勞保用品生產加工項目財務分析報告

1、一、項目發(fā)展背景勞動防護用品正在向科技化、輕便化、舒適化和多功能化發(fā)展。我國勞動防護用品企業(yè)要生存、要發(fā)展、要跟上時代的腳步不被市場所遺棄，必須提高企業(yè)自身的競爭能力，將分散的財力，物力，資源進行重新組合，向規(guī)?；瘓F化發(fā)展。在標準上，使產品標準與國際先進標準靠攏，與國際接軌，提高產品質量和售后服務，在競爭中得到生存和發(fā)展；在技術上，強化技術開發(fā)，提升勞動防護用品科技含量，向輕便化，舒適化和多功能化發(fā)展，不斷滿足市場的需求，適應勞動防護用品產業(yè)現(xiàn)代化；在管理和人才上，要求高素質人才。時代在進步，科技在發(fā)展，人們的知識素養(yǎng)也在不斷提高，家庭式的管理模式、不高的文化水平、缺乏操作技能的勞動者、缺

2、乏現(xiàn)代經(jīng)營的管理者，早已跟不上時代的步伐。生產經(jīng)營者必須轉變觀念，樹立現(xiàn)代意識，建立與現(xiàn)代企業(yè)相適應的管理制度。其次是提高勞動者的文化素質和操作技能，提高企業(yè)人員的整體素質；在生產上，勞動防護用品現(xiàn)代化的發(fā)展，必然實現(xiàn)機械化、自動化，采用新技術和新工藝。目前作坊式的生產方式和經(jīng)營管理制度，是無法參與國際市場的競爭，發(fā)展勞動防護用品產業(yè)的；在規(guī)則上，隨著經(jīng)濟發(fā)展和國家管理職能的加強，勞動防護用品市場更加規(guī)范化和法制化。企業(yè)要生存和發(fā)展，就必須遵循國際慣例組織勞動防護用品的生產，經(jīng)營和銷售，這是不可改變的運作規(guī)則；在意識上，加強勞動防護用品基本知識的宣傳，樹立勞動者自我保護意識。企業(yè)生產者、勞動者

3、有了防護意識，勞保用品才有市場。做到以上幾點還不足以使企業(yè)在市場上處于不敗之地，繼2012年，中國網(wǎng)絡零售額突破萬億元人民幣大關之后，在2013年，中國又將超越美國，成為全球第一大電商市場。根據(jù)國際咨詢機構貝恩的預測，中國網(wǎng)購市場有望保持32%的年均增速，到2015年規(guī)模將達3.3萬億元。而艾瑞咨詢則預計中國市場2013年全年增長有望達到42%，到2016年網(wǎng)購市場規(guī)模將超過3.6萬億元。從以上預測，可以看出電商時代已經(jīng)來臨。作為勞保行業(yè)的傳統(tǒng)企業(yè)，不轉型則面臨著被淘汰，被時代所遺棄。如何從電商這一巨大的蛋糕分出一杯羹，是新時代對勞保企業(yè)的一個巨大挑戰(zhàn)。二、項目總投資估算（一）固定資產投資估算

4、本期項目的固定資產投資5248.83(萬元）。（二）流動資金投資估算預計達產年需用流動資金2121.25萬元。（三）總投資構成分析1、總投資及其構成分析：項目總投資7370.08萬元，其中：固定資產投資5248.83萬元，占項目總投資的71.22%；流動資金2121.25萬元，占項目總投資的28.78%。2、固定資產投資及其構成分析：本期工程項目固定資產投資包括：建筑工程投資2102.76萬元，占項目總投資的28.53%；設備購置費2591.76萬元，占項目總投資的35.17%；其它投資554.31萬元，占項目總投資的7.52%。3、總投資及其構成估算：總投資=固定資產投資+流動資金。項目總投

