銀行授信風(fēng)險(xiǎn)管理(1).ppt

1、銀行授信風(fēng)險(xiǎn),中國信託商業(yè)銀行 信用風(fēng)險(xiǎn)管理處 2004.5.13,扮黑臉的歲月,個(gè)人工作經(jīng)歷,1992 國華貿(mào)易(股)公司 1994 中華徵信所業(yè)務(wù)部 1995 中信銀國外部出口 1999 中信銀審查部徵信組 2003 中信銀信管處風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃中心,1. 銀行獲利v.s.NPL,2. 授信產(chǎn)品,3. 個(gè)人審查重點(diǎn),(一) Individual Financials (a) 個(gè)人財(cái)力 (年收入/不動(dòng)產(chǎn)/存款/基金投資) (b) 個(gè)人借款 (c) 信用卡/現(xiàn)金卡使用狀況 (二) Individual Non-Financials： (a)年齡 (b) 教育程度 (c)職業(yè) (d) 婚姻狀態(tài) (e)

2、扶養(yǎng)人數(shù),4. 企業(yè)審查徵信五P,借款戶資力 (People),授信展望 (Perspective),債權(quán)保障 (Protection),借款用途 (Purpose),還款來源 (Payment),1,2,3,4,負(fù)面表列 一,票信不良 退票、拒往 繳息記錄不正常 訴訟 企業(yè)內(nèi)部人事問題 家族企業(yè)成員、或股東不合 資金挪用 經(jīng)營繋於負(fù)責(zé)人一人身上 財(cái)務(wù)主管更換 (無前景，Keyman先走人),1,負(fù)面表列 二,公司財(cái)務(wù)不良 金融負(fù)債過高 (高門檻資本技術(shù)密集產(chǎn)業(yè)大幅舉債,但營運(yùn)效益未見,致週轉(zhuǎn)不靈) 負(fù)債異常增加 (擔(dān)保品於銀行融資後，又向租賃公司借款，且有民間設(shè)定抵押) 營運(yùn)長期虧損 (價(jià)格

3、接單不順以債養(yǎng)債) 應(yīng)收帳/票過長 (為建下游通路放寬A/R期間，A/R占營收，又逢廠商倒帳 /原3-4個(gè)月期票，客戶改採180天T/T),2,負(fù)面表列 三,自有資金不足 (長研發(fā)、長製程產(chǎn)業(yè)，資金需求大 /無財(cái)支持，無以為繼) 建商推案不順 投資不當(dāng) (大陸投資失利積壓資金 /經(jīng)營者投資股票、期貨失利 / 資金套牢，利息費(fèi)用大於營業(yè)盈餘 / 錯(cuò)估不動(dòng)產(chǎn)景氣 / 財(cái)務(wù)操作習(xí)慣以短支長) 轉(zhuǎn)投資事業(yè)虧損 (跨足汽機(jī)車、人壽、水泥、半導(dǎo)體巨額虧損或效益未現(xiàn)，致財(cái)務(wù)危機(jī)) 關(guān)係企業(yè)拖累 (背書保證),2,負(fù)面表列 四,擔(dān)保品 股票 (未上市櫃、負(fù)面表列) 不動(dòng)產(chǎn) 特殊區(qū)域：淹水/供過於求 非正常用途

4、：賭場/酒店 高危險(xiǎn)群住宅：輻射屋/海砂屋/地震帶 產(chǎn)權(quán)不清;有糾紛;持分不完全 農(nóng)、林、養(yǎng)殖地 機(jī)器設(shè)備 (保守承作),3,綜合評(píng)估,授信風(fēng)險(xiǎn) 無法按期收回的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 無法收回本息的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 內(nèi)部處理作業(yè)風(fēng)險(xiǎn) 利率、匯率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn),中小企業(yè)經(jīng)營能力 大型企業(yè)產(chǎn)業(yè)競爭力 授信期間 無擔(dān)保授信信用風(fēng)險(xiǎn) 擔(dān)保授信擔(dān)保力,5. 黑臉理論,打一場仗，不是只要想怎麼打，還要想怎麼退 (做最壞的打算) 放款，是一種藝術(shù) 急事緩辦 沒有不能做的案子，只有不能做的包裝 信任度，決定你的【 】與否 【】=效率、輕重、視界、昇遷,企業(yè)組經(jīng)理,區(qū)域中心經(jīng)理,駐區(qū)審查主管,授信審查委員會(huì),董事長,常董會(huì)/董事會(huì),Ma

