銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理制度模版

1、xx銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理制度xx總發(fā)xx131號, xx年5月5日第一章 總 則第一條為切實防范信貸風險，促進我行對集團客戶授信業(yè)務的風險管理，根據(jù)商業(yè)銀行法、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引及相關法律、法規(guī)精神并結合本行實際，特制定本制度。第二條本制度所稱的集團客戶是指具有以下特征的信貸客戶：（一）在股權上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的；共同被第三方企事業(yè)法人所控制的。（二）主要投資者個人、關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員（包括三代以內直系親屬關系和二代以內旁系親屬關系）共同直接控制或間接控制的。（三）存在其他關聯(lián)關

2、系，可能不按公允價格原則轉移資產(chǎn)和利潤，需要關聯(lián)性風險管理的企業(yè)。（四）我行認為要應視為集團客戶進行授信管理的。以上所述集團客戶（關聯(lián)企業(yè)）各成員企業(yè)在法律上仍享有獨立的法律資格，擁有獨立的財產(chǎn)，對外獨立承擔民事責任。 第三條 本制度包括的授信業(yè)務范圍包括表內外授信業(yè)務。表內授信業(yè)務包括貸款、貼現(xiàn)、項目融資、貿易融資和各類墊款；表外授信業(yè)務包括貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌、保函等。 第四條本制度內容包括集團客戶授信過程中應遵循的原則、集團客戶授信業(yè)務風險管理、風險預警機制的建立、附則等。第五條集團客戶授信應遵循的原則：（一）統(tǒng)一原則。對集團客戶授信實行統(tǒng)一管理，確定一家分支行為主辦行，對客

3、戶以集團為單位統(tǒng)一辦理授信業(yè)務，確定授信額進行總量控制。（二）適度原則。根據(jù)授信客體風險大小和自身風險承擔能力，合理確定對集團客戶的總體授信額度，防止過度集中風險。（三）預警原則。建立風險預警機制，及時防范和化解集團客戶授信風險。第二章集團客戶授信業(yè)務風險管理第六條總行授信管理部為我行集團客戶授信業(yè)務風險管理的職能部門，分支行（部）的信貸管理科或風險合規(guī)部為其集團客戶授信業(yè)務風險管理的職能部門。第七條 對集團客戶授信業(yè)務由各分支行（部）、總行授信管理部、總行信貸集體評審工作委員會分級負責，具體分工如下：（一）各支行(部)主要職能：主辦行是集團客戶核心企業(yè)所在行(部)，負責對集團的總授信額度的測

4、算和初定，并負責日常對集團客戶的授信業(yè)務管理，主要職責如下：1、負責組織本分支行（部）的集團客戶授信業(yè)務的具體貸調查、授信申報及貸后風險管理工作。2、負責對集團客戶基礎資料、經(jīng)營管理信息及生產(chǎn)經(jīng)營情況的跟蹤收集。3、負責清理集團客戶內部關聯(lián)關系，為準確判定集團客戶和確定授信提供信息支持。4、負責具體落實實施上級部門布置的各項風險管理工作。（二）總行授信管理部主要職能：1、負責集團客戶的統(tǒng)一授信業(yè)務管理工作。2、負責對集團客戶授信業(yè)務風險管理實施情況進行檢查和指導。3、負責對異常風險情況進行風險預警通報，及時督促支行限期處理。（三）信貸集體評審工作委員會主要職能：1、負責集團客戶的最終授信審定。

5、2、負責對集團客戶的風險管理提出指導性意見。3、根據(jù)集團客戶出現(xiàn)的風險預警情況，提出相應的風險化解措施方案。第八條對集團客戶授信業(yè)務的風險管理實行統(tǒng)一授信制度。原則上由一家分支行（部）辦理集團客戶的所有授信業(yè)務。因化解不良貸款等特殊原因的，可由二家或二家以上支行辦理集團客戶的授信業(yè)務，并由總行確定主辦行與協(xié)辦行。第九條對單一集團客戶的敞口類授信限額不得超過我行資本凈額的15%。對于超過10%比例的集團客戶，各分支行（部）原則上不得再增加授信額度，并通過貸款轉讓或回降對集團客戶的授信額度等方式，力求達到此標準；同時對確實無法回降的客戶，則要求其追加有效的擔保措施，以盡量減少貸款集中度風險。第十條

6、從嚴控制對股東及關聯(lián)企業(yè)授信業(yè)務的風險管理。貸款條件不得優(yōu)于其他客戶的同類貸款。第十一條有效落實集團客戶授信的擔保措施。（一）集團客戶敞口類授信應當提供擔保，除中小企業(yè)專項授信外，其他信用授信須報總行信貸集體評審工作委員會審批。（二）以母公司出面申請授信的，其子公司一般不能作為主擔保人，應采取抵（質）押或第三方保證的擔保方式。（三）對于不存在投資關系的集團成員相互提供擔保的，應充分注意對擔保人的法人治理結構、財務狀況、對外負債、擔保能力等情況的核查，并嚴格依照法律、公司章程及本行各項信貸制度的規(guī)定執(zhí)行。（四）積極關注保證人履行債務的能力和抵（質）押物價值的變動情況。分支行（部）客戶經(jīng)理應當加強

