畢業(yè)論文：關(guān)于我國中小企業(yè)融資難問題的探討

1、畢 業(yè) 論 文 題 目 關(guān)于我國中小企業(yè)融資難問題的探討以山東省為例 英文題目 Study on chinas SMEs at the difficult issue of financing To ShanDong province as an example 23畢業(yè)論文選題報告院（系）：商學院 學 生 姓 名指 導 教 師論文（設(shè)計）題目關(guān)于我國中小企業(yè)融資難問題的探討以山東省為例題目來源及意義題目來源：導師指定中小企業(yè)自改革開放以來迅猛發(fā)展，目前已經(jīng)成長為國民經(jīng)濟的重要組成部分，并為國家財政穩(wěn)定、社會安定做出了突出貢獻。但是，由于信息不對稱造成中小企業(yè)融資難，融資難又造成發(fā)展難。目前，

2、有90%左右的中小企業(yè)都面臨者融資困難的問題。由于信譽體系不完善、擔保體系不健全、銀行的制度以及國有進入那個機構(gòu)對中小企業(yè)的歧視，中小企業(yè)自身的弱點共同造成了這一問題。如何解決這一瓶頸，為中小企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好的融資環(huán)境，關(guān)系到國家的經(jīng)濟發(fā)展，人民的生活質(zhì)量和社會的安定團結(jié)。論文題目研究領(lǐng)域狀況融資難問題一直困擾我國中小企業(yè)，解決這一問題已經(jīng)迫在眉睫，不管是國內(nèi)國外都對中小企業(yè)融資問題進行了較多的研究，并且已經(jīng)相當成熟。其中趙迪瓊的文章研究比較具體透徹，理論也相對新穎。她提到，中小企業(yè)在經(jīng)濟運行中發(fā)揮著越來越重要的作用，但是由于其自身的特殊性，中小企業(yè)的發(fā)展受到各方面的制約。雖然目前社會資金相對

3、充裕，但無論是間接融資體系還是資本市場，都未能對中小企業(yè)提供足夠的資金供給。解決中小企業(yè)融資難問題，需要政府和企業(yè)共同努力。政府需要提供相關(guān)政策，拓寬中小企業(yè)融資渠道；而企業(yè)則須提高自身的信用度，適當利用金融產(chǎn)品，從而達到融資的目的。 內(nèi)容提要或?qū)嵤┓桨傅谝徽?中小企業(yè)在我國社會經(jīng)濟發(fā)展中的作用1.1 中小企業(yè)是國民經(jīng)濟健康協(xié)調(diào)發(fā)展的重要基礎(chǔ)1.2 中小企業(yè)是穩(wěn)定財政收入的基礎(chǔ)1.3 中小企業(yè)是鼓勵民間投資的重要載體1.4 中小企業(yè)是維護社會穩(wěn)定的基礎(chǔ)第二章 中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀2.1中小企業(yè)融資渠道與籌資方式有限2.2 許多企業(yè)無法取得金融機構(gòu)信任2.3中小企業(yè)自有資金缺乏2.4 中小企業(yè)信貸

4、“兩極”分化明顯2.5企業(yè)間互相擔保問題較多2.6 國有中小企業(yè)和私營中小企業(yè)的融資待遇差別巨大2.7自然人貸款成為中小企業(yè)貸款的新方式第三章 融資難的原因探析3.1 外部原因3.2 內(nèi)部原因第四章 解決中小企業(yè)融資難的對策4.1 加快國有銀行體制改革4.2 加強企業(yè)自身建設(shè)4.3 加大政府的扶持力度4.4 進一步完善信用擔保體系4.5 鼓勵中小企業(yè)大力引進外資，加強與外商合作4.6 完善總小企業(yè)間接融資體系主要觀點或主要技術(shù)指標中小企業(yè)是我國從業(yè)人員最多，企業(yè)基數(shù)最大，發(fā)展最迅猛的一個群體。他們?yōu)閲疑侠U近半成利稅，出口也占據(jù)了主要地位。能否對中小企業(yè)進行引導，將其潛能充分發(fā)揮出來，將會嚴重

5、影響我國的國民經(jīng)濟健康發(fā)展。在市場經(jīng)濟體制中，中小企業(yè)是最活躍的因素，他們也是最快適應(yīng)中國經(jīng)濟體制改革的企業(yè)、是經(jīng)濟發(fā)展的基本動力，許多改革都是從中小企業(yè)開始的。中小企業(yè)的存在，也是我國經(jīng)濟體制多樣化的產(chǎn)物。中小企業(yè)幾乎涉及了我國幾乎所有的行業(yè)，成為國民經(jīng)濟增長的主要因素，并對公有制經(jīng)濟起到了輔助和補充的作用。但是，由于中小企業(yè)自身無法克服的原因以及市場失靈，讓中小企業(yè)無法通過市場規(guī)律的自我調(diào)節(jié)來解決融資難問題。政府應(yīng)該在這個時候站出來承擔責任，積極轉(zhuǎn)變政府職能，從政策、資金、法律法規(guī)等各方面對中小企業(yè)加以引導和扶持。金融機構(gòu)也應(yīng)該積極轉(zhuǎn)變思想，加大金融機構(gòu)改革力度，共同為中小企業(yè)創(chuàng)造一個良好

6、的融資環(huán)境。主要參考文獻1 關(guān)勇 山東扶持高技術(shù)中小企業(yè) 中華工商時報 2007/12/042 趙迪瓊.中小企業(yè)融資難問題分析J.經(jīng)濟與社會發(fā)展 2006 (08)：3 東山 山東將建風險補償機制緩解中小企業(yè)融資難 中國改革報 2007/07/024 邵科.我國中小企業(yè)融資瓶頸及其解決思路淺析J.沿海企業(yè)與科技 2006 (08)5 盧青 趙惠 山東中小企業(yè)上市困局 聯(lián)合日報 2007/10/106楊育謀.動產(chǎn)融資:中小企業(yè)融資新路徑J.國際融資 2005 (01)7謝啟標.破解我國中小企業(yè)融資瓶頸問題的對策探討J.金融論壇 2005 (09)8唐皓. 對我國民營中小企業(yè)融資難問題的思考J.

7、東方企業(yè)文化 2007 (02)9張大磊, 張璇. 對我國中小企業(yè)融資難問題的研究J. 科技情報開發(fā)與經(jīng)濟 2007 (01)10孫天劍. 如何解決我國中小企業(yè)融資難問題J. 時代經(jīng)貿(mào)(理論版) 2007 (03)11貸款加扶持 山東省中小企業(yè)融資難題漸解 新華網(wǎng) 2006年03月23日12 黃功霖, 李軍章, 西牧林. 中小企業(yè)融資難題之山東解N.中國工業(yè)(2004/09/22) 13 辛寒松.中小企業(yè)融資模式問題研究J.黑龍江對外經(jīng)貿(mào), 2006 (08)：15-1714 文曉璋.中國中小企業(yè)問題研究J.特區(qū)經(jīng)濟 2006.10-1715 劉建波.關(guān)于中小企業(yè)融資問題的思考J.集團經(jīng)濟研究