5、rketing Side,Credit Side,總行,區(qū)域中心,Level 1,Level 2,Level 3,RM / 徵信員,審查部經(jīng)理,總行審查主管,授信長,6. 銀行授審組織架構(gòu),總經(jīng)理,法金處處長,事業(yè)處處長,評(píng) 等 會(huì) 議,7. 授信風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)組織架構(gòu),Workout,Risk Asset Review (RAR),PortfolioManagement (PMU),Credit Policy Unit (CPU),Credit Review,Core Credit Risk Management Functions,Loan Recovery Department,Financi

6、al Reporting,Audit & Compliance Units,Credit Administration,Training Department,Related Departments,Risk Analytics,8. 新巴塞爾協(xié)定,巴賽爾協(xié)定來自一個(gè)由全球各國中央銀行、銀行監(jiān)理人及主管機(jī)關(guān)所組成的巴塞爾銀行監(jiān)督管理委員會(huì)，催生一個(gè)共通行為準(zhǔn)則與標(biāo)準(zhǔn)。1998年這個(gè)委員會(huì)共同商討出了第一個(gè)國際協(xié)定1998年協(xié)定，兩年後，再推出另二個(gè)協(xié)定。這個(gè)新協(xié)定稱為新巴賽爾資本協(xié)定或稱巴塞爾第二協(xié)定（New Basel Accord，又稱為Basel II）。 巴賽爾新協(xié)定的主旨在要求銀行、

7、金融控股公司都能因應(yīng)其營運(yùn)的市場、信用及作業(yè)三大風(fēng)險(xiǎn)，而提撥一定水準(zhǔn)（稱為：資本適足率）的資本準(zhǔn)備，並實(shí)施徹底的監(jiān)督審查程序，防止銀行發(fā)生意外無力償還投資人與客戶等情形，以促進(jìn)金融體系的穩(wěn)固與健全。在此架構(gòu)之下，風(fēng)險(xiǎn)愈高者，就必須提供愈高比例的資本準(zhǔn)備，則相對(duì)之下，減少了用於流通和營運(yùn)的資金，也就減少了金融服務(wù)業(yè)的競爭力。 2006年終是導(dǎo)入巴塞爾新協(xié)定的最後期限。,掌握風(fēng)險(xiǎn)，就是創(chuàng)造利潤 信用風(fēng)險(xiǎn)衡量,信用風(fēng)險(xiǎn)組成要素 Probability of Default (PD) Borrower Risk Loss Given Default (LGD) Transaction Risk Exp

8、osure at Default (EAD) Exposure at Default Effective Maturity (M) Time Dimension Risk Expected Loss (EL) 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù) (Risk Weight),EL=PD*LGD*EAD 0.3%*90%*50,000m =135m v.s.10%*20%*10,000m =200m,違約Default的定義 借款人在銀行尚未對(duì)持有的擔(dān)保品進(jìn)行拍賣前，可能無法全額履約： 銀行停止計(jì)息 損失已發(fā)生，如轉(zhuǎn)呆帳、提存特別損失準(zhǔn)備 銀行將債權(quán)折價(jià)停損出售 借款人因重整迫使銀行接受本息或手續(xù)費(fèi)之折讓或延後 借款人申請(qǐng)

9、破產(chǎn) 本息逾期 90 天,違約機(jī)率(PD)之應(yīng)用,3,4,1,2,5,6,9,10,7,8,. . . . ., 借款人評(píng)等Borrower Rating,PD,信用風(fēng)險(xiǎn)衡量計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)因素,PD,LGD,EAD,Maturity,Financial Performance Growth Prospects Operating Performance Industry competitiveness Management Quality,Loan repayment schedule Information of default event (type and date) Facility type Seniority of the facility Recovery information Collateral information Cost incurred by collateral / transaction Obligor industry,Loan repayment schedule Maturity,by borrower,by facility,差距分析-