2022年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試模擬題和答案解析

2022年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試模擬題和答案解析一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共30題）1.下列關(guān)于商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外B.對(duì)單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢，但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外C.對(duì)單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人凍結(jié)、扣劃，但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外D.存款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最基本的負(fù)債業(yè)務(wù)，也是商業(yè)銀行最主要的資金來源答案：B。解析：對(duì)單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢，但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外；有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。所以選項(xiàng)B表述錯(cuò)誤。2.下列不屬于商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的是（）。A.庫(kù)存現(xiàn)金B(yǎng).存放同業(yè)款項(xiàng)C.存放中央銀行款項(xiàng)D.同業(yè)存放款項(xiàng)答案：D。解析：商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)包括庫(kù)存現(xiàn)金、存放中央銀行款項(xiàng)、存放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)。同業(yè)存放款項(xiàng)屬于商業(yè)銀行的負(fù)債。3.銀行理財(cái)人員不得將高風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別理財(cái)產(chǎn)品推介給低風(fēng)險(xiǎn)承受能力的客戶，這體現(xiàn)了商業(yè)銀行理財(cái)銷售的（）原則。A.公平B.公開C.風(fēng)險(xiǎn)匹配D.專業(yè)勝任答案：C。解析：風(fēng)險(xiǎn)匹配原則是指商業(yè)銀行要根據(jù)客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力銷售不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，不得將高風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別理財(cái)產(chǎn)品推介給低風(fēng)險(xiǎn)承受能力的客戶。4.下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的說法中，正確的是（）。A.只能采用擔(dān)保的方式發(fā)放貸款B.不得向事業(yè)單位發(fā)放貸款C.我國(guó)銀行借貸管理一般實(shí)行集中授權(quán)、統(tǒng)一授信管理D.向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件可以優(yōu)于其他貸款人同類貸款的條件答案：C。解析：商業(yè)銀行貸款可以采用信用貸款、擔(dān)保貸款等多種方式，A選項(xiàng)錯(cuò)誤；商業(yè)銀行可以向事業(yè)單位發(fā)放貸款，B選項(xiàng)錯(cuò)誤；商業(yè)銀行向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。我國(guó)銀行借貸管理一般實(shí)行集中授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理、審貸分離、分級(jí)審批、貸款管理責(zé)任制相結(jié)合。5.下列金融工具中，屬于間接融資工具的是（）。A.企業(yè)債券B.公司股票C.銀行承兌匯票D.政府債券答案：C。解析：間接融資工具包括銀行債券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額存單、人壽保險(xiǎn)單等。企業(yè)債券、公司股票、政府債券屬于直接融資工具。6.下列關(guān)于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)的說法中，錯(cuò)誤的是（）。A.不運(yùn)用或不直接運(yùn)用銀行的自有資金B(yǎng).承擔(dān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C.以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業(yè)務(wù)D.以收取服務(wù)費(fèi)、賺取價(jià)差的方式獲得收益答案：B。解析：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。其特點(diǎn)包括不運(yùn)用或不直接運(yùn)用銀行的自有資金、以接受客戶委托為前提為客戶辦理業(yè)務(wù)、以收取服務(wù)費(fèi)、賺取價(jià)差的方式獲得收益等。7.下列關(guān)于信用卡消費(fèi)信貸的特點(diǎn)，描述不正確的是（）。A.循環(huán)信用額度B.沒有最低還款額C.無抵押無擔(dān)保貸款D.通常是短期、小額、無指定用途答案：B。解析：信用卡消費(fèi)信貸具有循環(huán)信用額度、無抵押無擔(dān)保貸款、通常是短期、小額、無指定用途等特點(diǎn)，并且有最低還款額要求。8.某銀行最近推出一項(xiàng)理財(cái)計(jì)劃，該計(jì)劃的理財(cái)期限為6個(gè)月，此銀行在提前終止日或理財(cái)?shù)狡谌諏凑漳晔找媛?.25%向投資者支付理財(cái)收益。則據(jù)此推斷該理財(cái)計(jì)劃屬于（）。A.保證收益理財(cái)計(jì)劃B.非保證收益理財(cái)計(jì)劃C.保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃D.非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃答案：A。解析：保證收益理財(cái)計(jì)劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔(dān)由此產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)，或銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔(dān)相關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)的理財(cái)計(jì)劃。本題中銀行承諾按年收益率5.25%支付理財(cái)收益，屬于保證收益理財(cái)計(jì)劃。9.