投資公司出納的工作內(nèi)容

1、出納投資公司的工作內(nèi)容出納是財(cái)務(wù)工作的一部分，我們一起知道投資公司出納的工作內(nèi)容是什么吧。貨幣資金核算：收現(xiàn)金，按規(guī)定收款。 進(jìn)行銀行結(jié)算，規(guī)范支票使用，嚴(yán)格控制空白支票的發(fā)行。 登記日記帳，保證日清月結(jié)。 保管庫(kù)存現(xiàn)金，保管有價(jià)證券。 保管印章，登記注銷支票。 探討收入證明，進(jìn)行銷售決算。交易結(jié)算：進(jìn)行交易結(jié)算，建立清算制度。 修訂其他交易金，防止壞賬損失。工資薪金結(jié)算：執(zhí)行工資薪金修訂計(jì)劃，監(jiān)督工資薪金使用。 審查工資發(fā)票，發(fā)工資獎(jiǎng)金。 負(fù)責(zé)工資薪金核算，提供工資薪金資料。出納工作。 收銀行存款和現(xiàn)金。 負(fù)責(zé)支票、票據(jù)、普通發(fā)票和普通發(fā)票管理。 建立開戶銀行和現(xiàn)金賬戶，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)章的保管。

2、負(fù)責(zé)報(bào)銷出差旅費(fèi)。 員工出差分理處和不能借閱的分理處，如有必要，必須填寫借閱的分理處，請(qǐng)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽名，提交財(cái)務(wù)審查，確認(rèn)間一般無二后，由出納支付。 員工出差回來后，實(shí)際填寫支付證明書，支付證明書后貼普通發(fā)票或發(fā)票，證明人簽名后總經(jīng)理簽名，實(shí)際銷售，經(jīng)會(huì)訂審查后，出納給予報(bào)銷。 工作人員工資的發(fā)放。出納工作細(xì)則。 工作事項(xiàng)和審查等的程序。 錯(cuò)誤防止和糾正普拉姆。現(xiàn)金的領(lǐng)取。 收現(xiàn)金的人，應(yīng)當(dāng)當(dāng)面明確金額，注意面額的真?zhèn)巍?領(lǐng)取并沒收假幣的，由責(zé)任者負(fù)責(zé)。 支付現(xiàn)金后，應(yīng)該在原文件上推一推“已現(xiàn)金支付的印章”。 多付還是少付，由責(zé)任者負(fù)責(zé)。 把每天收到的現(xiàn)金送到銀行?！白褪且坏谩薄?每天做

3、日常現(xiàn)金盤點(diǎn)工作，確保記賬本符合實(shí)際。 編制現(xiàn)金結(jié)算申報(bào)表，防止現(xiàn)金損益。 一般不進(jìn)行面額大的現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)，高額支付通過轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)進(jìn)行。 特殊情況下需要批準(zhǔn)。 職工外出借款不論金額如何，總經(jīng)理要簽名，必須批準(zhǔn)由借款人借錢。 沒有借款的承認(rèn)，就會(huì)引起糾紛，責(zé)任者自負(fù)。開戶銀行處理。 登記銀行日記帳時(shí)，首先要清楚賬戶，避免佩戴張冠李。 辦理匯票手續(xù)。 每天結(jié)算各賬戶存款余額，總經(jīng)理和財(cái)務(wù)會(huì)修訂了解公司資金運(yùn)營(yíng)情況，安排資金。 每天工作結(jié)束前做決算書。 保管各種空白支票，隨意亂使不得。 公司的會(huì)議訂章一般由出納保管。 每天下班后提交會(huì)議修訂章。結(jié)算審查。 支付證明書是否經(jīng)過事務(wù)簽名。 如果沒有的

