大學(xué)保險(xiǎn)學(xué)復(fù)習(xí)題

保險(xiǎn)學(xué)復(fù)習(xí)題

1.特定的風(fēng)險(xiǎn)是指只影響個(gè)人而不影響整個(gè)社團(tuán)

和國(guó)家的風(fēng)險(xiǎn)，如偷竊。2.保險(xiǎn)合同最重要的原

則是補(bǔ)償原則。3.國(guó)外飛機(jī)機(jī)身險(xiǎn)保單通常將飛機(jī)

損失分為飛行、滑行、地面、停航四個(gè)階段。4.

生命表可分為國(guó)民生命表和經(jīng)驗(yàn)生命表。5.按損

失種類分類，健康保險(xiǎn)可分為收入保險(xiǎn)、死亡和

殘廢保險(xiǎn)和費(fèi)用保險(xiǎn)三大類。6.意外傷害中的傷

害由致害物、傷害對(duì)象和傷害事實(shí)三個(gè)要素構(gòu)

成。7.海上保險(xiǎn)保障的海上風(fēng)險(xiǎn)有自然災(zāi)害、意外

事故和外來風(fēng)險(xiǎn)。8.社會(huì)保險(xiǎn)是社會(huì)保障體系的重

要組成部分，對(duì)參加社會(huì)保險(xiǎn)者在年老、患病、

失業(yè)、災(zāi)難和喪失勞動(dòng)能力等情況下，按照保險(xiǎn)

原則給予物質(zhì)幫助。

9.在償還式年金中，只要年金受領(lǐng)人生存，繼續(xù)給

付年金，直到死亡為止。10.根據(jù)保險(xiǎn)利益原則，

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，人身保險(xiǎn)在保險(xiǎn)合

同成立時(shí)，被保險(xiǎn)人或投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的必須具

有保險(xiǎn)利益。

11.投保人或被保險(xiǎn)人未盡到保證條款中的義務(wù)，

就算它不是導(dǎo)致保險(xiǎn)事故發(fā)生的近因，保險(xiǎn)人仍

然不承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任。12.年金保險(xiǎn)投保時(shí)無(wú)須提供

可保性證據(jù)。

13.投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)具有贏利和損失的可能，而純粹風(fēng)險(xiǎn)

只有損失的可能。

14.保險(xiǎn)的基本職能包括分?jǐn)倱p失和補(bǔ)償損失。15.

工程保險(xiǎn)是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和責(zé)任保險(xiǎn)的綜合保險(xiǎn)。16.

水產(chǎn)養(yǎng)殖保險(xiǎn)確定保險(xiǎn)金額的方法主要有保成本

和保產(chǎn)值兩種。17.定期壽險(xiǎn)保單可以變換為終身

壽險(xiǎn)單或兩全保險(xiǎn)單，無(wú)須提供可保性證據(jù)。18.

靈活保費(fèi)延期年金保險(xiǎn)人不收或收取少量前期管

理費(fèi)，而代之以收取較高的退保費(fèi)。

19.人壽保險(xiǎn)單中擬定自殺條款是為了減少被保險(xiǎn)

人的逆選擇，避免懷有自殺意圖的人購(gòu)買人壽保

險(xiǎn)。20.機(jī)器損壞保險(xiǎn)中，不論機(jī)器及其附屬設(shè)備

新舊程度如何，保險(xiǎn)金額均按重置價(jià)值確定。21.

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)按其保險(xiǎn)對(duì)象可劃分為種植業(yè)保險(xiǎn)和養(yǎng)

殖業(yè)保險(xiǎn)兩大類。22.責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)是公民或法人因疏

忽行為或過失行為損害他人財(cái)產(chǎn)權(quán)和人身權(quán)而依

法應(yīng)對(duì)受害人承擔(dān)的民事?lián)p害賠償責(zé)任的可能

性。23.人壽保險(xiǎn)是人身保險(xiǎn)最基本的險(xiǎn)種，其中

又包括定期保險(xiǎn)、終身壽險(xiǎn)和兩全保險(xiǎn)三種基本

險(xiǎn)。24.年金保險(xiǎn)費(fèi)率計(jì)算的基礎(chǔ)是生命表中的生

存概率。25.意外事故的構(gòu)成必須具備意外發(fā)生

的、外來原因造成的和突然發(fā)生的三個(gè)要素。26.

保險(xiǎn)中介人包括保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人、保險(xiǎn)代理人、保險(xiǎn)

公估人和保險(xiǎn)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)。27.保險(xiǎn)市場(chǎng)細(xì)分的

主要標(biāo)準(zhǔn)有：地理區(qū)域因素、人口統(tǒng)計(jì)因素、心

理因素和行為因素。28.保險(xiǎn)公司投資的資金基本

上是由資本金和準(zhǔn)備金兩大部分組成。

29.保險(xiǎn)的派生職能有投資和防災(zāi)防損。3().安裝工

程一切險(xiǎn)的保險(xiǎn)期一般包括一個(gè)試車考核期，它

是安裝工程中風(fēng)險(xiǎn)最大的階段。31.兩全保險(xiǎn)是把

貿(mào)易合同總金額的85%。41,變額年金的每期給付

額會(huì)有所變化，主要根據(jù)投資收益率變化調(diào)整。

42.由于被保險(xiǎn)人放棄對(duì)第三方的請(qǐng)求賠償?shù)臋?quán)利

或過錯(cuò)致使保險(xiǎn)人不能行使代位追償權(quán)利的，保

險(xiǎn)人有權(quán)根據(jù)實(shí)際情況采取拒絕賠償、已賠償

的，保險(xiǎn)人有權(quán)追回已付保險(xiǎn)賠款、相應(yīng)扣減保

險(xiǎn)賠償金。43.根據(jù)常見的保賠協(xié)會(huì)章程、規(guī)則或

保賠保險(xiǎn)條款，保賠保險(xiǎn)人的除外責(zé)任主要有入

會(huì)船舶進(jìn)行非法的營(yíng)運(yùn)，入會(huì)船東就保賠協(xié)會(huì)承

保的風(fēng)險(xiǎn)向其他保賠協(xié)會(huì)或保險(xiǎn)人進(jìn)行重復(fù)保

險(xiǎn)，船舶保險(xiǎn)人可以承保的風(fēng)險(xiǎn)船東的故意或惡

意行為。44.專業(yè)自保公司具有的特點(diǎn)是必須

有大量同質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)單位存在，一般是由母公司為

了保險(xiǎn)的目的而設(shè)立和擁有的保險(xiǎn)公司，容易參

加再保險(xiǎn)，一般設(shè)在離岸金融市場(chǎng)。45.再保險(xiǎn)對(duì)