8、 2005 (10)16 Richard Jr Smith. The Challenge of Financing J, Houston Trade and Business Cenrer,2004 (11)17 Kevin Robert Jason Tomas, The Tens way about SMEs Fincncing to choose. M,China daily 2005-10-5摘 要中小企業(yè)對我國國民經(jīng)濟的發(fā)展和社會的穩(wěn)定至關(guān)重要，而融資難問題是目前中小企業(yè)發(fā)展中最大的瓶頸。當前，中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀不容樂觀，表現(xiàn)為中小企業(yè)自有資金缺乏，難以取得金融機構(gòu)的信任、融資渠道和籌

9、資方式有限等。中小企業(yè)融資難的原因是多方面的，主要還是企業(yè)自身和政府方面的原因。企業(yè)必須通過自身的不斷努力，配合政府的扶持政策，共同解決這一問題。【關(guān)鍵詞】 中小企業(yè) 融資 對策ABSTRACT SMEs in Chinas national economic development and social stability is essential, and the difficult issue of financing the development of SMEs is the largest bottleneck. At present, the financing of SMEs

10、can not be optimistic about the current situation, performance of its own lack of funds for SMEs, to obtain the trust of financial institutions, financing channels and means of financing, such as limited. SME financing difficulties are many reasons for that are mainly enterprises and the governments

11、 reasons. Enterprises must continuously through its own efforts to meet the Governments affirmative policy to resolve the issue.【key word】 SMEs Financing measures目錄引 言1第一章 中小企業(yè)在我國社會經(jīng)濟發(fā)展中的作用21.1中小企業(yè)是國民經(jīng)濟健康協(xié)調(diào)發(fā)展的重要基礎(chǔ)21.2 中小企業(yè)是穩(wěn)定財政收支的基礎(chǔ)21.3 中小企業(yè)是鼓勵民間投資的重要載體21.4 中小企業(yè)是維護社會穩(wěn)定的基礎(chǔ)3第二章 中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀42.1 中小企業(yè)融資渠道與

12、籌資方式有限42.2 許多企業(yè)無法取得金融機構(gòu)信任42.3 中小企業(yè)自有資金缺乏52.4 中小企業(yè)信貸“兩極分化”明顯52.5 企業(yè)間互相擔保問題較多62.6 國有中小企業(yè)和私營中小企業(yè)融資待遇差別巨大62.7 自然人貸款成為中小企業(yè)貸款的新方式6第三章 融資難的原因探析83.1 內(nèi)部原因83.2 外部原因11第四章 解決中小企業(yè)融資難的對策164.1 加快國有銀行體制改革164.2 加強企業(yè)自身建設(shè)174.3 加大政府的扶持力度174.4 進一步完善信用擔保體系194.5 鼓勵中小企業(yè)大力引進外資，加強與外商合作214.6 完善中小企業(yè)間接融資體系21參考文獻22致謝23引 言資本是企業(yè)的血

13、脈，是企業(yè)經(jīng)濟活動的動力。隨著我國市場機制的逐步完善和金融市場的快速發(fā)展，多種融資方式開始出現(xiàn)。企業(yè)的發(fā)展離不開資金的支持，不管是大企業(yè)還是中小企業(yè)都是如此，市場化程度越高，企業(yè)就需要從社會、金融機構(gòu)等融入資本。中小企業(yè)已成為市場經(jīng)濟主題中最具活力、最具增長潛力的部分，大力發(fā)展中小企業(yè)有利于保持經(jīng)濟快速增長；有利于啟動民間資金，促進多種所有制共同發(fā)展；有利于鼓勵創(chuàng)業(yè)，擴大就業(yè)與再就業(yè)，緩解就業(yè)壓力。由于體制問題和自身問題，資金問題一直困擾著中小企業(yè)的發(fā)展，因此，解決中小企業(yè)融資障礙問題，對于中小企業(yè)的發(fā)展和壯大，對于促進整個社會經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展，有著積極的現(xiàn)實意義。第一章 中小企業(yè)在我國社會經(jīng)濟發(fā)

14、展中的作用1.1 中小企業(yè)是國民經(jīng)濟健康協(xié)調(diào)發(fā)展的重要基礎(chǔ)截至2007年6月底，我國私營企業(yè)已超過550萬家，占全國法人企業(yè)總數(shù)的80%以上，加上2621萬個體工商戶，成為企業(yè)群體的主要構(gòu)成部分。中小企業(yè)是我國從業(yè)人員最多，企業(yè)基數(shù)最大，發(fā)展最迅猛的一個群體。他們?yōu)閲疑侠U近半成利稅，出口也占據(jù)了主要地位。這樣一支經(jīng)濟力量如果不能好好引導，將其潛能充分發(fā)揮出來，將會嚴重影響我國的國民經(jīng)濟健康發(fā)展。雖然政府出臺了“抓大放小”的政策，但是這個放不是盲目地放，而是有選擇，有計劃地放，其根本目的還是維護整個中小企業(yè)的發(fā)展。在市場經(jīng)濟體制中，中小企業(yè)是最活躍的因素，他們也是最快適應(yīng)中國經(jīng)濟體制改革的企業(yè)

15、、是經(jīng)濟發(fā)展的基本動力，許多改革幾乎都是從中小企業(yè)開始的。中小企業(yè)的存在，也是我國經(jīng)濟體制多樣化的產(chǎn)物。他們以市場為導向，最快地把握市場動向和消費者需求，所以取得的經(jīng)營成果和利潤也相比大型國有企業(yè)要高。中小企業(yè)涉及了全國幾乎所有的行業(yè)，成為國民經(jīng)濟增長的主要因素，并對公有制經(jīng)濟起到了輔助和補充的作用。1.2 中小企業(yè)是穩(wěn)定財政收支的基礎(chǔ)有關(guān)數(shù)據(jù)顯示,中小企業(yè)無論是在工業(yè)生產(chǎn)總值,銷售收入,還是在實現(xiàn)利稅總額等方面,均已超過了大型國有企業(yè),而且每年的經(jīng)濟增長率也遠遠高于國有大型企業(yè)，在我國國民經(jīng)濟中發(fā)揮著重要的作用。正是由于這些中小企業(yè)的稅收支持，中央才可以更好地實行“抓大”的戰(zhàn)略?？梢哉f，中小

16、企業(yè)發(fā)展的好壞，直接影響到我國的財政穩(wěn)定。1.3 中小企業(yè)是鼓勵民間投資的重要載體民間資金如何投入到經(jīng)濟建設(shè)中來？除了金融品種的投資，對中小企業(yè)的投資也成為了一個重要手段。由于大型企業(yè)，重型工業(yè)的門檻高，需要大量的投資和很難掌握的專業(yè)技術(shù)，及其所有制體制的限制，使得民間資金很難參與到國民經(jīng)濟的投資建設(shè)中去。而大部分的中小企業(yè)所有制形式是私營性質(zhì)，可以依靠民間自發(fā)集資，而從事的行業(yè)門檻低，投資小，是我國民間投資的重要載體。1.4 中小企業(yè)是維護社會穩(wěn)定的基礎(chǔ)中小企業(yè)為國家提供了全國絕大部分的就業(yè)崗位，特別是近幾年我國面臨著新增勞力和存量勞力就業(yè)問題越來越嚴重，下崗職工再就業(yè)的壓力越來越大。在工業(yè)

