個人理財規(guī)劃書

1、個人理財規(guī)劃書 法 學(xué) 隊 11級法學(xué)組員：李靜、鄧媛媛胡章華、高閣歐陽霞斐目錄第一章 家庭基本概況及現(xiàn)金管理.3一、家庭成員基本信息二、家庭基本財務(wù)狀況三、現(xiàn)金管理第二章 財務(wù)分析及風(fēng)險測評.5一、家庭生命周期分析二、斷結(jié)論與建議第三章 財目標設(shè)定與投資規(guī)劃.7 一、理財目標二、目標可行性分析第四章 來各項資金變化.7第五章 理財方案及重大事件規(guī)劃9一、重大事件的規(guī)劃二、投資規(guī)劃第六章 風(fēng)險揭示和稅收規(guī)劃13第一章 家庭基本情況及現(xiàn)金管理一、家庭成員基本信息客戶家庭主要成員表主要成員性別年齡婚姻狀況職業(yè)健康狀況/保險狀況李女士女43已婚企業(yè)職員健康/養(yǎng)老保險孫先生男47已婚私企經(jīng)理健康/醫(yī)療

2、保險孫（兒女）女14未婚在校初中生健康/學(xué)校保險孫（兒子）男12未婚在校初中生健康/學(xué)校保險人口：4。家庭成員：孫先生、李女士、一對兒女。孫先生和李女士是一對中年夫妻，其中孫先生是一家私企的某部經(jīng)理，月基本工資10000元，年終獎金豐厚。李女士為一家企業(yè)職員，月工資5000元。夫妻有房且無房貸，有活期存款20萬，每年均會買保險，夫妻兩人月基本生活支出4000元左右。有兩個子女，雙方父母健在。其中子女均在上寄宿制中學(xué),學(xué)費均為6000元/年。且每月定期給兒女打生活費1000，兒子1500。孫先生、李女士父母均已退休，每月拿退休工資可保障基本生活支出，但孫先生父母身體欠安，需定期去醫(yī)院體檢并治療。

3、夫妻雙方正打算為孩子們的未來教育以及工作婚姻等問題做規(guī)劃，希望通過有效的投資得到豐厚的收益。二、家庭基本財務(wù)狀況目前，家庭的主要收入來源是孫先生夫妻二人的月基本工資和獎金，每月合計15000元。每月還應(yīng)扣除必要的開銷，夫妻二人月基本生活費4000元，子女均在上寄宿制中學(xué),學(xué)費均為6000元/年，兒女在上學(xué)期間的月基本生活費用1000元，兒子1500元。三、現(xiàn)金管理開支狀況;家庭月收支狀況每月收入（元）每月支出（元）孫先生工資10000水電費500李女士工資5000生活費4000合計15000兒女教育1000每月結(jié)余8000 兒子教育1500 合計7000家庭年度收支收入(元)支出(元)孫先生年

4、終獎金20000旅游費用10000李女士年終獎金10000累計生活費48000孫先生工資總額兒女教育及智力開發(fā)費34500李女士工資總額60000累計總月供6000總收入保費支出3500年度結(jié)余總支出（一）家庭資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析孫先生的家庭資產(chǎn)結(jié)構(gòu)比較簡單，流動性資產(chǎn)（定期存款）占29%，這意味著即使發(fā)生一些意外情況家庭也能憑借流動性資產(chǎn)維持一定時間的開支。這樣的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)顯得比較保守，但是家庭情況不錯，建議做更多投資。（二）家庭收支情況家庭壓力較小，孫先生年度支出中，日常生活費用占29.56%，旅游等其他支出及其它各占2.5%，保險費占8.8%，屬于正常保障范圍，家庭因此能夠獲得足夠保障。但固定存款

5、年度支出占30%，存款量挺大，由于現(xiàn)在市場上通貨膨脹比較嚴重，不利于資產(chǎn)的再升值。第二章 財務(wù)分析及風(fēng)險屬性一、家庭生命周期分析按照家庭財務(wù)生命周期理論分析，孫先生的家庭處于家庭生命周期的“中父母時代”階段。按照經(jīng)驗，此時的孫先生家庭應(yīng)該：(一) 在投資上，孫先生夫婦事業(yè)不錯，有一定的固定存款和房產(chǎn)，但是需要一定的投資計劃?？紤]到家庭經(jīng)濟情況可以購買少量債券。(二) 在生活上，日常生活應(yīng)該注意勞逸結(jié)合，適當提高生活質(zhì)量，可以對旅游和健康方面的支出有所增加。建議考慮增加購買健康保險。(三) 在支出方面，不僅要考慮到兒女上大學(xué)所需經(jīng)費和就業(yè)經(jīng)費，還要考慮退休問題，需要適當?shù)酿B(yǎng)老計劃。家庭財務(wù)指數(shù)分