保險(xiǎn)人業(yè)務(wù)上的作用，主要表現(xiàn)在再保險(xiǎn)可以擴(kuò)

大保險(xiǎn)人的承保能力，增加業(yè)務(wù)量，再保險(xiǎn)可以

控制保險(xiǎn)人的責(zé)任，保證經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性，再保險(xiǎn)可

以均衡保險(xiǎn)人的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，分散風(fēng)險(xiǎn)。46.現(xiàn)金價(jià)

值與準(zhǔn)備金是兩個(gè)不同的概念，一般來說，在保

險(xiǎn)期前期，現(xiàn)金價(jià)值低于準(zhǔn)備金，在后期現(xiàn)金價(jià)

值才等于準(zhǔn)備金。47.團(tuán)體保險(xiǎn)的費(fèi)率低于個(gè)人保

險(xiǎn)的費(fèi)率。48.對(duì)于業(yè)務(wù)質(zhì)量?jī)?yōu)劣不齊，保險(xiǎn)金額

高低不均勻的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，往往也采用超賠再保險(xiǎn)

方式來分散風(fēng)險(xiǎn)。

49.損失在免賠額之內(nèi)，保險(xiǎn)人不予賠償，損失額

超過免賠額時(shí)，保險(xiǎn)人要賠償全部損失，這屬于

相對(duì)免賠額。50.我國(guó)飛機(jī)保險(xiǎn)的機(jī)身險(xiǎn)責(zé)任范圍

是地面及飛行在內(nèi)的一切險(xiǎn)。51.一個(gè)人無(wú)論是否

有過失或疏忽，只要致使他人人身傷害、財(cái)產(chǎn)損

失就要承擔(dān)賠償責(zé)任的侵權(quán)是無(wú)過失侵權(quán)。52.如

果團(tuán)體保險(xiǎn)的保費(fèi)是由雇主和雇員共同繳付的，

那么應(yīng)有全部合格員工人數(shù)的75%投保，否則合

同不能成立。53.保險(xiǎn)方法最適用于對(duì)付損失頻率

低，損失程度大的風(fēng)險(xiǎn)。54.保險(xiǎn)費(fèi)率是指保險(xiǎn)商

品價(jià)格。55.人壽保險(xiǎn)的期初準(zhǔn)備金主要用于確定

保單紅利。56.中國(guó)太平洋保險(xiǎn)公司是我國(guó)第一家

全國(guó)性、綜合性的股份制保險(xiǎn)公司。57.第一損失

保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額通常是根據(jù)保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際價(jià)值

確定。58.人身意外傷害險(xiǎn)的純費(fèi)率是根據(jù)保險(xiǎn)金

額損失率來計(jì)算的。59.根據(jù)不可爭(zhēng)議條款，在保

險(xiǎn)合同生效2年之后，保險(xiǎn)人不能對(duì)保單效力提

出爭(zhēng)議。60.汽車保險(xiǎn)一般使用分類法厘定費(fèi)率。

61.在對(duì)利息靈敏的終身壽險(xiǎn)中，保單所有人可以

決定有利的定價(jià)假設(shè)變化將被用來降低費(fèi)率、增

加現(xiàn)金價(jià)值、增加保險(xiǎn)金額。62.根據(jù)所有權(quán)條

款，在被保險(xiǎn)人生存時(shí)，保單所有人擁有保單中

的所有合同權(quán)利，這些權(quán)利包括：指定和變更受

益人、退保取得現(xiàn)金價(jià)值、借款、領(lǐng)取紅利、選

擇保險(xiǎn)金給付方式。63.年金保險(xiǎn)的基本種類有純

粹終身年金、償還式年金、即期給付年

金、延期給付年金、聯(lián)合和最后生存者年金。64.

最大誠(chéng)信原則的具體內(nèi)容包括告知，保證，棄權(quán)

與禁止反言。65.我國(guó)現(xiàn)行機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)的車輛損

失險(xiǎn)責(zé)任主要包括碰撞責(zé)任，非碰撞責(zé)任，施救

費(fèi)用，保護(hù)費(fèi)用。66.在海洋運(yùn)輸貨物保險(xiǎn)中采用

“倉(cāng)至倉(cāng)條款”的有平安險(xiǎn)，一切險(xiǎn)，罷工險(xiǎn)，散

裝桐油保險(xiǎn)。67.人身意外傷害保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)率取

決于被保險(xiǎn)人的職業(yè)、工種、從事活動(dòng)的危險(xiǎn)程

度。68.家庭保單中的子女若在可變換保單的年齡

前變得不可保，則保單保證子女到達(dá)變換年齡時(shí)

可變換一份最低保額的長(zhǎng)期壽險(xiǎn)。

69.車上責(zé)任險(xiǎn)項(xiàng)下承運(yùn)的貨物發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍

內(nèi)的損失，保險(xiǎn)人按起運(yùn)地點(diǎn)價(jià)格在賠償限額內(nèi)

負(fù)責(zé)賠償。70.1999年5月在加拿大蒙特利爾通過

了某項(xiàng)文件，作為國(guó)際民航組織新的《統(tǒng)一國(guó)際

航空運(yùn)輸某些規(guī)則的公約》。該文件是《蒙特利

爾公約1999》o71.家庭保險(xiǎn)單為整個(gè)家庭的每個(gè)

成員提供保障，其費(fèi)率計(jì)算以戶主的年齡為基

礎(chǔ)，再按接受的額外風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行調(diào)整。72.最適合以

