房地產(chǎn)項目工程預(yù)結(jié)算管理辦法模版

1、xxxx字xx6號xxxx地產(chǎn)集團(tuán)工程預(yù)結(jié)算管理辦法(xx版)修訂記錄修改內(nèi)容修改人批準(zhǔn)人發(fā)布日期xxxx字（xx）6號xxxx地產(chǎn)集團(tuán)工程預(yù)結(jié)算管理辦法(xx版)集團(tuán)合同造價部xx年9月目 錄一、目的8二、適用范圍8三、相關(guān)定義83.1基準(zhǔn)版施工圖83.2招標(biāo)控制價83.3施工圖預(yù)算83.4典型樓棟施工圖預(yù)算93.5施工圖預(yù)算啟動會93.6經(jīng)濟(jì)分析會93.7經(jīng)濟(jì)簽證單93.8材料結(jié)算書93.9工程結(jié)算書93.10財務(wù)結(jié)算書10四、辦理原則10五、部門職責(zé)13六、預(yù)結(jié)算管理基本要求15(一)招標(biāo)工程量清單和控制價基本要求15(二)施工圖預(yù)算基本要求（針對單價包干項目）16(三)竣工結(jié)算基本要求

2、16七、預(yù)結(jié)算審核權(quán)限及流程17(一)預(yù)結(jié)算審核權(quán)限劃分：17(二)預(yù)結(jié)算審批流程18八、工作成果文件要求20(一)招標(biāo)工程量清單和控制價20(二)施工圖預(yù)算成果文件（非總價包干合同）20(三)結(jié)算成果文件要求21九、預(yù)結(jié)算文檔資料歸檔22十、預(yù)結(jié)算參考模板22十一、其他23一、 目的1.1 加強(qiáng)集團(tuán)及所屬各城市公司預(yù)結(jié)算管理的規(guī)范化，規(guī)范、統(tǒng)一預(yù)結(jié)算管理工作的關(guān)鍵原則及流程，尤其是過程的預(yù)結(jié)算管理，保證預(yù)結(jié)算質(zhì)量和及時性。1.2 明晰各職能在預(yù)結(jié)算工作中的職責(zé)，明確輸出成果和標(biāo)準(zhǔn)，通過預(yù)結(jié)算成果文件及時回顧項目動態(tài)成本。1.3 通過預(yù)結(jié)算及時準(zhǔn)確積累工程實(shí)施后的實(shí)際造價數(shù)據(jù)，形成集團(tuán)歷史成本

3、數(shù)據(jù)庫，支持新項目成本測算、提高合同簽訂金額的準(zhǔn)確性、推進(jìn)合同順利執(zhí)行、減少結(jié)算爭議。二、 適用范圍適用于xx地產(chǎn)集團(tuán)各城市公司成本部、項目部（含二級項目公司）成本組承辦的所有工程類預(yù)算及合同結(jié)算。開發(fā)成本（除土地費(fèi)外）其它職能經(jīng)辦的合同結(jié)算可參照執(zhí)行。三、 相關(guān)定義3.1 基準(zhǔn)版施工圖施工圖紙內(nèi)部會審?fù)ㄟ^后經(jīng)城市公司設(shè)計分管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)后，并經(jīng)設(shè)計部負(fù)責(zé)人簽發(fā)到項目部的用于現(xiàn)場施工的圖紙。施工圖紙發(fā)放到項目前，城市公司設(shè)計部必須組織設(shè)計部、項目部、工程部、成本部進(jìn)行圖紙內(nèi)部會審，并在施工圖圖紙上加蓋設(shè)計部印章（或設(shè)計部負(fù)責(zé)人簽字）后下發(fā)施工。3.2 招標(biāo)控制價招標(biāo)控制價是招標(biāo)工程造價的最高限

4、價，該價格為本次招標(biāo)招標(biāo)人可接受的合理市場最高價，中標(biāo)價不得高于招標(biāo)控制價，高于招標(biāo)控制價的視為無效投標(biāo)報價。編制招標(biāo)控制價時應(yīng)按照招標(biāo)文件約定的計價方式并結(jié)合市場詢價進(jìn)行編制。施工類招標(biāo)必須編制招標(biāo)控制價，材料設(shè)備類可不要求編制招標(biāo)控制價。3.3 施工圖預(yù)算1) 對于采用總價包干的項目，施工圖預(yù)算即為根據(jù)基準(zhǔn)版施工圖、招標(biāo)文件的計價原則、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及施工界面、建造標(biāo)準(zhǔn)、現(xiàn)場情況等資料編制的建筑安裝工程預(yù)算造價文件，最終形成總價包干合同。2) 對于采用費(fèi)率包干、固定單價包干（含模擬清單招標(biāo)）的項目，也叫清標(biāo)預(yù)算，指當(dāng)施工合同采用固定單價合同時，中標(biāo)后跟施工單位根據(jù)基準(zhǔn)版施工圖、施工圖內(nèi)審會議紀(jì)要

