廣州關于成立手機公司可行性研究報告

1、泓域咨詢/廣州關于成立手機公司可行性研究報告廣州關于成立手機公司可行性研究報告規(guī)劃設計/投資分析/產業(yè)運營報告摘要說明受益于半導體、觸控、指紋識別、攝像頭等技術的不斷進步，智能手機逐漸成為人們日常生活的剛需，目前已基本完成了對功能機的替換。中國智能手機出貨量占國內整體手機市場的95%，智能手機進入存量博弈時代。xxx（集團）有限公司由xxx（集團）有限公司（以下簡稱“A公司”）與xxx投資公司（以下簡稱“B公司”）共同出資成立，其中：A公司出資600.0萬元，占公司股份62%；B公司出資360.0萬元，占公司股份38%。xxx（集團）有限公司以手機產業(yè)為核心，依托A公司的渠道資源和B公司的行業(yè)

2、經驗，xxx（集團）有限公司將快速形成行業(yè)競爭力，通過3-5年的發(fā)展，成為區(qū)域內行業(yè)龍頭，帶動并促進全行業(yè)的發(fā)展。xxx（集團）有限公司計劃總投資2721.55萬元，其中：固定資產投資2036.99萬元，占總投資的74.85%；流動資金684.56萬元，占總投資的25.15%。根據(jù)規(guī)劃，xxx（集團）有限公司正常經營年份可實現(xiàn)營業(yè)收入6505.00萬元，總成本費用5077.76萬元，稅金及附加54.47萬元，利潤總額1427.24萬元，利稅總額1678.57萬元，稅后凈利潤1070.43萬元，納稅總額608.14萬元，投資利潤率52.44%，投資利稅率61.68%，投資回報率39.33%，全部

3、投資回收期4.04年，提供就業(yè)職位115個。如今活下去，已經成為所有手機廠商們的頭等大事。從全球手機出貨量的下跌，伴隨而來的芯片、屏幕出貨量下跌，蘋果的服務業(yè)轉型，到小米多業(yè)態(tài)裂變發(fā)展，這一系列的變化，都是在這樣一個具有標志性意義的事實推動下發(fā)生的：手機時代已經過去，或者說智能手機的創(chuàng)新空間，與市場空間，已經雙重封頂，行業(yè)已經進入大洗牌時代。第一章 總論一、擬籌建公司基本信息（一）公司名稱xxx（集團）有限公司（待定，以工商登記信息為準）（二）注冊資金公司注冊資金：960.0萬元人民幣。（三）股權結構xxx（集團）有限公司由xxx（集團）有限公司（以下簡稱“A公司”）與xxx投資公司（以下簡稱

4、“B公司”）共同出資成立，其中：A公司出資600.0萬元，占公司股份62%；B公司出資360.0萬元，占公司股份38%。（四）法人代表方xx（五）注冊地址某某臨港經濟開發(fā)區(qū)（以工商登記信息為準）廣州，簡稱穗，別稱羊城、花城，是廣東省省會、副省級市、國家中心城市、超大城市，國務院批復確定的中國重要的中心城市、國際商貿中心和綜合交通樞紐。截至2018年，全市下轄11個區(qū)，總面積7434平方千米，建成區(qū)面積1249.11平方千米，常住人口1530.59萬人，城鎮(zhèn)化率86.46%。廣州地處中國南部、珠江下游、瀕臨南海，是中國南部戰(zhàn)區(qū)司令部駐地，國家物流樞紐，國家綜合性門戶城市，首批沿海開放城市，是中國

5、通往世界的南大門，粵港澳大灣區(qū)、泛珠江三角洲經濟區(qū)的中心城市以及一帶一路的樞紐城市。廣州是首批國家歷史文化名城，廣府文化的發(fā)祥地，從秦朝開始一直是郡治、州治、府治的所在地，華南地區(qū)的政治、軍事、經濟、文化和科教中心。從公元三世紀起成為海上絲綢之路的主港，唐宋時成為中國第一大港，是世界著名的東方港市，明清時是中國唯一的對外貿易大港，也是世界唯一兩千多年長盛不衰的大港。廣州被全球權威機構GaWC評為世界一線城市，每年舉辦的中國進出口商品交易會吸引了大量客商以及大量外資企業(yè)、世界500強企業(yè)的投資，國家高新技術企業(yè)達8700多家，總量居全國前三，集結了全省80%的高校、70%的科技人員，在校大學生總

6、量居全國第一。廣州人均住戶存款均居全國前三位，人均可支配收入居全省第一位。廣州人類發(fā)展指數(shù)居中國第一位，國家中心城市指數(shù)居中國第三位。福布斯2017年中國大陸最佳商業(yè)城市排行榜居第二位；中國百強城市排行榜居第三位。（六）主要經營范圍以手機行業(yè)為核心，及其配套產業(yè)。（七）公司簡介xxx（集團）有限公司由A公司與B公司共同投資組建。本公司秉承“以人為本、品質為本”的發(fā)展理念，倡導“誠信尊重”的企業(yè)情懷；堅持“品質營造未來，細節(jié)決定成敗”為質量方針；以“真誠服務贏得市場，以優(yōu)質品質謀求發(fā)展”的營銷思路；以科學發(fā)展觀縱觀全局，爭取實現(xiàn)行業(yè)領軍、技術領先、產品領跑的發(fā)展目標。 公司在發(fā)展中始終堅持以創(chuàng)新