團(tuán)體方式投保的團(tuán)體保險(xiǎn)是團(tuán)體意外死亡和傷殘

保險(xiǎn)。73.比例再保險(xiǎn)是以保險(xiǎn)金額為基礎(chǔ)來確定

分出公司自留額和接受公司分保額的再保險(xiǎn)方

式。74.一般認(rèn)為，安全附加取平均保額損失率的

10%-20%為宜。75.人壽保險(xiǎn)公司一般使用混合法

確定附加保險(xiǎn)費(fèi)，即把所有費(fèi)用得出后，分別以

每份保險(xiǎn)單、每1000元保險(xiǎn)金額和保險(xiǎn)費(fèi)表示，

并確定所有費(fèi)用的現(xiàn)值，再除以保費(fèi)繳付期1元

期首付年金的現(xiàn)值。76.套期保值，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)不屬

于純粹風(fēng)險(xiǎn)的有。77.我國(guó)的公眾責(zé)任保險(xiǎn)的除外

責(zé)任的有被保險(xiǎn)人的故意或重大過失行為、戰(zhàn)

爭(zhēng)、政府的沒收、征用。78.短期出口信用綜合保

險(xiǎn)除外責(zé)任范圍的有由貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)和其他保險(xiǎn)

承保的損失，匯率變動(dòng)引起的損失，被保險(xiǎn)人或

其代表未履行合同或違反法律造成的損失，在買

方違反合同情況下，被保險(xiǎn)人仍向其出口貨物而

發(fā)生的損失，因買方?jīng)]有遵守所在國(guó)法律而未得

到進(jìn)口許可證。79.個(gè)人年金保險(xiǎn)中的退休年金具

有限期繳費(fèi)、終身年金保險(xiǎn)、年金開始給付日期

允許提前或推遲、積累期內(nèi)可以終止保險(xiǎn)合同、

年金受領(lǐng)者有權(quán)選擇年金給付方式等特點(diǎn)。80.

人身意外傷害險(xiǎn)有時(shí)歸類于非壽險(xiǎn)，是因?yàn)槠湓?/p>

保險(xiǎn)期限、保險(xiǎn)費(fèi)率的計(jì)算、保險(xiǎn)金的給付等方

面與財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)有相似之處。81取消期

在完全喪失工作能力后的一段時(shí)期內(nèi)，一般是

7至365天不給付保險(xiǎn)金。待這個(gè)時(shí)期結(jié)束，如果

被保險(xiǎn)人仍舊是完全喪失工作能力，保險(xiǎn)公司才

開始給付保險(xiǎn)金。這一時(shí)期稱為取消期，是一種

形式的等待期或免賠額。82.聯(lián)合生存年金

聯(lián)合生存年金是在合同中指名的兩個(gè)或兩個(gè)以

上的人共同生存條件下提供規(guī)定金額的年金。如

果其中一個(gè)被保險(xiǎn)人死亡，就停止給付年金。

83.觀察期在保險(xiǎn)單簽發(fā)后的一個(gè)短時(shí)期內(nèi)，一般

是15天或30天，對(duì)被保險(xiǎn)人因疾病發(fā)生的醫(yī)療

費(fèi)用不作任何給付，以防止逆選擇，這段較短的

時(shí)期叫觀察期。

84.聯(lián)合人壽保險(xiǎn)當(dāng)一份人壽保險(xiǎn)單承保2個(gè)或2

個(gè)以上人的生命時(shí)，稱之為聯(lián)合人壽保險(xiǎn)單。該

種保險(xiǎn)單在數(shù)個(gè)被保險(xiǎn)人中有一個(gè)人死亡時(shí)就給

付保險(xiǎn)金，合同即告終止。如果在數(shù)個(gè)被保險(xiǎn)人

中最后一個(gè)人死亡時(shí)給付保險(xiǎn)金，則稱之為最后

生存者保險(xiǎn)單，一般適用于一對(duì)夫婦投保，其保

險(xiǎn)金可用來支付遺產(chǎn)稅。85.IBNR準(zhǔn)備金已經(jīng)發(fā)

生但尚未報(bào)告的未決賠款準(zhǔn)備金。

86.近因原則近因是指存在多個(gè)損失原因情況下，

而且損失的因果關(guān)系不曾中斷，對(duì)造成損失起支

配作用的損失原因。近因原則要求保險(xiǎn)人在理賠

時(shí)，準(zhǔn)確地找出造成保險(xiǎn)標(biāo)的損失的近因，如果

該近因?qū)儆诒ｋU(xiǎn)責(zé)任，保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)賠償。87.線數(shù)

非比例再保險(xiǎn)中把自留額的一定倍數(shù)稱為線數(shù)。

88.變額萬(wàn)能壽險(xiǎn)變額萬(wàn)能壽險(xiǎn)在1985年由美國(guó)

人壽保險(xiǎn)公司推出，它將萬(wàn)能人壽保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)

和死亡給付金額可以變動(dòng)的靈活性和變額壽險(xiǎn)的

投資靈活性與投資風(fēng)險(xiǎn)相融合，把現(xiàn)金價(jià)值存入

分立賬戶，將投資風(fēng)險(xiǎn)全部轉(zhuǎn)嫁給保單持有人。

這種保單既無(wú)投資收益保證，也無(wú)現(xiàn)金價(jià)值的保

證，只對(duì)死亡給付作了非常有限的保證。同時(shí)保

單持有人擁有保險(xiǎn)費(fèi)和保單面額選擇權(quán)，還可以

選擇死亡給付金是均衡的還是隨著保單現(xiàn)金價(jià)值

變化的。89.團(tuán)體延期給付年金保險(xiǎn)團(tuán)體延期給

付年金保險(xiǎn)是由雇主每年為在職的每一個(gè)雇員投

保竟繳保費(fèi)的延期給付年金保險(xiǎn)，當(dāng)雇員年老退

休后從保險(xiǎn)公司領(lǐng)取年金。團(tuán)體延期給付年金保

險(xiǎn)是最古老的一種團(tuán)體年金形式。保險(xiǎn)公司一般

會(huì)對(duì)每一個(gè)投保團(tuán)體的年金經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行評(píng)估，

如有較多的盈余可以分紅，紅利支付給投保團(tuán)