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的流程是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別—風(fēng)險(xiǎn)控制—風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)—風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量B.風(fēng)險(xiǎn)控制—風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別—風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量—風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)C.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別—風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量—風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)—風(fēng)險(xiǎn)控制D.風(fēng)險(xiǎn)控制—風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別—風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)—風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量答案：C。解析：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的流程是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)控制。首先要識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，然后對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量，接著監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)狀況，最后采取措施控制風(fēng)險(xiǎn)。10.下列關(guān)于巴塞爾協(xié)議Ⅲ的表述，正確的是（）。A.提高了銀行的資本充足率要求B.降低了資本質(zhì)量要求C.建立了資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的衡量體系D.建立了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)量化監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)答案：A。解析：巴塞爾協(xié)議Ⅲ提高了資本充足率要求，加強(qiáng)了資本質(zhì)量要求，完善了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)等。建立資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)衡量體系是巴塞爾協(xié)議Ⅰ的內(nèi)容。11.商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)不是由（）所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。A.不完善的內(nèi)部程序B.無法滿足客戶流動(dòng)性C.外部事件D.人員及系統(tǒng)答案：B。解析：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。無法滿足客戶流動(dòng)性屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。12.下列屬于商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)的是（）。A.代收代付業(yè)務(wù)B.跟單托收C.委托貸款業(yè)務(wù)D.企業(yè)年金基金托管答案：D。解析：商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)包括證券投資基金托管、保險(xiǎn)資產(chǎn)托管、社保基金托管、企業(yè)年金基金托管等。代收代付業(yè)務(wù)是中間業(yè)務(wù)的一種；跟單托收屬于結(jié)算業(yè)務(wù)；委托貸款業(yè)務(wù)是中間業(yè)務(wù)。13.下列關(guān)于商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款的說法中，正確的是（）。A.固定資產(chǎn)貸款通常是短期貸款B.商業(yè)銀行可以使用同業(yè)拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款C.技術(shù)改造貸款不屬于固定資產(chǎn)貸款D.固定資產(chǎn)貸款是用于借款人新建、擴(kuò)建、改造、購(gòu)置固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的貸款答案：D。解析：固定資產(chǎn)貸款通常是中長(zhǎng)期貸款，A選項(xiàng)錯(cuò)誤；商業(yè)銀行不得使用同業(yè)拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款，B選項(xiàng)錯(cuò)誤；技術(shù)改造貸款屬于固定資產(chǎn)貸款，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。固定資產(chǎn)貸款是用于借款人新建、擴(kuò)建、改造、購(gòu)置固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的貸款。14.商業(yè)銀行在我國(guó)境內(nèi)不得從事（）業(yè)務(wù)，但國(guó)家另有規(guī)定的除外。A.代理股票買賣B.買賣政府債券C.代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)D.發(fā)行金融債券答案：A。解析：商業(yè)銀行在我國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，但國(guó)家另有規(guī)定的除外。代理股票買賣屬于證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。15.下列關(guān)于商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的說法中，錯(cuò)誤的是（）。A.理財(cái)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)B.理財(cái)業(yè)務(wù)本質(zhì)上是受投資人委托而開展的直接融資業(yè)務(wù)C.理財(cái)業(yè)務(wù)的收益由銀行和客戶按照約定方式分配D.理財(cái)業(yè)務(wù)是一種金融中介服務(wù)，商業(yè)銀行需要承擔(dān)理財(cái)業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)答案：D。解析：理財(cái)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)，本質(zhì)上是受投資人委托而開展的直接融資業(yè)務(wù)，收益由銀行和客戶按照約定方式分配。