7、為源動力，不斷投入巨資引入先進研發(fā)設備，更新思想觀念，依托優(yōu)秀的人才、完善的信息、現(xiàn)代科技技術等優(yōu)勢，不斷加大新產品的研發(fā)力度，以實現(xiàn)公司的永續(xù)經營和品牌發(fā)展。依托A公司的渠道資源和B公司的行業(yè)經驗，xxx（集團）有限公司將快速形成行業(yè)競爭力，通過3-5年的發(fā)展，成為區(qū)域內行業(yè)龍頭，帶動并促進全行業(yè)的發(fā)展。二、公司主營業(yè)務說明根據(jù)規(guī)劃，依托某某臨港經濟開發(fā)區(qū)良好的產業(yè)基礎和創(chuàng)新氛圍，充分發(fā)揮區(qū)位優(yōu)勢，全力打造以手機為核心的產業(yè)示范項目。中國的消費者群體廣大，年齡、職業(yè)、偏好分布不均，因此對于手機廠商來說，很難對所有消費者面面俱到，能夠滿足特定客群，就能打響一個品牌，滿足的用戶越多，自身的品牌力

8、就越強大。2020年第一季度全球智能手機出貨量為292百萬臺，同比下降6%，接連三個季度增速下跌。其中，前六大主流品牌智能手機三星、蘋果、華為、OPPO、vivo、小米的出貨量分別為66百萬臺、39百萬臺、43百萬臺、22百萬臺、21百萬臺、26百萬臺，僅有蘋果出貨量同比增長5.98%，其余品牌出貨量同比均下滑，其中，下滑幅度最大的是華為，降幅達27.24%。雖然在六大品牌中的降速最快，但華為仍保持出貨量在全球第二的地位。從市占率來看，三星依然穩(wěn)居首位，占比為23%，接著是華為和蘋果，占比分別是15%、13%第二章 公司組建背景分析一、手機項目背景分析受益于半導體、觸控、指紋識別、攝像頭等技術

9、的不斷進步，智能手機逐漸成為人們日常生活的剛需，目前已基本完成了對功能機的替換。中國智能手機出貨量占國內整體手機市場的95%，智能手機進入存量博弈時代。數(shù)據(jù)顯示，17Q1中國市場前五大智能手機廠商分別為華為、OPPO、vivo、蘋果以及小米，國產手機品牌已占據(jù)主導地位。而從各自品牌的型號銷量布局來看，iPhone、OPPO更聚焦于旗艦機型，保有率top5型號占比較高，而華為產品型號較多，面向各類用戶均有相應層次的產品型號，旗下P10和Mate9占比相對較小。根據(jù)第三方研究機構對中國線下智能手機月度銷量Top20的統(tǒng)計情況，我們能夠通過分析銷量領先的智能手機所展現(xiàn)出的種種特征，把握智能手機創(chuàng)新趨

10、勢和客戶關注焦點。從近幾個月中國市場銷量分布情況來看，已率先使用于高端產品的高像素攝像頭、雙攝、大容量電池等零部件升級有望進一步快速滲透，而玻璃機殼等外觀創(chuàng)新逐漸引起廣泛關注，已具備快速普及的基礎，零部件升級與創(chuàng)新功能的搭載將顯著提升單機價值量，催生領先布局的企業(yè)業(yè)績增長。雙攝像頭為攝像頭產業(yè)帶來持續(xù)快速發(fā)展動力。后臵雙攝像頭模組逐漸成為旗艦智能手機的標配，近幾個月熱銷機型中雙攝占比顯著提升，而整體行業(yè)滲透率也有望從去年的5%提升至今年的15%，未來雙攝像頭的設計方向有望聚焦在3D成像等更先進的領域，其應用場景的進一步拓寬可為雙攝手機提供更多產品賣點。在外觀材質方面，金屬機殼仍為當前主流，從熱

11、銷機型中可見金屬機殼在中高端機型中的滲透率處于較高水平，而隨著無線充電等技術的創(chuàng)新和5G時代的臨近，采用玻璃、陶瓷等新材料的機殼也逐漸出現(xiàn)在各廠商近期新發(fā)布的機型中，并且在17年4月熱銷機型中已可見“金屬中框+玻璃機殼”的配臵，彰顯市場關注度的提升。零部件的創(chuàng)新和升級促進智能手機價格上揚，消費者對于熱門功能的熱捧直接體現(xiàn)在熱銷機型均價穩(wěn)步提升的趨勢上，未來隨著各廠商新發(fā)布的旗艦機搭載更加創(chuàng)新的功能，手機價格有望進一步提升，拉動供應鏈廠商單機可做價值量迅速增長。二、手機項目建設必要性分析如今活下去，已經成為所有手機廠商們的頭等大事。從全球手機出貨量的下跌，伴隨而來的芯片、屏幕出貨量下跌，蘋果的服

12、務業(yè)轉型，到小米多業(yè)態(tài)裂變發(fā)展，這一系列的變化，都是在這樣一個具有標志性意義的事實推動下發(fā)生的：手機時代已經過去，或者說智能手機的創(chuàng)新空間，與市場空間，已經雙重封頂，行業(yè)已經進入大洗牌時代。黑云壓城的中國與美國、日韓貿易爭端，進一步削弱全球合作才有的創(chuàng)新能力與市場空間，也給這個本來已經動蕩不安的行業(yè)，蒙上了一層不確定的濃重陰影。就像過去三星、蘋果、華為OPPO、Vivo、小米終結了成千上百個軍團混戰(zhàn)的山寨手機時代一樣，這個贏者通吃的時代很可能會像PC一樣最后只剩下兩三個大品牌，以自己的殺手級產品特性，或者說以在某個品質與價格段位的壓倒性優(yōu)勢，形成誰也消滅不了誰的鼎立之勢。直到下一個時代的iPh