5、、施工范圍及界面、合同約定計價原則、合同約定價或暫定單價等編制完成并與施工單位核對確定的工程造價階段性文件。3.4 典型樓棟施工圖預(yù)算典型樓棟施工圖預(yù)算是指總包類合同，根據(jù)基準(zhǔn)版圖紙（包括圖紙內(nèi)部會審紀(jì)要），抽取整個項目覆蓋面大的且有代表性的典型樓棟進(jìn)行施工圖預(yù)算?？偘惖湫蜆菞澥┕D預(yù)算成果應(yīng)包括準(zhǔn)確的結(jié)構(gòu)含量指標(biāo)（鋼筋、砼、模板、砌體）和估算的建筑含量指標(biāo)（墻地比、窗地比）等。3.5 施工圖預(yù)算啟動會項目成本組在接收到基準(zhǔn)版施工圖7個日歷天內(nèi)應(yīng)組織項目成本組和施工單位成本組召開會議啟動施工圖預(yù)算，明確計算范圍、典型樓棟棟號、具體責(zé)任人、計劃安排等，并由相關(guān)責(zé)任人簽字確認(rèn)。3.6 經(jīng)濟(jì)分析會

6、項目成本組在完成典型樓棟施工圖預(yù)算后應(yīng)組織項目工程組、項目總監(jiān)、城市公司設(shè)計部、城市公司成本部對項目各個業(yè)態(tài)的指標(biāo)參數(shù)進(jìn)行匯報，并與目標(biāo)成本和集團(tuán)限額進(jìn)行比較并形成會議紀(jì)要。3.7 經(jīng)濟(jì)簽證單經(jīng)濟(jì)簽證單是指施工單位在接收到甲方發(fā)出的設(shè)計變更單或工程指令單并且實(shí)施完相應(yīng)內(nèi)容后向甲方提報相關(guān)經(jīng)濟(jì)費(fèi)用的核定單據(jù)。經(jīng)濟(jì)簽證單必須是根據(jù)公司管理制度經(jīng)內(nèi)部審批確認(rèn)有效的費(fèi)用結(jié)算文件。3.8 材料結(jié)算書材料供貨完成后，根據(jù)實(shí)際供貨數(shù)量（經(jīng)領(lǐng)用單位確認(rèn)的）和合同約定的結(jié)算辦法辦理的材料結(jié)算文件。3.9 工程結(jié)算書工程項目竣工驗收合格或竣工驗收備案后，施工單位遞交竣工結(jié)算報告及完整的結(jié)算資料后，發(fā)包人按照合同計

7、價計量原則，獎罰條款、甲供材料超供扣款等條款審核確認(rèn)后的工程最終造價文件。整個工程結(jié)算書包括本管理辦法中附件3-附件7的相關(guān)內(nèi)容文件。3.10 財務(wù)結(jié)算書按照工程結(jié)算總價扣除質(zhì)保金、代付代繳及其它扣款后的工程尾款計算文件，是對應(yīng)結(jié)算合同賬務(wù)的最終支付文件。四、 辦理原則4.1 多級審核原則：預(yù)結(jié)算應(yīng)建立起項目部（二級城市公司）編制，城市公司審核、集團(tuán)復(fù)核的多級審核控制體系。4.2 原件結(jié)算原則：辦理預(yù)結(jié)算的有關(guān)手續(xù)資料必須是原件且有關(guān)手續(xù)資料的簽字、蓋章等務(wù)必齊全、有效完善，否則不得辦理預(yù)結(jié)算。（如施工單位特殊情況不能提供原件，但可通過oa系統(tǒng)掃描資料/項目存檔資料跟原件確認(rèn)的，可由我司結(jié)算經(jīng)