17、領(lǐng)域，中小企業(yè)全部就業(yè)人員1.1億人，占全部工業(yè)就業(yè)人數(shù)的83%。截至到2007年1月，私營企業(yè)和個體工商戶吸納就業(yè)總數(shù)占全國城鎮(zhèn)全部就業(yè)人數(shù)的70%以上和新增就業(yè)的90%以上，成為就業(yè)人口的主要安置渠道，直接而有力地幫助國家解決了就業(yè)問題，維護了社會穩(wěn)定。第二章 中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀2.1中小企業(yè)融資渠道與籌資方式有限面對高門檻、高成本的融資市場，中小企業(yè)只能望而卻步。目前主流的融資方式無非就是借貸，上市融資，發(fā)放債券等等，可是恰恰這3種都有中小企業(yè)無法滿足的條件。對很多營業(yè)額在10萬員以下的中小企業(yè)，有些金融機構(gòu)根本不受理貸款業(yè)務(wù)，加上近年來國家的“抓大放小”政策的影響，使得許多國有金融機構(gòu)

18、不愿意和中小企業(yè)開展業(yè)務(wù)。據(jù)統(tǒng)計，金融部門對個體私營企業(yè)的貸款總額僅占銀行貸款總額的10%20%。這就導致了很多中小企業(yè)發(fā)展到一定階段，度過其輝煌期便由于無法籌措進資金而進一步發(fā)展。許多中小企業(yè)的生命周期都很短，正是由于融資途徑太少，無法及時得到融資所致。截至到2007年我國上市公司已經(jīng)達到了1500余家，融資金額達34000多億元，而中小企業(yè)的融資僅有1%左右。 數(shù)據(jù)來源：中國財經(jīng)報道 2008-1-14加上企業(yè)在發(fā)行債券方面的限制條件也非常高，使得很多中小企業(yè)在這幾個最重要的融資渠道上，無法取得融資。不過，山東省的德州、濱州、棗莊市卻在中小企業(yè)間接融資上有突出成績。根據(jù)2007年3月對山東

19、德州市、濱州市，以及博興縣的中小企業(yè)融資狀況的調(diào)查，截止到2006年底，山東省全部金融機構(gòu)投放到中小企業(yè)的貸款余額7099.85億元，占全部貸款余額的45.2%；其中2006年新增1130.56億元，占全部新增貸款的45.1%。 數(shù)據(jù)來源：中小企業(yè)網(wǎng) 2007-6-22雖然部分地區(qū)取得了一定的成果，但從總體上看，中小企業(yè)融資難的問題還比較普遍和突出。大部分企業(yè)依然無法得到貸款，少數(shù)取得了貸款，但是這些貸款數(shù)額非常小，而且年限短，成本高，審批時間也長，非常不符合中小企業(yè)融資一般具有數(shù)量少、時間緊、頻率高的特點。2.2 許多企業(yè)無法取得金融機構(gòu)信任目前的現(xiàn)實情況是，的確存在很大一部分中小企業(yè)，缺乏

20、信用觀念,而且也沒有像上市公司那樣的信息披露制度的約束,經(jīng)營信息缺乏透明度,財務(wù)信息失真現(xiàn)象嚴重,還有些國有中小企業(yè)借改制之機逃避銀行債務(wù)，而且已經(jīng)成為一個普遍性的問題。同時，企業(yè)在融資時無法提供足夠的固定資產(chǎn)抵押，銀行唯有通過對企業(yè)的經(jīng)營狀況，盈利情況和企業(yè)的信譽度來決定是否給予企業(yè)貸款?？墒牵S多企業(yè)為了取得貸款，做出虛報營業(yè)額、利潤額、做假帳等違反信譽道德的行為，使得銀行無法采信他們的財務(wù)數(shù)據(jù)。大多數(shù)國有商業(yè)銀行在貸款時堅持安全性原則,對有較高經(jīng)營風險的中小企業(yè),銀行持慎之又慎的態(tài)度。尤其是2008年4月 上海赫爾化妝品科技有限公司突然倒閉，并且欠下了巨額的債務(wù)。這個事件帶來的沖擊和影響

21、絕非一家公司倒閉這么簡單，而是引發(fā)了人們對中小企業(yè)信譽的擔憂。2.3 中小企業(yè)自有資金缺乏我國的非公有制企業(yè)發(fā)展，主要靠的還是自身的積累，他們的融資方式也是靠內(nèi)源融資為主。據(jù)國際金融公司研究資料，業(yè)主資本和內(nèi)部留存收益分別占我國私營企業(yè)資金來源的30和26，公司債券和外部股權(quán)融資不足1。個人因為擁有原始資本，開始投入實業(yè)中來，因為初期進入實業(yè)門檻較低，而且所需資金不多，所以基本都能自給自足。后來發(fā)展越來越大，前景非常喜人，可問題也就隨之而來了。自有的原始積累已經(jīng)遠遠不能夠滿足企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，企業(yè)出現(xiàn)周轉(zhuǎn)困難，難以支付高額經(jīng)營生產(chǎn)成本。即使勉強達到收支平衡，也無法進一步發(fā)展。從整體上看，我國中小

22、企業(yè)的素質(zhì)偏低，從事的也多為成長性不佳的產(chǎn)業(yè)，由于市場競爭越來越激烈，市場的需求變化越來越快，很多企業(yè)陷入困境，這種情況要想獲得融資更加困難。發(fā)展良好卻沒有資金繼續(xù)壯大，發(fā)展的不好又沒有融資來給企業(yè)解圍。這就是目前我國中小企業(yè)融資中普遍的現(xiàn)象。2.4 中小企業(yè)信貸“兩極分化”明顯 我國市場經(jīng)濟的深入發(fā)展, 效益好、發(fā)展?jié)摿Υ蟮闹行∑髽I(yè)越來越得到銀行等金融機構(gòu)的青睞，獲得融資也相對容易，發(fā)展之路也越走越寬。另外一些生產(chǎn)力低，產(chǎn)品不能適應(yīng)市場、資信低、發(fā)展?jié)摿Σ畹闹行∑髽I(yè)，則面臨與前者截然不同的境遇。由經(jīng)濟效益帶來的差別引起了信貸方面的兩級分化，特別是對于那些效益差的中小企業(yè),由于經(jīng)營項目和產(chǎn)品都

23、不被業(yè)內(nèi)市場看好,這類企業(yè)貸款的目的很大程度上是為了緩解債務(wù)危機或者資金融通，而不是籌資進一步發(fā)展壯大。即使它們對銀行提出貸款申請, 也會因不符合貸款條件而無法獲得銀行貸款。2.5 企業(yè)間互相擔保問題較多現(xiàn)在有許多企業(yè)由于存在合作關(guān)系，他們的經(jīng)濟交流比較頻繁，因此相對比較熟悉。所以有許多企業(yè)開始采取這種互相擔保的方式，借此取得銀行的貸款。但是，這種擔保并非唯一的，擔保關(guān)系可能牽扯到2家，3家甚至更多的企業(yè)。他們之間互相擔保，自成一個小的擔保體系。可是，一旦有一家公司因經(jīng)營不善而出現(xiàn)了債務(wù)，最終無法償還而拖欠還貸，則會引發(fā)一系列的連鎖反應(yīng)。最后很可能出現(xiàn)的情況就是幾家公司相互推諉，銀行放貸很可能

