規(guī)范審批流程管理制度

規(guī)范審批流程管理制度?一、總則（一）目的為了規(guī)范公司內部審批流程，提高工作效率，確保各項業(yè)務活動的順利開展，加強內部控制，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各分支機構的所有部門和員工，涉及公司各類費用報銷、采購申請、合同簽訂、人事變動、項目審批等各類需要審批的事項。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則：審批流程應嚴格遵守國家法律法規(guī)、公司內部規(guī)章制度以及相關行業(yè)規(guī)范。2.職責明確原則：明確各審批環(huán)節(jié)的職責和權限，避免職責不清導致的審批混亂。3.流程簡化原則：在保證審批效果的前提下，盡量簡化審批流程，提高工作效率。4.監(jiān)督制衡原則：建立有效的監(jiān)督機制，對審批過程進行全程監(jiān)督，防止權力濫用。二、審批流程分類及概述（一）費用報銷審批流程1.日常費用報銷：員工因公務發(fā)生的差旅費、辦公用品費、業(yè)務招待費等日常費用，需按照規(guī)定填寫費用報銷單，附上相關發(fā)票和審批依據(jù)，經(jīng)部門負責人、財務審核、分管領導審批后，到財務部門報銷。2.專項費用報銷：對于金額較大或有特殊規(guī)定的專項費用，如項目研發(fā)費用、市場推廣費用等，除上述審批環(huán)節(jié)外，還可能需要經(jīng)過項目負責人、相關職能部門負責人等的審批。（二）采購申請審批流程1.辦公用品采購：部門根據(jù)實際需求填寫辦公用品采購申請單，經(jīng)部門負責人審批后，提交至行政部門統(tǒng)一采購。2.固定資產(chǎn)采購：使用部門填寫固定資產(chǎn)采購申請單，詳細說明采購資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等，經(jīng)部門負責人、財務審核、分管領導審批后，由采購部門負責采購。對于重大固定資產(chǎn)采購，可能還需經(jīng)過總經(jīng)理審批。3.原材料及商品采購：采購部門根據(jù)業(yè)務需求提出采購申請，附上采購預算、供應商報價等資料，經(jīng)采購經(jīng)理、財務審核、分管領導審批后進行采購。涉及金額較大的采購項目，需經(jīng)過總經(jīng)理審批。（三）合同簽訂審批流程1.一般合同：業(yè)務部門起草合同文本，經(jīng)法務部門審核法律條款、財務部門審核付款條款后，提交至部門負責人、分管領導審批。合同金額較小的，由分管領導審批即可；合同金額較大的，需經(jīng)總經(jīng)理審批。2.重大合同：對于涉及金額巨大、風險較高或對公司業(yè)務有重大影響的合同，除上述審批環(huán)節(jié)外，還需經(jīng)過公司法律顧問、風險管理委員會等的審核和審批。（四）人事變動審批流程1.員工入職：用人部門提出招聘需求，經(jīng)人力資源部門審核后發(fā)布招聘信息。收到應聘人員簡歷后，用人部門組織面試，確定錄用人員。錄用人員的入職手續(xù)辦理，需經(jīng)過用人部門負責人、人力資源部門負責人、分管領導審批。2.員工離職：員工提交離職申請，經(jīng)所在部門負責人、人力資源部門審核、分管領導審批后，辦理離職手續(xù)。3.員工晉升、調崗：員工所在部門提出晉升或調崗建議，附上員工績效考核結果、能力評估報告等資料，經(jīng)人力資源部門審核、分管領導審批后執(zhí)行。涉及跨部門調動的，還需征求調入部門負責人意見。（五）項目審批流程1.