項(xiàng)目支出基礎(chǔ)信息表填寫說明

1、規(guī)程附件1-1省級財(cái)政支出項(xiàng)目績效自評基礎(chǔ)信息表填寫說明一、使用范圍和基本要求（一）財(cái)政支出項(xiàng)目績效自評基礎(chǔ)信息表（以下簡稱信息表）適合主管部門（單位）和項(xiàng)目（用款）單位開展各類財(cái)政支出項(xiàng)目績效自評、歸集評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料填報。（二）主管部門（單位）對評價項(xiàng)目各子項(xiàng)目（用款）單位財(cái)政支出項(xiàng)目績效自評基礎(chǔ)信息情況進(jìn)行審核、匯總后，必須按信息表格式進(jìn)行匯總并報送。（三）對信息表中的各項(xiàng)信息，均要求在佐證材料遞交說明對應(yīng)的佐證材料并提供，同時在信息表最后端一列填寫各項(xiàng)信息對應(yīng)佐證材料的編號。對于材料太多、難于提供的佐證材料也需說明有什么具體的佐證材料，以便抽查時現(xiàn)場核實(shí)。二、基本情況（一）資金或項(xiàng)目名

2、稱：按省財(cái)政廳資金下達(dá)（安排）文件的項(xiàng)目名稱填列。如：文化文物設(shè)施維修補(bǔ)助資金/廣東省農(nóng)村飲水安全工程項(xiàng)目。（二）資金安排年份：指評價資金下達(dá)的時間。（三）資金安排文號：指評價項(xiàng)目涉及的省級財(cái)政資金預(yù)算指標(biāo)下達(dá)文件文號（基本格式為粵財(cái)X201XX號）；如是年初部門預(yù)算項(xiàng)目，則填“粵財(cái)預(yù)2018X號”；如是主管部門資金文件安排文號，則按資金下達(dá)文件文號填列。（四）資金自評年份：指資金開展自評工作的時間。（五）評價類型：分為“期中評價”和“完成結(jié)果評價”兩類，在項(xiàng)目所屬類型的方框內(nèi)打“”。（六）項(xiàng)目類型：分為基本建設(shè)類（其中分為新建和改擴(kuò)建），行政事業(yè)專項(xiàng)業(yè)務(wù)類（其中分為設(shè)備工具采購、修繕、獎勵/

3、補(bǔ)貼、會議培訓(xùn)、宣傳、科研推廣、檢測檢疫和其他）和其他。資金主管部門匯總填寫項(xiàng)目類型總數(shù)；資金使用單位選擇項(xiàng)目類型，在“”中劃“”。三、績效目標(biāo)（一）目標(biāo)設(shè)置。 主管部門按資金整體填報，資金使用單位按項(xiàng)目填報。1.完整性：從總目標(biāo)和階段性目標(biāo)、預(yù)期產(chǎn)出和預(yù)期效果來體現(xiàn)評價資金的績效目標(biāo)全面性。根據(jù)資金目標(biāo)設(shè)置情況，在對應(yīng)的“”中劃“”。2.科學(xué)性：從明確性、相關(guān)性、細(xì)化等方面體現(xiàn)評價資金的績效目標(biāo)的合理性。根據(jù)資金目標(biāo)設(shè)置情況，在對應(yīng)的“”中劃“”。3.可衡量性：從數(shù)據(jù)支撐體現(xiàn)評價資金績效目標(biāo)的量化情況。根據(jù)資金目標(biāo)設(shè)置情況，在對應(yīng)的“”中劃“”。（二）量化指標(biāo)。1.預(yù)期產(chǎn)出指標(biāo)：從總目標(biāo)和階

4、段性目標(biāo)體現(xiàn)?？偰繕?biāo)，主要量化描述項(xiàng)目預(yù)期可以提供的公共產(chǎn)品或服務(wù)或其他產(chǎn)出的具體數(shù)量、質(zhì)量、成本等情況；分階段目標(biāo)，主要是分階段量化預(yù)期產(chǎn)出的總目標(biāo)，詳細(xì)描述項(xiàng)目的具體產(chǎn)出內(nèi)容。2.預(yù)期效果指標(biāo)：反映公共產(chǎn)品預(yù)期可以產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)、社會和生態(tài)等效果，并將其細(xì)化、量化為具體績效指標(biāo)（包括績效指標(biāo)的名稱、計(jì)劃完成水平和計(jì)劃完成時間）。四、績效監(jiān)控（一）資金管理。 1.資金到位支付情況：主管部門填報匯總情況，資金使用單位填寫項(xiàng)目情況。（1）資金來源：分為中央財(cái)政資金、省財(cái)政資金、市縣財(cái)政資金和其他資金4大類分類統(tǒng)計(jì)。（2）評價年度預(yù)算安排金額：填寫在評價時段內(nèi)，各類資金的計(jì)劃安排數(shù)，其中省財(cái)政資金填寫