13、one浮出水面。截止到2019年6月30日，中國移動電話用戶數(shù)已經達到15.86億，按照中國人口數(shù)14億計算，中國的移動電話用戶數(shù)已經大于1。2013-2018年中國電話用戶數(shù)和移動電話用戶數(shù)總體呈增加趨勢變動，其中移動電話用戶數(shù)增加量只有2000萬。2018年，全國電話用戶凈增1.37億戶，總數(shù)達到17.48億戶，比上年末增長8.5%。全年凈增移動電話用戶達到1.49億戶，總數(shù)達到15.86億戶。截至2019年6月底，全國電話用戶達到17.78億戶，其中移動電話用戶數(shù)達15.86億戶，占比89.2%。根據(jù)中國信息通信研究院統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2018年，中國手機出貨量為4.14億部，較上年同比下降

14、15.68%。其中4G手機3.91億部，同比下降15.3%。在出貨量下降的同時，新上市機型也在減少。2018年，上市新機型764款，同比下降27.5%，上市新機型中含2G手機171款、3G手機3款，4G手機590款。2019年1-6月，國內手機市場總體出貨量1.86億部，同比下降5.1%，其中4G手機1.78億部，同比下降4.2%。根據(jù)中關村在線發(fā)布的2019年上半年ZDC國內手機市場報告顯示，雖然大環(huán)境因素對華為手機的發(fā)展產生了極大的影響，但并沒有影響華為在手機行業(yè)中的地位，2019年上半年市場關注度占比為17.2%，位居第一；而OPPO、vivo持續(xù)發(fā)力，用戶關注度占比較為穩(wěn)定，分別位居第

15、二、第三，市場關注占比分別為16.5%、16.1%。從手機單品用戶關注度數(shù)據(jù)來看，2019年上半年關注度占據(jù)前三的是華為P30Pro、OPPOReno10倍變焦版、vivoX27。華為產品占據(jù)榜首，優(yōu)秀的技術加成讓這樣的排名在情理之中。而作為一款并不算新的產品，vivoX27關注度不減，與其價格的優(yōu)化不無關系，但這也證明了消費市場仍具備著較強的風格傾向性。根據(jù)中國信息通信研究院公布數(shù)據(jù)顯示，2018年，國內手機市場集中趨勢明顯，TOP5廠商規(guī)模逆勢增長，2018年出貨量合計份額較上年提高了13個百分點，提高至84%，中小企業(yè)的份額持續(xù)縮小，面臨著更為嚴峻的競爭壓力。而在國內外品牌占比方面，根據(jù)

16、中國信息通信研究院公布數(shù)據(jù)顯示，近年來隨著華為、OPPO、vivo、小米等眾多國產手機的崛起，國產品牌規(guī)模優(yōu)勢明顯。2018年全年，國產品牌手機出貨量3.71億部，占同期手機出貨量的90%。較2014年的78%提升12個百分點。國外品牌出貨量占比則從22%下降至10%。根據(jù)中國信息通信研究院公布數(shù)據(jù)顯示，2018年國內手機高端化趨勢明顯，智能手機均價2523元，上漲16.8%。其中4000及以上、3000-4000元、1000-1999元價格區(qū)間的份額在增長，2018年占比分別達到13%、10%、43%。手機價格的上漲主要由部件成本上升推動，如芯片更新?lián)Q代、屏幕由LCD升至LED、攝像頭個數(shù)從

17、單個到多個等。盡管高端市場，國產手機份額占比相對較小，增長明顯，2018年4000元以上的智能手機中，國產品牌占33%，而2017年僅為13%。4000元以下市場，國產品牌占據(jù)絕對領導地位，2018年2000-3999元，國產品牌智能手機占比97%，2000元以下則占比99%。通過國產手機制造企業(yè)近年來在全球和國內的表現(xiàn)，可以看出，已經有相當數(shù)量的國內企業(yè)在國際市場占得一席之地，但是在競爭激烈的手機市場，有效的提高銷售利潤率，是每個手機制造企業(yè)最難解決的問題。在取得市場占有率的同時，培養(yǎng)用戶忠誠度是有效提高產品利潤率的關鍵，這需要制造企業(yè)在除了產品硬件本身之外的軟件及配套服務方面多下功夫。三、

18、鼓勵中小企業(yè)發(fā)展鼓勵民營企業(yè)參與智能制造工程，圍繞離散型智能制造、流程型智能制造、網(wǎng)絡協(xié)同制造、大規(guī)模個性化定制、遠程運維服務等新模式開展應用，建設一批數(shù)字化車間和智能工廠，引導產業(yè)智能升級。支持民營企業(yè)開展智能制造綜合標準化工作，建設一批試驗驗證平臺，開展標準試驗驗證。加快傳統(tǒng)行業(yè)民營企業(yè)生產設備的智能化改造，提高精準制造、敏捷制造能力。四、宏觀經濟形勢分析經濟發(fā)展新動能指數(shù)逐年攀升，表明我國經濟發(fā)展新動能加速發(fā)展壯大，經濟活力進一步釋放，成為緩解經濟下行壓力，推動高質量發(fā)展的重要動力。中央政治局會議明確要求，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，堅持新發(fā)展理念，堅持推進高質量發(fā)展，堅持以供給側結構性改革

19、為主線，堅持深化市場化改革、擴大高水平開放。第三章 市場營銷一、手機行業(yè)分析2020年第一季度全球智能手機出貨量為292百萬臺，同比下降6%，接連三個季度增速下跌。其中，前六大主流品牌智能手機三星、蘋果、華為、OPPO、vivo、小米的出貨量分別為66百萬臺、39百萬臺、43百萬臺、22百萬臺、21百萬臺、26百萬臺，僅有蘋果出貨量同比增長5.98%，其余品牌出貨量同比均下滑，其中，下滑幅度最大的是華為，降幅達27.24%。雖然在六大品牌中的降速最快，但華為仍保持出貨量在全球第二的地位。從市占率來看，三星依然穩(wěn)居首位，占比為23%，接著是華為和蘋果，占比分別是15%、13%。從2019年8月至

