銀行倉(cāng)庫(kù)管理暫行辦法

1、銀行倉(cāng)庫(kù)管理暫行辦法第一章總則第一條為加強(qiáng)全行各類實(shí)物的倉(cāng)儲(chǔ)管理，保持合理庫(kù)存，節(jié)約成本和費(fèi)用，保障全行經(jīng)營(yíng)管理的需要，制定本辦法。第二條本辦法所稱實(shí)物包括各類辦公用品、耗材、計(jì)算機(jī)等電子設(shè)備、各類禮品、業(yè)務(wù)憑證等統(tǒng)一批量采購(gòu)的物品以及其他需要儲(chǔ)存的物品。第二章倉(cāng)庫(kù)管理組織第三條總行應(yīng)設(shè)立實(shí)物倉(cāng)庫(kù)，并設(shè)立保管員，負(fù)責(zé)管理全行所有庫(kù)存貨物。實(shí)物使用部門應(yīng)指定用戶或保管人，具體負(fù)責(zé)進(jìn)口實(shí)物的保管。第四條各分行應(yīng)按照本規(guī)定設(shè)立相應(yīng)的實(shí)物倉(cāng)庫(kù)，存放從總行倉(cāng)庫(kù)帶入的、由分行分批統(tǒng)一采購(gòu)的各類實(shí)物。第五條倉(cāng)庫(kù)管理職責(zé)分工如下：一、總行機(jī)構(gòu)管理部負(fù)責(zé)提供倉(cāng)庫(kù)或貨物存放場(chǎng)所，并提供倉(cāng)庫(kù)管理所需的安全、消防設(shè)施

2、、貨架等辦公設(shè)施。ii .總行運(yùn)營(yíng)管理部負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)和保管員的日常管理。1.負(fù)責(zé)評(píng)估、監(jiān)督和檢查倉(cāng)庫(kù)保管員的日常工作；2.負(fù)責(zé)培訓(xùn)和指導(dǎo)倉(cāng)庫(kù)保管員的業(yè)務(wù)；3.監(jiān)督倉(cāng)庫(kù)保管員定期進(jìn)行倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)，并對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行檢查和分析。(3)總行審計(jì)部負(fù)責(zé)對(duì)全行倉(cāng)庫(kù)管理進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估，并定期或不定期進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。第六條倉(cāng)庫(kù)保管員的職責(zé)如下：(一)及時(shí)收發(fā)實(shí)物登記簿及相關(guān)登記簿，并建立相關(guān)檔案；(二)按要求當(dāng)場(chǎng)清點(diǎn)物品，擺放整齊，便于實(shí)物管理；(三)堅(jiān)持定期盤點(diǎn)，確保賬目一致。如發(fā)現(xiàn)材料數(shù)量不符合要求，應(yīng)及時(shí)糾正并向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)；(四)根據(jù)庫(kù)存情況，制定合理的采購(gòu)計(jì)劃，及時(shí)通知采購(gòu)部門采購(gòu)貨物，并保證充足的庫(kù)存，以滿

3、足經(jīng)營(yíng)管理的需要而不造成庫(kù)存積壓；(五)未按規(guī)定辦理庫(kù)存物品的入庫(kù)手續(xù)，入庫(kù)手續(xù)不全且違反規(guī)定不準(zhǔn)辦理入庫(kù)的；(6)高度警惕倉(cāng)庫(kù)安全，做好防盜、防火、防潮、防腐工作，及時(shí)報(bào)告事故隱患，及時(shí)處理事故，防止人為安全事故；(七)負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)衛(wèi)生，保持水庫(kù)整潔。第七條倉(cāng)庫(kù)日常管理的基本規(guī)定如下：(一)除倉(cāng)庫(kù)人員外，其他人員未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)不得進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)；(二)節(jié)假日和夜間，任何人不得進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)。如遇特殊情況，必須進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)，須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；(三)倉(cāng)庫(kù)不得存放帳外物品，也不得為其他單位或個(gè)人存放物品；(四)倉(cāng)庫(kù)保管員因出差和離開(kāi)，必須辦理倉(cāng)庫(kù)實(shí)物和倉(cāng)庫(kù)鑰匙的交接手續(xù)。1.倉(cāng)庫(kù)中的實(shí)物應(yīng)根據(jù)會(huì)計(jì)科目在交接清單中詳細(xì)列出，