5、預(yù)算下達(dá)（安排）文件的資金額。（3）上年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余金額：反映以前年度項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余的資金情況。（4）實(shí)際到位（到達(dá)項(xiàng)目單位）金額：反映財(cái)政部門實(shí)際下達(dá)預(yù)算指標(biāo)到達(dá)項(xiàng)目（用款）單位的金額。按預(yù)算管理級次，省、市、縣各級項(xiàng)目的預(yù)算指標(biāo)由同級財(cái)政部門下達(dá)，下達(dá)金額以發(fā)文為準(zhǔn)。如果是實(shí)行國庫集中支付的資金，本欄目填寫授權(quán)（集中）支付額度。（5）實(shí)際到位率:實(shí)際到位金額/預(yù)算（計(jì)劃）安排100%。（6）實(shí)際到位時間：填寫資金到達(dá)項(xiàng)目單位的具體時間，如果有多個時間，可在備注說明資金到位的時間段。（7）實(shí)際支出（項(xiàng)目單位）：項(xiàng)目（用款）單位實(shí)際已完成的資金支出額。（8）實(shí)際支出率（%）=實(shí)際支出金額/本年度實(shí)

6、際到位金額100%。（9）結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余金額=上年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余金額+實(shí)際到位金額-實(shí)際支出金額。（10）合計(jì)欄=中央財(cái)政資金+省財(cái)政資金+市縣財(cái)政資金+其他資金。2.支出及財(cái)務(wù)核算合規(guī)性。填列預(yù)算（資金）是否超范圍/標(biāo)準(zhǔn)支出、是否進(jìn)行調(diào)整、資金是否專賬核算、資金核算是否規(guī)范、核算憑證是否規(guī)范有效。（二）事項(xiàng)管理：主管部門填報匯總情況，資金使用單位填寫項(xiàng)目情況。1.實(shí)施程序。組織實(shí)施情況統(tǒng)計(jì)：根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際組織情況，按是否實(shí)行政府采購、招投標(biāo)、法人負(fù)責(zé)制、設(shè)監(jiān)理制、合同管理制等內(nèi)容如實(shí)填寫。調(diào)整情況：匯總填寫有調(diào)整以及按規(guī)定需要報批的項(xiàng)目個數(shù)，以及調(diào)整內(nèi)容及原因等。驗(yàn)收情況：反映完成項(xiàng)目驗(yàn)收情況，包括是否

7、需要驗(yàn)收、驗(yàn)收單位、驗(yàn)收時間、驗(yàn)收內(nèi)容、驗(yàn)收過程、驗(yàn)收結(jié)果等。2.管理情況。 反映部門對項(xiàng)目的監(jiān)管情況。五、績效結(jié)果（一）經(jīng)濟(jì)性。預(yù)算（成本）控制：反映項(xiàng)目預(yù)算控制的情況。資金使用單位填報結(jié)余或超支情況，以及造成此結(jié)果的原因等；主管部門填報結(jié)余或超支的總數(shù)，并附匯總表。 （二）效率性。1.完成進(jìn)度：反映項(xiàng)目是否按照預(yù)定計(jì)劃進(jìn)度組織實(shí)施。其中，進(jìn)度安排合理性包括起止時間、計(jì)劃實(shí)施內(nèi)容和實(shí)際完成進(jìn)度；產(chǎn)出目標(biāo)完成情況要與目標(biāo)設(shè)置中的“預(yù)期產(chǎn)出”比較，客觀填寫項(xiàng)目實(shí)際完成的情況。如未按計(jì)劃完成，則進(jìn)行原因分析。2.完成質(zhì)量：反映項(xiàng)目是否按預(yù)定計(jì)劃完成質(zhì)量目標(biāo)。（三）效果性。1.社會經(jīng)濟(jì)效益：反映績效目標(biāo)預(yù)期效果的實(shí)現(xiàn)程度。與目標(biāo)設(shè)置的中“預(yù)期效果”比較，客觀填寫項(xiàng)目實(shí)際完成的效果。如未完成，則進(jìn)行原因分析。2.可持續(xù)發(fā)展：反映在政策、