5、資=5248.83+2121.25=7370.08（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務測算根據(jù)規(guī)劃，項目預計三年達產：第一年負荷45.00%,計劃收入7471.80萬元，總成本6862.98萬元，利潤總額-3498.03萬元，凈利潤-2623.52萬元，增值稅226.62萬元，稅金及附加105.18萬元，所得稅-874.51萬元；第二年負荷75.00%,計劃收入12453.00萬元，總成本10184.72萬元，利潤總額-3955.19萬元，凈利潤-2966.39萬元，增值稅377.71萬元，稅金及附加123.31萬元，所得稅-988.80萬元；第三年生產負荷100%，計劃收入166

6、04.00萬元，總成本12952.84萬元，利潤總額3651.16萬元，凈利潤2738.37萬元，增值稅503.61萬元，稅金及附加138.42萬元，所得稅912.79萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設備相對價格變化，假設當年設備產量等于當年產品銷售量。項目達產年預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入16604.00萬元。（二）達產年增值稅估算達產年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=503.61萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按達產年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用12952.84萬元，其中：可變成本11072.48萬元，固定成

7、本1880.36萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產年應納稅金及附加138.42萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=3651.16（萬元）。企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=3651.1625.00%=912.79（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=3651.16（萬元）。2、達產年應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=3651.1625.00%=912.79（萬元）。3、本項目達產年可實現(xiàn)利潤總額3651.16萬元，繳

8、納企業(yè)所得稅912.79萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產年利潤總額-企業(yè)所得稅=3651.16-912.79=2738.37（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標。（1）達產年投資利潤率=49.54%。（2）達產年投資利稅率=58.25%。（3）達產年投資回報率=37.16%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產后，達產年實現(xiàn)營業(yè)收入16604.00萬元，總成本費用12952.84萬元，稅金及附加138.42萬元，利潤總額3651.16萬元，企業(yè)所得稅912.79萬元，稅后凈利潤2738.37萬元，年納稅總額1554.82萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（P

9、t）=4.19年。本期工程項目全部投資回收期4.19年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產年投資利潤率49.54%，投資利稅率58.25%，全部投資回報率37.16%，全部投資回收期4.19年（含建設期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風險能力。維護規(guī)劃的權威性，嚴格按照建設程序進行規(guī)劃、設計、施工；配套設施既不能提高標準也不能降低質量，要認真做好“投資、質量、進度”的全過程控制，精心設計、精心施工，力爭創(chuàng)建優(yōu)良工程。適應新形勢，大膽探索開發(fā)建設新思路，高度重視基礎設施建設的

10、高質量與高速度的關系問題，分散投資風險，以減輕項目承辦單位直接投入資金的壓力。七、市場預測分析勞動防護用品是保護勞動者在勞動過程中避免或減輕傷亡事故和職業(yè)危害所配備的個體防護裝備，配備勞動防護用品是保護勞動者安全與健康的重要措施之一。因此，勞動防護裝備在安全生產監(jiān)督管理中也是一項重要的內容。勞動防護用品產業(yè)的建立與發(fā)展，是隨著我國社會主義制度的建立后和工農業(yè)的發(fā)展而建立與發(fā)展起來的。新中國建立后，黨和政府高度重視勞動防護用品產業(yè)的發(fā)展，改革開放推動了中國勞防用品產業(yè)的全面發(fā)展。目前，我國勞動防護用品種類齊全，數(shù)量充足，基本滿足國內經(jīng)濟發(fā)展的需要，形成了保護勞動者安全與健康的勞動防護用品產業(yè)。據(jù)

11、統(tǒng)計，全國勞動防護用品生產企業(yè)有數(shù)千家，數(shù)萬人從業(yè)，為安全生產服務。據(jù)全國勞動防護用品安全生產許可證辦公室不完全統(tǒng)計，全國特種勞動防護用品生產企業(yè)800家，已頒發(fā)安全生產許可證1288個，其中安全帽132家；安全帶74家；防靜電導電鞋112家；防塵口罩42家；保護足趾安全鞋150家；阻燃防護服46家；安全網(wǎng)190家；防靜電工作服158家；耐酸堿皮鞋49家；電絕緣鞋147家等。可見，中國勞動國防護用品已形成一個很大的產業(yè)。中國勞動防護用品市場也是很大的，據(jù)有關部門統(tǒng)計，每年勞動防護用品市場需求量為250300億元。防護服裝每年需求量為8000萬套，其中特種防護服1000多萬套；阻燃防護服260萬