體。90.最大可信損失最大可信損失是估計(jì)在通常

情況下可能遭受的最大損失額，如考慮到消防設(shè)

施等其他因素的火災(zāi)損失。

91.簡(jiǎn)述變額壽險(xiǎn)和萬(wàn)能壽險(xiǎn)產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)背景。

答：1.變額壽險(xiǎn)產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)背景：變額壽險(xiǎn)于

1956年最早在荷蘭開辦，隨后被西方國(guó)家廣泛采

納。20世紀(jì)70年代和80年代，美國(guó)由于通貨膨

脹和高利率等原因，開始了金融創(chuàng)新，使美國(guó)金

融市場(chǎng)和保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)生了很大的變化。通貨膨脹

率和利率的提高使傳統(tǒng)的均衡保險(xiǎn)費(fèi)終身壽險(xiǎn)的

競(jìng)爭(zhēng)能力和盈利能力受到了挑戰(zhàn)。當(dāng)時(shí)的銀行存

款利率高達(dá)10%-15%,而人壽保險(xiǎn)公司向保單持

有人保證的利率只有3%-5%。人壽保險(xiǎn)單的保單

質(zhì)押貸款和退保造成人壽保險(xiǎn)公司大量資金外

流。因?yàn)楸纬钟腥思娂娨员我?guī)定的5%-6%的

貸款利率向人壽保險(xiǎn)公司借取保單的現(xiàn)金價(jià)值，

再把這些錢投向其他的金融機(jī)構(gòu)。此外，保單持

有人還紛紛采取退保后再投資的方式以取得更多

的投資收益。由于人壽保險(xiǎn)公司大部分的投資是

固定收益的長(zhǎng)期公司債券和抵押貸款，只能忍受

虧損來出售其長(zhǎng)期資產(chǎn)或以高昂的成本向其他金

融機(jī)構(gòu)借款來應(yīng)付保單質(zhì)押貸款和退保引起的現(xiàn)

金需求，使歷來作為“放款人”的人壽保險(xiǎn)公司成

了“借款人”。面臨財(cái)務(wù)困難的美國(guó)人壽保險(xiǎn)公司

開始重新探究其出售的保險(xiǎn)單，設(shè)計(jì)開發(fā)了將資

金運(yùn)用的收益直接返還給保單持有人的變額壽險(xiǎn)

產(chǎn)品。萬(wàn)能壽險(xiǎn)在美國(guó)出現(xiàn)于1979年，和變

額壽險(xiǎn)一樣是抵御通貨膨脹的創(chuàng)新險(xiǎn)種之一。92.

試比較風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)和安全管理的區(qū)別。

答：風(fēng)險(xiǎn)管理不該與保險(xiǎn)相混淆，風(fēng)險(xiǎn)管理著重

識(shí)別和衡量純粹風(fēng)險(xiǎn)，而保險(xiǎn)只是對(duì)付純粹風(fēng)險(xiǎn)

的一種方法。風(fēng)險(xiǎn)管理中的保險(xiǎn)主要從企業(yè)或家

庭的角度講怎樣購(gòu)買保險(xiǎn)。在現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃

中，也廣泛使用避免風(fēng)險(xiǎn)、損失管理、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

和自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)等方法。如今，美國(guó)大多數(shù)大公司、

政府單位和教育機(jī)構(gòu)都有了自己的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)

劃。風(fēng)險(xiǎn)管理也不等同于安全管理，雖然安

全管理或損失管理是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，

但風(fēng)險(xiǎn)管理過程包括在識(shí)別和衡量風(fēng)險(xiǎn)之后對(duì)風(fēng)

險(xiǎn)管理方法進(jìn)行選擇和決策?？傊?，風(fēng)險(xiǎn)管理的

范圍大于保險(xiǎn)和安全管理。

93簡(jiǎn)述幾種主要的保險(xiǎn)營(yíng)銷組織模式。

答：1.（1）地域型組織模式。這種模式是指各個(gè)

保險(xiǎn)銷售人員被派到不同地區(qū)，在該地區(qū)銷售保

險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)。（2）產(chǎn)品型組織模式。這種模式是

指按產(chǎn)品專門化組成保險(xiǎn)銷售隊(duì)伍。（3）顧客型

組織模式。這種模式指保險(xiǎn)公司也可以按市場(chǎng)或

消費(fèi)者即顧客類型來組建自己的保險(xiǎn)銷售隊(duì)伍。

（4）復(fù)合型保險(xiǎn)銷售結(jié)構(gòu)。這種模式指保險(xiǎn)公司

在一個(gè)廣闊的地域范圍內(nèi)向各種類型的消費(fèi)者推

銷種類繁多的產(chǎn)品時(shí)，將以上幾種結(jié)構(gòu)方式混合

使用。94.簡(jiǎn)述保險(xiǎn)市場(chǎng)監(jiān)管的原則。

答：保險(xiǎn)市場(chǎng)監(jiān)管的原則包括：

（1）依法監(jiān)管的原則，即保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)在法律授

予的權(quán)限內(nèi)，按照法律規(guī)定的內(nèi)容和程序進(jìn)行監(jiān)

管；（2）適度競(jìng)爭(zhēng)原則，即保險(xiǎn)市場(chǎng)不宜完全放

開，防止無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)；（3）公開性原則，即各保險(xiǎn)

企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況凡不涉及其商業(yè)機(jī)密

的應(yīng)向社會(huì)公布；（4）不干預(yù)保險(xiǎn)企業(yè)自主經(jīng)營(yíng)

的原則，有利于保險(xiǎn)企業(yè)的發(fā)展，也使監(jiān)管機(jī)構(gòu)

避免承擔(dān)不必要的責(zé)任。

95.試比較買方信貸保險(xiǎn)和賣方信貸保險(xiǎn)的不同之

處。

答：1.賣方信貸保險(xiǎn)和買方信貸保險(xiǎn)的主要差異

是：在賣方信貸項(xiàng)下出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承保的是

賣方得到貸款前的風(fēng)險(xiǎn)，即任何阻止履行商務(wù)合

同使其不能得到銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)。只有在賣方把

承兌擔(dān)保后的匯票或擔(dān)保后的本票送達(dá)貸款銀行

及出具已經(jīng)出運(yùn)等有關(guān)文件后，貸款銀行才會(huì)向

賣方支付貸款。一旦賣方得到貸款，賣方就把風(fēng)