項目立項：項目負責人提出項目立項申請，詳細說明項目背景、目標、計劃、預算等內容，經(jīng)部門負責人、財務部門審核預算、分管領導審批后，提交至項目管理委員會審議通過后立項。2.項目實施過程：項目在實施過程中，涉及到費用支出、進度調整、質量控制等事項，需按照相應的審批流程進行審批，確保項目順利進行。3.項目驗收：項目完成后，項目負責人提交項目驗收申請，附上項目成果報告、財務決算報告等資料，經(jīng)相關部門審核、分管領導審批后組織驗收。三、審批流程詳細規(guī)定（一）費用報銷審批流程1.報銷人填寫費用報銷單報銷人應按照費用報銷單的格式要求，詳細填寫報銷日期、報銷部門、報銷事由、金額、附件張數(shù)等信息，并在報銷單上簽字。附上與費用支出相關的合法有效的發(fā)票、收據(jù)等原始憑證，發(fā)票應注明開票日期、購買方名稱、銷售方名稱、商品或服務名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、單價、金額、稅率、稅額等信息，且發(fā)票內容應與實際業(yè)務相符。2.部門負責人審批部門負責人對報銷事項的真實性、合理性進行審核，確認該費用是因部門業(yè)務需要發(fā)生的，并簽字批準。如部門負責人認為報銷事項存在疑問或不符合規(guī)定，應及時與報銷人溝通，要求其作出解釋或補充相關資料，直至審核通過。3.財務審核財務部門對報銷單據(jù)的合法性、合規(guī)性、準確性進行審核，包括發(fā)票的真?zhèn)?、報銷金額是否符合公司規(guī)定的標準、報銷流程是否完整等。對于不符合財務規(guī)定的報銷單據(jù)，財務人員應及時告知報銷人，并要求其進行更正或補充資料。如報銷金額超出公司規(guī)定標準，財務人員應根據(jù)審批權限，提交至相應領導審批。4.分管領導審批根據(jù)費用金額大小和公司審批權限規(guī)定，由分管領導對報銷事項進行審批。分管領導在審批時，應綜合考慮業(yè)務實際情況和公司財務狀況，做出審批決定。如同意報銷，在報銷單上簽字；如不同意報銷，應注明理由。5.報銷支付財務部門根據(jù)審批通過的報銷單據(jù)，按照公司財務制度進行報銷支付。如采用現(xiàn)金支付，應嚴格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定；如采用銀行轉賬支付，應確保收款信息準確無誤。（二）采購申請審批流程1.填寫采購申請單采購申請人應根據(jù)實際需求，詳細填寫采購申請單，包括采購項目名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預算金額、需求日期、用途說明等信息，并簽字確認。對于采購固定資產(chǎn)或原材料等涉及質量要求的項目，應注明質量標準和驗收要求。2.部門負責人審批部門負責人對采購申請的必要性、合理性進行審核，確認采購項目與部門業(yè)務需求相符，并簽字批準。如部門負責人認為采購申請存在不合理之處，應與采購申請人溝通，調整采購申請內容或予以駁回。3.財務審核財務部門對采購申請的預算金額進行審核，確保采購項目在部門預算范圍內。如采購申請金額超出部門預算，財務人員應要求采購申請人說明原因，并根據(jù)審批權限提交至相應領導審批。4.分管領導審批根據(jù)采購項目的性質和金額大小，由分管領導對采購申請進行審批。分管領導審批時，應考慮公司整體采購計劃、資金狀況等因素，做出審批決定。如同意采購，在采購申請單上簽字；如不同意采購，應注明理由。5.采購執(zhí)行采購部門根據(jù)審批通過的采購申請單，按照公司采購管理制度進行采購活動。選擇供應商時，應遵循公平、公正、公開的原則，進行詢價、比價、議價等程序，確保采購成本合理、采購質量可靠。