12、套；防酸堿工作服270萬套；防靜電工作服500萬套。各種防護鞋年需求量為9600多萬雙，其中防砸鞋為4500萬雙；防靜電鞋127萬雙；耐酸堿鞋為255萬雙，耐油鞋為187萬雙；絕緣鞋為255萬雙，防刺穿鞋為187萬雙；其他防護鞋為2115萬雙。各種防塵口罩年需求量為15600萬個。各種防毒面罩僅煤炭，化工兩個行業(yè)年需求量為310450萬個。因此可見我國勞動防護用品有一個廣闊的大市場。但是，我國勞動防護用品產業(yè)仍是弱勢產業(yè)，同發(fā)達國家相比，我們還有相當大的差距。主要表現(xiàn)為勞動防護產品達標極為落后，產品品種仍有缺口，科技含量不高，質量參差不齊，科研投入不夠，更新?lián)Q代較落后等。隨著我國經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展

13、，人民生活水平的提高，安全生產意識的增強，對勞動防用品的需求越來越大，對產品的品種，質量要求越來越高，這將為勞動防護用品產業(yè)提供了發(fā)展的無限生機，同時也不斷提出新的挑戰(zhàn)，可以勞動防護用品產業(yè)是一個有發(fā)展前途的產業(yè)，是一個朝陽產業(yè)，在21世紀將有更大發(fā)展。目前我國勞動防護用品企業(yè)為中小型企業(yè)，據(jù)有關部門統(tǒng)計，70%的企業(yè)停留在分散的，個體的，手工作坊式的陳舊生產方式上，資金薄弱，生產規(guī)模小，機械化，自動化程度很低，處于低水平，低質量，低效率，低效益的生產經(jīng)營狀態(tài)，與我國經(jīng)濟高速發(fā)展不相適應，尤其是我國加入WTO之后，國際上一些大的勞動防護用品生產企業(yè)已進入或準備進入我國市場，參與我國勞動防護用品

14、市場的競爭。因此，我國勞動防護用品企業(yè)要生存，要發(fā)展，在市場競爭中處于不敗之地，必須提高企業(yè)自身的競爭能力，將分散的財力，物力，資源進行重新組合，向規(guī)?；瘓F化發(fā)展。產品標準是生產勞動防護產品的依據(jù)，是度量勞動防護產品質量的尺度，沒有先進的更加嚴密和科學的產品標準，就生產不出高質量的勞動防護用品，就做不到有效地保護勞動者的安全與健康。雖然我們已有標準等效或采用了國際標準，但仍有些產品還未制定國家標準，有些標準技術指標還比較低，有些產品檢驗方法還比較落后。隨著全球一體化的發(fā)展，勞動防護用品產業(yè)必然要融入國際市場，參與市場競爭，這是不可避免的事實。因此，因此必須使產品標準與國際先進標準靠攏，與國

15、際接軌，提高產品質量和售后服務，從而在競爭中得到生存和發(fā)展。隨著科學技術的發(fā)展,全民族安全意識的提高,勞動者對勞動防護用品不僅要求產品質量,安全防護性能,還要求產品要有舒適感,美感和便感.清便感就是化繁為簡,化笨重為輕便;美感就是穿著美觀,大方,體現(xiàn)勞動者的風度.舒適感就是簡便化和試穿性等.產品多功能性也是今后勞動防護用品質量性能的一個重要指標.因為生產環(huán)境中有著多種職業(yè)危害因素,不可能做到一種職業(yè)危害配備一種防護用品,要求集產品多種功能于一體,才能真正有效地保護勞動者安全與健康,如石油工人所穿的工作服,應具有阻燃,防靜電,防水拒油等多功能要求.所以研究開發(fā)勞動防護產品的多功能性,也是有待于開

