SOP-FIN-013 收付款結(jié)算單據(jù)錄入指引

擬稿人：范程康批準(zhǔn)人：蘇慶林版本：2.0計(jì)劃優(yōu)化復(fù)核日期：2018年6月1日2/3一般單據(jù)錄入指引收款交易類型收支項(xiàng)目會(huì)計(jì)科目輔助核算現(xiàn)金收款其他資金來(lái)源199應(yīng)收賬款-收款中轉(zhuǎn)-現(xiàn)金1122130302默認(rèn)供應(yīng)商020509999銀行到賬刷卡使用項(xiàng)目自有POS機(jī)應(yīng)收賬款-收款中轉(zhuǎn)-刷卡1122130301使用酒管配置POS機(jī)協(xié)同單據(jù)，詳見附表2第三方支付支付寶其他資金來(lái)源199應(yīng)收賬款-收款中轉(zhuǎn)-其他1122130399支付寶（中國(guó)）網(wǎng)絡(luò)科技有限公司02040900136微信財(cái)付通支付科技有限公司02039903780普通匯款應(yīng)收賬款回收

（OTA、協(xié)議公司）應(yīng)收賬款-公司/政府1122130202按公司分別錄入(未有客商檔案的請(qǐng)聯(lián)系事業(yè)部會(huì)計(jì))其他客戶匯款

（非掛賬公司）應(yīng)收賬款-在住客人1122130201默認(rèn)供應(yīng)商020509999項(xiàng)目收房收款協(xié)同單據(jù)，詳見附表2支付銀行交易、賬戶管理手續(xù)費(fèi)金融機(jī)構(gòu)手續(xù)費(fèi)20202財(cái)務(wù)費(fèi)用-金融機(jī)構(gòu)手續(xù)費(fèi)660303不適用收到銀行存款利息銀行存款利息收入112財(cái)務(wù)費(fèi)用-銀行存款利息66030201*如有收款其他項(xiàng)目，請(qǐng)于入賬前聯(lián)系事業(yè)部出納或會(huì)計(jì)明確后再行入賬。*銀行存款利息沖減財(cái)務(wù)費(fèi)用，在財(cái)務(wù)費(fèi)用借方負(fù)數(shù)列示。協(xié)同單據(jù)錄入指引適用情況：酒管公司代項(xiàng)目收款具體應(yīng)用：使用酒管公司配置的POS機(jī)發(fā)生的刷卡交易、用酒管公司銀行賬戶收款的交易步驟：使用酒管公司配置POS機(jī)發(fā)生刷卡交易的，項(xiàng)目出納應(yīng)登錄指定POS對(duì)賬平臺(tái)，根據(jù)終端號(hào)等信息查詢酒管公司代收款的交易金額、手續(xù)費(fèi)及到賬凈額；使用酒管公司銀行賬戶收款的，項(xiàng)目出納應(yīng)根據(jù)事業(yè)部出納提供的銀行流水信息，確定酒管公司代收款的到賬凈額。項(xiàng)目出納于用友NC系統(tǒng)錄入《收款結(jié)算單據(jù)》，以虛擬銀行進(jìn)行虛擬收款，填寫的參數(shù)選擇如下：收款交易類型收支項(xiàng)目會(huì)計(jì)科目輔助核算日常經(jīng)營(yíng)其他資金來(lái)源199應(yīng)收賬款-收款中轉(zhuǎn)-刷卡1122130301默認(rèn)供應(yīng)商020509999收房收款預(yù)收賬款-外部-其他2205160299財(cái)務(wù)費(fèi)用-金融機(jī)構(gòu)手續(xù)費(fèi)660303對(duì)用酒管公司POS機(jī)收房收款的，應(yīng)按刷卡POS單上金額計(jì)入預(yù)收賬款，刷卡交易手續(xù)費(fèi)應(yīng)當(dāng)計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用，不沖減預(yù)收賬款。錄入《付款結(jié)算單據(jù)》，以虛擬銀行進(jìn)行虛擬付款，完成此步驟后虛擬銀行結(jié)平不留余額，填寫的參數(shù)選擇如下：收支項(xiàng)目會(huì)計(jì)科目輔助核算支付保利地產(chǎn)系統(tǒng)內(nèi)其他單位資金往來(lái)-業(yè)務(wù)往來(lái)20802其他應(yīng)付款