《集中財務管理》課件.pptVIP

1、NC財務管理-集中管理模式的解決方案,演講人：,時 間：,主要內(nèi)容,NC-ERP的總體介紹,NC-集團財務管理的應用方案,應用目標：為企業(yè)經(jīng)營管理提供網(wǎng)絡化的管理平臺，為企業(yè)的信息化管理提供全面應用解決方案，幫助企業(yè)構(gòu)建經(jīng)營管理的新模式，體現(xiàn)現(xiàn)代化經(jīng)營管理的理念。,NC的目標定位,目標用戶：面向基于多組織模式運做的中大型企業(yè)。,用友NC新世紀管理軟件 協(xié)同商務 集中管理,NC的核心理念,5,最佳運作模式 工作流,商業(yè)智能系統(tǒng) 決策支持,數(shù)據(jù)倉庫 財務分析 業(yè)務分析,EDI, Web 電子商務 員工自助 預警機制,FI/CO SCM CRM,應用系統(tǒng),高層決策,KPI,服務,生產(chǎn),運營,K P

2、I,經(jīng)營分析,協(xié)同商務,業(yè)務處理,企業(yè)業(yè)務需求,用友解決方案,指標分析 持續(xù)改進,財務,營銷,。,NC的總體設計思路,NC的總體架構(gòu),NC的應用特點,真正的個性化應用。 業(yè)務流程可配置。 應用組件可配置。 用戶菜單可配置。 業(yè)務控制點，控制內(nèi)容的可配置。 單據(jù)格式、報表格式、打印格式自定義。,可擴展的應用。 動態(tài)會計平臺。 提供二次開發(fā)產(chǎn)品和與外圍產(chǎn)品的掛接功能。,NC的應用特點,國際化應用。 多語言方案。 多幣種方案。,嚴密的權限機制。 功能權限。 菜單、按鈕 數(shù)據(jù)權限。 數(shù)據(jù)對象、業(yè)務字段 業(yè)務權限。,采用B/S結(jié)構(gòu)。 瀏覽器WEB服務器應用服務器數(shù)據(jù)庫服務器組成。 支持多數(shù)據(jù)庫。 SQL

3、、DB2、ORACLE、SYBASE 支持多操作系統(tǒng)。 NT、UNIX、LINUX 支持多應用模式。 集中式、離線式、移動計算,NC的技術特點,基于J2EE標準的EJB服務器 應用平臺 工作流平臺（流程配置、審批流程） 動態(tài)會計平臺 管理會計平臺 預警平臺 數(shù)據(jù)交換平臺 數(shù)據(jù)倉庫平臺,NC的技術特點,主要內(nèi)容,NC的總體介紹,NC集團財務管理的應用方案,主要內(nèi)容,NC會計核算集中監(jiān)控,NC集中財務管理,！對子公司監(jiān)控不力,！不能嚴格貫徹統(tǒng)一會計制度，信息失真,！管理成本據(jù)高不下，但收效不理想,？為什么要實行會計核算集中監(jiān)控,！報表經(jīng)過層層加工，內(nèi)容失真,！多地點辦公，跨地域經(jīng)營，信息滯后,！。

4、,NC是如何實現(xiàn)會計核算集中監(jiān)控的？,1、集中管理的模式,3、科學合理的審批流機制,2、財務業(yè)務的一體化方案,4、完整的財務核算內(nèi)容,企業(yè)決策者,企業(yè)智囊團,管理層,控制層,公司1數(shù)據(jù),公司2數(shù)據(jù),公司3數(shù)據(jù),總帳,固定資產(chǎn),庫存/存貨,購/銷,預算/資金,，,總帳,固定資產(chǎn),庫存/存貨,購/銷,預算/資金,，,總帳,固定資產(chǎn),庫存/存貨,購/銷,預算/資金,，,業(yè)務層,集團賬套,集中管理的模式,集團可以制定統(tǒng)一的基礎數(shù)據(jù),整個賬套全部統(tǒng)一，由集團來制定，下級單位只能查詢。,集團編制部分數(shù)據(jù)，下級單位能否新增通過參數(shù)控制。,開戶銀行,結(jié)算方式,收支項目,會計科目,工資項目,人員類別,。,檔案分