8、辦人與經(jīng)辦工程師/內(nèi)業(yè)工程師/工程經(jīng)理/項目總監(jiān)等任何一個甲方人員簽字確認(rèn)資料的真實(shí)性，并同時注明原件存放地或依據(jù)來源）。實(shí)施監(jiān)理制的工程，相關(guān)資料必須有監(jiān)理公司的審核簽字，其他工程由甲方項目部、工程部、成本部等相關(guān)部門簽字即可。4.3 時間限制原則：招標(biāo)工程量清單和控制價時間要求1) 工程量清單：u 當(dāng)采用固定總價包干模式的總包項目招標(biāo)時招標(biāo)工程量清單必須由兩家造價咨詢單位進(jìn)行編制，以確保招標(biāo)工程量的準(zhǔn)確性。原則上由城市公司委托一家咨詢公司，集團(tuán)合同造價部委托另外一家咨詢公司進(jìn)行“背靠背”的工程量計算及核對工作。u 當(dāng)采用固定總價包干模式的城市公司主導(dǎo)型的非總包類合同，由城市公司成本部自行委

9、托咨詢公司進(jìn)行編制，并對成果負(fù)責(zé)，集團(tuán)合同造價部將隨機(jī)進(jìn)行抽審，并按相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)對城市公司成本部進(jìn)行考核。u 當(dāng)采用固定單價合同時，招標(biāo)工程量清單根據(jù)權(quán)限由城市公司成本部或項目公司（部）成本部（組）自行負(fù)責(zé)。2) 控制價：u 項目公司（部）自主招標(biāo)的項目控制價由項目公司（部）成本部（組）負(fù)責(zé)編制，并對成果負(fù)責(zé)，城市公司成本將隨機(jī)抽審。u 城市公司自主招標(biāo)的項目控制價由城市公司成本部負(fù)責(zé)編制，并對成果負(fù)責(zé)，集團(tuán)合同造價部將隨機(jī)進(jìn)行抽審。u 城市公司主導(dǎo)型集團(tuán)參與招標(biāo)的項目，招標(biāo)控制價應(yīng)在第一輪開標(biāo)前3天內(nèi)由城市公司成本部通過oa形式發(fā)給集團(tuán)合同造價部進(jìn)行審核，合同造價部在定標(biāo)會上公布正式的招標(biāo)控制價

10、。施工圖預(yù)算時間要求（以下時間節(jié)點(diǎn)為完成階段性工作的最終時間，各個階段工作可根據(jù)工作實(shí)際情況同步開展）：(一) 非總價包干的總包合同（備注：一般指快周轉(zhuǎn)模式下費(fèi)率包干、模擬清單綜合單價、固定清單綜合單價包干的總包合同）：1) 項目（公司）成本組（部）在收到基準(zhǔn)版圖紙后7個日歷天內(nèi)完成施工圖預(yù)算啟動會；2) 項目（公司）成本組（部）在收到基準(zhǔn)版圖紙后20個日歷天內(nèi)完成典型樓棟施工圖預(yù)算并提報經(jīng)濟(jì)分析會并形成會議紀(jì)要；3) 項目（公司）成本組（部）在收到基準(zhǔn)版圖紙后120個日歷天內(nèi)應(yīng)完成施工圖預(yù)算與施工單位的核對結(jié)果，并形成初步成果提報城市公司成本部審核，并同步提報集團(tuán)合同造價部展開復(fù)審；4) 上

11、級審核部門對審核結(jié)論應(yīng)及時反饋至下級部門，審核時間應(yīng)根據(jù)合同約定或管理需要，原則上不應(yīng)超過90日歷天，下級部門在收到上級部門審核意見后應(yīng)在10個日歷天內(nèi)進(jìn)行反饋。5) 執(zhí)行中間結(jié)算原則。城市公司成本部應(yīng)在項目主體結(jié)構(gòu)驗收通過后120個日歷天內(nèi)（含各級的復(fù)審時間）應(yīng)完成主體中間結(jié)算的確認(rèn)，并形成主體中間結(jié)算文件；6) 城市公司成本部依據(jù)清標(biāo)預(yù)算的審核結(jié)果，宜及時組織與施工單位簽訂補(bǔ)充協(xié)議，對原合同價格進(jìn)行修訂或補(bǔ)充，減少原中標(biāo)合同價格及工程量與實(shí)際可能有重大偏差而產(chǎn)生的施工過程成本管理隱患。如果需要形成總價包干合同，包干總價應(yīng)按制度要求經(jīng)過相應(yīng)層級復(fù)審。7) 城市公司成本部對非總價包干的總包合同