理財(cái)業(yè)務(wù)是一種金融中介服務(wù)，商業(yè)銀行不承擔(dān)理財(cái)業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)由投資者承擔(dān)。16.下列關(guān)于商業(yè)銀行存款利率的表述，正確的是（）。A.存款利率的高低直接決定了金融機(jī)構(gòu)的融資成本B.存款利率越高，存款人的利息收入越少C.存款利率越高，銀行的利潤(rùn)越高D.存款利率的高低直接決定了存款人的利息收益和金融機(jī)構(gòu)的融資成本答案：D。解析：存款利率的高低直接決定了存款人的利息收益和金融機(jī)構(gòu)的融資成本。存款利率越高，存款人的利息收入越多，金融機(jī)構(gòu)的融資成本越高，但銀行的利潤(rùn)不一定越高，因?yàn)檫€要考慮貸款利率等因素。17.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的說法中，錯(cuò)誤的是（）。A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營(yíng)管理水平B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平和風(fēng)險(xiǎn)管理狀況C.商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)重視和加強(qiáng)跨行業(yè)、跨市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)管理D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常被視為一種多維風(fēng)險(xiǎn)，可能引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)答案：C。解析：商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)重視和加強(qiáng)期限錯(cuò)配管理、流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備管理、融資管理等，而跨行業(yè)、跨市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)管理主要是針對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)等，并非流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)內(nèi)容。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營(yíng)管理水平，商業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平和風(fēng)險(xiǎn)管理狀況，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常被視為一種多維風(fēng)險(xiǎn)，可能引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)。18.下列關(guān)于信用卡透支的說法中，正確的是（）。A.透支利率由發(fā)卡機(jī)構(gòu)自主確定B.透支的計(jì)結(jié)息方式由中國(guó)人民銀行統(tǒng)一規(guī)定C.信用卡透支的免息還款期最長(zhǎng)為60天，發(fā)卡機(jī)構(gòu)不得增加D.信用卡的首月最低還款額不得低于當(dāng)月透支余額的30%答案：A。解析：自2017年1月1日起，信用卡透支利率由發(fā)卡機(jī)構(gòu)自主確定，A選項(xiàng)正確；透支的計(jì)結(jié)息方式由發(fā)卡機(jī)構(gòu)自主確定，B選項(xiàng)錯(cuò)誤；信用卡透支的免息還款期和最低還款額待遇的條件和標(biāo)準(zhǔn)等，由發(fā)卡機(jī)構(gòu)自主確定，C、D選項(xiàng)錯(cuò)誤。19.商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)遵循的原則是（）。A.存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密B.存款自愿、取款自由、存款有息、審慎原則C.存款自愿、取款自由、公平競(jìng)爭(zhēng)、為存款人保密D.存款自愿、取款自由、誠(chéng)實(shí)信用、為存款人保密答案：A。解析：商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。20.下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理的說法中，錯(cuò)誤的是（）。A.貸款損失準(zhǔn)備是指商業(yè)銀行在成本中列支、用以抵御貸款風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備金B(yǎng).貸款損失準(zhǔn)備應(yīng)根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況計(jì)提，與不良貸款率無關(guān)C.商業(yè)銀行應(yīng)建立完善的貸款損失準(zhǔn)備管理機(jī)制D.貸款損失準(zhǔn)備充足率是監(jiān)管部門考核商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足性的指標(biāo)之一答案：B。解析：貸款損失準(zhǔn)備應(yīng)根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況計(jì)提，不良貸款率是衡量貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況的一個(gè)重要指標(biāo)，貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款率是相關(guān)的。貸款損失準(zhǔn)備是商業(yè)銀行在成本中列支、用以抵御貸款風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備金，商業(yè)銀行應(yīng)建立完善的貸款損失準(zhǔn)備管理機(jī)制，貸款損失準(zhǔn)備充足率是監(jiān)管部門考核商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足性的指標(biāo)之一。21.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說法中，正確的是（）。A.商業(yè)銀行的核心一級(jí)資本具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征B.商業(yè)銀行的一級(jí)資本包括核心一級(jí)資本和其他一級(jí)資本，其中核心一級(jí)資本是歸屬于普通股股東的資本C.商業(yè)銀行的二級(jí)資本是指在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，其受償順序列在普通股之前、在一般債權(quán)人之后D.商業(yè)銀行的資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率答案：D。