6、析表序號財務(wù)能力財務(wù)指標財務(wù)指標合理范圍1財富積累能力儲蓄率30%30%左右2投資凈資產(chǎn)與凈資產(chǎn)比0%5%3風(fēng)險抵抗能力流動資產(chǎn)比率3.33364流動資產(chǎn)與凈資產(chǎn)比34.58%15%左右5債務(wù)清償能力資產(chǎn)負債率 050%6債務(wù)償還率 / /二、斷結(jié)論與建議（一）結(jié)論通過家庭財務(wù)指標分析表中，家庭財務(wù)數(shù)據(jù)與經(jīng)驗參考值的對比，分析如下：1、資產(chǎn)負債比率反映了家庭綜合還債能力的高低。孫先生家庭是典型的城市家庭，一般不會出現(xiàn)財務(wù)危機。2、結(jié)余比率和儲蓄率反映了家庭控制開支的能力，經(jīng)驗數(shù)值應(yīng)該在40%和30%以上，而我們的這項指標僅為50%，家庭儲蓄能力較強。應(yīng)該在支持方面加以控制。注意預(yù)算，勤于記賬都

7、是進行家庭財務(wù)管理的有效手段。3、經(jīng)驗表明，為了增強儲蓄能力，可以考慮通過延長債務(wù)償還期限降低月供水平，維持家庭財務(wù)的持續(xù)發(fā)展。4、流動性比率的理想值在3-6 之間。目前孫先生家庭的流動資產(chǎn)比率在3.3，說明至少能維持家庭3-4個月的開銷，能夠應(yīng)付突發(fā)事件的發(fā)生。（二）問題及建議從家庭財務(wù)比率來看，流動性比例過低，無法滿足家庭對資產(chǎn)的流動性需求；凈儲蓄率過大說明您的家庭在滿足當年支出以外，還可將50%左右的凈收入用于增加儲蓄或者投資；凈資產(chǎn)償付比例過大一方面說明您的家庭負債壓力較小，同時也說明您沒有充分利用起自己的信用額度。家庭財富的增長過分依賴工資收入，投資性資產(chǎn)占有比例過低，良好的信用額度

8、沒有充分利用。因此，應(yīng)當運用好家庭收支的結(jié)余、適當?shù)奶岣咄顿Y性資產(chǎn)以及回報率，是財富快速積累、順利實現(xiàn)家庭理財目標的關(guān)鍵。通過以上分析可以看出，孫先生的家庭財務(wù)狀況和收支情況相對穩(wěn)定，債務(wù)負擔也比較輕。但家庭資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單一，且儲蓄所占比率太高，整個家庭財產(chǎn)管理過于保守，影響了家庭資產(chǎn)的收益性。另外，家庭保障仍略顯不足，需要進一步加強。建議盡快調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，適度對基金和保險等產(chǎn)品加大投資，以實現(xiàn)資產(chǎn)長期保值、增值的理財目標。第三章 理財目標設(shè)定與投資規(guī)劃一、理財目標通過上述財務(wù)狀況的分析以及風(fēng)險測評結(jié)論，結(jié)合孫先生的實際需求，歸納出家庭理財目標有如下：1、制定合理投資組合方案，提高投資收益率。2、

9、完成兒女的大學(xué)教育經(jīng)費的支出，為解決兒女畢業(yè)后就業(yè)問題積攢資金。3、贍養(yǎng)雙方父母，解決老人的贍養(yǎng)費用。4、籌劃孫先生夫妻的退休后的養(yǎng)老規(guī)劃。5、為兒女結(jié)婚籌集“婚房和裝修款”。6、制定和籌劃家庭全員的保障規(guī)劃二、目標可行性分析目標順序目標內(nèi)容距今年限金額/元年限內(nèi)容短期目標教育經(jīng)費0年1.2萬1年完成兒女大學(xué)教育和就業(yè)經(jīng)費；贍養(yǎng)雙方老人，為雙方父母定制保險。就業(yè)經(jīng)費0年5000元1年中期目標養(yǎng)老經(jīng)費5年10萬35年夫妻二人養(yǎng)老經(jīng)費；為兒女購置新房和結(jié)婚經(jīng)費。結(jié)婚經(jīng)費4年10萬4年長期目標保障經(jīng)費0年8萬15年為家庭成員購買醫(yī)療保險和健康保險（注：目標開始時間為2011年）由于孫先生的兒女計劃在