12、，應(yīng)在合同條款中對清標(biāo)預(yù)算的核對配合時間有相關(guān)約定，因施工單位不配合而影響清標(biāo)預(yù)算完成時間的，進(jìn)度款支付金額要有懲戒性規(guī)定。8) 項目（公司）成本組（部）未及時組織清標(biāo)預(yù)算，未按規(guī)定完成相關(guān)工作，或上級部門審查中有出現(xiàn)進(jìn)度款支付審核超過實(shí)際應(yīng)付金額，情節(jié)嚴(yán)重的，將按公司制度嚴(yán)肅處理。(二) 非總價包干的分包合同：1) 項目成本組在收到基準(zhǔn)版圖紙（二次深化圖經(jīng)設(shè)計部簽字確認(rèn)下發(fā)）后7個日歷天內(nèi)完成施工圖預(yù)算啟動會；2) 項目成本組在收到基準(zhǔn)版圖紙（二次深化圖經(jīng)設(shè)計部簽字確認(rèn)下發(fā)）后30個日歷天內(nèi)完成施工圖預(yù)算的編制；3) 項目成本組在收到基準(zhǔn)版圖紙（二次深化圖經(jīng)設(shè)計部簽字確認(rèn)下發(fā)）后50個日歷天

13、內(nèi)完成與施工單位的核對并提交初稿給城市公司成本部進(jìn)行審核；4) 城市公司成本部在收到項目成本組提交的施工圖預(yù)算初稿后20個日歷天內(nèi)完成對項目提交的施工圖預(yù)算的審核，提出審核意見反饋給項目成本組并提交集團(tuán)合同部進(jìn)行復(fù)審或抽審；5) 如須集團(tuán)合同造價部復(fù)審的，集團(tuán)合同造價部在收到城市公司成本部提交的審核后的施工圖預(yù)算后20個日歷天內(nèi)完成對城市公司成本部提交的施工圖預(yù)算的審核，并將審核意見反饋至城市公司成本部和項目成本組。6) 項目成本組在收到集團(tuán)合同造價部審核意見后10個日歷天內(nèi)進(jìn)行反饋，同時在20個日歷天內(nèi)完成與施工單位施工圖預(yù)算補(bǔ)充協(xié)議的簽訂。合同結(jié)算時間要求（以下時間節(jié)點(diǎn)為完成階段性工作的最

14、終時間，各個階段工作可根據(jù)工作實(shí)際情況同步開展）：(一) 總包類合同結(jié)算時間：1) 原則上要求施工單位在五方竣工驗收合格之日起60個日歷天內(nèi)提交完整的竣工結(jié)算資料，項目成本組在收到完整的竣工結(jié)算資料后120個日歷天內(nèi)完成與施工單位的核對并提交初步成果給城市公司成本部進(jìn)行審核；2) 城市公司成本部在收到項目成本組提交的竣工結(jié)算初步成果后60個日歷天內(nèi)完成審核，并將審核結(jié)論提報到集團(tuán)和造價部，同時反饋至項目（公司）成本組（部）；3) 集團(tuán)合同造價部在收到城市公司成本部提交的審核成果后60個日歷天內(nèi)完成復(fù)審，并將審核意見反饋至城市公司成本部。4) 項目成本組在收到集團(tuán)合同造價部審核意見后10個日歷天

15、內(nèi)進(jìn)行反饋，同時在30個日歷天內(nèi)完成與施工單位工程結(jié)算確認(rèn)書的簽訂。(二) 分包類合同結(jié)算時間：1) 原則上要求施工單位在五方竣工驗收合格之日起60個日歷天內(nèi)提交完整的竣工結(jié)算資料，項目成本組在收到完整的竣工結(jié)算資料后60個日歷天內(nèi)完成與施工單位的核對并提交初稿給城市公司成本部進(jìn)行審核；2) 城市公司成本部在收到項目成本組提交的竣工結(jié)算初稿后20個日歷天內(nèi)完成對項目提交的施工圖預(yù)算的審核，提出審核意見反饋給項目成本組并提交集團(tuán)合同部進(jìn)行復(fù)審或抽審；3) 如集團(tuán)合同造價部復(fù)審的，集團(tuán)合同造價部在收到城市公司成本部提交的審核后的竣工結(jié)算后20個日歷天內(nèi)完成對城市公司成本部提交的竣工結(jié)算書的審核，并

16、將審核意見反饋至城市公司成本部和項目成本組。4) 項目成本組在收到集團(tuán)合同造價部審核意見后10個日歷天內(nèi)進(jìn)行反饋，同時在20個日歷天內(nèi)完成與施工單位施工圖預(yù)算補(bǔ)充協(xié)議的簽訂。(三) 材料供應(yīng)合同的結(jié)算時間：1) 工程項目在五方驗收合格之日（以驗收記錄表最后時間為準(zhǔn)）或供貨完成時間中較晚時間起算，2個月內(nèi)根據(jù)供貨實(shí)際數(shù)量和合同約定的結(jié)算辦法完成材料結(jié)算。(四) 咨詢服務(wù)及其他類結(jié)算時間：1) 合同履約完成3個月內(nèi)與合同分供方完成工程結(jié)算書的確認(rèn)。4.4 可追溯性原則：工程預(yù)結(jié)算的全過程應(yīng)有詳細(xì)、真實(shí)的記錄及完善的資料，量價計算過程、審批記錄等文件資料應(yīng)具備完全的可追溯性。4.5 全面覆蓋原則：開