險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給貸款銀行。在買方信貸項(xiàng)下出口信用保

險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不僅承保貸款前的風(fēng)險(xiǎn)，而且也承保貸款

后出口商遭受的信用風(fēng)險(xiǎn)。96.簡(jiǎn)述公司養(yǎng)老金計(jì)

劃和社會(huì)保障計(jì)劃的結(jié)合方法。

答：公司養(yǎng)老金計(jì)劃在設(shè)計(jì)時(shí)通常會(huì)考慮到社會(huì)

保障計(jì)劃所提供的養(yǎng)老金，將公司養(yǎng)老金計(jì)劃與

社會(huì)保障計(jì)劃相結(jié)合，使高收入雇員與低收入雇

員取得相接近比例收入的養(yǎng)老金。結(jié)合的方法有

以下三種：（1）抵消法。從公司養(yǎng)老金計(jì)劃原來

會(huì)提供的養(yǎng)老金中扣除部分社會(huì)保障計(jì)劃所提供

的養(yǎng)老金，最高的抵消比例為50%。這種方法雖

使用廣泛，但對(duì)使用“個(gè)人賬戶計(jì)劃''和購(gòu)買保險(xiǎn)

的公司養(yǎng)老金計(jì)劃不適用。（2）超額計(jì)劃。在計(jì)

算公司養(yǎng)老金計(jì)劃提供的養(yǎng)老金時(shí)，剔除社會(huì)保

障計(jì)劃計(jì)算養(yǎng)老金時(shí)使用的工資收入部分，即只

對(duì)超過的收入部分計(jì)算公司養(yǎng)老金計(jì)劃的養(yǎng)老

金。（3）補(bǔ)充養(yǎng)老金計(jì)劃。在計(jì)算公司養(yǎng)老金計(jì)

劃提供的養(yǎng)老金時(shí)根據(jù)雇員的全部工資收入，但

對(duì)超過社會(huì)保障計(jì)劃計(jì)算養(yǎng)老金時(shí)使用的工資收

入部分使用較高比例。

97.簡(jiǎn)述年金保險(xiǎn)的稅收優(yōu)惠政策。

答：美國(guó)聯(lián)邦稅法為人們提供了一條進(jìn)行投資并

可推遲繳納所得稅的途徑。（1）年金保險(xiǎn)的

購(gòu)買者對(duì)其所繳保費(fèi)的投資收入要到年金給付時(shí)

才繳納所得稅。（2）不過，除非年金保險(xiǎn)是

合格的個(gè)人退休計(jì)劃，個(gè)人年金保險(xiǎn)的保費(fèi)不能

從個(gè)人應(yīng)稅收入中扣除。（3）因此，每筆年

金給付分為兩個(gè)部分：一部分是本金返還，對(duì)這

部分不征稅，因?yàn)樵诶U付保費(fèi)時(shí)已繳納了所得

稅；另一部分是應(yīng)稅的投資收入，因?yàn)槟杲鸨ｋU(xiǎn)

購(gòu)買者以前沒有繳納保單投資收入的所得稅。98.

簡(jiǎn)述醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)的三種給付方式。

答：醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)的三種給付方式為：（1）定額

給付方式。應(yīng)用人壽保險(xiǎn)中通行的定額給付原

則，保險(xiǎn)公司不管被保險(xiǎn)人實(shí)際支出的醫(yī)療費(fèi)用

是多少，只是按照約定的金額給付醫(yī)療保險(xiǎn)金。

（2）補(bǔ)償方式。應(yīng)用財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中通行的補(bǔ)償原

則。保險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)金額的限度內(nèi)，按被保險(xiǎn)人

實(shí)際支出的醫(yī)療費(fèi)用賠付保險(xiǎn)金。（3）提供服務(wù)

方式。合作健康保險(xiǎn)組織一般都使用向被保險(xiǎn)人

提供醫(yī)療服務(wù)方式，由保險(xiǎn)組織向提供服務(wù)的醫(yī)

療部門和醫(yī)生支付費(fèi)用和報(bào)酬。

計(jì)算題

99.某貨輪的保險(xiǎn)金額是5000萬(wàn)元（足額投保），

所載貨物價(jià)值為8000萬(wàn)元。發(fā)生保險(xiǎn)事故后，經(jīng)

施救、救助，獲救船舶價(jià)值為3000萬(wàn)元，獲救貨

物價(jià)值為6000萬(wàn)元，獲救運(yùn)費(fèi)為500萬(wàn)元，施

救、救助費(fèi)用、救助報(bào)酬共計(jì)700萬(wàn)元，計(jì)算船舶

保險(xiǎn)人應(yīng)負(fù)責(zé)賠償?shù)氖┚?、救助費(fèi)用、救助報(bào)酬。

解：700x3000/（3000+6000+500）=221.05（萬(wàn)

元）

龍門鋼鐵廠投保企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，固定資產(chǎn)保險(xiǎn)金

額300萬(wàn)元，流動(dòng)資產(chǎn)保險(xiǎn)金額100萬(wàn)元。在保

險(xiǎn)期間內(nèi)發(fā)生保險(xiǎn)事故，固定資產(chǎn)損失150萬(wàn)

元，流動(dòng)資產(chǎn)損失50萬(wàn)元。出險(xiǎn)時(shí)，固定資產(chǎn)的

重置價(jià)值280萬(wàn)元，流動(dòng)資產(chǎn)的賬面余額110萬(wàn)

元。保險(xiǎn)公司應(yīng)如何賠付?解：固定資產(chǎn)賠償：保

險(xiǎn)金額〉保險(xiǎn)價(jià)值，超額投保，應(yīng)按實(shí)際損失賠

償賠款=150（萬(wàn)元）流動(dòng)資產(chǎn)賠

償：保險(xiǎn)金額（保險(xiǎn)價(jià)值，不足額投保，應(yīng)按比

例賠償賠款二100：110x50=500/11=45.5

（萬(wàn)元）

100.某雇主投保了職位表保證保險(xiǎn)，保證契約中規(guī)