4、交接手續(xù)由雙方清點(diǎn)匹配后辦理。未完成交接手續(xù)不得離開(kāi)；2.將鑰匙交給倉(cāng)庫(kù)時(shí)，人員應(yīng)固定，垂直交接，避免同一人在不同時(shí)間觸摸兩把不同的鑰匙。倉(cāng)庫(kù)人員調(diào)動(dòng)導(dǎo)致交接時(shí)，應(yīng)更換倉(cāng)庫(kù)門鎖。主管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)監(jiān)督倉(cāng)庫(kù)的交接。(5)倉(cāng)庫(kù)鑰匙不能隨意放置。保管員應(yīng)該隨身攜帶倉(cāng)庫(kù)的鑰匙。如果鑰匙丟了，它(二)所有采購(gòu)的物品在接收前必須入庫(kù)，未入庫(kù)的物品不得直接使用；(3)對(duì)于合格的貨物，應(yīng)填寫(xiě)入庫(kù)清 單(附件4)一式三份，經(jīng)核實(shí)無(wú)誤后，由發(fā)貨人員、采購(gòu)人員和保管員共同簽字入庫(kù)。第四章物品報(bào)銷第十條采購(gòu)部門向財(cái)務(wù)部門報(bào)送賬目時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，圍繞業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，科學(xué)核算，合理平衡地執(zhí)行成本預(yù)算計(jì)劃。報(bào)銷程序如下：(

5、1)如果報(bào)銷項(xiàng)目包含在固定資產(chǎn)項(xiàng)目中，除了銀行固定資產(chǎn)管理辦法中的相關(guān)規(guī)定外，還必須持有發(fā)貨人員、采購(gòu)人員和倉(cāng)庫(kù)保管員簽字的入庫(kù)清單才能報(bào)銷；(2)如果入庫(kù)項(xiàng)目包含在固定資產(chǎn)項(xiàng)目中，報(bào)銷單和費(fèi)用項(xiàng)目審批表應(yīng)填寫(xiě)由發(fā)貨人員、采購(gòu)人員和保管員簽字的真實(shí)有效的采購(gòu)發(fā)票和入庫(kù)清單，并按銀行總行機(jī)關(guān)費(fèi)用管理辦法執(zhí)行。第五章貨物出庫(kù)第十一條各部門根據(jù)管理需要領(lǐng)用的，應(yīng)填寫(xiě)領(lǐng)用單。如果您收到業(yè)務(wù)憑證等打印材料，請(qǐng)?zhí)顚?xiě)銀行重要空白憑證領(lǐng)用清單(附件2)或銀行一般憑證領(lǐng)用清單(附件3)；辦公用品填寫(xiě)銀行物品領(lǐng)取清單(附件1)；各類領(lǐng)用單應(yīng)由領(lǐng)用部門負(fù)責(zé)人簽字，加蓋部門公章，并辦理領(lǐng)用手續(xù)。固定資產(chǎn)中所列項(xiàng)目按銀

6、行固定資產(chǎn)管理暫行辦法收取。第十二條倉(cāng)庫(kù)保管員根據(jù)各種領(lǐng)用手續(xù)清單，經(jīng)領(lǐng)用部門人員簽字確認(rèn)后，由保管員辦理出庫(kù)手續(xù)，并登記賬簿。第十三條各部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)本部門接收物品的登記和管理。辦公機(jī)器、電子設(shè)備等重要項(xiàng)目必須在重要物品保管交接登記本進(jìn)行登記，由用戶或托管人簽字，并嚴(yán)格按照我行銀行固定資產(chǎn)管理辦法的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理。第六章倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存第十四條保管員每月月底應(yīng)對(duì)庫(kù)存物品進(jìn)行一次檢查。第十五條實(shí)物應(yīng)逐一清點(diǎn)，各種保管賬簿應(yīng)按實(shí)際數(shù)量填寫(xiě)，確保賬實(shí)相符。第十六條盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)查明盤虧、盤盈、毀損等事項(xiàng)的原因，提出初步處理意見(jiàn)，經(jīng)主管部門審核后調(diào)整相關(guān)賬簿。第十七條保管員休假或離職時(shí)，應(yīng)對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行全面盤