17、發(fā)成本（除土地費(fèi)）及銷售費(fèi)用下的工程類合同、咨詢服務(wù)類、材料設(shè)備類合同均須進(jìn)行結(jié)算編制、審核。五、 部門職責(zé)5.1 項目部（二級項目公司）成本組1) 編制及跟蹤項目預(yù)結(jié)算計劃：項目部成本組每月25 日前編制下月月度結(jié)算計劃并上報城市公司成本部。項目部實(shí)際未按照計劃時間內(nèi)報審的合同結(jié)算，成本部將延長二審審核與批復(fù)；對于未列入計劃的合同結(jié)算，成本部將不予安排審核與批復(fù)。2) 編制招標(biāo)權(quán)限范圍的工程量清單和招標(biāo)控制價；3) 編制項目施工圖預(yù)算，外面委托時對接施工圖預(yù)算咨詢公司，審核咨詢公司提交的咨詢成果文件并對提交城市公司成本部的成果文件負(fù)責(zé)；4) 組織召開施工圖預(yù)算啟動會、組織召開施工圖預(yù)算經(jīng)濟(jì)分

18、析會；5) 對設(shè)計變更、現(xiàn)場簽證過程中已完成費(fèi)用核對的預(yù)結(jié)算資料及時結(jié)轉(zhuǎn)為經(jīng)濟(jì)簽證單、歸檔和記錄，維護(hù)預(yù)結(jié)算資料相關(guān)臺賬；6) 施工單位沒有按時提報竣工結(jié)算資料的，項目部要及時下發(fā)結(jié)算通知單，催促施工單位進(jìn)行結(jié)算資料的提報。7) 負(fù)責(zé)結(jié)算（可委托第三方咨詢公司）并對結(jié)算成果文件的完整性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，并出具審核報告；8) 配合城市公司以及集團(tuán)相關(guān)部門結(jié)算復(fù)審工作做好資料準(zhǔn)備、移交、審計意見回復(fù)等配合工作。5.2 項目部（二級項目公司）工程組1) 負(fù)責(zé)與城市公司設(shè)計部的對接，落實(shí)各個階段施工圖紙的版本跟蹤；2) 負(fù)責(zé)組織項目部成本組、城市公司設(shè)計部、城市公司營銷部等各部門溝通并落實(shí)確定建造標(biāo)準(zhǔn)；3

19、) 負(fù)責(zé)與城市公司成本部成本專業(yè)人員對接，將招標(biāo)圖紙、招標(biāo)范圍、施工工期、施工段的劃分、裝修界面劃分、施工質(zhì)量要求、建造標(biāo)準(zhǔn)等、后期施工圖紙等及時提供給城市公司成本部成本專業(yè)人員；4) 對結(jié)算圖紙與現(xiàn)場實(shí)際實(shí)施的一致性及準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)（針對竣工圖結(jié)算的合同）；5) 對總價包干合同設(shè)計變更、工程指令及經(jīng)濟(jì)簽證辦理的準(zhǔn)確性和及時性負(fù)責(zé)；6) 對工程結(jié)算資料報送審核表（詳見附件8）目錄內(nèi)涉及的結(jié)算報審資料完整性進(jìn)行審核后，移交項目成本組進(jìn)行審核。5.3 城市公司設(shè)計部：1) 及時組織圖紙內(nèi)審并簽字下發(fā)各個版本施工圖紙；2) 及時提供各階段圖紙，確認(rèn)工藝做法、提供材料樣品及材料要求，確保圖紙清晰明確；3)

