產(chǎn)物保險(xiǎn)經(jīng)營績效.ppt

1、1、產(chǎn)品保險(xiǎn)經(jīng)營成果、1保費(fèi)收入：直接加入保險(xiǎn)費(fèi)收入或自留保險(xiǎn)費(fèi)收入自留保險(xiǎn)費(fèi)收入=直接加入保險(xiǎn)費(fèi)收入再保費(fèi)收入-再保費(fèi)支出保險(xiǎn)費(fèi)收入增長率過高，保證過于寬松或價(jià)錢下調(diào)競爭，天馬行空官方博客：QQ:1318241189；QQ集團(tuán)：175569632，產(chǎn)品保險(xiǎn)經(jīng)營業(yè)績，2。費(fèi)用比率成本/自流保險(xiǎn)費(fèi)等30%表示費(fèi)用占自流保險(xiǎn)費(fèi)的30%，費(fèi)用比率低，表示經(jīng)營效率。3.損失比率：賠償(包括賠償費(fèi))/自留保險(xiǎn)費(fèi)(80%)意味著賠償費(fèi)占自留保險(xiǎn)費(fèi)的30%，損失比率高，意味著保險(xiǎn)人的核保險(xiǎn)損失可能性高，未來保險(xiǎn)人可以提高保險(xiǎn)費(fèi)。4.綜合比率： (損失比率成本比率)保修損失(損失比率成本比率)平衡(損失比率成

2、本比率)如果保修利潤為綜合比率105%，則表示保修損失為5%；如果公司投資回報(bào)率超過5%，則表示公司營業(yè)凈利可以為正數(shù)。天馬空的官方博客：QQ:1318241189；QQ集團(tuán)：175569632，3，產(chǎn)品保險(xiǎn)經(jīng)營業(yè)績，5 .收益(1)資產(chǎn)報(bào)酬率：稅前凈收入資產(chǎn)5%，每韓元資產(chǎn)運(yùn)營，利潤創(chuàng)造0.05韓元(2)權(quán)益報(bào)酬率：稅前凈收入業(yè)主8%等權(quán)益QQ:1318241189；QQ集團(tuán)：175569632，4，產(chǎn)品保險(xiǎn)經(jīng)營業(yè)績，7 .補(bǔ)充自由率：再補(bǔ)分離率高的影響，1保險(xiǎn)人降低保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)，但收益機(jī)會(huì)2保險(xiǎn)人實(shí)際上承擔(dān)不起風(fēng)險(xiǎn)，通過海損核擔(dān)保，保險(xiǎn)質(zhì)量3保險(xiǎn)人承擔(dān)不起風(fēng)險(xiǎn)，由于沒有進(jìn)行核擔(dān)保，價(jià)錢競爭，招

3、聘懶惰的業(yè)務(wù)，市場秩序破壞，6，2振越過軌道相撞的情況也是如此。1、楊振中拒絕意外保險(xiǎn)的原因2、楊振中的意外保險(xiǎn)賠償原因3、說明牙齒事件的結(jié)論和經(jīng)驗(yàn)，7、3、產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)報(bào)表，(1)法定會(huì)計(jì)原則(SAP):簽字工作時(shí)，保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)費(fèi)全額存入未到期的責(zé)任準(zhǔn)備金，但簽名費(fèi)支出必須全部收取。作為現(xiàn)金支出認(rèn)識(shí)(作為資本補(bǔ)貼)，保險(xiǎn)人的業(yè)務(wù)增長率越高，資本侵蝕越大，增資壓力就越大。例如：從玩具92.7.1保險(xiǎn)人那里得到火災(zāi)保險(xiǎn)、年度保險(xiǎn)費(fèi)8，000、簽名費(fèi)支出6，000、保險(xiǎn)人92.7.1點(diǎn)會(huì)計(jì)：8，000到期責(zé)任準(zhǔn)備金存款6，000現(xiàn)金支出(2)產(chǎn)保險(xiǎn)經(jīng)營的利潤來源1。保險(xiǎn)(保險(xiǎn))利潤本行業(yè)利潤2