（三）合同簽訂審批流程1.合同起草業(yè)務部門根據(jù)業(yè)務需求起草合同文本，合同內容應明確雙方的權利和義務、交易條款、付款方式、違約責任等關鍵條款。合同文本應使用規(guī)范的語言文字，避免模糊不清或歧義的表述。2.法務審核法務部門對合同文本進行法律審核，重點審查合同條款是否符合法律法規(guī)要求，是否存在法律風險。法務人員應出具書面審核意見，對于存在法律問題的條款，提出修改建議，確保合同合法有效。3.財務審核財務部門對合同中的付款條款進行審核，包括付款方式、付款時間、付款比例等，確保公司資金安全和財務風險可控。財務人員應根據(jù)合同金額大小和付款風險情況，提出財務方面的意見和建議。4.部門負責人審批業(yè)務部門負責人對合同內容進行審核，確認合同條款符合業(yè)務需求，并簽字批準。部門負責人應關注合同的執(zhí)行風險，確保業(yè)務部門能夠按照合同約定履行義務。5.分管領導審批根據(jù)合同金額大小和重要程度，由分管領導對合同進行審批。分管領導審批時，應綜合考慮業(yè)務情況、法律風險、財務狀況等因素，做出審批決定。如同意簽訂合同，在合同審批表上簽字；如不同意簽訂合同，應注明理由。6.總經(jīng)理審批（重大合同）對于重大合同，需經(jīng)總經(jīng)理審批。總經(jīng)理審批時，應從公司戰(zhàn)略角度出發(fā)，全面評估合同對公司的影響，做出最終決策。7.合同簽訂經(jīng)各級審批通過后，由授權代表與對方簽訂合同。簽訂合同前，應再次核對合同條款與審批內容是否一致，確保合同簽訂的準確性。（四）人事變動審批流程1.員工入職招聘需求申請：用人部門根據(jù)工作需要，填寫招聘需求申請表，注明招聘崗位名稱、崗位職責、任職要求、招聘人數(shù)、預計到崗時間等信息，經(jīng)部門負責人簽字后提交至人力資源部門。招聘信息發(fā)布：人力資源部門審核招聘需求申請表后，在公司內部招聘系統(tǒng)、外部招聘平臺等發(fā)布招聘信息。面試篩選：人力資源部門收集應聘人員簡歷，進行初步篩選后，推薦給用人部門。用人部門組織面試，根據(jù)面試結果確定錄用人員，并填寫錄用審批表，附上應聘人員簡歷、面試評價等資料。入職審批：錄用審批表依次經(jīng)用人部門負責人、人力資源部門負責人、分管領導審批。審批通過后，人力資源部門通知錄用人員辦理入職手續(xù)。2.員工離職離職申請：員工提前[x]天向所在部門提交離職申請，說明離職原因、預計離職日期等信息，并簽字確認。部門審批：部門負責人對員工離職申請進行審批，了解離職原因，評估對部門工作的影響，并簽字批準。如部門負責人認為離職申請存在問題，應與員工溝通，協(xié)商解決辦法。人力資源審核：人力資源部門對員工離職申請進行審核，檢查離職手續(xù)是否齊全，如工作交接情況、財務借款是否結清等。分管領導審批：根據(jù)員工崗位重要性和離職影響程度，由分管領導對離職申請進行審批。如同意離職，在離職審批表上簽字；如不同意離職，應注明理由。離職手續(xù)辦理：員工憑審批通過的離職審批表，到各相關部門辦理離職手續(xù)，包括工作交接、歸還公司財物、結算工資等。人力資源部門在員工完成所有離職手續(xù)后，辦理離職手續(xù)。3.員工晉升、調崗晉升/調崗建議：員工所在部門根據(jù)員工績效考核結果、工作表現(xiàn)、能力發(fā)展等情況，提出晉升或調崗建議，填寫晉升/調崗審批表，附上員工績效考核報告、能力評估報告、崗位說明書等資料。人力資源審核：人力資源部門對晉升/調崗建議進行審核，評估員工是否符合晉升/調崗條件，是否與公司人力資源規(guī)劃相符，并征求相關部門意見。分管領導審批：根據(jù)晉升/調崗的級別和性質，由分管領導對晉升/調崗審批表進行審批。