16、發(fā)研究的課題。八、行業(yè)發(fā)展趨勢勞保用品是指保護勞動者在生產過程中的人身安全與健康所必備的一種防御性裝備，對于減少職業(yè)危害起著相當重要的作用。如：工作帽子、工作服、防護服、工作手套、棉紗手套、乳膠手套、電焊手套、帆布手套、白棉布手套、微波爐手套、勞保鞋、工作圍裙、口罩、防護鏡、護膝、頭盔等。呼吸護具是預防塵肺和職業(yè)病的重要護品，防御缺氧空氣和塵毒等有害物質吸入呼吸道的防護具。按用途分為防塵、防毒、供氧三類，按作用原理分為過濾式、隔絕式兩類。呼吸護具的類別有：凈氣式呼吸護具、自吸過濾式防塵口罩、簡易防塵口罩、復式防塵口罩、過濾式防毒面具、導管式防毒面具、直接式防毒面具、電動送風呼吸護具、過濾式自救

17、器、隔絕式呼吸護具、供氣式呼吸護具、攜氣式呼吸護、氧氣呼吸器、空氣呼吸器、生氧面具、隔絕式自救器、密合型半面罩、密合型全面罩、濾塵器件、生氧罐、濾毒罐、濾毒盒等。安全賽固防護鞋使用規(guī)范：防油防護鞋用于地面積油或濺油的場所；防水賽固防護鞋用于地面積水或濺水的作業(yè)場所；防寒賽固防護鞋用于低溫作業(yè)人員的足部保護，以免受凍傷。防刺穿賽固防護鞋用于足底保護，防止被各種尖硬物件刺傷。防砸防護鞋的主要功能是防墜落物砸傷腳部。賽固防護鞋的前包頭有抗沖擊材料。煉鋼防護鞋主要功能是防燒燙、刺割，應能承受一定靜壓力和耐一定溫度、不易燃。這類賽固防護鞋適用于冶煉、爐前、鑄鐵等。如果勞保用品沒有作用，無法防止意外傷人，

18、那么在勞保用品上無論花了多么少的錢，都是浪費。因為事故發(fā)生后經(jīng)濟損失產生了，而再便宜的勞保用品，也是需要花錢的。所以，勞保用品一定要可靠安全，使工人在操作中可以得到保障。這才能最大程度的減少事故，減少因此而產生的經(jīng)濟損失。九、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入3668.424891.234541.864367.1717468.692主營業(yè)務收入3149.684199.583899.613749.6214998.492.1勞保用品(A)1039.401385.861286.871237.384949.502.2勞保用品(B)724.43965.9089

19、6.91862.413449.652.3勞保用品(C)535.45713.93662.93637.442549.742.4勞保用品(D)377.96503.95467.95449.951799.822.5勞保用品(E)251.97335.97311.97299.971199.882.6勞保用品(F)157.48209.98194.98187.48749.922.7勞保用品(.)62.9983.9977.9974.99299.973其他業(yè)務收入518.74691.66642.25617.552470.20上年度主要經(jīng)濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元17468.69完成主營業(yè)務收入萬元14998

20、.49主營業(yè)務收入占比85.86%營業(yè)收入增長率（同比）29.33%營業(yè)收入增長量（同比）萬元3961.41利潤總額萬元3767.84利潤總額增長率30.72%利潤總額增長量萬元885.56凈利潤萬元2825.88凈利潤增長率14.58%凈利潤增長量萬元359.60投資利潤率54.49%投資回報率40.87%財務內部收益率26.20%企業(yè)總資產萬元16209.93流動資產總額占比萬元34.58%流動資產總額萬元5605.55資產負債率47.44%主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米19496.4129.23畝1.1容積率1.341.2建筑系數(shù)63.79%1.3投資強度萬元/畝

21、179.571.4基底面積平方米12436.761.5總建筑面積平方米26125.191.6綠化面積平方米1981.42綠化率7.58%2總投資萬元7370.082.1固定資產投資萬元5248.832.1.1土建工程投資萬元2102.762.1.1.1土建工程投資占比萬元28.53%2.1.2設備投資萬元2591.762.1.2.1設備投資占比35.17%2.1.3其它投資萬元554.312.1.3.1其它投資占比7.52%2.1.4固定資產投資占比71.22%2.2流動資金萬元2121.252.2.1流動資金占比28.78%3收入萬元16604.004總成本萬元12952.845利潤總額萬元