定向三個(gè)出納員每人提供的保證金額是200000

元，后來雇主增加了一個(gè)出納員，但沒有通知保

證人。后在保險(xiǎn)期內(nèi)有一個(gè)出納員進(jìn)行貪污，造

成損失200000元，請(qǐng)問保險(xiǎn)公司應(yīng)賠償多少？

解：保險(xiǎn)公司賠償額=200000x(3/4)=150000(元)

101.新車購(gòu)置價(jià)100000元，投保時(shí)實(shí)際價(jià)值

80000元，出險(xiǎn)時(shí)實(shí)際價(jià)值75000元。

1、若發(fā)生全損，保險(xiǎn)金額分別為為100000元、

80000元、70000元時(shí)，保險(xiǎn)公司各應(yīng)賠償多少？

2、若發(fā)生部分損失，施救費(fèi)用2000元，實(shí)際修

理費(fèi)用15000元，則上述情況下保險(xiǎn)公司又各應(yīng)

賠償多少？

解：1.保險(xiǎn)公司分別要賠償75000元，75000元

和70000元。2.15000+2000=17000元；

(15000+2000)X80000/100000=13600元；

(15000+2000)X70000/100000=H900元。

案例分析

102.1999年1月，江西某公司將184噸價(jià)值100

萬(wàn)余元的棉漿粕向保險(xiǎn)公司投保了水路貨物運(yùn)輸

綜合保險(xiǎn)，運(yùn)輸工具為“贛南昌貨0236”輪，航線

注明為上海至南昌，交保險(xiǎn)費(fèi)1177.6元。同年1

月13日18時(shí)30分，滿載貨物的“贛南昌貨0236”

輪航行至黃浦江106燈浮附近，為避免與他船碰

撞，駕駛員采取倒車、右滿舵等緊急避讓措施，

致使船舶打橫，綁扎貨物的繩索繃斷，引起裝載

于艙面的54.7噸棉漿粕掉入江中漂失。漂失的棉

漿粕價(jià)值人民幣350080元。事故發(fā)生后，貨主向

保險(xiǎn)公司報(bào)案并遞交了出險(xiǎn)通知書。并將54.7噸

上述貨物損失按保險(xiǎn)金額每噸6400元計(jì)350080

元向保險(xiǎn)公司索賠，但保險(xiǎn)公司以不屬于保險(xiǎn)責(zé)

任為由，發(fā)出拒賠通知書。要求運(yùn)用所學(xué)知識(shí)對(duì)

以上案例進(jìn)行分析。

答：1.首先是被保險(xiǎn)人是否履行告知義務(wù)?！侗?/p>

險(xiǎn)法》第37條規(guī)定：“在合同有效期內(nèi)，保險(xiǎn)標(biāo)

的危險(xiǎn)程度增加的，被保險(xiǎn)人按照合同約定應(yīng)當(dāng)

及時(shí)通知保險(xiǎn)人，保險(xiǎn)人有權(quán)要求增加保險(xiǎn)費(fèi)或

者解除合同。被保險(xiǎn)人未履行前款規(guī)定的通知義

務(wù)的，因保險(xiǎn)標(biāo)的危險(xiǎn)程度增加而發(fā)生的保險(xiǎn)事

故，保險(xiǎn)人不承擔(dān)賠償責(zé)任?！痹谶@起事故中，有

54.7噸的承保貨物裝載在艙面上。但按照保險(xiǎn)條

款，保險(xiǎn)標(biāo)的只有全部裝載在船艙內(nèi)，保險(xiǎn)公司

才能在這個(gè)范圍內(nèi)提供保障，超出這個(gè)范圍，也

就不能提供保險(xiǎn)保障。而且在本案中被保險(xiǎn)人未

履行部份標(biāo)的裝載在艙面的這一危險(xiǎn)增加的告知

義務(wù)。保險(xiǎn)公司不承擔(dān)賠償責(zé)任，既合乎情理又

具有法律依據(jù)。2.其次，駕駛員撥正航向是否

是施救行為。保險(xiǎn)條款中傾覆險(xiǎn)的解釋是指“運(yùn)輸

工具在行駛或航行中，車身、船體翻倒或傾側(cè)，

失去正常狀態(tài)，非經(jīng)施救不能繼續(xù)行駛或航行”。

涉案承運(yùn)船舶在航行條件正常的情況下，避讓他

船，雖大幅度傾斜，但駕駛員迅速撥正航向后，

該船即脫險(xiǎn)恢復(fù)常態(tài)。由于駕駛員撥正航向的行

為系駕駛船舶的連續(xù)行為，而非專門的施救，故

從另一方面證實(shí)這起海上事故不屬傾覆險(xiǎn)的保險(xiǎn)

責(zé)任范圍，保險(xiǎn)公司同樣可以拒賠。

103.1997年5月被保險(xiǎn)人北京某生物醫(yī)學(xué)工程公

司的負(fù)責(zé)人向太平洋保險(xiǎn)某分公司告知，其所投

保的產(chǎn)品出險(xiǎn)。醫(yī)學(xué)工程公司投保產(chǎn)品責(zé)任險(xiǎn)的

產(chǎn)品——人工股骨，植入病人高某體內(nèi)2年后斷

裂在體內(nèi)，現(xiàn)高某請(qǐng)求醫(yī)學(xué)工程公司賠償醫(yī)藥

費(fèi)、誤工費(fèi)等實(shí)際支出，只要求依醫(yī)學(xué)工程公司

與保險(xiǎn)公司的責(zé)任險(xiǎn)合同賠償10萬(wàn)元人民幣。高

某委托代理人向某區(qū)人民法院起訴，法院受理了

此案。保險(xiǎn)公司協(xié)助醫(yī)學(xué)工程公司聘請(qǐng)代理人參

加了本案訴訟。經(jīng)國(guó)家醫(yī)藥管理局指定的醫(yī)

用產(chǎn)品鑒定單位對(duì)取出的人工股骨進(jìn)行鑒定分

析，結(jié)論是該人工股骨符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)和國(guó)家醫(yī)藥

