風(fēng)險等欺詐信息，不得作虛假或引人誤解的宣傳。享有知情權(quán)，是銀行業(yè)消費者在消費過程中作出自由選擇并實現(xiàn)公平交易的前提條件。[判斷題]9.根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，警告可以適用對機構(gòu)的處罰，也可適用于對個人的處罰。()A.正確B.錯誤正確答案：A參考解析：警告既可以適用對機構(gòu)的處罰，也可適用于對個人的處罰。[判斷題]10.規(guī)模在2000億（含）以上的商業(yè)銀行流動性監(jiān)測指標(biāo)有流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、流動性比例和撥貸比。()A.正確B.錯誤正確答案：B參考解析：資產(chǎn)規(guī)模不小于2000億元人民幣的商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)持續(xù)達到流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、流動性比例和流動性匹配率的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)（不包括“撥貸比”）。資產(chǎn)規(guī)模小于2000億元人民幣的商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)持續(xù)達到優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)率、流動性比例和流動性匹配率的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。[判斷題]11.某銀行的客戶張先生未按期足額歸還的透支款項，該銀行可以向與張先生債務(wù)無關(guān)的直系親屬進行催收。()A.正確B.錯誤正確答案：B參考解析：對消費者未按期足額歸還的透支款項，發(fā)卡銀行僅應(yīng)對消費者本人及其擔(dān)保人進行債務(wù)催收，不得對與債務(wù)無關(guān)的第三人進行催收，不得采用暴力、脅迫、恐嚇、辱罵等方式進行催收。[判斷題]12.商業(yè)銀行優(yōu)質(zhì)授信客戶可以減繳保證金，但不能免繳保證金。()A.正確B.錯誤正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行的非授信客戶一般要繳存100%的保證金，優(yōu)質(zhì)授信客戶可在簽訂《減免保證金開證合同》后減繳或免繳保證金。[判斷題]13.根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立貫穿各級機構(gòu)、覆蓋所有業(yè)務(wù)和全部流程的管理信息系統(tǒng)和業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)，及時、準(zhǔn)確記錄經(jīng)營信息管理，確保信息的完整、連續(xù)、準(zhǔn)確和可追溯。()A.正確B.錯誤正確答案：A參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立貫穿各級機構(gòu)、覆蓋所有業(yè)務(wù)和全部流程的管理信息系統(tǒng)和業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)，及時、準(zhǔn)確記錄經(jīng)營信息管理，確保信息的完整、連續(xù)、準(zhǔn)確和可追溯。[判斷題]14.同一交易對手，無論