22、3651.166凈利潤萬元2738.377所得稅萬元1.348增值稅萬元503.619稅金及附加萬元138.4210納稅總額萬元1554.8211利稅總額萬元4293.1912投資利潤率49.54%13投資利稅率58.25%14投資回報率37.16%15回收期年4.1916設備數(shù)量臺（套）5217年用電量千瓦時426113.7418年用水量立方米13832.1319總能耗噸標準煤53.5520節(jié)能率21.40%21節(jié)能量噸標準煤15.1022員工數(shù)量人300區(qū)域內行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標備注行業(yè)產值萬元175872.54同期產值萬元146597.10同比增長19.97%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家610規(guī)上

23、企業(yè)家25從業(yè)人數(shù)人30500前十位企業(yè)產值萬元71734.64去年同期64318.69萬元。1、xxx投資公司（AAA）萬元17574.992、xxx（集團）有限公司萬元15781.623、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元9325.504、xxx科技發(fā)展公司萬元7890.815、xxx科技發(fā)展公司萬元5021.426、xxx科技公司萬元4662.757、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元358.678、xxx科技發(fā)展公司萬元2941.129、xxx科技發(fā)展公司萬元2797.6510、xxx科技公司萬元2152.04區(qū)域內行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元87142.091.1同期增加值萬元790

24、90.661.2增長率10.18%2行業(yè)凈利潤萬元17539.642.12016年凈利潤萬元15506.712.2增長率13.11%3行業(yè)納稅總額萬元17648.393.12016納稅總額萬元15627.733.2增長率12.93%42017完成投資萬元64425.604.12016行業(yè)投資萬元18.18%區(qū)域內行業(yè)市場預測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產值205924.29234004.87265914.632利潤總額60233.4068447.0577780.743凈利潤26537.5730156.3334268.564納稅總額13848.3015736.70178

25、82.615工業(yè)增加值80083.7091004.21103413.886產業(yè)貢獻率7.00%11.00%12.97%7企業(yè)數(shù)量7328931143土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產工程8792.798792.7920274.6020274.601795.041.1主要生產車間5275.675275.6712164.7612164.761112.921.2輔助生產車間2813.692813.696487.876487.87574.411.3其他生產車間703.42703.421175.931175.93107.702倉儲工程1865

26、.511865.513802.883802.88244.872.1成品貯存466.38466.38950.72950.7261.222.2原料倉儲970.07970.071977.501977.50127.332.3輔助材料倉庫429.07429.07874.66874.6656.323供配電工程99.4999.4999.4999.497.213.1供配電室99.4999.4999.4999.497.214給排水工程114.42114.42114.42114.426.454.1給排水114.42114.42114.42114.426.455服務性工程1181.491181.491181.491

27、181.4976.085.1辦公用房618.65618.65618.65618.6530.575.2生活服務562.84562.84562.84562.8441.026消防及環(huán)保工程333.31333.31333.31333.3124.146.1消防環(huán)保工程333.31333.31333.31333.3124.147項目總圖工程49.7549.7549.7549.75-98.497.1場地及道路硬化3268.26525.29525.297.2場區(qū)圍墻525.293268.263268.267.3安全保衛(wèi)室49.7549.7549.7549.758綠化工程1355.9547.46合計12436.

28、7626125.1926125.192102.76節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤53.551.1年用電量千瓦時426113.741.2年用電量噸標準煤52.371.3年用水量立方米13832.131.4年用水量噸標準煤1.182年節(jié)能量噸標準煤15.103節(jié)能率21.40%節(jié)項目建設進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元6914.181.1完成比例93.81%2完成固定資產投資萬元5150.752.1完成比例74.50%3完成流動資金投資萬元1763.433.1完成比例25.50%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人2041.2人均年工資萬

29、元4.021.3年工資額萬元1035.332工程技術人員工資2.1平均人數(shù)人452.2人均年工資萬元6.372.3年工資額萬元269.383企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人123.2人均年工資萬元7.093.3年工資額萬元94.734品質管理人員工資4.1平均人數(shù)人244.2人均年工資萬元5.584.3年工資額萬元140.325其他人員工資5.1平均人數(shù)人155.2人均年工資萬元7.965.3年工資額萬元112.696職工工資總額萬元1652.45固定資產投資估算表序號項目單位建筑工程費設備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設投資萬元2102.762591.76179.575248.