管理局制定的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，是合格產(chǎn)品。該產(chǎn)品是

醫(yī)用產(chǎn)品，因?yàn)槊總€(gè)人的具體生理?xiàng)l件不同，且

目前科學(xué)技術(shù)的發(fā)展水平還沒有達(dá)到產(chǎn)品能夠替

代人骨終身使用的程度，故該產(chǎn)品出產(chǎn)時(shí)并未作

使用年限的承諾。據(jù)此，一審法院判決駁回原告

的訴訟請(qǐng)求，被告無(wú)民事?lián)p害賠償責(zé)任，訴訟費(fèi)

由原告承擔(dān)。原告不服，上訴至上一級(jí)人民法

院，二審法院判決駁回上訴，維持原判，此案結(jié)

訴。問：1、什么是產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)？2、本案中，

保險(xiǎn)公司為什么無(wú)須承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任？

答：1.產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)是承保制造商、銷售商、修

理商等生產(chǎn)、銷售有缺陷的產(chǎn)品造成他人人身傷

害或財(cái)產(chǎn)損失的賠償責(zé)任的保險(xiǎn)。2.責(zé)任保險(xiǎn)

是指以被保險(xiǎn)人對(duì)第三者依法應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任為

保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司是否承擔(dān)賠償責(zé)任，

完全取決于被保險(xiǎn)人對(duì)第三者是否應(yīng)負(fù)民事?lián)p害

賠償責(zé)任，因此本案中保險(xiǎn)公司承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任的

前提是，醫(yī)學(xué)工程公司應(yīng)對(duì)高某因人工股骨斷裂

引起的損失承擔(dān)賠償責(zé)任。所以本案應(yīng)首先確定

所涉及的產(chǎn)品是否是不合格產(chǎn)品，然后才涉及到

責(zé)任賠償。案例中的產(chǎn)品經(jīng)國(guó)家醫(yī)藥管理局指定

的醫(yī)用產(chǎn)品鑒定單位鑒定分析，認(rèn)定是合格產(chǎn)

品。且“該產(chǎn)品是醫(yī)用產(chǎn)品，因?yàn)槊總€(gè)人的具體生

理?xiàng)l件不同，且目前科學(xué)技術(shù)的發(fā)展水平還沒有

達(dá)到產(chǎn)品能夠替代人骨終身使用的程度，故該產(chǎn)

品出產(chǎn)時(shí)并未作使用年限的承諾因此，被保險(xiǎn)

人醫(yī)學(xué)工程公司對(duì)高某不存在賠償責(zé)任，所以，

保險(xiǎn)公司無(wú)須承擔(dān)相應(yīng)的保險(xiǎn)。

104.何某（男）與林某（女）自小青梅竹馬，成年

后情深意篤，但由于兩家有矛盾，雙方家長(zhǎng)均堅(jiān)

決反對(duì)這門親事。1994年4月，何、林二人雙雙

南下廣東某市打工，為相互照應(yīng)及生活方便，兩

人租用民房并以夫妻名義同居生活，一年后生育

一女孩。1997年4月，一保險(xiǎn)營(yíng)銷員到何某工作

單位推銷人壽保險(xiǎn)，何某以自己為投保人給自己

和林某各買了一份人壽保險(xiǎn)，死亡保額均為10萬(wàn)

元，受益人為雙方所生女孩。其時(shí)，林某因出差

在外并不知情。不久后，林某因車禍意外死亡。

何某向保險(xiǎn)公司提出索賠，保險(xiǎn)公司調(diào)查后拒

賠。何某不服，遂向法院提起訴訟。

問：（1）本案中何某對(duì)林某是否具有保險(xiǎn)利益，

保險(xiǎn)合同是否有效？（2）保險(xiǎn)公司是否應(yīng)該承

擔(dān)給付保險(xiǎn)金的責(zé)任？

答：何某對(duì)林某不具有保險(xiǎn)利益，保險(xiǎn)合同無(wú)

效?！侗ｋU(xiǎn)法》第53條規(guī)定，投保人對(duì)下列人員

具有保險(xiǎn)利益：（1）本人；（2）配偶、子女、

父母；（3）前項(xiàng)以外與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或扶

養(yǎng)關(guān)系的家屬及其他成員、近親屬。除前款規(guī)定

以外，被保險(xiǎn)人同意投保人為其訂立合同的，視

為投保人對(duì)被保險(xiǎn)人具有保險(xiǎn)利益。由于我國(guó)現(xiàn)

行婚姻法不承認(rèn)事實(shí)婚姻，因比何、林之間不能

構(gòu)成法律上的夫妻關(guān)系，而且由于何某投保時(shí)，

林某不知情并且事后沒有表示同意，故何、林之

間不具有上述規(guī)定的情形之一。從《保險(xiǎn)法》的

規(guī)定看，只能認(rèn)定何某對(duì)林某不具有保險(xiǎn)利益，

何某為林某投保的人壽保險(xiǎn)合同為無(wú)效。由

于何某為林某投保的人壽保險(xiǎn)合同無(wú)效，故保險(xiǎn)

公司不承擔(dān)給付保險(xiǎn)金的責(zé)任。

論述

105.分析年金保險(xiǎn)與人壽保險(xiǎn)、死亡保險(xiǎn)、生存

保險(xiǎn)的異同點(diǎn)。

答：年金保險(xiǎn)與人壽保險(xiǎn)的比較：年金保險(xiǎn)與人

壽保險(xiǎn)都根據(jù)相同的原理，使用集合基金的方

法，運(yùn)用生命表上的死亡和生存概率以及復(fù)利計(jì)

算保險(xiǎn)費(fèi)。年金保險(xiǎn)與人壽保險(xiǎn)的差異：

（1）人壽保險(xiǎn)的主要功能是積累與創(chuàng)造一筆資

金，而年金保險(xiǎn)的基本功能是有規(guī)則地清償用人

壽保險(xiǎn)和非人壽保險(xiǎn)方法（如儲(chǔ)蓄、投資）積累

或創(chuàng)造的一筆資金。（2）年金保險(xiǎn)是采用整

存零付方式，而人壽保險(xiǎn)是采用零存（按期繳付

保費(fèi)）整付（死亡或期滿仍生存時(shí)整數(shù)領(lǐng)用）的

方式。在國(guó)外多數(shù)壽險(xiǎn)保單的被保險(xiǎn)人都在保險(xiǎn)