7、對擔保人的對外擔保、負債等情況和抵（質）押物價值的變動情況的監(jiān)控；集團客戶及關聯(lián)企業(yè)出現(xiàn)有可能導致本行債權受到損害的財務狀況嚴重波動或其他異常狀況的，應及時采取有效的補救措施。第十二條 加強對集團客戶核心資產(chǎn)的管理，根據(jù)核心資產(chǎn)的產(chǎn)權歸屬、資產(chǎn)價值來合理確定承貸主體、授信額度及擔保主體、抵（質）押物、擔保額度。同時加強對客戶經(jīng)營管理信息及其他信息進行跟蹤掌握，變動異常或存在轉移情形的，必須及時采取有效措施。集團客戶的核心資產(chǎn)是指在集團內部在銷售收入、創(chuàng)造利潤等方面占主導地位的核心企業(yè)或集團客戶資產(chǎn)價值高、對集團客戶生產(chǎn)經(jīng)營有重大影響的資產(chǎn)(包括有形資產(chǎn)和無形資產(chǎn))。第十三條在辦理集團客戶業(yè)務時

8、，須在合同中約定，要求借款人及時報告涉及凈資產(chǎn)10%以上的重大關聯(lián)交易的情況(在此所稱的凈資產(chǎn)以上季末企業(yè)向銀行提供的真實凈資產(chǎn)數(shù)據(jù)為準)，具體如下： （一）提供關聯(lián)方基本信息?？蛻魬皶r書面告知關聯(lián)方（尤其是重大關聯(lián)方）名稱及具體關聯(lián)關系。（二）告知重大關聯(lián)交易信息。信貸客戶有義務在重大關聯(lián)交易發(fā)生之日起一定期限內(一般在3日內)以書面形式如實將交易項目、交易性質、交易金額或相應的比例、定價政策、形成原因及對本行債權的影響全面、及時、準確地告知本行；涉及資產(chǎn)轉讓的，應告知資產(chǎn)的賬面價值、評估價值、轉讓價格、結算方式及獲得的轉讓收益，轉讓價格與賬面價值或評估價差較大的，應說明原因，報告內容至少

9、應與提供給稅務等部門的信息一致。第十四條 貸款對象有以下情形之一的，本行有權單方?jīng)Q定停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款本息：（一）提供虛假材料或隱瞞重要經(jīng)營財務事實的。（二）未經(jīng)本行同意擅自改變貸款原定用途，挪用貸款或用銀行貸款從事非法、違規(guī)交易的。（三）利用與關聯(lián)方之間的虛假合同，以無真實貿易背景的應收票據(jù)、應收賬款等債權到銀行貼現(xiàn)或質押，套取銀行資金的。（四）拒絕接受本行對其信貸資金使用情況和有關經(jīng)營財務活動監(jiān)督和檢查的。（五）出現(xiàn)重大兼并、收購重組等情況，本行認為可能影響到信貸資金安全的。（六）通過關聯(lián)交易，有意逃廢銀行債權的。第十五條總行授信管理部應根據(jù)集團客戶在我

10、行的授信額度、風險程度、管理難度及與我行合作程度等確定本行重點管理客戶。包括跨區(qū)域集團客戶、系統(tǒng)性客戶、行業(yè)龍頭客戶、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)客戶及不良貸款客戶等。第十六條 總行授信管理部與各分支行（部）應對重點集團客戶進行定期或不定期檢查、走訪，分支行（部）實時收集集團客戶的資產(chǎn)負債、資金往來和經(jīng)營情況，深入了解客戶的風險狀況。通過檢查、走訪，做好客戶維護和深化服務工作，并對客戶授信風險作出綜合評價，發(fā)現(xiàn)問題的須及時報告處理，以切實保障本行重點信貸資產(chǎn)的安全。第十七條 總行授信管理部每年應對全行集團客戶授信作一次綜合評估，每年向監(jiān)管部門提交風險評估報告。同時對分支行（部）執(zhí)行相關制度進行檢查。對違反規(guī)

11、定的應提請稽核部門進行問責處罰。第三章風險預警第十八條加強信貸風險管理系統(tǒng)開發(fā)與應用，提高關聯(lián)企業(yè)的識別能力，對集團客戶授信業(yè)務管理的有效信息支持，增強本行在新的競爭環(huán)境中的市場適應能力和抗風險能力，以控制集團客戶的授信風險。第十九條在給集團客戶授信前，客戶經(jīng)理應利用人行征信系統(tǒng)、其他平臺系統(tǒng)和我行信貸風險管理系統(tǒng)查詢集團客戶的關聯(lián)企業(yè)、負債、對外擔保等信息，對集團客戶進行實時監(jiān)測，防止對其過度授信。第二十條 授信批復下達后，客戶經(jīng)理應及時將授信總額、期限在信貸風險管理系統(tǒng)中進行額度登記，同時應作好集團客戶授信后信息收集與整理工作，集團客戶貸款的變化、經(jīng)營財務狀況的異常變化、關鍵管理人員的變動

12、以及集團客戶的違規(guī)經(jīng)營、被起訴、欠息、逃廢債、提供虛假資料等重大事項須及時登記到本行信貸管理系統(tǒng)。第二十一條本行應根據(jù)集團客戶所處的行業(yè)和經(jīng)營能力，對集團客戶的授信總額、資產(chǎn)負債指標、盈利指標、流動性指標、貸款本息償還情況和關鍵管理人員的信用狀況等，設置授信風險預警線(詳見附表：風險預警信號處理表)?？蛻艚?jīng)理在貸后管理中發(fā)現(xiàn)風險預警信號，要填制風險預警信號處理表，如集團客戶發(fā)生b類風險預警事項，分支行根據(jù)實際情況進行處理。如集團客戶發(fā)生a類風險預警事項，分支行應將會簽后的風險預警信號處理表上報授信管理部，授信管理部應將風險事項通報風險管理部，由風險管理部根據(jù)信貸客戶信貸風險預警管理辦法進行處理。第二十二條 預警信號發(fā)