解析：核心一級(jí)資本具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后等特征，但表述中“永久性”等特征的主體表述不完整，A選項(xiàng)錯(cuò)誤；核心一級(jí)資本是指在銀行持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下無條件用來吸收損失的資本工具，并不單純是歸屬于普通股股東的資本，B選項(xiàng)錯(cuò)誤；二級(jí)資本是指在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，其受償順序列在普通股之前、在一般債權(quán)人之后，但是表述中“在一般債權(quán)人之后”不準(zhǔn)確，應(yīng)是在一級(jí)資本之后，C選項(xiàng)錯(cuò)誤；商業(yè)銀行的資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，D選項(xiàng)正確。22.商業(yè)銀行的下列業(yè)務(wù)中，風(fēng)險(xiǎn)最小且流動(dòng)性最強(qiáng)的是（）。A.儲(chǔ)蓄存款B.短期貸款C.國(guó)債投資D.公司債券投資答案：C。解析：國(guó)債以國(guó)家信用為后盾，通常被認(rèn)為是風(fēng)險(xiǎn)最低的投資工具，同時(shí)國(guó)債具有較強(qiáng)的流動(dòng)性。儲(chǔ)蓄存款有一定的風(fēng)險(xiǎn)，如通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)等；短期貸款有信用風(fēng)險(xiǎn)；公司債券投資有信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等。23.下列關(guān)于商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售的說法中，錯(cuò)誤的是（）。A.商業(yè)銀行不得通過電視、電臺(tái)渠道對(duì)具體理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行宣傳B.商業(yè)銀行應(yīng)遵循風(fēng)險(xiǎn)匹配原則，只能向客戶銷售風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)等于或低于其風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品C.商業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向客戶披露理財(cái)產(chǎn)品的相關(guān)信息D.商業(yè)銀行銷售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)與客戶書面約定收取銷售費(fèi)、托管費(fèi)、投資管理費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用答案：A。解析：商業(yè)銀行可以通過電視、電臺(tái)渠道對(duì)具體理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行宣傳，但要符合相關(guān)規(guī)定，A選項(xiàng)錯(cuò)誤；商業(yè)銀行應(yīng)遵循風(fēng)險(xiǎn)匹配原則銷售理財(cái)產(chǎn)品，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向客戶披露理財(cái)產(chǎn)品的相關(guān)信息，銷售時(shí)應(yīng)與客戶書面約定收取相關(guān)費(fèi)用，B、C、D選項(xiàng)正確。24.下列關(guān)于商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)的說法中，正確的是（）。A.信用卡透支利率實(shí)行上限和下限管理，透支利率上限為日利率萬(wàn)分之五，透支利率下限為日利率萬(wàn)分之五的0.7倍B.信用卡溢繳款是否計(jì)息及其利率標(biāo)準(zhǔn)由發(fā)卡機(jī)構(gòu)自主確定C.發(fā)卡機(jī)構(gòu)向信用卡持卡人收取的違約金和年費(fèi)、取現(xiàn)手續(xù)費(fèi)、貨幣兌換費(fèi)等服務(wù)費(fèi)用不得計(jì)收利息D.以上說法都正確答案：D。解析：自2017年1月1日起，信用卡透支利率實(shí)行上限和下限管理，透支利率上限為日利率萬(wàn)分之五，透支利率下限為日利率萬(wàn)分之五的0.7倍；信用卡溢繳款是否計(jì)息及其利率標(biāo)準(zhǔn)由發(fā)卡機(jī)構(gòu)自主確定；發(fā)卡機(jī)構(gòu)向信用卡持卡人收取的違約金和年費(fèi)、取現(xiàn)手續(xù)費(fèi)、貨幣兌換費(fèi)等服務(wù)費(fèi)用不得計(jì)收利息。所以以上說法都正確。25.商業(yè)銀行的下列資產(chǎn)中，流動(dòng)性最強(qiáng)的是（）。A.庫(kù)存現(xiàn)金B(yǎng).債券投資C.貸款D.固定資產(chǎn)答案：A。解析：庫(kù)存現(xiàn)金是商業(yè)銀行流動(dòng)性最強(qiáng)的資產(chǎn)，能夠隨時(shí)用于支付。債券投資、貸款的流動(dòng)性相對(duì)較弱，固定資產(chǎn)的流動(dòng)性最差。26.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略的說法中，正確的是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場(chǎng)，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇B.風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過投資或購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)正相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指商業(yè)銀行通過購(gòu)買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇D.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇答案：A。解析：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場(chǎng)，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇，A選項(xiàng)正確；風(fēng)險(xiǎn)分散是通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇，B選項(xiàng)錯(cuò)誤；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過購(gòu)買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇，C選項(xiàng)表述正確；風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過投資或購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。27.下列關(guān)于商業(yè)銀行存款準(zhǔn)備金的說法中，錯(cuò)誤的是（）。A.存款準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行的一項(xiàng)資產(chǎn)B.存款準(zhǔn)備金包括法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金C.商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金可以用于支付清算、頭寸調(diào)撥或作為資產(chǎn)運(yùn)用的備用資金D.