24、最后成為呆賬壞賬，進一步損壞中心企業(yè)的信譽，這種破壞還是整體性的。這種企業(yè)間相互擔保的方式雖然在很多地方都有運用，但是出現(xiàn)的問題也越來越多，亟待市場規(guī)范和科學管理。2.6 國有中小企業(yè)和私營中小企業(yè)融資待遇差別巨大國家的一些宏觀政策改變了許多金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)傾向，在信貸方面也存在不同所有制企業(yè)受到不同對待的不公平現(xiàn)象。隨著中央對我國國有體制改革政策的出臺，“抓大放小”這一口號迅速深入人心，但是也出現(xiàn)了許多誤區(qū)。包括金融機構(gòu)也受到這個風潮的影響，盲目地引用這個口號。真正的抓大放小應(yīng)該是針對有發(fā)展?jié)摿Φ?、關(guān)系國計民生和國民經(jīng)濟命脈的大型國有企業(yè)，而放小是放棄那些產(chǎn)能低、高污染、高消耗、發(fā)展前景不好的

25、企業(yè)。對于那些發(fā)展性好，潛力大的中小企業(yè)，政府還是以政策扶持為主?？稍S多金融機構(gòu)并沒有認識到抓大放心的真正意義，盲目地以這一政策為導向，給中小企業(yè)融資增加了困難。目前，國有金融機構(gòu)在對待企業(yè)的態(tài)度，很大程度上也取決于企業(yè)的所有制。凡是國有企業(yè)，業(yè)務(wù)都非常好開展，大部分的私營企業(yè)，要想取得銀行融資，都要經(jīng)過非常繁雜的審核程序，卻不一定能夠取得貸款。2.7 自然人貸款成為中小企業(yè)貸款的新方式由于法人企業(yè)銀行難以控制，目前越來越多的銀行傾向于對企業(yè)的股東進行放貸。法人企業(yè)在無法解決債務(wù)的情況下可以申請破產(chǎn)，但是中小企業(yè)由于固定資產(chǎn)過少，一旦申請破產(chǎn)，往往會造成銀行的重大損失。而自然人則不同，他們的房

26、產(chǎn)是無法轉(zhuǎn)移的，企業(yè)的股東以自然人形式申請貸款并以自身的家庭資產(chǎn)作為抵押，家庭的資產(chǎn)銀行可以正確估計并控制，這樣的抵押減小了銀行的放貸風險。這種抵押方式可將大額融資分割為若干個小額貸款，并由若干各股東分擔抵押擔保。這一變通辦法，已經(jīng)在越來越多地區(qū)開始推廣。從總體上來看，雖然國家已經(jīng)開始關(guān)注中小企業(yè)融資問題，但是由于無多無法解決的矛盾，比如中小企業(yè)自身規(guī)模問題、信息不對稱問題，使得中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀在短期內(nèi)還是無法得到根本改善，融資困難依然普遍存在。第三章 融資難的原因探析從以上對中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀分析可以看出，“融資難”問題嚴重制約了我國中小企業(yè)的發(fā)展，渣打銀行聯(lián)合中國社會科學院近日做的一次特

27、別調(diào)查顯示，有90%的中小企業(yè)承認面臨融資困難。中小企業(yè)由于缺少足夠的資金支持，難以取得進一步發(fā)展。究其根源，造成中小企業(yè)融資難的原因是多方面的，既有企業(yè)自身的問題，也有銀行方面的問題，更有國家政策方面的原因。以下主要從內(nèi)因和外因方面對此問題進行分析。3.1 內(nèi)部原因3.1.1 中小企業(yè)經(jīng)營管理不佳，信用程度低中小企業(yè)在融資方面客觀上存在難以克服的內(nèi)在制約因素。大企業(yè)在資金、人才、產(chǎn)品市場占有率等方面，相對于小企業(yè)都占優(yōu)勢。我國民營中小企業(yè)融資能力普遍較低，難以與銀行或其他外部投資者發(fā)生融資關(guān)系，其成長只能依賴于內(nèi)源融資，并且面臨著長期的外源融資困境。由于民營企業(yè)很難通過直接融資發(fā)行股票或發(fā)行

28、債券等途徑獲得資金，只能通過向銀行借款來滿足資金需求。加上企業(yè)自身規(guī)模偏小而帶來的信用差、風險大、交易成本相對較高、融資規(guī)模小，缺乏在融資上的規(guī)模經(jīng)濟效應(yīng)等原因，放大了資金供需雙方的交易成本。而且中小企業(yè)在市場上的契約地位較低，決定其經(jīng)營管理上比較被動，抵御市場風險的能力較弱，其財務(wù)狀況受市場影響較明顯，缺乏穩(wěn)定性。同時，相當多的民營企業(yè)集中在傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，技術(shù)和設(shè)備落后、產(chǎn)品質(zhì)量差、競爭能力弱、生產(chǎn)工藝水平低、科技創(chuàng)新慢，低水平重復建設(shè)問題突出，管理能力明顯不足。由于中小企業(yè)經(jīng)營規(guī)模小，抵御風險能力差，經(jīng)不起原材料或產(chǎn)品價格的波動，難以適應(yīng)不斷更新的市場需求和日益激烈的市場競爭，經(jīng)營風險較大，中

29、小企業(yè)原有的優(yōu)勢已漸漸喪失，虧損企業(yè)連年增加。加上中小企業(yè)自身信用觀念淡薄，個別中小企業(yè)惡意抽逃資金，拖欠賬款、空殼經(jīng)營、造成信貸資金流失，嚴重損害了中小企業(yè)的整體信用水平。再加上缺少足夠的抵押資產(chǎn)、擔保困難，這些都不符合銀行現(xiàn)行的貸款條件，使得銀行從各方面考慮，都不愿意與中小企業(yè)合作。3.1.2中小企業(yè)缺乏必要的融資知識許多中小企業(yè)對于向金融機構(gòu)貸款的申請程序知之甚少。有調(diào)查顯示，當企業(yè)需要融資時，絕大部分中小企業(yè)首先采取的融資方式是銀行貸款，但是將近80的企業(yè)不了解銀行機構(gòu)這些企業(yè)貸款的種類及貸款審批流程，僅有20的企業(yè)對此有深入的了解。在申請貸款時有近97的中小企業(yè)由于無法提交有效地資產(chǎn)

30、抵押或無法提供合格的擔保人而未通過貸款申請。在很多地區(qū)，甚至都沒有融資這一概念，很大一部分還處于最原始的融資階段向周圍親戚朋友借。即使創(chuàng)業(yè)者有很強的融資意向，但缺少相應(yīng)的融資知識，無法理解融資的真正意義，也不知道什么情況下融資才能取得最好效果。通過向銀行融資，往往又因為對融資理解不夠而退卻。他們不注重深入了解融資知識，而把融資簡單化、隨意化了。缺乏必要的融資知識，融資視野狹窄，總以為融資無非就是向銀行借錢或者上市集資這么簡單，不了解還有更廣闊更適合自己的融資渠道，比如：合作、租賃、擔保、購并及無形資產(chǎn)輸出和轉(zhuǎn)讓等方式都可以達到融資目的。其實，企業(yè)融資是非常專業(yè)的，對企業(yè)經(jīng)營決策者的素質(zhì)要求非常