期滿時(shí)領(lǐng)取一筆保險(xiǎn)金，將這筆保險(xiǎn)金投保即期

或延期給付年金保險(xiǎn)，作為退休養(yǎng)老的生活費(fèi)

用。當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡時(shí)受益人有權(quán)選擇領(lǐng)取保險(xiǎn)

金或者接受年金給付。（3）人壽保險(xiǎn)為被保

險(xiǎn)人因過早死亡而喪失收入提供經(jīng)濟(jì)保障，被保

險(xiǎn)人死亡事故發(fā)生得越早，對(duì)保險(xiǎn)人越不利。年

金保險(xiǎn)為被保險(xiǎn)人的長(zhǎng)壽提供收入保障，預(yù)防被

保險(xiǎn)人因壽命過長(zhǎng)而依靠自己收入不足以維持生

活的風(fēng)險(xiǎn)，被保險(xiǎn)人生存的時(shí)間越長(zhǎng)，則對(duì)保險(xiǎn)

人就越不利。（4）在年金保險(xiǎn)中，如果一個(gè)

人的壽命與他的預(yù)期壽命相同，那么他參加年金

保險(xiǎn)既未獲益也未損失。如果他的壽命超過預(yù)期

壽命，他就獲得了額外的給付，其資金來源于沒

有活到預(yù)期壽命的那些被保險(xiǎn)人繳付的保險(xiǎn)費(fèi)。

雖然保險(xiǎn)公司不能預(yù)計(jì)每個(gè)年金受領(lǐng)者能夠生存

多久，但根據(jù)大數(shù)法則保險(xiǎn)公司能預(yù)計(jì)每年年末

年金受領(lǐng)者中間還有多少人生存，從而確定保險(xiǎn)

費(fèi)。但是，由于年金保險(xiǎn)有利于長(zhǎng)壽者，而且保

險(xiǎn)公司發(fā)現(xiàn)年金受領(lǐng)者的壽命比大多數(shù)人長(zhǎng)，所

以保險(xiǎn)公司往往使用終端年齡大的年金生命表來

計(jì)算年金保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)。年金保險(xiǎn)與死亡保

險(xiǎn)的比較：（1）年金保險(xiǎn)與死亡保險(xiǎn)的目的

正好相反。人們購(gòu)買年金保險(xiǎn)的目的是保證長(zhǎng)壽

的生活穩(wěn)定，避免因壽命過長(zhǎng)而可能導(dǎo)致的喪失

收入來源或耗盡積蓄。人們投保死亡保險(xiǎn)的目的

是在死亡事故發(fā)生時(shí)能為其家屬謀求一筆保險(xiǎn)

金，保障家庭生活的穩(wěn)定。（2）年金保險(xiǎn)投

保時(shí)毋須提供可保性證據(jù)，只要有保費(fèi)的承擔(dān)能

力，任何人都可以參加。年金保險(xiǎn)費(fèi)率計(jì)算的基

礎(chǔ)是生命表中的生存率。死亡保險(xiǎn)在投保時(shí)要嚴(yán)

格檢查被保險(xiǎn)人的身體，防止逆選擇的產(chǎn)生。死

亡保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)算的基礎(chǔ)是生命表中的死亡率。

（3）年金保險(xiǎn)往往是在約定年齡開始時(shí)保險(xiǎn)公司

每年、每季或每月給付保險(xiǎn)金直到被保險(xiǎn)人死亡

為止。死亡保險(xiǎn)是在被保險(xiǎn)人死亡時(shí)由保險(xiǎn)公司

給付保險(xiǎn)金。年金保險(xiǎn)與生存保險(xiǎn)的比較：

（1）年金保險(xiǎn)與生存保險(xiǎn)都是以被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)

有效期內(nèi)生存作為保險(xiǎn)金給付的條件，年金保險(xiǎn)

是生存保險(xiǎn)的一個(gè)變種。（2）但是年金保險(xiǎn)

和生存保險(xiǎn)是有區(qū)別的，年金保險(xiǎn)是被保險(xiǎn)人在

保險(xiǎn)期限內(nèi)生存時(shí)由保險(xiǎn)公司向年金受領(lǐng)者每

年、每半年、每季度或每月給付保險(xiǎn)金，而生存

保險(xiǎn)是在被保險(xiǎn)人生存至保險(xiǎn)期滿時(shí)由保險(xiǎn)公司

一次性給付保險(xiǎn)金。

106.試論我國(guó)企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)（企業(yè)年金）的

發(fā)展現(xiàn)狀及前景。

答：我國(guó)企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展現(xiàn)狀：

（1）我國(guó)從20世紀(jì)90年代初開始對(duì)社會(huì)保障制

度進(jìn)行了一系列改革，從改革方向來看，逐步推

動(dòng)和發(fā)展企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，以緩解社會(huì)基本養(yǎng)

老保險(xiǎn)的壓力。（2）國(guó)發(fā)[1991]33號(hào)文《國(guó)

務(wù)院關(guān)于城鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決

定》首次明確提出建立社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)與企業(yè)

補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和職工儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)相結(jié)合的社

會(huì)養(yǎng)老保障體系。（3）國(guó)發(fā)口995]6號(hào)文

《國(guó)務(wù)院關(guān)于深化企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的

通知》明確鼓勵(lì)企業(yè)建立補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，并

規(guī)定企業(yè)可以自主選擇補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的經(jīng)辦機(jī)

構(gòu)。（4）國(guó)發(fā)[1997]26號(hào)文《國(guó)務(wù)院關(guān)于建

立統(tǒng)一的企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》首次明

確商業(yè)保險(xiǎn)在社會(huì)養(yǎng)老保障體系中要充當(dāng)一定的

角色。（5）國(guó)發(fā)[1999]4號(hào)文《國(guó)務(wù)院批轉(zhuǎn)

整頓保險(xiǎn)業(yè)