10、2015結(jié)婚成家，屆時家庭成員和財務(wù)情況都會發(fā)生很大的變化。因此根據(jù)孫先生家庭目前的家庭財務(wù)狀況以及各項理財目標的輕重緩急，建議：中短期目標采取“目標并進法”予以實現(xiàn)，即從2010年起籌備兒女的教育經(jīng)費和就業(yè)經(jīng)費，老人贍養(yǎng)費用的同時，預(yù)留出一部分的經(jīng)費給夫妻二人養(yǎng)老所用，同時利用現(xiàn)有住房中的一套置換新房為兒女結(jié)婚時用。長期目標采用“目標順序法”予以實現(xiàn)，即：在2018年中短期理財目標完成后，再重新規(guī)劃長期目標如何實現(xiàn)。第四章 來各項資金變化1、預(yù)期未來每年通漲率預(yù)期生活消費支出增長率根據(jù)國家統(tǒng)計局發(fā)布的2005至2009年宏觀經(jīng)濟運行數(shù)據(jù)，過去5年內(nèi)CPI年平均上漲4.2%。其中，2006后C

11、PI上漲大幅加速，2008年CPI的漲幅又攀新高，2009年雖然有所下跌。但根據(jù)，2009年至2010上半年的CPI漲幅情況來看，CPI又攀上新高?；谶@一情況，我們把未來每年通貨膨脹率與生活消費支出增長率均設(shè)定為5.2%。2、收入增長率根據(jù)浙江省人力資源和社會保障局提供數(shù)據(jù)，2009年職工平均工資為2592元。由于孫先生夫婦均為職工，基本工資穩(wěn)定，獎金也比較穩(wěn)定。根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀，各部門工資呈上漲趨勢。3、房價增長率根據(jù)國家統(tǒng)計局提供的2010年8月年全國房地產(chǎn)價格指數(shù)（詳見附件二）計算得出，新建住宅房價年均增長率為6.2%，二手房房價年均漲幅為1.2?？紤]到近幾年房價飛速上揚的態(tài)勢由于一系

12、列政策的出臺得到了控制，預(yù)設(shè)未來幾年房價年均增長率為5。4、資本市場投資回報率目前，一年期定期存款利率為2.50%（詳見附表三），屬于近幾年內(nèi)的較高水平。根據(jù)國內(nèi)外市場的歷史平均回報率，設(shè)定貨幣基金和定期存款回報率為3，債券為5，預(yù)期股票的長期平均年收益率為10。5、商業(yè)、公積金貸款利率 目前，5年期以上商業(yè)貸款年利率5.96%，公積金3.50，預(yù)設(shè)此數(shù)據(jù)不變。6、公積金和養(yǎng)老金投資回報率由于是政府投資行為，以資金安全性為首，設(shè)定長期投資回報率等于貨幣基金和定期存款的回報率-3%。7、相關(guān)稅制和城鎮(zhèn)職工社會保障制度:均按現(xiàn)行相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第五章 理財方案及重大事件規(guī)劃一、重大事件的規(guī)劃緊急備用

13、金是個人或家庭用于應(yīng)對突發(fā)事件的應(yīng)急資金儲備，通常為個人或家庭3-6個月的支出為宜。目前，孫先生家庭中有元的資金是定期存款，家庭的月支出為33000，流動性能比率為3.33，基本合理。建議：1、將現(xiàn)有的20萬元定期，1000元投資于貨幣基金，在兼顧流動性的同時，可獲取更高的投資報酬率；15000存于銀行卡中。2、“節(jié)流”+“定投”雙管齊下：適當控制家庭的月開支，通過減少不必要的交通、通訊及交際應(yīng)酬，將每月家庭開支減至3000。每月結(jié)余的一部分可以投入保險中。二、投資規(guī)劃如何使現(xiàn)有的家庭金融資產(chǎn)保值升值，并將今后的收入結(jié)余投入到合理的投資資產(chǎn)配置。 理財目標所需資產(chǎn)配置 單位：/萬元理財目標資產(chǎn)

14、配置儲蓄配置投資方向及品種預(yù)期收益率資產(chǎn)類型投資品種緊急預(yù)備金2流動資產(chǎn)活期存款1%保險035固定資產(chǎn)定期存款5%教育金、就業(yè)金22流動資產(chǎn)國債6%兒女結(jié)婚費換房、及其他8裝修準備金2合計142.35（一）投資產(chǎn)品介紹:1、貨幣市場基金具有“擁有活期的便利，國債的收益”的美稱，相比活期儲蓄，貨幣基金有更高的收益（活期存款年利率0.91%，貨幣市場基金一般在3%左右）、優(yōu)惠稅率（免稅）以及高度流動性（贖回資金到帳時間為T+2）的特點。據(jù)“晨星”基金數(shù)據(jù)中心的統(tǒng)計表明，05年至今，貨幣市場基金平均收益率約為3。 2、債券型基金該類基金是以債券為主要投資對象，輔助參與打新股等投資渠道的基金，最大的特