31、高，在企業(yè)至少要有對金融市場概念比較清晰的專業(yè)人員，否則根本無法以高效合理的方式取得融資。企業(yè)管理者應(yīng)加強對融資的學習，或者企業(yè)通過聘用專業(yè)人員、融資顧問等方式來提高企業(yè)對融資的理解，這樣可以大大拓寬企業(yè)的眼界和融資渠道。由此可見，缺乏必要的融資知識和對銀行審批流程的不熟悉已經(jīng)成為造成中小企業(yè)融資困難的主要原因之一。3.1.3 中小企業(yè)不良資產(chǎn)問題嚴重銀行在進行信貸審核時，以控制金融風險為主導，對中小企業(yè)融資持慎之又慎的態(tài)度，并且把財務(wù)指標及財務(wù)管理作為審核的重點之一。但是目前許多中小企業(yè)的財務(wù)現(xiàn)狀是：企業(yè)財務(wù)混亂、制度不健全、財務(wù)管理不規(guī)范、財務(wù)狀況缺乏透明度、會計信息失真，造成銀行與企業(yè)信

32、息不對稱，增加了中小企業(yè)融資難度。據(jù)調(diào)查，山東中小企業(yè)有一半以上財務(wù)制度不健全，很多中小企業(yè)的經(jīng)營管理者自身素質(zhì)較低，缺乏應(yīng)有的財務(wù)管理知識，而財務(wù)大權(quán)直接掌握在其手中，重大財務(wù)決策全憑其自己決定，因此財務(wù)狀況和現(xiàn)金流量變動的不確定因素較多。這也間接增加了金融機構(gòu)對企業(yè)信譽調(diào)查的難度，放大了信息不對稱。如果無法通過銀行這個渠道取得融資，企業(yè)可能會從民間等其他渠道來籌措急需的資金，并且付出高額的借貸利息，融資成本大大增加，會更進一步增加財務(wù)困難。另外，中小企業(yè)缺乏科學的融資以及投資決策機制，當企業(yè)財務(wù)困難的時候，無法及時地取得數(shù)量適當?shù)娜谫Y，他們很難從融資成本和風險收益上取得平衡。而取得的融資也

33、無法充分發(fā)揮其作用，許多資金被閑置還要支付大量的利息，這樣財務(wù)的壓力進一步增大。當企業(yè)面臨一個比較好的財務(wù)狀況時，由于投資決策等問題，將資金消耗在投資周期長、成本回收難、盈利見效慢的地方，使得企業(yè)在面臨一個更好的投資機會時而由于財務(wù)吃緊不得不放棄。還有不少的企業(yè)難以控制投資的風險，因投資失誤將企業(yè)原本充裕的資金消耗殆盡,以致爆發(fā)財務(wù)危機。財務(wù)危機一旦出現(xiàn)，對外融資更加困難。由于中小企業(yè)管理很多都存在不規(guī)范的地方，許多經(jīng)營決策者對于如何加強企業(yè)財務(wù)管理這個問題并未足夠重視，他們忽視財務(wù)管理的作用，也給銀行授信增加了一定的困難。由于部分中小企業(yè)的財務(wù)報告制度落后，信息不透明，缺乏審計部門確認的財務(wù)

34、報表和良好的經(jīng)營業(yè)績，增加了銀行對企業(yè)財務(wù)信息的審查難度。 3.1.4 生產(chǎn)規(guī)模小，可供抵押的固定資產(chǎn)少與大型企業(yè)相比，中小企業(yè)的實力和規(guī)模都要小很多。市場作用對中小企業(yè)融資已經(jīng)無能為力，市場發(fā)揮作用已經(jīng)達不到經(jīng)濟效率。市場競爭中，強者具有其天生的優(yōu)勢。所以，中小企業(yè)整體力量弱小，不被其他市場參與者所選擇也是正常的。于是，中小企業(yè)的各種融資都產(chǎn)生了壁壘，融資難也無法避免。另外，中小企業(yè)從事的也都是一些進入門檻較低的行業(yè)，這些產(chǎn)業(yè)，大部分都不需要在初期投入大量的資金建設(shè)大型廠房，購買高額機器設(shè)備。中小企業(yè)更多的是從事小規(guī)模的加工制造、服務(wù)業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品開發(fā)或者是其他第三產(chǎn)業(yè)。這些產(chǎn)業(yè)的性質(zhì)就決定了他

35、們不會像那些重工業(yè)，大型國有企業(yè)一樣，擁有大量的固定資產(chǎn)。沒有固定資產(chǎn)，想要在各金融機構(gòu)取得貸款困難非常大。沒有抵押，銀行就存在著金融風險，特別是在金融機構(gòu)改制以后，他們對中小企業(yè)基礎(chǔ)是處于有責無權(quán)，有心無力的狀態(tài)。3.1.5 企業(yè)從事的產(chǎn)業(yè)前景不好在我國數(shù)量龐大的工業(yè)中小企業(yè)中，由中國企業(yè)評價協(xié)會、國家發(fā)展與改革委員會中小企業(yè)司、國家統(tǒng)計局工交司、國家工商總局個體私營經(jīng)濟監(jiān)管司和全國工商業(yè)聯(lián)合會經(jīng)濟部聯(lián)合成立中小企業(yè)發(fā)展問題研究課題組，推選出的成長性企業(yè)僅占我國所有工業(yè)中小企業(yè)的3.7%，而其中只有500家中小企業(yè)被評為優(yōu)秀的成長性工業(yè)中小企業(yè)。相對于基數(shù)巨大的總企業(yè)數(shù)，絕大部分的中小工業(yè)企

36、業(yè)，基本處于技術(shù)含量低、產(chǎn)能低、生產(chǎn)的產(chǎn)品附加值低、生產(chǎn)環(huán)境成本高、能耗大、市場發(fā)展前景不好的局面。很多企業(yè)不能適應(yīng)市場的變化，無法成功轉(zhuǎn)型，這就意味著被市場淘汰，這也是為什么許多中小企業(yè)的壽命都比較短的原因。在我國目前大力發(fā)展集約型、節(jié)能型、環(huán)保型產(chǎn)業(yè)的大環(huán)境下，對高科技企業(yè)給予了許多優(yōu)惠政策和補助，但是對于那些基數(shù)巨大的舊產(chǎn)業(yè)企業(yè)，并沒有什么相關(guān)的照顧政策。加之經(jīng)濟發(fā)展越來越快，人民對商品的附加要求也越來越高，沒有相當?shù)募夹g(shù)實力，很難應(yīng)對消費時尚的變化。隨著國際市場對出口商品的各種貿(mào)易壁壘，出口面臨的困難越來越大，許多中小企業(yè)的發(fā)展前景非常黯淡。3.2 外部原因在分析了企業(yè)自身的內(nèi)部不足之

37、后，還需要分析中小企業(yè)所處的外部融資環(huán)境。如果有一個有力的扶持體系，良好的融資環(huán)境，中小企業(yè)也不會出現(xiàn)今天這樣普遍的融資難問題。作為影響我國中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸，并不是企業(yè)自己或者某個單方面的原因，而是涉及到多個部門多個方面。3.2.1 金融機構(gòu)的信用歧視銀行作為金融機構(gòu)的主體，集中了數(shù)額最大的資金，也是將社會閑散資金轉(zhuǎn)化為投資資金的中間載體。所以，依靠銀行取得融資，是大部分企業(yè)都最希望的。但是，掌握了最大多數(shù)資金的國有制銀行，他們受到極為根深蒂固的傳統(tǒng)政治體制慣性作用的影響，他們選擇放貸的對象，很大程度上是依據(jù)企業(yè)的所有制形式，鞏固國有制經(jīng)濟，在銀行系統(tǒng)深入人心。造成這種不公平待遇，很重要的一

