銀行人民幣單位結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）

1、xx銀行人民幣單位結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）第1章 總則第一條 為規(guī)范我行人民幣單位結(jié)構(gòu)性存款的操作，防范操作風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)xx銀行人民幣單位結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)管理辦法（試行）等規(guī)章制度，制定本操作規(guī)程。第二條 本辦法所稱人民幣單位結(jié)構(gòu)性存款（以下簡(jiǎn)稱“結(jié)構(gòu)性存款”），是指我行通過(guò)在存款基礎(chǔ)上嵌入金融衍生交易（包括但不限于期權(quán)、遠(yuǎn)期、掉期或期貨等），將客戶的存款收益與匯率、利率、股價(jià)、信用、指數(shù)等特定金融標(biāo)的物掛鉤，使存款人在承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上可能獲得更高收益的存款。第三條 適用對(duì)象（一）在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法注冊(cè)成立的企業(yè)客戶、黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)、部隊(duì)及社會(huì)團(tuán)體客戶；（二）在本行分支機(jī)構(gòu)開(kāi)立對(duì)公

2、結(jié)算賬戶，賬戶資金來(lái)源合法；（三）滿足最低起存金額要求。第2章 合作銀行管理第四條 總行公司金融部負(fù)責(zé)拓展及建立合作銀行伙伴關(guān)系，并牽頭落實(shí)我行與合作銀行簽訂框架合作協(xié)議相關(guān)事宜。原則上開(kāi)辦結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)委托投資的合作銀行應(yīng)具備金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)資格。第五條 合作協(xié)議授權(quán)單筆業(yè)務(wù)辦理預(yù)留印鑒為分行行政公章，日常委托投資協(xié)議由分行負(fù)責(zé)與合作銀行簽訂。第六條 分行公司金融部負(fù)責(zé)與合作銀行就單筆業(yè)務(wù)辦理的信息及資料往來(lái)等事宜。同時(shí)指定至少2名熟悉對(duì)公負(fù)債業(yè)務(wù)人員為結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)的指定聯(lián)系人，并報(bào)備總行公司金融部。業(yè)務(wù)專員負(fù)責(zé)管理分行轄內(nèi)的結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)。第3章 業(yè)務(wù)申請(qǐng)與審批第七條 客戶需求收集及

3、審核 客戶經(jīng)理充分了解客戶需求后，填寫xx銀行人民幣單位結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)審批表（下文簡(jiǎn)稱“審批表”，見(jiàn)附件1），明確客戶名稱、金額、期限、資金來(lái)源、預(yù)期年化收益率及經(jīng)辦行機(jī)構(gòu)號(hào)等基本要素，并描述該客戶與我行合作情況等，經(jīng)支行有權(quán)人審批同意后報(bào)送分行公司金融部。 第八條 分行公司金融部核實(shí)相關(guān)情況后，填寫營(yíng)銷意見(jiàn)并加蓋部門公章后，統(tǒng)一編寫需求編號(hào)，再向總行公司金融部提出符合監(jiān)管政策規(guī)定的合理的結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品需求。需求編號(hào)規(guī)則為：sd+分行全拼首字母（大寫）+經(jīng)辦支行機(jī)構(gòu)號(hào)（4位）+日期（6位）+序號(hào)（3位），如：sdgz0280151120001。第九條 總行公司金融部收到分行公司金融部報(bào)送的審批

4、表后，在資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)確定的全年結(jié)構(gòu)性存款規(guī)模及資金成本范圍內(nèi)，結(jié)合結(jié)構(gòu)性存款市場(chǎng)情況及客戶實(shí)際情況填寫相應(yīng)的審批意見(jiàn)，加蓋總行公司金融部公章，原件反饋分行公司金融部，復(fù)印件存檔備查。若超過(guò)全行結(jié)構(gòu)性存款規(guī)模，則由總行公司金融向資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)提請(qǐng)審批。第4章 產(chǎn)品設(shè)置和合同制作第十條 分行公司金融部取得總行公司金融部審批同意的書(shū)面反饋，制作公司金融部結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品方案（下文簡(jiǎn)稱“產(chǎn)品方案”，見(jiàn)附件2）及投資管理業(yè)務(wù)委托書(shū)（下文簡(jiǎn)稱“委托書(shū)”），經(jīng)合作銀行確認(rèn)后，將產(chǎn)品方案報(bào)部門有權(quán)人審批。產(chǎn)品代碼編寫規(guī)則為：sd+分行全拼首字母（大寫）+需求編號(hào)后三位，如本規(guī)程第八條所示，其對(duì)應(yīng)的產(chǎn)品