4、。要給投資利潤保險(xiǎn)人存入對(duì)未滿保險(xiǎn)證書責(zé)任的存款。二進(jìn)制93.7.1保險(xiǎn)人的火災(zāi)保險(xiǎn)(保險(xiǎn)期間93.7.194.6.30)年度保險(xiǎn)費(fèi)12，000，93.12.31保險(xiǎn)人的年度結(jié)算b .賠償保險(xiǎn)人發(fā)生了未付和未決賠償?shù)拇婵顪?zhǔn)備金(估計(jì))*未付賠款準(zhǔn)備金*IBNR損失，但保險(xiǎn)人尚未收到索賠通知的準(zhǔn)備金c .特別準(zhǔn)備金保險(xiǎn)人巨額例如，92年未到期的責(zé)任準(zhǔn)備金946，193(支出)193(收入)，10，4，產(chǎn)業(yè)經(jīng)營業(yè)績案例研究-友聯(lián)保險(xiǎn)公司，(1)資本結(jié)構(gòu)：資金來源負(fù)債分析，所有者權(quán)益(凈額)1。資本比率：所有者權(quán)益資本資產(chǎn)4。產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營成果案例研究-友聯(lián)產(chǎn)保險(xiǎn)公司，2 .負(fù)債比率：負(fù)債資產(chǎn)資本比率1

5、-0.47520.5238周：負(fù)債比率越高，資產(chǎn)的52.38% (1)負(fù)債比率越高，財(cái)務(wù)杠桿越高，財(cái)務(wù)危機(jī)率越高，收購能源比率1。保險(xiǎn)杠桿(保險(xiǎn)費(fèi)收入再保險(xiǎn)費(fèi)收入)所有者權(quán)益(9154243 1301105)6382483=1.6381注：每股資本小于風(fēng)險(xiǎn)(業(yè)務(wù)量)牙齒1.6381牙齒標(biāo)準(zhǔn)9表示資本未充分利用。要努力增加簽名工作量。2。收購能源(保險(xiǎn)費(fèi)收入再保險(xiǎn)費(fèi)收入再保險(xiǎn)費(fèi)支出)所有者權(quán)益(9154243 1301105-5779489)6382483=0.7326周4。產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營成果案例研究-友聯(lián)產(chǎn)保險(xiǎn)公司，再保險(xiǎn)分值率1。再保費(fèi)分離(簽名保費(fèi)收入再保費(fèi)收入)5779489/(915424

6、3 1301105)=55.27%注：再保費(fèi)支出占總保費(fèi)的55.27% 4。產(chǎn)業(yè)經(jīng)營成果案例研究-友聯(lián)產(chǎn)業(yè)保險(xiǎn)公司，盈利能力1。資產(chǎn)報(bào)酬率稅前凈收入資產(chǎn)204384/13403074=0.0152 2。權(quán)益補(bǔ)償率稅前凈收入業(yè)主權(quán)益204384/417，518，15，4 94簽名保費(fèi)增長率(94年簽名保費(fèi)收入94再保費(fèi)收入)-(93年簽名保費(fèi)收入93再保費(fèi)收入)(9154243年簽名保費(fèi)收入93再保費(fèi)收入)-儲(chǔ)備不足：由于低價(jià)競爭，繳納保險(xiǎn)費(fèi)不足，準(zhǔn)備金不足的2。損失率高。因擔(dān)保小額信貸等部分高損失率業(yè)務(wù)，保險(xiǎn)中發(fā)生核保險(xiǎn)損失。3.資本不足：(1)外部資本不足：不能負(fù)債，股東不看好公司的前景，不

7、愿積極增加資金。(二)內(nèi)部資本不足：公司的核保險(xiǎn)和投資收益有限，保留盈馀有限。4.公司業(yè)務(wù)集中在少數(shù)保險(xiǎn)上，如汽車保險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)集中。一旦汽車保險(xiǎn)事業(yè)萎縮，5。公司治理不正當(dāng)：董事會(huì)和公司管理當(dāng)局通過欺詐清空公司，清空復(fù)制式虛擬賠償金等公司，將賠償金轉(zhuǎn)移到董事長賬戶進(jìn)行洗錢。19，*再保分離率高的影響，1保險(xiǎn)人降低了保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)，但收益機(jī)會(huì)2保險(xiǎn)人實(shí)際上承擔(dān)不了風(fēng)險(xiǎn)，作為海損保證，保險(xiǎn)質(zhì)量3保險(xiǎn)人承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，沒有擔(dān)保保證，因此價(jià)錢競爭招募懶惰的業(yè)務(wù)，導(dǎo)致市場秩序破壞，20，優(yōu)山美地保險(xiǎn)近幾年的財(cái)務(wù)比率%。1擁有率為336044.72% 48.58%的擁有率為51.42% 55.28% 2資產(chǎn)報(bào)酬率為33