法定存款準(zhǔn)備金率由商業(yè)銀行自行決定答案：D。解析：法定存款準(zhǔn)備金率由中央銀行決定，不是由商業(yè)銀行自行決定，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。存款準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行的一項(xiàng)資產(chǎn)，包括法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金，商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金可以用于支付清算、頭寸調(diào)撥或作為資產(chǎn)運(yùn)用的備用資金。28.下列關(guān)于商業(yè)銀行理財(cái)子公司的說法中，正確的是（）。A.理財(cái)子公司可以直接投資于股票市場(chǎng)B.理財(cái)子公司發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品不得投資于非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)類資產(chǎn)C.理財(cái)子公司不能為客戶提供投資顧問服務(wù)D.理財(cái)子公司設(shè)立時(shí)的最低注冊(cè)資本為1億元人民幣答案：A。解析：理財(cái)子公司可以直接投資于股票市場(chǎng)，A選項(xiàng)正確；理財(cái)子公司發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品可以投資于非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)類資產(chǎn)，但要符合相關(guān)規(guī)定，B選項(xiàng)錯(cuò)誤；理財(cái)子公司可以為客戶提供投資顧問服務(wù)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤；理財(cái)子公司設(shè)立時(shí)的最低注冊(cè)資本為10億元人民幣，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。29.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的說法中，錯(cuò)誤的是（）。A.內(nèi)部控制的目標(biāo)是保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)B.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和管理活動(dòng)C.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制D.內(nèi)部控制的監(jiān)督、評(píng)價(jià)部門與建設(shè)、執(zhí)行部門可以為同一部門答案：D。解析：內(nèi)部控制的監(jiān)督、評(píng)價(jià)部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于建設(shè)、執(zhí)行部門，以保證監(jiān)督和評(píng)價(jià)的獨(dú)立性和有效性，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。內(nèi)部控制的目標(biāo)是保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和管理活動(dòng)，在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。30.下列關(guān)于商業(yè)銀行合規(guī)管理的說法中，正確的是（）。A.合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)B.合規(guī)管理部門應(yīng)獨(dú)立于內(nèi)部審計(jì)部門C.合規(guī)管理的目標(biāo)是確保商業(yè)銀行依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)D.以上說法都正確答案：D。解析：合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，合規(guī)管理部門應(yīng)獨(dú)立于內(nèi)部審計(jì)部門，合規(guī)管理的目標(biāo)是確保商業(yè)銀行依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。所以以上說法都正確。二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共10題）1.商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)包括（）。A.吸收存款B.借款業(yè)務(wù)C.貸款業(yè)務(wù)D.中間業(yè)務(wù)E.發(fā)行金融債券答案：ABE。解析：商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)主要包括吸收存款和借款業(yè)務(wù)，借款業(yè)務(wù)又包括同業(yè)拆借、債券回購(gòu)、向中央銀行借款、發(fā)行金融債券等。貸款業(yè)務(wù)是資產(chǎn)業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)不屬于負(fù)債業(yè)務(wù)。2.下列屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式的有（）。A.外部欺詐B.就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全性有問題C.信息科技系統(tǒng)事件D.客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法有問題E.執(zhí)行、交割和流程管理事件答案：ABCDE。解析：商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式包括內(nèi)部欺詐、外部欺詐、就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全性有問題、客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法有問題、實(shí)物資產(chǎn)損壞、信息科技系統(tǒng)事件、執(zhí)行、交割和流程管理事件等。3.商業(yè)銀行開展理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)遵循的原則有（）。A.誠(chéng)實(shí)守信B.勤勉盡職C.成本可算D.風(fēng)險(xiǎn)可控E.信息充分披露答案：ABCDE。解析：商業(yè)銀行開展理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)遵循誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡職、成本可算、風(fēng)險(xiǎn)可控、信息充分披露的原則。4.下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的基本業(yè)務(wù)流程，說法正確的有（）。A.貸款申請(qǐng)是貸款流程的首要環(huán)節(jié)B.貸款調(diào)查包括實(shí)地調(diào)查和間接調(diào)查C.貸款審批是貸款決策的核心環(huán)節(jié)D.