20、 負(fù)責(zé)設(shè)計變更管理，及時辦理設(shè)計變更，形成設(shè)計變更臺賬。5.4 城市公司成本部：1) 項目預(yù)結(jié)算計劃的審核、跟蹤、統(tǒng)籌；2) 編制招標(biāo)權(quán)限范圍內(nèi)的招標(biāo)工程量清單和控制價；3) 組織討論預(yù)結(jié)算爭議問題并提出處理意見；4) 審核項目成本提交的預(yù)結(jié)算初步成果；5) 負(fù)責(zé)結(jié)算復(fù)審（可委托第三方咨詢公司）并對復(fù)審成果文件的完整性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，并出具復(fù)審報告；6) 項目預(yù)結(jié)算成本指標(biāo)分析的管理匯總；7) 配合集團(tuán)合同造價部復(fù)審工作做好資料準(zhǔn)備、移交等配合工作。8) 積累預(yù)結(jié)算過程中出現(xiàn)的問題，規(guī)避管理風(fēng)險。5.5 城市公司財務(wù)部1) 對工程類結(jié)算合同的已付款金額、發(fā)票提供金額、未扣回的代付代扣金額及財務(wù)記

21、錄的其它扣款金額進(jìn)行復(fù)核，并在施工單位提交的“已付款匯總表”內(nèi)簽字確認(rèn)。2) 對于簡易結(jié)算，在系統(tǒng)會簽時備注上對應(yīng)合同的實(shí)際付款情況。5.6 集團(tuán)合同造價部：1) 對權(quán)限范圍內(nèi)的招標(biāo)工程量清單和控制價進(jìn)行審核；2) 根據(jù)集團(tuán)預(yù)結(jié)算管理辦法對施工圖預(yù)算和結(jié)算進(jìn)行抽審和復(fù)審，對城市公司成本部預(yù)結(jié)算工作進(jìn)行監(jiān)督考核；3) 監(jiān)督跟蹤預(yù)結(jié)算管理辦法的實(shí)施，積累預(yù)算過程中出現(xiàn)的問題，規(guī)避管理風(fēng)險。4) 根據(jù)各項目結(jié)算數(shù)據(jù)情況，形成成本數(shù)據(jù)庫。六、 預(yù)結(jié)算管理基本要求(一) 招標(biāo)工程量清單和控制價基本要求1、招標(biāo)的工程量清單由相應(yīng)招標(biāo)權(quán)限的成本組（部）進(jìn)行編制并對成果進(jìn)行負(fù)責(zé)。編制時必須根據(jù)項目工程組（部）

22、提供的設(shè)計圖紙、招標(biāo)范圍、裝修界面劃分、建造標(biāo)準(zhǔn)、和招標(biāo)文件約定的計算規(guī)則等進(jìn)行編制。當(dāng)采用模擬清單招標(biāo)時，需根據(jù)設(shè)計部出具的方案圖和經(jīng)驗數(shù)據(jù)以及項目工程組（部）提供的招標(biāo)范圍、裝修界面劃分、建造標(biāo)準(zhǔn)等進(jìn)行工程量清單的模擬，禁止不結(jié)合圖紙直接套用。當(dāng)招標(biāo)工程量清單委托咨詢公司編制時，成本人員必須進(jìn)行審核。2、招標(biāo)控制價由相應(yīng)招標(biāo)權(quán)限的成本組（部）進(jìn)行編制并對成果進(jìn)行負(fù)責(zé)。編制時必須根據(jù)招標(biāo)文件約定的計價方式并結(jié)合市場詢價進(jìn)行編制。禁止不結(jié)合市場情況直接套用信息價，當(dāng)招標(biāo)控制價委托咨詢公司編制時，成本人員必須進(jìn)行審核。(二) 施工圖預(yù)算基本要求（針對單價包干項目）當(dāng)采用固定單價（含模擬清單）方式

23、簽訂暫定合同價的，必須編制施工圖預(yù)算。1、 編制主體：項目部（二級公司）成本組（部）。當(dāng)委托咨詢公司編制時，成本人員必須進(jìn)行審核并對提報的施工圖預(yù)算成果負(fù)責(zé)。2、 審核主體： 城市公司成本部。當(dāng)委托咨詢公司進(jìn)行審核時，成本人員必須進(jìn)行審核，城市公司成本部對審核后的施工圖預(yù)算成果負(fù)責(zé)。3、 量價的核對：項目（公司）成本組（部）完成與施工單位的初步核對并形成初步結(jié)果提報城市公司成本部審核，并同步提報集團(tuán)合同造價部展開復(fù)審。復(fù)審后將意見反饋項目（公司）成本組（部），成本組在與施工單位核對過程中，施工圖預(yù)算范圍內(nèi)各項工程量和單價均能達(dá)成一致的，可同時進(jìn)行簽字確認(rèn)；施工圖預(yù)算范圍內(nèi)各項工程量和單價未能達(dá)