20、2020年3月主流品牌5G手機的發(fā)布來看，三星有兩款，分別為GalaxyNote10+、GalaxyS20，定位高端，價格在7000-8000元左右；華為有三款，分別是Mate30、V30、Nova65G，定位高端，價格在3000-5000元左右；小米有三款，分別是K305G、小米10、黑鯊3，定位中高端，價格在2000-4000元左右；vivo發(fā)布新款最多，有五款，分別是NEX3、X30、iQOO3、Z6、NEX3S，定位中高端，價格在2000-6000元左右；OPPO有三款，分別是Reno3、RealmeX50、FindX2，定位中高端，價格在2000-5500元左右。2019年8月各大品

21、牌紛紛發(fā)行5G手機，2020年2月中高大陸5G手機市場出貨量為2.4百萬部，超過4G手機出貨量的半數(shù)。從2019年11月開始，中國大陸智能手機市場出貨量呈斷崖式下跌，直至2020年2月降幅達55%。雖然2020年初受到疫情的影響，5G手機出貨量下滑，但是隨著疫情得到有效控制，預計5G手機出貨量將會回升，預計2020年大陸市場-安卓系的5G手機出貨量將達到85百萬部，全球滲透率有望增至15%。從2019年全球智能手機出貨量區(qū)域占比來看，雖然仍以亞太地區(qū)為主，但是從第二季度開始其占比開始下降，2019年第四季度降至48%，較上季度減少5個百分點；較上年同期減少3個百分點。二、手機市場分析預測202

22、0年第一季度全球智能手機出貨量為292百萬臺，同比下降6%，接連三個季度增速下跌。其中，前六大主流品牌智能手機三星、蘋果、華為、OPPO、vivo、小米的出貨量分別為66百萬臺、39百萬臺、43百萬臺、22百萬臺、21百萬臺、26百萬臺，僅有蘋果出貨量同比增長5.98%，其余品牌出貨量同比均下滑，其中，下滑幅度最大的是華為，降幅達27.24%。雖然在六大品牌中的降速最快，但華為仍保持出貨量在全球第二的地位。從市占率來看，三星依然穩(wěn)居首位，占比為23%，接著是華為和蘋果，占比分別是15%、13%。從2019年8月至2020年3月主流品牌5G手機的發(fā)布來看，三星有兩款，分別為GalaxyNote1

23、0+、GalaxyS20，定位高端，價格在7000-8000元左右；華為有三款，分別是Mate30、V30、Nova65G，定位高端，價格在3000-5000元左右；小米有三款，分別是K305G、小米10、黑鯊3，定位中高端，價格在2000-4000元左右；vivo發(fā)布新款最多，有五款，分別是NEX3、X30、iQOO3、Z6、NEX3S，定位中高端，價格在2000-6000元左右；OPPO有三款，分別是Reno3、RealmeX50、FindX2，定位中高端，價格在2000-5500元左右。2019年8月各大品牌紛紛發(fā)行5G手機，2020年2月中高大陸5G手機市場出貨量為2.4百萬部，超過4

24、G手機出貨量的半數(shù)。從2019年11月開始，中國大陸智能手機市場出貨量呈斷崖式下跌，直至2020年2月降幅達55%。雖然2020年初受到疫情的影響，5G手機出貨量下滑，但是隨著疫情得到有效控制，預計5G手機出貨量將會回升，預計2020年大陸市場-安卓系的5G手機出貨量將達到85百萬部，全球滲透率有望增至15%。從2019年全球智能手機出貨量區(qū)域占比來看，雖然仍以亞太地區(qū)為主，但是從第二季度開始其占比開始下降，2019年第四季度降至48%，較上季度減少5個百分點；較上年同期減少3個百分點。第四章 公司組建方案一、公司的名稱、性質（一）名稱xxx（集團）有限公司。（名稱待定，以工商登記信息為準）（

25、二）性質xxx（集團）有限公司（A公司）是xxx（集團）有限公司的控股企業(yè)。xxx（集團）有限公司成立后，B公司將作為公司實際經營管理者全面負責公司的日常經營，A公司作為投資方，為公司的發(fā)展提供必要的資源和渠道支持。二、公司的組建原則、方式和股東單位概況（一）組建原則1、權責明確。xxx（集團）有限公司是自主經營、自負盈虧、自我發(fā)展、自我約束的企業(yè)法人實體和市場主體。2、優(yōu)化資源配置。根據(jù)國家產業(yè)政策，以市場為導向，以經濟效益為中心，按照專業(yè)化經營和規(guī)模經濟的要求，調整結構，增強市場競爭能力，提高資源利用效率。3、建立現(xiàn)代企業(yè)制度。公司依照公司法逐步建立起符合社會主義市場經濟要求的管理體制和運

26、行機制。4、提高競爭能力。在國家宏觀調控和行業(yè)監(jiān)管下，公司不斷創(chuàng)新經營模式，精干主業(yè)，分離輔業(yè)，提高綜合實力。5、資源共享，合作共贏。通過A公司和B公司的資源整合，建立“目標一致、結果雙贏”的合作模式，統(tǒng)籌規(guī)劃、循序漸進、逐步深入，不斷完善運營模式，實現(xiàn)資源互補、渠道共享、合作共贏。（二）組建方式xxx（集團）有限公司由A公司與B公司共同出資成立，注冊資金960.0萬元人民幣，其中：A公司出資600.0萬元，占公司股份62%；B公司出資360.0萬元，占公司股份38%。xxx（集團）有限公司為獨立法人單位，不承擔或涉及任何股東單位債務或權益。（三）股東單位概況1、xxx（集團）有限公司（A公司