貸款發(fā)放是貸款流程的最后一個(gè)環(huán)節(jié)E.貸后管理是指從貸款發(fā)放之日到貸款本息收回的全過程答案：ABCE。解析：貸款發(fā)放后還有貸款回收等環(huán)節(jié)，貸款回收是貸款流程的最后一個(gè)環(huán)節(jié)，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。貸款申請(qǐng)是貸款流程的首要環(huán)節(jié)，貸款調(diào)查包括實(shí)地調(diào)查和間接調(diào)查，貸款審批是貸款決策的核心環(huán)節(jié)，貸后管理是指從貸款發(fā)放之日到貸款本息收回的全過程。5.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的作用，說法正確的有（）。A.資本為商業(yè)銀行提供融資B.吸收和消化損失C.限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)D.維持市場(chǎng)信心E.為風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動(dòng)力答案：ABCDE。解析：商業(yè)銀行資本的作用包括為商業(yè)銀行提供融資、吸收和消化損失、限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、維持市場(chǎng)信心、為風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動(dòng)力等。6.商業(yè)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括（）。A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.匯率風(fēng)險(xiǎn)C.股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)D.商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)E.信用風(fēng)險(xiǎn)答案：ABCD。解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)并列的另一類風(fēng)險(xiǎn)。7.下列屬于商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的有（）。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.欺詐風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)E.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)答案：ABC。解析：商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、欺詐風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)一般不是信用卡業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)類型。8.商業(yè)銀行的資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)包括（）。A.證券投資基金托管B.社?；鹜泄蹸.企業(yè)年金基金托管D.信托資產(chǎn)托管E.保險(xiǎn)資產(chǎn)托管答案：ABCDE。解析：商業(yè)銀行的資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)包括證券投資基金托管、社?；鹜泄?、企業(yè)年金基金托管、信托資產(chǎn)托管、保險(xiǎn)資產(chǎn)托管等。9.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的策略，說法正確的有（）。A.資產(chǎn)流動(dòng)性管理策略是通過持有足夠的現(xiàn)金和其他流動(dòng)性資產(chǎn)來滿足流動(dòng)性需求B.負(fù)債流動(dòng)性管理策略是通過主動(dòng)負(fù)債來滿足流動(dòng)性需求C.資產(chǎn)證券化可以提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性D.建立流動(dòng)性應(yīng)急機(jī)制是應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重要措施E.加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)測(cè)和預(yù)警是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)答案：ABCDE。解析：以上說法均正確。資產(chǎn)流動(dòng)性管理策略是通過持有足夠的現(xiàn)金和其他流動(dòng)性資產(chǎn)來滿足流動(dòng)性需求；負(fù)債流動(dòng)性管理策略是通過主動(dòng)負(fù)債來滿足流動(dòng)性需求；資產(chǎn)證券化可以將缺乏流動(dòng)性的資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為可交易的證券，提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性；建立流動(dòng)性應(yīng)急機(jī)制可以在流動(dòng)性危機(jī)時(shí)及時(shí)應(yīng)對(duì)；加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)測(cè)和預(yù)警可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)隱患。10.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要素包括（）。A.內(nèi)部環(huán)境B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C.控制活動(dòng)D.信息與溝通E.內(nèi)部監(jiān)督答案：ABCDE。解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要素包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督。三、判斷題（每題1分，共10題）1.商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)是一種信用業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行最主要的資金來源。（）答案：正確。解析：存款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最基本的負(fù)債業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行最主要的資金來源，本質(zhì)上是一種信用業(yè)務(wù)，銀行以信用為基礎(chǔ)吸收存款人的資金。2.商業(yè)銀行可以向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，但發(fā)放信用貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。（）答案：錯(cuò)誤。解析：商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的