8、601.35% 2.07%的資產(chǎn)報(bào)酬率表明，友聯(lián)利益狀況良好。3凈補(bǔ)償率33602.81% 4.47%的凈補(bǔ)償率表明，友聯(lián)利益狀況良好。22，解釋友聯(lián)產(chǎn)保險(xiǎn)財(cái)務(wù)比率，4保險(xiǎn)能源336064.65%-73.26%的擔(dān)保能源，再保險(xiǎn)分離后的保險(xiǎn)杠桿，遠(yuǎn)低于300%的標(biāo)準(zhǔn)價(jià)值，表明友聯(lián)再保險(xiǎn)分離后破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)低。5保險(xiǎn)杠桿：138.16% 163.81%的保險(xiǎn)杠桿表明，再保險(xiǎn)前保險(xiǎn)杠遠(yuǎn)低于900%的標(biāo)準(zhǔn)數(shù)值，表明友聯(lián)再保險(xiǎn)分離前破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)低。23、友聯(lián)保險(xiǎn)經(jīng)營成果結(jié)論，資產(chǎn)報(bào)酬率和凈報(bào)酬率高于產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)平均水平，表明友聯(lián)利益狀況高于同業(yè)水平。表示再擔(dān)保后的收購能源，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于300%的標(biāo)準(zhǔn)值。財(cái)保碰碰棒遠(yuǎn)低于9

9、00%的標(biāo)準(zhǔn)數(shù)字，顯示了友聯(lián)業(yè)主權(quán)益水平，足以承擔(dān)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)。24、友聯(lián)保險(xiǎn)經(jīng)營成果結(jié)論，自留率低于50%，友聯(lián)一半以上的簽字業(yè)務(wù)重新得到保證，降低了收益機(jī)會(huì)，但保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)也降低了，要想辦法增加自留率。據(jù)調(diào)查，資本比率以公司資金來源以外的資金準(zhǔn)備金負(fù)債為主，其次是所有者權(quán)益。因此，投資時(shí)的第一個(gè)安全主義：準(zhǔn)備金負(fù)債項(xiàng)目比重估算核損益和投資損益，25，友聯(lián)保險(xiǎn)發(fā)生運(yùn)營危機(jī)分析，26，*友聯(lián)保險(xiǎn)公司運(yùn)營危機(jī)分析，27，*友聯(lián)保險(xiǎn)公司運(yùn)營危機(jī)分析；4.討論了友聯(lián)保險(xiǎn)公司運(yùn)營危機(jī)的應(yīng)對(duì)措施。1公司現(xiàn)有的所有者權(quán)益如公司所說，空白金額(48億)(1)是否足夠應(yīng)付王室及其侵犯信任網(wǎng)的不法行為，如何影響公司資產(chǎn)

10、負(fù)債表及損益表，是否可以重新評(píng)估當(dāng)前的損失和所有者權(quán)益？(單位)天元顯示33606382483-480000=1582483 (2)王室及其入侵的不法行為如何影響公司的資本充足率。提示：6382483 1582483-=-x=173.6% 700% x，29特別準(zhǔn)備是可以用來彌補(bǔ)空洞的損失，還是只能用股東資本來補(bǔ)償？為什么？6382483y-700% 200% y=1823566，241083=4美商新教入住1億美元，足以緩解友聯(lián)的金融危機(jī)嗎？美商神教入住前要考慮那些問題嗎？如果不能引入美相新教，會(huì)對(duì)友聯(lián)產(chǎn)生什么影響？5如果你是友聯(lián)的利害關(guān)系人，你能相信友聯(lián)的應(yīng)對(duì)措施和新聞稿自信嗎？為什么？據(jù)

11、6統(tǒng)計(jì)，到96年1月30日為止，與去年同期相比，大型保險(xiǎn)業(yè)務(wù)損失率最高，車險(xiǎn)業(yè)務(wù)衰退達(dá)49%。友聯(lián)的工作損失和衰退，蘊(yùn)含什么意義？7友聯(lián)仍然是水餃的股票，隱含著什么意義呢？第31，5章產(chǎn)保險(xiǎn)營銷，1，產(chǎn)保險(xiǎn)營銷的意義：通過產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)、價(jià)錢制定、交付和促銷方法達(dá)成交易，以滿足保險(xiǎn)消費(fèi)者的需求，實(shí)現(xiàn)營銷人員和公司目標(biāo)的企業(yè)活動(dòng)。第二，產(chǎn)保險(xiǎn)營銷的特點(diǎn)：無形商品，商品的潛在需求，商品復(fù)雜，效用不立即。營銷人員重視與核心角色、消費(fèi)者建立長期關(guān)系。第32，5章生育保險(xiǎn)營銷，三產(chǎn)保險(xiǎn)營銷的內(nèi)涵1，分析市場機(jī)會(huì)，隨時(shí)掌握保險(xiǎn)人，開發(fā)新的市場契機(jī)，保持市場機(jī)會(huì)。2、選擇目標(biāo)市場，開發(fā)每個(gè)目標(biāo)市場、產(chǎn)品和