5、代碼為sdgz001。第十一條 分行公司金融部按照已審批的產(chǎn)品方案具體要求制作xx銀行人民幣單位結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)合同（下文簡(jiǎn)稱“業(yè)務(wù)合同”，合同編號(hào)與需求編號(hào)一致，見(jiàn)附件3），并發(fā)送至經(jīng)辦行客戶經(jīng)理，同時(shí)要求經(jīng)辦行通知客戶于起息前落實(shí)存款資金并于起息當(dāng)日10:30前辦理完結(jié)構(gòu)性存款存入等相關(guān)事宜。第十二條 分行公司金融部經(jīng)辦人員依據(jù)已審批的產(chǎn)品方案于產(chǎn)品銷售前，在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)“12c1產(chǎn)品設(shè)置”界面設(shè)置結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品，并輸入經(jīng)辦人及其移動(dòng)電話（存款到期前，若出現(xiàn)經(jīng)辦人員調(diào)整，須更改經(jīng)辦人移動(dòng)電話），用于產(chǎn)品到期前系統(tǒng)發(fā)送短信提醒分行公司金融部經(jīng)辦人確認(rèn)到期實(shí)際收益率，經(jīng)“c”級(jí)復(fù)核授權(quán)后，產(chǎn)品設(shè)

6、置完成并打印相關(guān)憑條，該憑條與產(chǎn)品方案原件存檔備查。 第十三條 資金存入前，經(jīng)辦人員在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)“12c2產(chǎn)品維護(hù)”界面可對(duì)產(chǎn)品相關(guān)信息進(jìn)行修改，經(jīng)“c”級(jí)復(fù)核授權(quán)后，產(chǎn)品維護(hù)完成并打印相關(guān)憑條，該憑條須與產(chǎn)品方案及產(chǎn)品設(shè)置憑條原件存檔備查。 第5章 賬戶開(kāi)立及資金存入第十四條 科目設(shè)置結(jié)構(gòu)性存款賬戶統(tǒng)一在 “201102定期存款”科目下開(kāi)設(shè)，業(yè)務(wù)代碼為“205g結(jié)構(gòu)性存款”。第十五條 賬戶開(kāi)立客戶開(kāi)立結(jié)構(gòu)性存款賬戶須填寫開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū)，柜臺(tái)人員在“12661單位多筆定期存款賬戶開(kāi)立”界面為客戶開(kāi)立賬戶，經(jīng)“b”級(jí)復(fù)核授權(quán)后，賬戶開(kāi)立成功。若客戶在我行已開(kāi)立結(jié)算賬戶并已年檢，可不

7、用提交開(kāi)戶資料，具體操作可參照我行多筆定期開(kāi)戶流程及要求。第十六條 各級(jí)機(jī)構(gòu)銷售結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品，應(yīng)向客戶說(shuō)明結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品的最低起存金額、投資標(biāo)的及期限等內(nèi)容，遵循誠(chéng)實(shí)守信、盡職盡責(zé)、如實(shí)告知原則,充分揭示風(fēng)險(xiǎn)，不得對(duì)客戶進(jìn)行誤導(dǎo)銷售。第十七條 客戶明確已充分知悉結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)后，與經(jīng)辦行簽訂一式兩份xx銀行人民幣單位結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)（附件4），如非法人代表名章，則須開(kāi)具授權(quán)委托書(shū)，并加蓋單位公章。第十八條 客戶閱讀業(yè)務(wù)合同無(wú)誤后，簽訂一式兩份業(yè)務(wù)合同，如非法人代表名章，則須開(kāi)具授權(quán)委托書(shū)，并加蓋單位公章。第十九條 存款存入經(jīng)辦行取得客戶已簽訂的業(yè)務(wù)合同原件后，在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)“12