27、）公司研發(fā)試驗的核心技術團隊來自知名的外企，具有豐富的行業(yè)經驗，公司還聘用多名外籍專家長期擔任研發(fā)顧問。公司是按照現(xiàn)代企業(yè)制度建立的有限責任公司，公司最高機構為股東大會，日常經營管理為總經理負責制，企業(yè)設有技術、質量、采購、銷售、客戶服務、生產、綜合管理、后勤及財務等部門，公司致力于為市場提供品質優(yōu)良的項目產品，憑借強大的技術支持和全新服務理念，不斷為顧客提供系統(tǒng)的解決方案、優(yōu)質的產品和貼心的服務。公司始終秉承“集領先智造，創(chuàng)美好未來”的企業(yè)使命，發(fā)展先進制造，不斷提升自主研發(fā)與生產工藝的核心技術能力，貼近客戶需求，助力中國智造，持續(xù)為社會提供先進科技，覆蓋上下游業(yè)務領域的行業(yè)綜合服務商。上一

28、年度，xxx（集團）有限公司實現(xiàn)營業(yè)收入4775.52萬元，同比增長26.66%（1005.17萬元）。其中，主營業(yè)業(yè)務手機營業(yè)收入為3951.69萬元，占營業(yè)總收入的82.75%。上年度主要經濟指標序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入1002.861337.151241.641193.884775.522主營業(yè)務收入829.851106.471027.44987.923951.692.1手機(A)273.85365.14339.06326.011304.062.2手機(B)190.87254.49236.31227.22908.892.3手機(C)141.08188.101

29、74.66167.95671.792.4手機(D)99.58132.78123.29118.55474.202.5手機(E)66.3988.5282.2079.03316.142.6手機(F)41.4955.3251.3749.40197.582.7手機(.)16.6022.1320.5519.7679.033其他業(yè)務收入173.00230.67214.20205.96823.832、xxx投資公司（B公司）經過多年發(fā)展，公司已經形成一個成熟的核心管理團隊，團隊具有豐富的從業(yè)經驗，對于整個行業(yè)的發(fā)展、企業(yè)的定位都有著較深刻的認識，形成了科學合理的公司發(fā)展戰(zhàn)略和經營理念，有利于公司在市場競爭中贏

30、得主動權。為了確保研發(fā)團隊的穩(wěn)定性，提升技術創(chuàng)新能力，公司在研發(fā)投入、技術人員激勵等方面實施了多項行之有效的措施。公司自成立以來，一直奉行“誠信創(chuàng)新、科學高效、持續(xù)改進、顧客滿意”的質量方針，將產品的質量控制貫穿研發(fā)、采購、生產、倉儲、銷售、服務等整個流程中。公司依靠先進的生產、檢測設備和品質管理系統(tǒng)，確保了品質的穩(wěn)定性，贏得了客戶的肯定。根據(jù)初步統(tǒng)計測算，公司去年實現(xiàn)利潤總額1018.75萬元，較去年同期相比增長104.95萬元，增長率11.49%；實現(xiàn)凈利潤764.06萬元，較去年同期相比增長106.33萬元，增長率16.17%。上年度主要經濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元4775.52

31、完成主營業(yè)務收入萬元3951.69主營業(yè)務收入占比82.75%營業(yè)收入增長率（同比）26.66%營業(yè)收入增長量（同比）萬元1005.17利潤總額萬元1018.75利潤總額增長率11.49%利潤總額增長量萬元104.95凈利潤萬元764.06凈利潤增長率16.17%凈利潤增長量萬元106.33投資利潤率57.69%投資回報率43.26%財務內部收益率29.92%企業(yè)總資產萬元5035.09流動資產總額占比萬元29.41%流動資產總額萬元1480.99資產負債率20.13%三、公司組建方式（一）注冊資本xxx（集團）有限公司注冊資本為人民幣960.0萬元人民幣。（二）經營范圍以手機產業(yè)為核心，及其

32、配套產業(yè)。（三）法人代表（三）法人代表方xx（四）注冊地址某某臨港經濟開發(fā)區(qū)（以工商登記信息為準）四、公司的目標、主要職責和權限（一）目標近期目標：深化企業(yè)改革，加快結構調整，優(yōu)化資源配置，加強企業(yè)管理，建立現(xiàn)代企業(yè)制度；精干主業(yè)，分離輔業(yè)，增強企業(yè)市場競爭力，加快發(fā)展；提高企業(yè)經濟效益，完善管理制度及運營網(wǎng)絡。遠期目標：探索模式創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、管理創(chuàng)新的產業(yè)發(fā)展新思路。堅持發(fā)展自主品牌，提升企業(yè)核心競爭力。此外，面向國際、國內兩個市場，優(yōu)化資源配置，實施多元化戰(zhàn)略，向產業(yè)集團化發(fā)展，力爭利用3-5年的時間把公司建設成具有先進管理水平和較強市場競爭實力的大型企業(yè)集團。（二）主要職責和權限1、執(zhí)