38、個原因是政府的一些引導性措施不到位。國有企業(yè)擁有國家財政的補助或者政策上的扶持，而中小企業(yè)還面臨著“抓大放小”這一政策的壓力。從經(jīng)濟方面分析，對國有大型企業(yè)提供借貸，一般數(shù)額巨大，利息收入較高。但是對中小企業(yè)借貸，往往數(shù)額較小，利息收入低而且風險也大。對一個中小企業(yè)進行企業(yè)信譽調(diào)查所消耗的成本，和對一個國有大型企業(yè)進行企業(yè)信譽調(diào)查所花費的成本差額巨大。銀行在對中小企業(yè)的放貸中，相對獲得的經(jīng)濟利益較少。作為商業(yè)性質(zhì)的銀行，當然會趨利經(jīng)營。3.2.2 銀行的體制改革，加大了中小企業(yè)的貸款難度國有銀行繁雜的審批程序，不符合中小企業(yè)的融資特點。中小企業(yè)在需要融資時，往往數(shù)額比較小，由于自身規(guī)模和財政實

39、力的原因，他們能承受的時間也比較短。一旦出現(xiàn)融資的情況，一般都比較緊急。但是國有銀行要一系列的審批、核查手續(xù)，層層下達之后，也許企業(yè)已經(jīng)喪失了融資的最佳時機。而且隨著我國入世，國有商業(yè)銀行也開始在體制上和世界商業(yè)銀行接軌，通過深化金融體制改革，對國有商業(yè)銀行的控制越來越嚴格。國家針對不良信貸，呆賬壞賬過高提出了嚴格的約束機制。比如：中國銀監(jiān)會對國有商業(yè)銀行在降低不良貸款上提出了明確的要求：一是不良信貸率必須降低2-3個百分點；二是與經(jīng)營者的獎懲相掛鉤。并且金融監(jiān)督管理部門也實施了一系列諸如強化風險管理、加強風險核算的改革措施。3.2.3 銀行提供的信貸品種與中小企業(yè)的發(fā)展不適應(yīng)。國有商業(yè)銀行提

40、供的融資服務(wù)品種相對單一，無法適應(yīng)不同類型的中小企業(yè)，使得很多中小企業(yè)總是要花更大的成本來取得銀行貸款。由于高科技企業(yè)在各個發(fā)展階段風險程度不同，其資金需求類型也各有不同。制造型中小企業(yè)、高科技中小企業(yè)、服務(wù)性中小企業(yè)以及社區(qū)型中小企業(yè)，他們的經(jīng)營狀況和生產(chǎn)的產(chǎn)品存在很大差異，不同行業(yè)需要的融資時機和融資數(shù)額也有很大不同。所以，很多中小企業(yè)根本無法從國有商業(yè)銀行極少的幾個融資服務(wù)品種里找到自己滿意的，因而放棄通過銀行直接融資。即便是同一個產(chǎn)業(yè)，在其不同的發(fā)展時期，需要的融資特點也會有不同。但是，國有商業(yè)銀行固有的經(jīng)營模式里，本身就傾向于為國有大型企業(yè)服務(wù)，他們并不愿意為中小企業(yè)而做什么創(chuàng)新和改

41、變。3.2.4 資本市場發(fā)展不完善一，目前，我國的資本市場很不完善，進入資本市場的條件苛刻、門檻高，創(chuàng)業(yè)投資體制不健全。二，資本市場總體上規(guī)模偏小、直接融資比率較低、股票市場和債券市場的比例失衡、一板和二板市場發(fā)展不協(xié)調(diào)，結(jié)構(gòu)有待完善。商品期貨和金融期貨市場也有待發(fā)展，體現(xiàn)在市場規(guī)模小、品種結(jié)構(gòu)單一、創(chuàng)新相對不足，投資者結(jié)構(gòu)尚需進一步完善，中介機構(gòu)實力有待提高、金融衍生品市場尚未形成。三，民營性質(zhì)的金融機構(gòu)非常缺乏。即使是中小企業(yè)相對比較發(fā)達的山東省，也并沒有重視和放開私營金融機構(gòu)的巨大作用，在發(fā)展私營性質(zhì)的金融機構(gòu)上也一直沒有進展。3.2.5 信用擔保制度不健全，擔保機構(gòu)過少擔保費用高由于中

42、小企業(yè)信譽低，為解決這一問題，近年來許多地方都成立了形式各樣的信貸擔保機構(gòu)。信用擔保機制的完善是社會信用管理水平提高的重要標志，對解決中小企業(yè)發(fā)展中的資金瓶頸問題尤其重要。但是，相對于中小企業(yè)發(fā)展比較好的國家，我國的信用擔保機制仍然有不少問題，制約著中小企業(yè)的發(fā)展。主要問題是：信用擔保公司本身的信用能力也很難得到銀行的認可，造成這一結(jié)果的原因之一就是信用擔保公司的規(guī)模普遍比較小，同時信用擔保公司和銀行之間聯(lián)系并不緊密。許多擔保機構(gòu)因為很多是民間組織，因缺乏規(guī)范性而導致了許多問題。因為中小企業(yè)融資雖然都比較少，但是中小企業(yè)數(shù)量眾多，融資總量依然龐大，擔保機構(gòu)無法提供足夠的融資。相對于商業(yè)銀行，他

43、們的資金實在有限，民間擔保機構(gòu)也很難滿足中小企業(yè)融資的需求。如果是政府擔保機構(gòu)，又可能出現(xiàn)一些政策性的偏向和企業(yè)拉關(guān)系的現(xiàn)象，有可能真正需要擔保的企業(yè)得不到擔保。另外，我國信用擔保相關(guān)的法律法規(guī)還不完善，這些擔保機構(gòu)缺乏必要的法律支持，在開展業(yè)務(wù)的時候，過于謹慎、審批條件苛刻、審批程序繁瑣的問題隨之產(chǎn)生。為中小企業(yè)提供擔保是一種風險較高的業(yè)務(wù)，高風險換取高回報，這是符合市場經(jīng)濟規(guī)律的。因此，擔保費用一定不能太低，否則信用擔保機構(gòu)無法生存。因為信用擔保機構(gòu)不僅要負責為企業(yè)還本付息，為了減少自身風險，還要把銀行應(yīng)該承擔的信譽審核也一并承擔，這個成本，是如何都無法避免的。兩者相加，必然導致?lián)ＹM用增

44、加?？傮w上看，不管是民間的還是政府的信用擔保機構(gòu)，相對于龐大的中小企業(yè)群體，都顯得數(shù)量稀少。唯有進一步發(fā)展信用擔保，并且完善與之配套的法律法規(guī)，規(guī)范信用擔保體系，才能使民間擔保機構(gòu)大量出現(xiàn)，擔保體系也能不斷完善，更好地為中小企業(yè)服務(wù)。3.2.6 政府的扶持力度不夠政府雖然在對中小企業(yè)的扶持政策上有所調(diào)整，但是總體來說，國家依然重點扶持國有企業(yè)，尤其是國有大型企業(yè)。并且通過多種手段對國有大型企業(yè)進行資金、政策上的傾斜。而中小企業(yè)則面臨新的市場環(huán)境，新的挑戰(zhàn)。特別是加入WTO以后，他們面臨的沖擊更大了。中小企業(yè)本身的風險抵抗能力就較弱，如果沒有政府的政策扶持，很多中小企業(yè)的發(fā)展將舉步維艱。不僅如此