8、662單位多筆定期存款”界面辦理資金存入，按復(fù)核權(quán)限規(guī)則執(zhí)行后，結(jié)構(gòu)性存款成功存入，規(guī)則如下：1、100萬(wàn)元以下無(wú)需復(fù)核；2、100萬(wàn)元（含）以上須復(fù)核，“c”級(jí)復(fù)核1000萬(wàn)元以下，“b”級(jí)復(fù)核5000萬(wàn)元以下，“a”級(jí)復(fù)核無(wú)限額。會(huì)計(jì)分錄為：借：201101活期存款 貸：201102-205g結(jié)構(gòu)性存款一個(gè)結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品僅允許客戶辦理一次存入，且原則上不接受現(xiàn)金存入。同時(shí)，客戶須于起息當(dāng)日上午10：30點(diǎn)前在經(jīng)辦行完成結(jié)構(gòu)性存款存入相關(guān)事宜。10:30后，系統(tǒng)自動(dòng)關(guān)閉，客戶經(jīng)理須與客戶重新商談產(chǎn)品要素并重新報(bào)批，分行公司金融部須重新設(shè)置產(chǎn)品。第二十條 開(kāi)立存款證實(shí)書(shū)（1） 存款存入后，打印

9、結(jié)構(gòu)性存款證實(shí)書(shū)，用于辦理結(jié)構(gòu)性存款支取業(yè)務(wù)。（二）證實(shí)書(shū)使用單位定期存款證實(shí)書(shū)，且作為重要空白憑證管理，不得作為抵質(zhì)押的權(quán)利憑證，只能支取其存款。簽發(fā)時(shí)由系統(tǒng)打印“(結(jié)構(gòu)性存款)”字樣，并注明“按*（客戶全稱）與xx銀行股份有限公司*分行*支行簽訂的結(jié)構(gòu)性存款合同（合同編號(hào)*)條款執(zhí)行”字樣。 （三）結(jié)構(gòu)性存款證實(shí)書(shū)上須明確客戶名稱、賬號(hào)、金額、存期、開(kāi)戶日及到期日等要素，利率項(xiàng)填寫“按合同執(zhí)行”。第二十一條 證實(shí)書(shū)的更換、掛失參照我行人民幣單位定期存款證實(shí)書(shū)的更換、掛失流程辦理。第二十二條 資金劃轉(zhuǎn)至結(jié)構(gòu)性存款賬戶后，客戶不得辦理撤銷業(yè)務(wù)。 第六章 資金交易第二十三條 客戶辦理完成結(jié)構(gòu)性存

10、款存入后，支行客戶經(jīng)理須告知分行公司金融部業(yè)務(wù)辦理情況，分行公司金融部經(jīng)辦人通過(guò)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)查詢確認(rèn)。若辦理完成，分行公司金融部經(jīng)辦人將已填寫的委托書(shū)報(bào)有權(quán)人審批同意后加蓋與合作銀行簽訂投資管理協(xié)議時(shí)的預(yù)留簽章，原則上于起息當(dāng)日上午12:00前，通過(guò)傳真或掃描件形式發(fā)送合作銀行，并與合作銀行電話確認(rèn)，當(dāng)天郵寄原件，同時(shí)抄送分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部。第二十四條 原則上于起息當(dāng)日上午12：00前，分行計(jì)劃財(cái)務(wù)部會(huì)同分行清算中心根據(jù)委托書(shū)復(fù)印件將手續(xù)費(fèi)用從經(jīng)辦行賬戶劃付給合作銀行。會(huì)計(jì)分錄為：借：642101-527z其他手續(xù)費(fèi)支出（機(jī)構(gòu)號(hào)） 貸：201106-243a應(yīng)解匯款（機(jī)構(gòu)號(hào)）同時(shí)，分行公司金融部最