15、點是：收益穩(wěn)定，風(fēng)險較小。3、混合型基金混合型基金是指同時以股票,債券為投資對象的基金，主要的特點是根據(jù)市場的變化，股債倉位之間能靈活轉(zhuǎn)換；相對債券和股票基金，倉位的上下限較為寬松，在牛市行情中可以加大股票倉位，抓住投資時機，而熊市時，可以將大部分資金投入債市，以規(guī)避風(fēng)險。4、股票型基金股票型基金具有集合投資、專業(yè)管理、分散風(fēng)險、利益共享的特征，風(fēng)險和收益均介于債券和股票之間。目前在開放基金市場中，股票型基金的數(shù)量和市場占比都是最大的。沙礫淘金，向小逸家庭推薦幾個兼顧收益性和安全性的股票型基金。除此之外，銀行系的信托理財產(chǎn)品也是合適的投資渠道。以銀行依托，信托融資的企業(yè)資信可靠，預(yù)期收益也擁有

16、很高的可操作性。當然，這樣的投資組合并非一成不變，建議小逸適當關(guān)注宏觀經(jīng)濟環(huán)境的變化，適當調(diào)整投資結(jié)構(gòu)。此外，還是要經(jīng)常留意各個投資產(chǎn)品的走勢和表現(xiàn)，做好評價工作，及時吐故納新。同時，也要保持一個良好的投資心態(tài)，不要因為短期內(nèi)的市場波動而隨意變更預(yù)設(shè)的投資行為。5、存款：安全性高、流動性好，但是收益性較差。是理財必備工具。任何理財?shù)幕A(chǔ)都來自于儲蓄。6、國債：認的最安全的投資工具，往往收益略高于定期存款，但是流動性往往不佳。7、證券：主要指股票，典型的高風(fēng)險、高收閃、高流動性投資工具。8、基金：基金是介于證券與儲蓄之間的一種投資工具，具有中高收益、中低風(fēng)險、流動性一般的特征，基金的收益率遠高于

17、存款但風(fēng)險相對低于股票，因為交給專家組合投資，分散風(fēng)險，流動性要比存款和股票低。9、銀行理財產(chǎn)品：主要指由銀行發(fā)行的各種結(jié)構(gòu)性存款理財產(chǎn)品和集合信托理財產(chǎn)品。這類產(chǎn)品往往與特定的投資工具掛鉤，類似于特定投資用途的定期存款，流動性很差，而安全性往往高于基金與股票。10、外匯：一種風(fēng)險對沖工具或風(fēng)險投資工具?？梢?guī)避單一貨幣的貶值和規(guī)避匯率波動的貶值風(fēng)險，或從交易中獲利；人民幣尚未實現(xiàn)自由兌換。11、房地產(chǎn)：房地產(chǎn)的流動性較差，變現(xiàn)能力弱、變現(xiàn)周期長，但是在長時間來說房產(chǎn)的安全性遠高于證券，收益也居于中等水平。能規(guī)避通貨膨脹的風(fēng)險，利用房產(chǎn)的時間價值和使用價值獲利；但也需面臨投資風(fēng)險。 12、黃金和

18、投資金幣：雖不再與貨幣掛鉤，仍是儲備的重要對象。最值得信任并可長期保存的財富，抵御通貨膨脹的最好武器之一，套現(xiàn)方便；但若不形成對沖，物化特征過于明顯。13、期貨期權(quán)：可以說是所有投資工具與產(chǎn)品中風(fēng)險最高的，產(chǎn)品復(fù)雜駕馭難度大，但可轉(zhuǎn)移價格風(fēng)險或獲取風(fēng)險利潤，收益率也是最高的。（二）夫妻的保險計劃家庭理財中，保險能夠抵御家庭主要收入來源突然中斷而對家庭財務(wù)帶來的不良影響。孫先生夫妻參加了社會養(yǎng)老保險和基本醫(yī)療保險，但社保只能“?！倍荒堋鞍?，這就需要購買合適的商業(yè)保險做最有效的補充。根據(jù)孫先生的個人意愿以及目前家庭收入情況，因此必須考慮增加壽險的保額。（三）兒女的保險計劃 由于兩個兒女還在上學(xué)，沒有社會