12、營銷組合。3、開發(fā)營銷組合：營銷組合包括產(chǎn)品、價(jià)錢、渠道和促銷。這稱為4Ps。第33，5章保險(xiǎn)營銷，4，保險(xiǎn)營銷渠道類型(1)直接保險(xiǎn)制度1。保險(xiǎn)人的主要保險(xiǎn)雇傭?qū)I(yè)職員2。優(yōu)點(diǎn)：(1)保險(xiǎn)單到期后無保險(xiǎn)單更新所有權(quán)問題(2)業(yè)務(wù)人員和質(zhì)量比較穩(wěn)定的缺點(diǎn)：固定費(fèi)用增加(b)直接回應(yīng)(直接效果營銷)系統(tǒng)1。通過網(wǎng)絡(luò)、電視機(jī)、郵購等直接銷售保險(xiǎn)2。優(yōu)點(diǎn)：低成本，購買是事故保險(xiǎn)缺點(diǎn)：汽車保險(xiǎn)索賠，35，(3)代理制度1。意義：保險(xiǎn)人通過代理人招攬保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。2.種類：(1)獨(dú)立代理制度：代理人可以同時(shí)代理多個(gè)保險(xiǎn)人的業(yè)務(wù)。(2)專屬代理制度：代理人為一個(gè)保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)3。優(yōu)點(diǎn)：保險(xiǎn)人降低成本的缺點(diǎn)：

13、第五章山保營銷，(4)經(jīng)紀(jì)人制度1。意義：保險(xiǎn)人承擔(dān)經(jīng)紀(jì)人轉(zhuǎn)移的業(yè)務(wù)。2.優(yōu)點(diǎn)：保險(xiǎn)人降低成本的缺點(diǎn)：(1)業(yè)務(wù)人員和質(zhì)量比較不穩(wěn)定。(二)保險(xiǎn)單到期后，保險(xiǎn)單數(shù)據(jù)所有權(quán)存在問題。(5)混合制度：第1，37，7章產(chǎn)品保險(xiǎn)保證，1保證的定義：評(píng)估和評(píng)價(jià)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)、選擇、價(jià)錢和收購條件及范圍的過程。2核保險(xiǎn)的目標(biāo)：1核利益保障2社會(huì)公眾和工商業(yè)的經(jīng)濟(jì)安全保障3產(chǎn)保險(xiǎn)公司清算能力保護(hù)，38、7章產(chǎn)品保險(xiǎn)核保險(xiǎn)，3核保證人范圍：1經(jīng)紀(jì)人或代理人的初步評(píng)估核保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)2公司專職保險(xiǎn)的正式核保險(xiǎn)3有時(shí)公司以外的機(jī)構(gòu)(如工程顧問公司、征信公司、風(fēng)險(xiǎn)管理顧問公司等)，以及4核保險(xiǎn)部門的主要職能和責(zé)任1核保險(xiǎn)政策和

14、核保險(xiǎn)準(zhǔn)則制定2審計(jì)和評(píng)估公司的各種保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)3研究和開發(fā)4各種保險(xiǎn)費(fèi)率審查5核保險(xiǎn)審計(jì)6教育和培訓(xùn)7參加各種核保險(xiǎn)會(huì)議，40，7章產(chǎn)品保險(xiǎn)保證， 5核擔(dān)保過程1數(shù)據(jù)采集及鑒定和分析風(fēng)險(xiǎn)2開發(fā)各種核擔(dān)保方案3各種核擔(dān)保方案評(píng)價(jià)4選擇最佳核擔(dān)保方案5選擇的核擔(dān)保方案6教練和改進(jìn)，41，7章產(chǎn)品保險(xiǎn)保證函，保證人應(yīng)首先了解實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)因素和道德風(fēng)險(xiǎn)因素及心理風(fēng)險(xiǎn)因素1實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)因素。 類型和可測量的大小元素。例如火災(zāi)危險(xiǎn)實(shí)際危險(xiǎn)因素包括建筑物等級(jí)、使用性質(zhì)、消防設(shè)備、周邊環(huán)境、地區(qū)、維護(hù)情況2道德危險(xiǎn)因素：人為故意因素，例如擔(dān)保人和被保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)公司欺詐行為。3心理危險(xiǎn)因素：是指增加被保險(xiǎn)人疏忽或過失造成的損失概率。，第42，7章產(chǎn)品保險(xiǎn)核保