11、遲應(yīng)于合作銀行接收我行簽訂的委托書(shū)原件次日取得合作銀行“投資管理”產(chǎn)品證實(shí)書(shū)（下文簡(jiǎn)稱“產(chǎn)品證實(shí)書(shū)”）傳真或掃描件，獲得原件后存檔備查，產(chǎn)品證實(shí)書(shū)確認(rèn)函部分加蓋分行公章及預(yù)留簽章郵寄合作銀行。第七章 存續(xù)期管理第二十五條 系統(tǒng)于每月20日對(duì)結(jié)構(gòu)性存款進(jìn)行計(jì)提利息支出，計(jì)提方式同一般定期存款。會(huì)計(jì)分錄為：借：641101-521b定期存款利息支出 貸：223101-260a應(yīng)付定期存款利息（固定+浮動(dòng)收益部分） 第二十六條 如遇市場(chǎng)出現(xiàn)劇烈波動(dòng)、緊急措施出臺(tái)等事項(xiàng)導(dǎo)致結(jié)構(gòu)性存款浮動(dòng)收益急劇下降，分行公司金融部在充分了解掌握產(chǎn)品運(yùn)行情況的基礎(chǔ)上，通知經(jīng)辦行做好產(chǎn)品信息披露工作。第八章 資金支取第二

12、十七條 結(jié)構(gòu)性存款實(shí)行賬戶管理，客戶需憑預(yù)留銀行印鑒支取款項(xiàng)。第二十八條 結(jié)構(gòu)性存款不允許部分支取，且原則上不允許提前支取。第二十九條 如因司法機(jī)關(guān)或行政機(jī)關(guān)對(duì)客戶采取強(qiáng)制措施或因我行行使質(zhì)權(quán)導(dǎo)致存款資金被全部或部分扣劃，均視為客戶進(jìn)行了違約支取，按照劃扣日掛牌的活期存款利率計(jì)息，存款經(jīng)辦人在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)“12663單位多筆定期取款”界面為客戶辦理結(jié)構(gòu)性存款違約取款，按復(fù)核權(quán)限規(guī)則執(zhí)行后，結(jié)構(gòu)性存款違約支取成功，本息從客戶結(jié)構(gòu)性存款賬戶劃至結(jié)算賬戶。規(guī)則如下： 1、1萬(wàn)元以下無(wú)需復(fù)核； 2、1萬(wàn)元（含）以上須復(fù)核，“c”級(jí)復(fù)核50萬(wàn)元以下，“b”級(jí)復(fù)核5000萬(wàn)元以下，“a”級(jí)復(fù)核無(wú)限額。 會(huì)

13、計(jì)分錄為：借：201102-205g結(jié)構(gòu)性存款（本金） 223101-260a應(yīng)付定期存款利息（活期利息） 貸：201101活期存款 若結(jié)算賬戶已銷戶，則先轉(zhuǎn)至待銷賬實(shí)行扣劃，扣劃后的余額轉(zhuǎn)至客戶基本賬戶。第三十條 客戶支取結(jié)構(gòu)性存款時(shí)應(yīng)當(dāng)原路返回，即退回原轉(zhuǎn)存賬戶，不得直接用于其他用途的結(jié)算或從結(jié)構(gòu)性存款賬戶中提取現(xiàn)金。若支取結(jié)構(gòu)性存款時(shí)，原轉(zhuǎn)存賬戶已銷戶，應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)入其基本賬戶。第三十一條 到期兌付（1） 產(chǎn)品到期前三天及到期當(dāng)日上午九點(diǎn)，系統(tǒng)自動(dòng)發(fā)送產(chǎn)品到期信息至分行公司金融部經(jīng)辦人移動(dòng)電話，提醒經(jīng)辦人于到期當(dāng)日確認(rèn)到期實(shí)際收益率。（2） 存款到期日，分行公司金融部在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)收到合作銀行