45、，中小企業(yè)還面臨著許多限制其發(fā)展的不利、不平等政策。他們的融資成本相對于國有大型企業(yè)也要高很多。在籌資成本上，中小企業(yè)明顯高于大型企業(yè)；在銀行的利率政策上，中小企業(yè)利率浮動的幅度竟高達50；在融資權(quán)上，中小企業(yè)和大型企業(yè)相比，也明顯不一樣。3.2.7 央行多次緊縮銀根，調(diào)高存款準備金率。2007年下半年，為了控制經(jīng)濟過熱增長，抑制通貨膨脹，國家開始采取緊縮銀根的政策。中國人民銀行于2007年12月8日宣布，將于12月25日上調(diào)人民幣法定存款準備金率個百分點，屆時商業(yè)銀行存款準備金率將達14.5 (見表3-1)。這次調(diào)整是2007年以來人民銀行第10次上調(diào)人民幣存款準備金率，也是2004年以來對

46、準備金率調(diào)整力度最大的一次。通過這一調(diào)整，銀行可制造的貸款將收到極大限制，在這有限的放貸資金里，可用于中小企業(yè)手上的更是少之又少。不僅僅是準備金率上調(diào)，一起調(diào)整的還有人民幣貸款利率。這一調(diào)整，大大提高了貸款成本。大型企業(yè)有實力承受這種成本，但是中小企業(yè)就不同了，每上調(diào)一個百分點的利率，也就決定了他們能否承受這次融資成本。事實情況是大部分中小企業(yè)，根本無力承受這種高額利率而放棄向國有銀行融資。據(jù)人民銀行濟南分行統(tǒng)計顯示，這次準備金率上調(diào)，大約直接凍結(jié)山東各類銀行業(yè)機構(gòu)可用資金65億元。經(jīng)過今年以來的數(shù)次調(diào)整，準備金率政策的累積效應(yīng)已開始顯現(xiàn)，山東銀行業(yè)機構(gòu)流動性過剩局面開始得到扭轉(zhuǎn)。截至2007

47、年11月末，山東省銀行業(yè)機構(gòu)整體超儲率為2.29，存款備付率為7.21，分別比年初下降4.04、4.15個百分點。 數(shù)據(jù)來源：新浪財經(jīng) 2008-1-16山東中小企業(yè)在這種情況下，面臨更加嚴峻的融資環(huán)境，他們越來越多地選擇其他融資方式規(guī)避融資成本。表3-1 2007年初至年底人民幣貸款利率調(diào)整情況。2007年3-16日人民幣貸款利率表2007年12-21日人民幣貸款利率表種類年利率%種類年利率%項目項目一、短期貸款一、短期貸款六個月（含）5.67六個月（含）6.57六個月至一年（含）6.39六個月至一年（含）7.47二、中長期貸款二、中長期貸款一至三年（含）6.57一至三年（含）7.56三至五

48、年（含）6.75三至五年（含）7.74五年以上7.11五年以上7.83三、貼現(xiàn)在再貼現(xiàn)利率基礎(chǔ)上，按不超過同期貸款利率（含浮動）加點 三、貼現(xiàn)在再貼現(xiàn)利率基礎(chǔ)上，按不超過同期貸款利率（含浮動）加點數(shù)據(jù)來源：中國工商銀行主站點 第四章 解決中小企業(yè)融資難的對策4.1 加快國有銀行體制改革應(yīng)該加快國有銀行體制改革，徹底改變對待中小企業(yè)的“歧視”態(tài)度。使銀行充分認識到中小企業(yè)的生機與活力，認識到廣泛開展對中小企業(yè)的放貸業(yè)務(wù)將是國有商業(yè)銀行一個重要的盈利業(yè)務(wù)。并根據(jù)中小企業(yè)的特點，大膽創(chuàng)新，擴大自己的服務(wù)內(nèi)容，從中小企業(yè)的實際需要出發(fā)，可開展保單質(zhì)押貸款、出貨單質(zhì)押貸款、信用證證券等新品種抵押貸款方式

49、。還應(yīng)該進一步簡化審批手續(xù)，加快審批放貸的時間，以確保中小企業(yè)能在最短的時間里讓資金到位。并且針對中小企業(yè)的不同發(fā)展時期，提供與之相適應(yīng)的金融服務(wù)品種。并且與這些有業(yè)務(wù)關(guān)系的企業(yè)保持緊密聯(lián)系，積極給予幫助、咨詢、風險分析等，降低這些企業(yè)在發(fā)展期間所可能遇到的風險。另外，金融機構(gòu)和政府都應(yīng)該對企業(yè)灌輸融資知識，對企業(yè)融資給予最佳的融資決策幫助。讓中小企業(yè)能夠進一步了解融資，并通過最佳的融資策略來提高融資效率。國有商業(yè)銀行，可以參考這些企業(yè)在海關(guān)、審計、統(tǒng)計、工商、行業(yè)協(xié)會等部門或組織的資料，建立起自己的信譽數(shù)據(jù)庫，并且在各個銀行進行聯(lián)網(wǎng)共享，這樣就可以建立一個比較權(quán)威的信譽評估體系。以后有其他企

50、業(yè)想要在國有商業(yè)銀行進行融資，都可以提供自己的經(jīng)營業(yè)務(wù)、報表、財政收入、會計賬簿等作為參考，申請銀行的信譽評估。在獲得銀行的信譽評估認可之后加入數(shù)據(jù)庫，其他的銀行也可以查詢。對各企業(yè)進行信譽等級評分制度，對那些按時還款付息，長期合作均沒有發(fā)生拖欠還貸的銀行，可以相應(yīng)加分，通過不斷積累提高信用級別，銀行機構(gòu)給予信用級別高的企業(yè)更寬松的放貸條件。對于不能按時還款付息，并且財務(wù)混亂，做假帳等欺騙行為的企業(yè)，可以給予扣分，降低信用等級，或者列入信用黑名單中，并且嚴厲打擊。這樣的體系建立以后，將會大大解決銀行與企業(yè)之間信息不對稱的問題。而信用評估帶來的成本，可以由國家、地方、銀行、企業(yè)共同負擔。4.2

51、加強企業(yè)自身建設(shè)企業(yè)要獲得發(fā)展的空間，不僅需要良好的外部環(huán)境，自身的建設(shè)更為重要。企業(yè)要根據(jù)自身特點，建立科學的，可持續(xù)的發(fā)展觀。要看清形式，積極適應(yīng)市場環(huán)境變化，努力調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和發(fā)展方向以適應(yīng)市場發(fā)展規(guī)律。4.2.1 求實創(chuàng)新，誠信經(jīng)營中小企業(yè)的發(fā)展其實已經(jīng)越來越受到政府重視，各中小企業(yè)應(yīng)該努力提高自身素質(zhì)，用科學的，長遠的發(fā)展觀來經(jīng)營。重視人才因素、科技因素，要走有特色的發(fā)展道路。堅持誠信為本的原則，重視財務(wù)的作用，要做到財務(wù)明確，債務(wù)清晰，堅決不做假帳，不做虛假年度報表，積極取得銀行的信任。4.2.2 學習融資知識，提高融資決策的科學性企業(yè)應(yīng)該充分掌握融資的相關(guān)知識，并且了解融資的基本