5、級管理，每個層次管理內(nèi)容不同。,完全由單位設置，無須集團統(tǒng)一。,集中管理的模式,參數(shù)可以選擇在任一級進行控制，上級單位控制下級單位的參數(shù),集團公司,子公司,子公司,子公司,孫公司,孫公司,孫公司,財務核算政策、 資產(chǎn)折舊政策,銷售政策,工資政策,集中管理的模式,多單位的查詢統(tǒng)計分析,查詢統(tǒng)計基本都提供了多單位選擇。,通過嚴密的權限管理，控制只能對授權單位進行查詢。,可以按任意維度進行匯總統(tǒng)計分析。,集中管理的模式,科學合理的審批流機制,主要內(nèi)容,NC會計核算集中監(jiān)控,NC集中財務管理,！財務分析工作難以展開,！預算體系還不健全，預算控制形同虛設,？為什么要進行集中的財務管理,！資金管理分散，監(jiān)

6、控不利,！成本居高不下，核算不全面,！。,主要內(nèi)容,全面計劃預算,完整資金管理,財務分析,多層次計劃預算,對業(yè)務活動進行預算控制,全面計劃預算體系,為企業(yè)提供全面的計劃與預算體系,分析預算和執(zhí)行,全面的計劃預算體系,業(yè)務計劃,財務預算,銷售計劃 庫存計劃 生產(chǎn)計劃 采購計劃 設備計劃 設備計劃 專項計劃 人力計劃,成本計劃 費用預算 資金預算 資產(chǎn)負債預算 損益預算,各計劃預算之間存在者因果關系和聯(lián)動關系，完整的模擬和反映出企業(yè)未來一段時期內(nèi)的經(jīng)營狀況。,企業(yè)的短期計劃 可以到周 指導短期執(zhí)行,多層次計劃預算,長遠規(guī)劃,企業(yè)的戰(zhàn)略計劃 3-5年長期計劃,年度計劃,企業(yè)的年度計劃 可以按年、季、

7、月編制 考核控制的依據(jù),短期計劃,對業(yè)務活動進行預算控制,預算 哪里去了？,預算執(zhí)行和分析,多期間預算分析 多單位預算分析 多版本預算比較 執(zhí)行與預算差異分析 圖形化分析,預算內(nèi)容,預算類型,預算元素,預算對象,預算周期,影響因素,銷售,庫存,人力資源,費用,資產(chǎn)負債,其他,預算內(nèi)容,預算類型,預算元素,預算對象,預算周期,影響因素,不同的預算類型可以有不同的預算對象,部門,職員,地區(qū),。,預算內(nèi)容,預算類型,預算元素,預算對象,預算周期,影響因素,不同的預算類型可以有不同的預算元素,可以是數(shù)量，單價，也可以是金額,可以是本位幣金額，也可以是各種外幣金額,預算內(nèi)容,預算類型,預算元素,預算對象

8、,預算周期,影響因素,年,季,月,周,日,不同的預算類型可以有不同的預算周期,預算內(nèi)容,預算類型,預算元素,預算對象,預算周期,影響因素,不同的預算類型可以有不同的影響因素,單價,BOM,收款政策,參考成本,提前期,。,。,編制方法,零基預算 基數(shù)加因數(shù)預算 基于預測的預算 比率預算 內(nèi)置業(yè)務規(guī)則預算 公式定義法 手工錄入,編制方法,由上至下分解,由下而上匯總,部門預算,部門預算,費用預算,銷售計劃,產(chǎn)品銷售計劃,地區(qū)銷售計劃,匯總、修改,分解系數(shù),分解系數(shù),預測模型,百分比法 計算百分比法 移動平均法 線形近似值法 回歸分析法 指數(shù)平滑法 綜合法,滾動預算,時間,期間1,期間2,期間3,期間

9、n,期間 n+1,預測模型,選擇不同版本的預算數(shù)，就可形成預算控制數(shù) 上級單位可以設定 對財務與業(yè)務的執(zhí)行情況實現(xiàn)動態(tài)控制 費用預算 資金預算 控制關系的定義可以靈活地使預算控制以多種方式予以實現(xiàn) 嚴格、提示 總額控制與分項控制,預算控制,預算預警,重大事件、例外事件,vs,與任何電子郵件、短信系統(tǒng)相連,自動提示信息,主要內(nèi)容,全面計劃預算,完整資金管理,財務分析,資金管理全面解決方案,債權管理-應收管理,債權的確認,收款的處理,及時的催款對賬處理,精確的賬齡分析,銷售管理,應收單,收款單,總賬,催款,收款,債務管理-應付管理,債務的確認,付款的處理,資金支出控制,采購管理,應付單,付款單,總賬,付款,請款的處理,資金平臺-報賬中心,員工費用報銷、借款管理,資金和費用的預算控制,