14、投資收益清單（下文簡(jiǎn)稱“收益清單”）傳真或掃描件后，在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)“12c3到期確認(rèn)”界面進(jìn)行到期收益率確認(rèn)，經(jīng)“c”級(jí)復(fù)核授權(quán)確認(rèn)后打印結(jié)構(gòu)性存款到期清單，與收益清單原件一并存檔備查。若實(shí)際浮動(dòng)收益與預(yù)期浮動(dòng)收益存在差異，系統(tǒng)可實(shí)現(xiàn)自動(dòng)對(duì)實(shí)際浮動(dòng)收益與預(yù)期浮動(dòng)收益進(jìn)行軋差后利息支出的補(bǔ)提/沖減，若實(shí)際浮動(dòng)收益大于預(yù)期浮動(dòng)收益，則補(bǔ)提利息支出。會(huì)計(jì)分錄為：借：641101-521b定期存款利息支出 貸：223101-260a應(yīng)付定期存款利息若實(shí)際到期收益小于預(yù)期浮動(dòng)收益，則沖減利息支出，會(huì)計(jì)分錄為：借：641101-521b定期存款利息支出（紅字） 貸：223101-260a應(yīng)付定期存款利息（

15、紅字）第三十二條 存款到期日上午12點(diǎn)后，客戶可憑存款證實(shí)書(shū)到經(jīng)辦行支取存款本金及利息。存款經(jīng)辦人在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)“12663單位多筆定期取款”界面為客戶辦理結(jié)構(gòu)性存款取款，按復(fù)核權(quán)限規(guī)則執(zhí)行后，結(jié)構(gòu)性存款支取成功，本息從客戶結(jié)構(gòu)性存款賬戶劃至結(jié)算賬戶。規(guī)則如下： 1、50萬(wàn)元以下無(wú)需復(fù)核； 2、50萬(wàn)元（含）以上須復(fù)核，“c”級(jí)復(fù)核100萬(wàn)元以下，“b”級(jí)復(fù)核5000萬(wàn)元以下，“a”級(jí)復(fù)核無(wú)限額。會(huì)計(jì)分錄為：借：201102-205g結(jié)構(gòu)性存款（本金） 223101-260a應(yīng)付定期存款利息（固定、浮動(dòng)收益或者活期利息） 貸：201101活期存款如客戶逾期支取，在到期日至實(shí)際支取日期間，以本金

16、作為計(jì)息基數(shù)，按支取日掛牌的活期利率計(jì)算利息，計(jì)息規(guī)則同一般活期存款。第十章 存單管理第三十三條 結(jié)構(gòu)性存款存單的開(kāi)立（1） 如有需要，客戶于產(chǎn)品起息后依據(jù)證實(shí)書(shū)可向經(jīng)辦行申請(qǐng)開(kāi)具人民幣單位結(jié)構(gòu)性存款存單。結(jié)構(gòu)性存款存單使用單位定期存款存單，簽發(fā)時(shí)由系統(tǒng)打印“結(jié)構(gòu)性存款”字樣。（2） 結(jié)構(gòu)性存款存單是存款人為辦理質(zhì)押貸款而依據(jù)證實(shí)書(shū)向接受存款的存款行申請(qǐng)開(kāi)具的人民幣結(jié)構(gòu)性存款權(quán)利憑證。該存單只能為質(zhì)押貸款的目的而開(kāi)立和使用，不是存款人支取存款的依據(jù)。（3） 結(jié)構(gòu)性存款存單上須明確客戶名稱、賬號(hào)、金額、存期、開(kāi)戶日及到期日等要素，利率項(xiàng)填寫“按合同執(zhí)行”。（四）存單質(zhì)押期間，存款行不得受理存款人提出的結(jié)構(gòu)性存款證實(shí)書(shū)掛失申請(qǐng)。第三十四條 存單的更換及掛失 參照我行人民幣單位定期存款存單的更換及掛失流程辦理。 第十一章 檔案管理第三十五條