33、行國家法律、法規(guī)和產業(yè)政策，在國家宏觀調控和行業(yè)監(jiān)管下，以市場需求為導向，依法自主經營。2、根據(jù)國家和地方產業(yè)政策、手機行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和市場需求，制定并組織實施公司的發(fā)展戰(zhàn)略、中長期發(fā)展規(guī)劃、年度計劃和重大經營決策。3、根據(jù)國家法律、法規(guī)和手機行業(yè)有關政策，優(yōu)化配置經營要素，組織實施重大投資活動，對投入產出效果負責，增強市場競爭力，促進區(qū)域內手機行業(yè)持續(xù)、快速、健康發(fā)展。4、深化企業(yè)改革，加快結構調整，轉換企業(yè)經營機制，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，強化內部管理，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。5、指導和加強企業(yè)思想政治工作和精神文明建設，統(tǒng)一管理公司的名稱、商標、商譽等無形資產，搞好公司企業(yè)文化建設。6、在保證股東企

34、業(yè)合法權益和自身發(fā)展需要的前提下，公司可依照公司法等有關規(guī)定，集中資產收益，用于再投入和結構調整。五、股東的權利及義務A公司和B公司作為xxx（集團）有限公司的股東，除了享有公司法規(guī)定的公司章程所要求的權利和承擔的義務之外，根據(jù)新公司發(fā)展的實際需求，側重點不同。（一）A公司的權利及義務1、A公司的權利（1）享有投資收益。A公司作為xxx（集團）有限公司的主要出資人，享有投資收益的權利。（2）選擇經營管理者。A公司有權通過股東會做出決議選舉或者更換公司的董事或者監(jiān)事，決定董事或者監(jiān)事的薪酬，通過董事會來聘任或者解聘經理等企業(yè)高級管理人員。2、A公司的義務（1）提供必要的渠道資源。為公司發(fā)展提供必

35、要渠道和資源的義務，包括但不限于采購渠道、銷售渠道、融資渠道等。（2）追加出資義務。追加出資，即股東除了按照各自認繳額出資以外，股東會還可以做出決議，要求股東超過其出資金額再次繳款。（二）B公司的權利及義務1、B公司的權利（1）享有自主經營權。B公司在公司章程范圍內，享有自主經營權，全面運營公司的日常經營活動。（2）利益分配權。xxx（集團）有限公司的經營收益，B公司享有利益分配權，可根據(jù)公司發(fā)展的實際需要，合理安排規(guī)劃資金用途。2、B公司的義務B公司作為xxx（集團）有限公司的實際運營者，應遵守及時向股東大會反饋公司真實經營狀況的義務，包括但不限于財務狀況、人事任免、團隊建設、投資計劃等。六

36、、運營期組織機構（一）法人治理結構xxx（集團）有限公司按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求進行組織和運行，建立有股東大會、董事會、監(jiān)事會、總經理及高層管理人員分級權限決策的治理結構。xxx（集團）有限公司組織經營機構的設置按照“精簡、高效”的原則，而且業(yè)務開展、專業(yè)技術培訓、經營管理活動必須服從公司統(tǒng)一管理；為保證各部門及全體員工之間的協(xié)調配合，以完成企業(yè)經營目標，按照中華人民共和國公司法的規(guī)定并結合企業(yè)實際情況對企業(yè)的組織機構進行設置。根據(jù)xxx（集團）有限公司發(fā)展需要，其治理結構如下：設置董事會xx人，其中：xx人由A公司委派，xx人由B公司委派；執(zhí)行監(jiān)事xx人；董事長1人，并兼任法人代表；總經理1人

37、，財務負責人1人。（二）公司管理體制xxx（集團）有限公司實行董事會領導下的總經理負責制，各部門按其規(guī)定的職能范圍，履行各自的管理服務職能，而且直接對總經理負責；公司建立完善的營銷、供應、生產和品質管理體系，確立各部門相應的經濟責任目標，加強產品質量和定額目標管理，確保公司生產經營正常、有效、穩(wěn)定、安全、持續(xù)運行，有力促進企業(yè)的高效、健康、快速發(fā)展?？偨浝淼闹饕氊熑缦拢海?）全面領導企業(yè)的日常工作；對企業(yè)的產品質量負責；向本公司職工傳達滿足顧客和法律法規(guī)要求的重要性。（2）制定并正式批準頒布本公司的質量方針和質量目標，采取有效措施，保證各級人員理解質量方針并堅持貫徹執(zhí)行。（3）負責策劃、建立

38、本公司的質量管理體系，批準發(fā)布本公司的質量手冊。（4）明確所有與質量有關的職能部門和人員的職責權限和相互關系。（5）確保質量管理體系運行所必要的資源配備。（6）任命管理者代表，并為其有效開展工作提供支持。（7）定期組織并主持對質量管理體系的管理評審，以確保其持續(xù)的適宜性、充分性和有效性。（三）各部門職責及權限xxx（集團）有限公司計劃設置3個主要職能部門：銷售部、戰(zhàn)略發(fā)展部、行政部。1、銷售部職責說明（1）協(xié)助總經理制定和分解年度銷售目標和銷售成本控制指標，并負責具體落實。（2）依據(jù)公司年度銷售指標，明確營銷策略，制定營銷計劃和拓展銷售網(wǎng)絡，并對任務進行分解，策劃組織實施銷售工作，確保實現(xiàn)預期

39、目標。（3）負責收集市場信息，分析市場動向、銷售動態(tài)、市場競爭發(fā)展狀況等，并定期將信息報送商務發(fā)展部。（4）負責按產品銷售合同規(guī)定收款和催收，并將相關收款情況報送商務發(fā)展部。（5）定期不定期走訪客戶，整理和歸納客戶資料，掌握客戶情況，進行有效的客戶管理。（6）制定并組織填寫各類銷售統(tǒng)計報表，并將相關數(shù)據(jù)及時報送商務發(fā)展部總經理。（7）負責市場物資信息的收集和調查預測，建立起牢固可靠的物資供應網(wǎng)絡，不斷開辟和優(yōu)化物資供應渠道。（8）負責收集產品供應商信息，并對供應商進行質量、技術和供就能力進行評估，根據(jù)公司需求計劃，編制與之相配套的采購計劃，并進行采購談判和產品采購，保證產品供應及時，確保產品價