7、點(diǎn)，列出所保管的賬簿和資料，并逐一移交給收貨人。主管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)監(jiān)督交接內(nèi)容。第十八條倉(cāng)庫(kù)保管員應(yīng)在年終對(duì)倉(cāng)庫(kù)物品進(jìn)行詳細(xì)盤點(diǎn)，監(jiān)督各部門對(duì)入庫(kù)物品進(jìn)行詳細(xì)盤點(diǎn)，確定各種物品的實(shí)際使用和結(jié)存情況，并對(duì)下一年度倉(cāng)庫(kù)物品的采購(gòu)需求進(jìn)行預(yù)算。第七章實(shí)物會(huì)計(jì)第十九條每件物品入庫(kù)或出庫(kù)后，保管員必須及時(shí)登記賬簿，隨時(shí)結(jié)算數(shù)量余額，并與實(shí)物進(jìn)行對(duì)比。如有不符，保管員應(yīng)查明原因并及時(shí)處理。第二十條保管員必須按每一個(gè)項(xiàng)目建立一個(gè)倉(cāng)庫(kù)保管明細(xì)賬，并在采購(gòu)該項(xiàng)目時(shí)按入庫(kù)清單登記入賬，并將各類項(xiàng)目的領(lǐng)用清單存根聯(lián)。第二十一條倉(cāng)庫(kù)保管的明細(xì)賬余額，應(yīng)當(dāng)采用永續(xù)盤存制方法進(jìn)行結(jié)算。第二十二條因人為原因造成貨物短缺、損壞的，由

8、責(zé)任人承擔(dān)；因不可抗力造成且原因不明的，經(jīng)主管部門總經(jīng)理簽字后，將實(shí)際損失報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部，計(jì)入當(dāng)期損益。第八章違規(guī)處理第二十三條因倉(cāng)庫(kù)設(shè)置、保護(hù)貨物安全的條件和環(huán)境需要改善，造成貨物丟失，倉(cāng)管員未及時(shí)提出的，倉(cāng)管員應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)賠償(二)違反本辦法第十一條、第十二條規(guī)定，未辦理手續(xù)或手續(xù)不符合商品發(fā)放要求的；(三)不符合物品存放要求，造成物品損壞的；(四)未及時(shí)發(fā)現(xiàn)倉(cāng)庫(kù)安全隱患，造成物品損失的；(5)擅自調(diào)整相關(guān)賬簿。第九章業(yè)務(wù)憑證管理第二十五條重要空白憑證的管理除應(yīng)符合本規(guī)定的要求外，還應(yīng)符合銀行重要空白憑證及有價(jià)單證管理辦法的要求。第二十六條重要空白憑證和一般憑證除符合本規(guī)定要求外，還需符合銀行憑證配送管理辦法。第十章補(bǔ)充規(guī)定第二十七條本辦法由總行經(jīng)營(yíng)管理部負(fù)責(zé)修訂和解釋。第二十八條本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施。附件1銀行項(xiàng)目列表公司名稱：項(xiàng)目類別項(xiàng)目名稱和型號(hào)單位單價(jià)量評(píng)論經(jīng)辦人：負(fù)責(zé)人：收件人：附件2重要空白銀行憑證清單類型單位量起跑順序號(hào)碼轉(zhuǎn)帳支票部分現(xiàn)金支票部分活期存折這一體式存折這儲(chǔ)蓄存款證部分支付系統(tǒng)專用憑證部分小額系統(tǒng)專