評審報告合規(guī)性審查

1、評審報告合規(guī)性審查貸款評審報告（含所有需要貸款委員會決策的項目）合規(guī)性審查的依據(jù)是國家和地方政府關于統(tǒng)計、財稅、審計、海關和計劃等部門發(fā)布的公開信息，以及本評審手冊中的各項規(guī)定。評審管理局負責對貸款評審報告進行合規(guī)性審查。第一節(jié) 審查的要求審查人員按評審報告合規(guī)性審查一覽表（見附件3-2-1）進行審查。一、審查人員必須堅持客觀、公正原則，從標準、方法、程序、信息、邏輯、表達等方面對貸款評審報告是否符合規(guī)定做出基本判斷。二、審查人員要將貸款評審報告與本貸款評審手冊進行對照分析，查找是否存在評審深度不夠、分析方法不合規(guī)、突破控制標準等問題。三、審查人員要將貸款評審報告的分析與結論是否合乎邏輯、相關

2、數(shù)量關系是否正確做出基本判斷，但原則上不作重新核算。四、審查人員要將報告披露的信息與已獲知的實事和公開信息進行對照，簡要判斷是否存在與事實不符、信息錯誤、斷章取義等明顯問題。五、審查人員要將貸款評審報告的評審摘要表、正文、附圖、附表、附件等進行相互對照，查找是否存在前后不一致、錯誤、筆誤等問題。第二節(jié) 合規(guī)審查的分類貸款評審報告經(jīng)合規(guī)性審查后，分為合規(guī)報告、建議補充報告和退回報告三種。一、合規(guī)報告合規(guī)報告是指能夠充分支撐貸款決策的貸款評審報告。報告符合本評審手冊的相關規(guī)定，評審報告內容符合客觀事實，采用的信息渠道合規(guī)，信息完整、準確，內容分析客觀，邏輯關系清晰，無明顯的錯誤、筆誤。二、建議補充

3、報告建議補充報告是指評審報告基本能夠支撐貸款決策，但局部需要補充，且補充后不會影響評審結論的報告。如缺少本評審手冊所要求的必備附件、附表、摘要表、附圖、簽字表、目錄等，以及需要修改的筆誤、錯誤及其他需要補充的問題。三、退回報告建議退回報告是指難以有效支撐貸款正確決策的貸款評審報告。凡沒有按本貸款評審手冊的規(guī)定進行分析、信息披露和指標控制，或報告中邏輯混亂、信息失真，可能導致誤導決策或難以決策，均為建議退回報告。第三節(jié) 審查程序評審管理局收到紙質貸款評審報告后，應在2個工作日內（含發(fā)布通知）按上述不同類型內完成評審報告的審查工作。一、 合規(guī)報告此類報告的審查工作完成后，審查人員填寫評審報告合規(guī)性

4、審查合規(guī)單（見附件3-2-2）后，提交路演部門進行獨立委員路演審議（電力、鐵路、公路、電信、石油及石化等五大行業(yè)優(yōu)質客戶除外）。二、 建議補充報告此類報告由總行評審管理局填寫貸款評審報告補充內容通知單（見附件3-2-3），并提出完成補充報告的時限，經(jīng)評審管理局副局長簽發(fā)，通過OA系統(tǒng)發(fā)送評審部門，并抄送風險判斷部門。評審部門完成補充評審報告，將其電子版通過OA系統(tǒng)傳送評審管理局，并將經(jīng)簽字蓋章后的紙制文件（一式25份），報送總行評審管理局。經(jīng)評審管理局對補充內容審查合規(guī)后，才能進行獨立委員路演審議，風險判斷部門的風險邊界判斷工作在收到補充報告后進行。三、 退回報告此類報告由總行評審管理局填寫國家開發(fā)銀行貸款評審報告退回通知單（見附件3-2-4）。通知單由總行評審管理局局長簽發(fā)，通過OA系統(tǒng)發(fā)送評審部門，并抄送風險判斷部門。評審部門重新提交評審報告。對于不符合國家相關產(chǎn)業(yè)政策的項目，在通知單中要明確此項目評審報告不再提交。四、 突發(fā)事件處理若在總行貸