24、成一致的，可按結(jié)構(gòu)、建筑和安裝專業(yè)分別進(jìn)行量價核對確認(rèn)。即可先按各專業(yè)進(jìn)行區(qū)分，工程量先行簽字確認(rèn)，再對單價進(jìn)行確認(rèn)。在確認(rèn)單價時，首先按合同約定的定價原則確定單價，超出合同約定以外無法達(dá)成一致意見的，可按暫定單價。4、 質(zhì)量要求：項目成本組完成施工圖預(yù)算編制后應(yīng)提交城市公司成本部進(jìn)行復(fù)審。城市公司成本部需對施工圖預(yù)算成果進(jìn)行復(fù)核并對施工圖預(yù)算成果負(fù)責(zé)。集團(tuán)合同造價部也將根據(jù)合同類型和變動率對施工圖預(yù)算進(jìn)行復(fù)審或抽審，審核后最終金額偏差率控制在1%以內(nèi)，超過該偏差率的集團(tuán)將視情節(jié)嚴(yán)重性和具體情況將予以處罰通報。(三) 竣工結(jié)算基本要求各項目所簽署的工程類合同、咨詢服務(wù)類、材料設(shè)備類合同均需進(jìn)行

25、結(jié)算編制和審核。其中咨詢服務(wù)類、材料設(shè)備類的合同結(jié)算可走簡易結(jié)算流程，具體詳見第八條：工作成果文件要求。工程竣工結(jié)算由項目部（二級公司）成本組（部）進(jìn)行編制。項目成本組和城市公司成本部必須在本管理辦法約定的時間內(nèi)完成工程結(jié)算的相應(yīng)階段性工作。當(dāng)工程結(jié)算委托咨詢公司編制時，成本人員必須進(jìn)行審核。城市公司成本部需對工程結(jié)算成果進(jìn)行復(fù)核并對工程結(jié)算成果負(fù)責(zé)。當(dāng)出現(xiàn)爭議或索賠金額超過約定標(biāo)準(zhǔn)（分包30萬元，總包50萬元），城市公司成本部在有初步處理意見后須組織項目成本組、工程組、城市公司成本部、集團(tuán)合同造價部另行專項匯報，納入城市公司成本部復(fù)審的工程竣工結(jié)算。集團(tuán)合同造價部也將根據(jù)合同類型和變動率對城

26、市公司提交的竣工結(jié)算進(jìn)行復(fù)審或抽審。審核后最終金額偏差率控制在1%以內(nèi)，超過該偏差率的集團(tuán)將視情節(jié)嚴(yán)重性和具體情況將予以處罰通報。七、 預(yù)結(jié)算審核權(quán)限及流程(一) 預(yù)結(jié)算審核權(quán)限劃分：城市公司成本部需對預(yù)結(jié)算成果進(jìn)行審核。集團(tuán)合同造價部也將根據(jù)合同類型和合同金額的變動率對施工圖預(yù)算進(jìn)行復(fù)審，具體權(quán)限見如下：1. 施工圖預(yù)算的審核權(quán)限劃分：序號權(quán)限劃分審核內(nèi)容項目成本組（二級公司成本部）城市公司成本部集團(tuán)合同造價部1項目自主招標(biāo)項目工程量清單編制2招標(biāo)控制價編制抽審3施工圖預(yù)算編制抽審4城市公司自主招標(biāo)項目工程量清單編制抽審5招標(biāo)控制價編制抽審6施工圖預(yù)算編制審核抽審7城市公司主導(dǎo)招標(biāo)項目工程量

27、清單總價包干主體總包類編制復(fù)審8其他類編制抽審9招標(biāo)控制價編制復(fù)審10施工圖預(yù)算主體總包類編制審核復(fù)審11其他類編制審核抽審2. 結(jié)算的審核權(quán)限劃分：序號合同類別及變動率項目成本組（二級公司成本部）城市公司成本部集團(tuán)合同造價部1主體總包類竣工結(jié)算編制審核復(fù)審2其他類：竣工結(jié)算金額100萬，且金額變動比率10%編制備案3其他類;竣工結(jié)算100萬，金額變動比率10%編制審核抽審 4其他類：100萬竣工結(jié)算金額1000萬，且變動比率10%編制審核抽審 5其他類：100萬竣工結(jié)算金額1000萬，金額變動比率10%編制審核抽審 6其他類：竣工結(jié)算金額1000萬，金額變動比例10%編制審核抽審 7其他類：