52、流程。要積極培養(yǎng)和引進專業(yè)的金融人才，在企業(yè)需要融資時，做到科學決策，用最少的貸款，和最合理的融資方式取得資金支持，把握最佳時機并發(fā)揮融資的最大功效。4.2.3 重視培育無形資產(chǎn)，加強自留資金中小企業(yè)由于自身原因，很難做到大規(guī)模，并達到規(guī)模優(yōu)勢。所以，只有走其他的道路來增加自己的無形資產(chǎn)。比如：品牌商標，專有技術(shù)，專利技術(shù)，專營權(quán)和土地使用權(quán)等。有了這些作為無形資產(chǎn)，企業(yè)也就有了更高的信用。所以，努力培育自己的品牌，保護知識產(chǎn)權(quán)是非常重要的。企業(yè)還可以通過自身發(fā)展過程中的合理經(jīng)營，科學理財，將企業(yè)的盈利每年都留存一部分作為企業(yè)的自留資金。很多企業(yè)不重視這種方法，其實這是一種非常科學有效的解決中

53、小企業(yè)融資難的方法。合理適度的自留資金，可以使得企業(yè)在發(fā)展過程中的穩(wěn)定性大大增強。 4.3 加大政府的扶持力度政府在中小企業(yè)發(fā)展過程中，應(yīng)該起到一個積極的作用。在宏觀調(diào)控上，應(yīng)該重視對中小企業(yè)的扶持力度。在政策、法律法規(guī)、財政扶持等方面給中小企業(yè)提供幫助。在針對中小企業(yè)的融資問題上，必須不斷深化金融體制改革，創(chuàng)新服務(wù)方式，采取更有效的措施，幫助中小企業(yè)提高自身素質(zhì)，爭取調(diào)動社會各有關(guān)方面都來扶持中小企業(yè)發(fā)展，共同解決中小企業(yè)融資問題，并充分發(fā)揮政府的政策導向與資金支持功能，鼓勵、支持和引導銀行業(yè)各金融機構(gòu)不斷加大對中小企業(yè)的信貸支持，積極構(gòu)建多層次中小企業(yè)直接融資體系，切實提高中小企業(yè)綜合素質(zhì)

54、、信用水平與融資能力，并堅持把中小企業(yè)融資問題作為長期工作來抓。山東省在政府牽線，努力連接企業(yè)與銀行之間的聯(lián)系做出了示范。2007年10月26日，山東省委統(tǒng)戰(zhàn)部、省工商聯(lián)與省開發(fā)銀行在煙臺聯(lián)合召開學習十七大精神、支持非公有制經(jīng)濟發(fā)展座談會。座談會上，40多家民營企業(yè)與省開發(fā)銀行簽訂合作意向書、進行了項目對接，通過省工商聯(lián)覆蓋全省的組織網(wǎng)絡(luò)平臺的支持，這些民營企業(yè)有望獲得銀行貸款支持。 山東新聞網(wǎng) 2007-10-294.3.1 政府積極引導產(chǎn)業(yè)升級應(yīng)該引導中小企業(yè)退出國家限制發(fā)展的一些行業(yè)，加快中小企業(yè)的產(chǎn)業(yè)升級，努力培養(yǎng)成長性好的企業(yè)，給其他中小企業(yè)一個積極的信號。因為許多企業(yè)家沒有很好的長

55、遠眼光和大局觀，他們無法意識到未來正確的市場走向，也很難正確把握國家政策的真正意圖，這時候，地方政府就應(yīng)該積極地下到企業(yè)，下到地方去做指導工作，并引導這些企業(yè)走科技創(chuàng)新的道路，放棄老舊生產(chǎn)模式，順應(yīng)國家的宏觀政策調(diào)整。4.3.2 放寬對國有商業(yè)銀行的控制國有銀行對中小企業(yè)的政策方面應(yīng)該適當放寬，并且加強非國有制金融機構(gòu)的建設(shè)，并對非公有制銀行給予政策上的支持。國家可適當放寬對農(nóng)村，城鄉(xiāng)地區(qū)金融機構(gòu)的進入條件，并在確保風險在控制范圍之內(nèi)的前提下，設(shè)立農(nóng)村信用社，私營金融機構(gòu)，城鄉(xiāng)資金互助社等積極靈活的形式，促進自身解決融資問題。并且鼓勵和引導各商業(yè)銀行，國營金融機構(gòu)，根據(jù)自身發(fā)展需要，努力幫助這

56、些地區(qū)建立起穩(wěn)定，健康的金融市場體系。要努力建立多層次的資本市場體系，建立有效的風險投資、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓平臺，推動中小企業(yè)通過發(fā)行債券或上市融資，拓寬中小企業(yè)融資渠道。4.3.3 進一步完善中小企業(yè)融資社會化服務(wù)體系政府應(yīng)該建立健全金融擔保體系，因為只有在健全的金融擔保體系下，中小企業(yè)才可以通過有效途徑或則融資，借此突破發(fā)展瓶頸。擔保體系一旦健全，金融機構(gòu)能夠更放心地和這些中小企業(yè)進行業(yè)務(wù)往來，提供數(shù)額較高的融資。如果擔保體系不健全，金融機構(gòu)會有隱憂，不可能提供高額貸款，即使提供也會有諸多限制條件，這樣都不利于中小企業(yè)的健康發(fā)展。具體操作可由政府出資啟動并吸納社會資金參股或者控股，具有法人資格的擔保

57、機構(gòu)，并安排專項資金支持中小企業(yè)融資擔保體系建設(shè)，促進私人民營或者合資性質(zhì)的金融機構(gòu)的建設(shè)，方法可以仿效臺州商業(yè)銀行；逐步建立和完善擔保資金補充制度和風險補償制度，讓那些放貸的金融機構(gòu)更加沒有后顧之憂，由此形成擔保資金穩(wěn)步發(fā)展的長效機制。與此同時，這些中小企業(yè)還應(yīng)該主動地多與金融機構(gòu)和金融管理部門溝通，將企業(yè)財務(wù)，經(jīng)營狀況，能夠及時地讓這些部門掌握，增進雙方的信任，并加強與金融機構(gòu)的合作。應(yīng)該建立健全信用服務(wù)體系，政府有關(guān)部門和各金融機構(gòu)應(yīng)盡快組建一所正規(guī)權(quán)威嚴格的企業(yè)信用評估機構(gòu)，改機構(gòu)以對企業(yè)的信用進行調(diào)查，評估，監(jiān)督為主要的活動內(nèi)容的中小企業(yè)信用服務(wù)體系。同時還可以充分利用工商，統(tǒng)計，海關(guān)，稅務(wù)，質(zhì)檢，財政和司法等各部門的信息資源，建立起一個中小企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫，這樣任何一家中小企業(yè)就有了自己的信譽擔保，可以節(jié)省很多中間環(huán)