4、話，需要補(bǔ)充。 對(duì)付款證明書附上的原始票據(jù)進(jìn)行篡改有木有定。 如果適用，詢問理由或不報(bào)銷。 正規(guī)發(fā)票是否與普通發(fā)票混載。 如果適用，請(qǐng)分別粘貼。 支付證明書上填寫的項(xiàng)目是否超過三項(xiàng)。 如果超過，請(qǐng)重新輸入。 大、小寫的金額是否合適。 如果不匹配，則需要修改重新輸入。 以合理的報(bào)銷方式有木有報(bào)銷內(nèi)容。 不屬于的，應(yīng)當(dāng)拒絕清算，有特殊原因的，應(yīng)當(dāng)?shù)玫脚鷾?zhǔn)。 社長(zhǎng)的簽名被有木有在支付證明書上。 沒有就不清算。會(huì)訂計(jì)算形式也稱為會(huì)訂處理組織計(jì)程儀計(jì)劃或會(huì)訂計(jì)程儀計(jì)劃，是記賬本組織、會(huì)訂程序設(shè)計(jì)師和會(huì)訂方法相互結(jié)合的方式。 所謂記賬本組織，是指記賬本的種類、格式與各種記賬本的相互關(guān)系的記賬程序和記賬方法

5、，是指證書的傳遞、記賬本的登錄、會(huì)訂報(bào)告書的制作程序和方法。 由于各單位經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的性質(zhì)和特征不同，經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的規(guī)模也不同，所以設(shè)置的記賬本、證件類型、格式和各種記賬本之間的相互關(guān)系，適合的記賬順序和方法也不同。 不同的記賬本組織、記賬過程和記賬方法結(jié)合形成了各種不同的會(huì)訂形式。 各單位應(yīng)當(dāng)結(jié)合自己的實(shí)際情況和具體條件，采用或設(shè)定適合自己經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)性質(zhì)和特點(diǎn)的會(huì)訂形式。 因此，每個(gè)會(huì)訂單位的業(yè)務(wù)各有特色，但應(yīng)明確規(guī)定會(huì)訂形式。以合理有效的會(huì)議修訂形式，一般應(yīng)當(dāng)滿足以下要求1 )適應(yīng)本公司的生產(chǎn)、工商管理特點(diǎn)、規(guī)模大小和業(yè)務(wù)復(fù)雜性。2 )準(zhǔn)確、全面、及時(shí)地提供經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)收支情況，能滿足我司工商管理

6、和國(guó)家宏觀管理業(yè)務(wù)的需要。3 )在保證會(huì)訂指標(biāo)準(zhǔn)確、真實(shí)、系統(tǒng)完整的前提下，應(yīng)盡量簡(jiǎn)化不必要的會(huì)訂手續(xù)，提高會(huì)訂業(yè)務(wù)效率，節(jié)約會(huì)訂業(yè)務(wù)的人力、物資和財(cái)力。我國(guó)國(guó)有企業(yè)目前普遍采用的會(huì)訂形式主要有：1 )記賬憑證的訂正計(jì)算形式。2 )總結(jié)記賬憑證的訂正計(jì)算形式。3 )帳戶摘要表的修訂計(jì)算形式。4 )多段式日記帳修訂算式。5 )日記總帳會(huì)計(jì)的補(bǔ)正形式。 應(yīng)指出，修訂形式多種多樣，目前仍在發(fā)展中，下面是一些常見的修訂形式。各會(huì)訂處理計(jì)程儀程序的主要區(qū)別是登記總帳會(huì)計(jì)的根據(jù)和方法不同，但出納工作處理的步驟基本一致，其基本步驟如下1 )關(guān)于根據(jù)原始證明書或者摘要原始證明書填寫收款證明書、支付證明書的轉(zhuǎn)移投資有價(jià)證券業(yè)務(wù)，根據(jù)原始證明書或者集訂原始證明書直接登記有價(jià)證券明細(xì)分類帳(債券投資明細(xì)分類帳、股票投資明細(xì)分類帳等)。2 )根據(jù)收款證明書、支付證明書，分別登記現(xiàn)金日記的帳戶、銀行存款日記的帳戶、有價(jià)證券明細(xì)的帳戶。3 )現(xiàn)金日記帳的余額與庫(kù)存現(xiàn)金每日對(duì)照，與現(xiàn)金總發(fā)票逐一對(duì)照的銀行存款日記帳和開戶銀行發(fā)行的銀行的發(fā)票逐一對(duì)照，至少每月1次，定期對(duì)照銀行存款日記帳的余額和銀行