40、格合理、質量符合要求。（9）建立發(fā)運流程，設計最佳運輸路線、運輸工具，選擇合格的運輸商，嚴格按公司下達的發(fā)運成本預算進行有效管理，定期分析費用開支，查找超支、節(jié)支原因并實施控制。（10）負責對部門員工進行業(yè)務素質、產品知識培訓和考核等工作，不斷培養(yǎng)、挖掘、引進銷售人才，建設高素質的銷售隊伍。2、戰(zhàn)略發(fā)展部主要職責（1）圍繞公司的經營目標，擬定項目發(fā)實施方案。（2）負責市場信息的收集、整理和分析，定期編制信息分析報告，及時報送公司領導和相關部門；并對各部門信息的及時性和有效性進行考核。（3）負責對產品供應商質量管理、技術、供應能力和財務評估情況進行匯總，編制供應商評估報告，擬定供應商合作方案和合

41、作協(xié)議，組織簽訂供應商合作協(xié)議。（4）負責對公司采購的產品進行詢價，擬定產品采購方案，制定市場標準價格；擬定采購合同并報總經理審批后，組織簽訂合同。（5）負責起草產品銷售合同，按財務部和總經理提出的修改意見修訂合同，并通知銷售部門執(zhí)行合同。（6）協(xié)助銷售部門開展銷售人員技能培訓；協(xié)助銷售部門對未及時收到的款項查找原因進行催款。（7）負責客戶服務標準的確定、實施規(guī)范、政策制定和修改，以及服務資源的統(tǒng)一規(guī)劃和配置。（8）協(xié)調處理各類投訴問題，并提出處理意見；并建立設訴處理檔案，做到每一件投訴有記錄，有處理結果，每月向公司上報投訴情況及處理結果。（9）負責公司客戶檔案、銷售合同、公司文件資料、營銷類

42、文件資料、價格表等的管理、歸類、整理、建檔和保管工作。3、行政部主要職責（1）負責公司運行、管理制度和流程的建立、完善和修訂工作。（2）根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展的需要，制定及優(yōu)化公司的內部運行控制流程、方法及執(zhí)行標準。（3）依據(jù)公司管理需要，組織并執(zhí)行內部運行控制工作，協(xié)助各部門規(guī)范業(yè)務流程及操作規(guī)程，降低管理風險。（4）定期、不定期利用各種統(tǒng)計信息和其他方法（如經濟活動分析、專題調查資料等）監(jiān)督計劃執(zhí)行情況，并對計劃完成情況進行考核。五、在選擇產品供應商過程，定期不定期對商務部部門編制的供應商評估報告和供應商合作協(xié)議進行審查，并提出審查意見。（5）負責監(jiān)督檢查公司運營、財務、人事等業(yè)務政策及流程的執(zhí)

43、行情況。（6）負責平衡內部控制的要求與實際業(yè)務發(fā)展的沖突，其他與內部運行控制相關的工作。第五章 SWOT分析一、優(yōu)勢分析（S）1、豐富的行業(yè)經驗。B公司從事手機行業(yè)多年，積累了豐富的管理和運營經驗。2、成熟的渠道資源。一方面，B公司已在全國多個地區(qū)擁有上百家經銷商，在手機領域形成了一套完善、穩(wěn)定的營銷體系。另一方面，依托A公司的渠道優(yōu)勢，可為xxx（集團）有限公司的組建提供戰(zhàn)略規(guī)劃、投融資渠道等各方面的資源支持。二、劣勢分析（W）1、A公司與B公司屬于獨立法人主體，在共同組建新公司的過程中以及日后的經營管理過程中有可能出現(xiàn)分工不清、信息傳遞不暢而造成決策不統(tǒng)一的問題。2、公司堅持“市場主導、政

44、策引導”的發(fā)展原則，相關政策的變化將會對xxx（集團）有限公司的可持續(xù)發(fā)展產生不確定性影響。三、機會分析（O）目前，手機行業(yè)正在經歷新一輪的“洗牌期”。由于產業(yè)政策、市場需求等多種因素的共同影響，手機行業(yè)市場供給環(huán)境變化迅速，市場的不確定性對行業(yè)參與者提出了更高的要求。B公司深耕手機行業(yè)多年，深諳行業(yè)發(fā)展規(guī)律。一批不能滿足市場需求的從業(yè)者的必然淘汰，勢必將為xxx（集團）有限公司的發(fā)展提供了機遇。四、威脅分析（T）手機行業(yè)已完全進入市場化運作模式，且市場發(fā)展具有一定的周期性規(guī)律。產業(yè)政策和市場需求的雙重利好會吸引大量的投資涌入手機領域，短時間內存在市場飽和、惡性競爭等不利因素的可能。第六章 投

45、資計劃一、固定資產投資估算固定資產投資主要用于建筑工程（場地建設）、設備購置等，預計固定資產投資為2036.99萬元。固定資產投資估算表序號項目單位建筑工程費設備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設投資萬元764.70958.16176.212036.991.1工程費用萬元764.70958.165190.591.1.1建筑工程費用萬元764.70764.7028.10%1.1.2設備購置及安裝費萬元958.16958.1635.21%1.2工程建設其他費用萬元314.13314.1311.54%1.2.1無形資產萬元163.60163.601.3預備費萬元150.53150.531