如同意晉升/調崗，在審批表上簽字；如不同意晉升/調崗，應注明理由。通知執(zhí)行：人力資源部門根據(jù)審批結果，發(fā)布晉升/調崗通知，組織相關培訓和交接工作，確保員工順利晉升/調崗。（五）項目審批流程1.項目立項立項申請：項目負責人填寫項目立項申請表，詳細闡述項目背景、目標、主要內容、實施計劃、預期成果、預算安排等信息，并簽字提交至部門負責人。部門審核：部門負責人對項目立項申請進行審核，評估項目的必要性、可行性、創(chuàng)新性等，確認項目與部門業(yè)務發(fā)展方向相符，并簽字批準。財務預算審核：財務部門對項目預算進行審核，檢查預算編制的合理性、準確性，確保項目資金來源可靠、預算支出合理。分管領導審批：根據(jù)項目的重要程度和預算金額，由分管領導對項目立項申請進行審批。如同意立項，在立項申請表上簽字；如不同意立項，應注明理由。項目管理委員會審議：對于重大項目，需提交至項目管理委員會審議。項目管理委員會成員包括公司高層領導、相關部門負責人等，對項目進行全面評估和決策。審議通過后，項目正式立項。2.項目實施過程項目進度報告：項目負責人定期（每月/每季度）提交項目進度報告，匯報項目進展情況、已完成工作、遇到的問題及解決方案、下一步工作計劃等內容。費用支出審批：項目實施過程中涉及的費用支出，按照費用報銷審批流程進行審批。項目負責人填寫費用報銷單，附上相關發(fā)票和審批依據(jù)，經(jīng)部門負責人、財務審核、分管領導審批后報銷。進度調整審批：如項目進度需要調整，項目負責人應填寫項目進度調整申請表，說明調整原因、調整內容、對項目預期成果的影響等，經(jīng)部門負責人、分管領導審批后執(zhí)行。質量控制審批：對于涉及項目質量控制的關鍵環(huán)節(jié)和決策，如重要技術方案變更、質量驗收標準調整等，需經(jīng)過相關技術專家、質量管理人員等審核，提交至分管領導審批。3.項目驗收驗收申請：項目完成后，項目負責人填寫項目驗收申請表，附上項目成果報告、技術文檔、測試報告、財務決算報告等資料，提交至部門負責人。部門初審：部門負責人對項目驗收申請及相關資料進行初審，確認項目是否按照計劃完成，成果是否符合預期要求，并簽字提交至驗收小組。驗收小組審核：驗收小組由公司內部相關部門人員組成，對項目進行全面審核，包括項目成果的技術指標、功能實現(xiàn)、經(jīng)濟效益、社會效益等方面。驗收小組應出具驗收意見，如驗收通過，在驗收申請表上簽字；如驗收不通過，應注明問題及整改要求。分管領導審批：根據(jù)驗收小組意見，由分管領導對項目驗收申請進行審批。如同意驗收，項目正式驗收通過；如不同意驗收，應要求項目負責人進行整改，重新提交驗收申請。四、審批權限設置（一）費用報銷審批權限1.日常費用報銷單次報銷金額在[x]元以下的，由部門負責人審批。單次報銷金額在[x]元（含）至[x]元之間的，由部門負責人審核后，分管領導審批。單次報銷金額在[x]元（含）以上的，由部門負責人、分管領導審核后，總經(jīng)理審批。2.專項費用報銷金額較小的專項費用，按照日常費用報銷審批權限執(zhí)行。金額較大的專項費用，除上述審批環(huán)節(jié)外，還需經(jīng)過項目負責人、相關職能部門負責人等的審核，最終由總經(jīng)理審批。（二）采購申請審批權限1.辦公用品采購單次采購金額在[x]元以下的，由部門負責人審批。單次采購金額在[x]元（含）至[x]元之間的，由部門負責人審核后，分管領導審批。單次采購金額在[x]元（含）以上的，由部門負責人、分管領導審核后，總經(jīng)理審批。2.固定資產(chǎn)采購預算金額在[x]元以下的固定資產(chǎn)采購，由部門負責人審批。預算金額