28、竣工結(jié)算）金額1000萬，且金額變動比例10%編制審核復(fù)審 (二) 預(yù)結(jié)算審批流程1) 招標(biāo)工程量清單：當(dāng)采用總價包干時：項目部（二級公司）自主型：項目部成本組長（部）負(fù)責(zé)人審核項目部成本組（部）編制城市公司自主性型：城市公司成本部編制城市公司成本部負(fù)責(zé)人審核城市公司主導(dǎo)型總包類：城市公司成本部編制城市公司成本部負(fù)責(zé)人審核集團(tuán)合同造價部審核城市公司主導(dǎo)型非總包類：城市公司成本部編制城市公司成本部負(fù)責(zé)人審核集團(tuán)合同造價部抽審2) 招標(biāo)控制價項目部（二級公司）自主型：城市公司成本部抽審項目部成本組長（部）負(fù)責(zé)人審核項目部成本組（部）編制城市公司自主性型：集團(tuán)合同造價部抽審城市公司成本部編制城市公司

29、成本部負(fù)責(zé)人審核城市公司主導(dǎo)總部參與型：集團(tuán)合同造價部審核城市公司成本部負(fù)責(zé)人審核城市公司成本部編制3) 施工圖預(yù)算審批流程：項目總監(jiān)審核項目成本組審核施工圖預(yù)算施工方提報施工圖預(yù)算成果施工方編制施工圖預(yù)算項目成本組編制施工圖預(yù)算城市公司總經(jīng)理審批城市公司成本分管領(lǐng)導(dǎo)審批城市公司成本部（備案或?qū)徍耍┘瘓F(tuán)風(fēng)險管控部備案集團(tuán)合同造價部備案、抽審或復(fù)審備注：圖中備案、審核、抽審或復(fù)審根據(jù)權(quán)限要求進(jìn)行設(shè)置。4) 竣工結(jié)算審批流程：項目工程組審核資料完整性項目總監(jiān)審核項目成本組審核結(jié)算監(jiān)理單位審核資料完整性施工方編制竣工結(jié)算城市公司總經(jīng)理審批城市公司成本分管領(lǐng)導(dǎo)審批城市公司成本部（備案或?qū)徍耍┘瘓F(tuán)合同造

30、價部備案、抽審或復(fù)審集團(tuán)風(fēng)險管控部備案備注：圖中備案、審核、抽審或復(fù)審根據(jù)權(quán)限要求進(jìn)行設(shè)置。八、 工作成果文件要求1.2.3.4.5.6.(一) 招標(biāo)工程量清單和控制價1) 招標(biāo)工程量清單：輸出成果：招標(biāo)圖紙、施工界面、編制說明、工程量清單（含電子版）等編制依據(jù)輸出方式：通過oa形式正式提報2) 第一輪開標(biāo)前3天提供工程控制價：輸出成果：招標(biāo)圖紙、施工界面、編制說明、工程量清單、答疑紀(jì)要、工程控制價（含電子版）等編制依據(jù)，與工程量清單提交時重復(fù)的可不再提交。輸出方式：通過oa形式正式提報(二) 施工圖預(yù)算成果文件（非總價包干合同）8.18.28.38.48.58.6a)b)1) 非總價包干的總

31、包合同：a) 7個日歷天內(nèi)完成施工圖預(yù)算啟動會：輸出成果：施工圖預(yù)算啟動會資料（內(nèi)容詳見附件1）輸出方式：項目成本組以oa方式提報到城市公司成本部同時備案到集團(tuán)合同造價部。b) 20個日歷天內(nèi)完成典型樓棟施工圖預(yù)算并提報經(jīng)濟(jì)分析會：輸出成果：經(jīng)濟(jì)分析會資料（內(nèi)容詳見附件2）輸出方式：項目成本組以oa方式提報到城市公司成本部同時備案到集團(tuán)合同造價部。c) 120個日歷天內(nèi)完成施工圖預(yù)算核對：輸出成果：1) 施工圖預(yù)算編制說明（圖紙版次、編制依據(jù)、編制范圍、材料價格、人工費(fèi)計價原則、甩項未計入項、未達(dá)成一致的工程量或單價等需要特殊說明的內(nèi)容）；2) 預(yù)算計價明細(xì)；3) 實(shí)際建設(shè)面積統(tǒng)計表（詳見附件10）；4) 合同外新增單價組價明細(xì)或說明（若有）；5) 雙方簽字確認(rèn)后的預(yù)算書（紙版資料須歸檔留存）。輸出方式：以oa方式提報。2) 非總價包干分包合同：輸出成果：1) 施工圖預(yù)算編制說明（圖紙版次、編制依據(jù)、編制范圍、材料價格、人工費(fèi)計價原則、甩項未計入項、未達(dá)成一致的工程量或單價等需要特殊說明的內(nèi)容）；2) 預(yù)算計價明細(xì)；3) 合同外