46、.3.1基本預備費萬元87.3687.361.3.2漲價預備費萬元63.1763.172建設期利息萬元3固定資產投資現(xiàn)值萬元2036.992036.99二、流動資金投資估算根據(jù)該階段的運營特點，為了維持正常生產經營活動，xxx（集團）有限公司必須具備一定數(shù)量的最低周轉資金，包括各種必備的存貨、必要的現(xiàn)金和銀行存款、應收賬款及預付款項等；該階段流動資金估算采用分項詳細估算法進行測算，對存貨、現(xiàn)金、應收賬款、應付賬款的最低周轉天數(shù)，參照同類企業(yè)的平均合理周轉天數(shù)并結合該階段的運行特點確定。依據(jù)規(guī)劃，所需流動資金684.56萬元。流動資金投資估算表序號項目單位達綱年指標第一年第二年第三年第四年第五年

47、1流動資產萬元5190.591859.223393.005190.595190.595190.591.1應收賬款萬元1557.18622.871167.881557.181557.181557.181.2存貨萬元2335.77934.311751.822335.772335.772335.771.2.1原輔材料萬元700.73280.29525.55700.73700.73700.731.2.2燃料動力萬元35.0414.0126.2835.0435.0435.041.2.3在產品萬元1074.45429.78805.841074.451074.451074.451.2.4產成品萬元525.5

48、5210.22394.16525.55525.55525.551.3現(xiàn)金萬元1297.65519.06973.241297.651297.651297.652流動負債萬元4506.031802.413379.524506.034506.034506.032.1應付賬款萬元4506.031802.413379.524506.034506.034506.033流動資金萬元684.56273.82513.42684.56684.56684.564鋪底流動資金萬元228.1891.27171.14228.18228.18228.18三、總投資構成分析總投資為2721.55萬元，其中：固定資產投資203

49、6.99萬元，占總投資的74.85%；流動資金684.56萬元，占總投資的25.15%?？偼顿Y構成估算表序號項目單位指標占建設投資比例占固定投資比例占總投資比例1總投資萬元2721.55133.61%133.61%100.00%2建設投資萬元2036.99100.00%100.00%74.85%2.1工程費用萬元1722.8684.58%84.58%63.30%2.1.1建筑工程費萬元764.7037.54%37.54%28.10%2.1.2設備購置及安裝費萬元958.1647.04%47.04%35.21%2.2工程建設其他費用萬元163.608.03%8.03%6.01%2.2.1無形資產

50、萬元163.608.03%8.03%6.01%2.3預備費萬元150.537.39%7.39%5.53%2.3.1基本預備費萬元87.364.29%4.29%3.21%2.3.2漲價預備費萬元63.173.10%3.10%2.32%3建設期利息萬元4固定資產投資現(xiàn)值萬元2036.99100.00%100.00%74.85%5建設期間費用萬元6流動資金萬元684.5633.61%33.61%25.15%7鋪底流動資金萬元228.1911.20%11.20%8.38%四、融資方案根據(jù)發(fā)展規(guī)劃，為了盡快實現(xiàn)公司發(fā)展目標，提升經營規(guī)模和市場占有率，xxx（集團）有限公司將進行多次融資和持續(xù)融資。（一）

51、融資方式1、自籌資金。包括股東投資、留存收益等。2、銀行貸款?？筛鶕?jù)具體經營情況進行資產抵押貸款、無形資產質押貸款、票據(jù)貼現(xiàn)融資、信用貸款等。3、商業(yè)信用融資。在買賣交易時，以商品形式提供的借貸活動，包括應付賬款融資、商業(yè)票據(jù)融資及預收貨款融資4、通過分期分批的建設，實現(xiàn)資金回流，以滾動發(fā)展資金作為再投資的重要資金來源。5、專業(yè)金融機構融資。6、依托A、B公司渠道資源，實現(xiàn)低成本融資。7、股權融資等。（二）融資計劃根據(jù)規(guī)劃，暫無融資計劃，后期可根據(jù)公司經營狀況制定切實可行的融資計劃方案。第七章 經濟效益分析一、經濟評價綜述本章所涉及的經濟評價或稱財務評價是基于假設未來我國宏觀經濟政策包括財政、

52、稅收等政策保持穩(wěn)定，不考慮非正常及不可抗力因素對分析結果的可能影響。由于該手機項目尚處于策劃階段，運營管理模式為初步確定方案（未來可能會根據(jù)市場狀況做調整），未來很多數(shù)據(jù)無法具體明確，成本費用亦無法進行精確的計算，本評價僅對營業(yè)收入、成本費用、稅收等相關財務指標做出基本的估算，并以此提供給xxx（集團）有限公司決策層做為項目建設的參考依據(jù)。二、經濟評價財務測算根據(jù)規(guī)劃，公司預計第三年可實現(xiàn)滿負荷經營，其中：第一年經營負荷40.00%,計劃收入2602.00萬元，總成本2486.53萬元，利潤總額502.82萬元，凈利潤377.12萬元，增值稅78.74萬元，稅金及附加40.29萬元，所得稅12

53、5.70萬元；第二年經營負荷75.00%,計劃收入4878.75萬元，總成本3998.08萬元，利潤總額1544.31萬元，凈利潤1158.23萬元，增值稅147.65萬元，稅金及附加48.56萬元，所得稅386.08萬元；第三年經營負荷100%，計劃收入6505.00萬元，總成本5077.76萬元，利潤總額1427.24萬元，凈利潤1070.43萬元，增值稅196.86萬元，稅金及附加54.47萬元，所得稅356.81萬元。（一）營業(yè)收入估算該“手機項目”經營期內不考慮通貨膨脹因素，只考慮手機行業(yè)相關資產投資相對價格變化，預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入6505.00萬元。（二）達綱年增值稅估算達綱年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=196