30、831.1工程費用萬元2102.762591.7611945.161.1.1建筑工程費用萬元2102.762102.7628.53%1.1.2設備購置及安裝費萬元2591.762591.7635.17%1.2工程建設其他費用萬元554.31554.317.52%1.2.1無形資產萬元222.64222.641.3預備費萬元331.67331.671.3.1基本預備費萬元187.97187.971.3.2漲價預備費萬元143.70143.702建設期利息萬元3固定資產投資現(xiàn)值萬元5248.835248.83流動資金投資估算表序號項目單位達產年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產萬元119

31、45.164603.469301.3011945.1611945.1611945.161.1應收賬款萬元3583.551612.602687.663583.553583.553583.551.2存貨萬元5375.322418.894031.495375.325375.325375.321.2.1原輔材料萬元1612.60725.671209.451612.601612.601612.601.2.2燃料動力萬元80.6336.2860.4780.6380.6380.631.2.3在產品萬元2472.651112.691854.492472.652472.652472.651.2.4產成品萬元12

32、09.45544.25907.091209.451209.451209.451.3現(xiàn)金萬元2986.291343.832239.722986.292986.292986.292流動負債萬元9823.914420.767367.939823.919823.919823.912.1應付賬款萬元9823.914420.767367.939823.919823.919823.913流動資金萬元2121.25954.561590.942121.252121.252121.254鋪底流動資金萬元707.08318.19530.31707.08707.08707.08總投資構成估算表序號項目單位指標占建設投

33、資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元7370.08140.41%140.41%100.00%2項目建設投資萬元5248.83100.00%100.00%71.22%2.1工程費用萬元4694.5289.44%89.44%63.70%2.1.1建筑工程費萬元2102.7640.06%40.06%28.53%2.1.2設備購置及安裝費萬元2591.7649.38%49.38%35.17%2.2工程建設其他費用萬元222.644.24%4.24%3.02%2.2.1無形資產萬元222.644.24%4.24%3.02%2.3預備費萬元331.676.32%6.32%4.50%2.3.1基

34、本預備費萬元187.973.58%3.58%2.55%2.3.2漲價預備費萬元143.702.74%2.74%1.95%3建設期利息萬元4固定資產投資現(xiàn)值萬元5248.83100.00%100.00%71.22%5建設期間費用萬元6流動資金萬元2121.2540.41%40.41%28.78%7鋪底流動資金萬元707.0813.47%13.47%9.59%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元7471.8012453.0016604.0016604.0016604.001.1萬元7471.8012453.0016604.0016604.0016

35、604.002現(xiàn)價增加值萬元2390.983984.965313.285313.285313.283增值稅萬元226.62377.71503.61503.61503.613.1銷項稅額萬元2656.642656.642656.642656.642656.643.2進項稅額萬元968.861614.772153.032153.032153.034城市維護建設稅萬元15.8626.4435.2535.2535.255教育費附加萬元6.8011.3315.1115.1115.116地方教育費附加萬元4.537.5510.0710.0710.079土地使用稅萬元77.9977.9977.9977.99

36、77.9910稅金及附加萬元105.18123.31138.42138.42138.42折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構)筑物原值2102.762102.76當期折舊額1682.2184.1184.1184.1184.1184.11凈值420.552018.651934.541850.431766.321682.212機器設備原值2591.762591.76當期折舊額2073.41138.23138.23138.23138.23138.23凈值2453.532315.312177.082038.851900.623建筑物及設備原值4694.52當期折舊額

37、3755.62222.34222.34222.34222.34222.34建筑物及設備凈值938.904472.184249.844027.503805.163582.824無形資產原值222.64222.64當期攤銷額222.645.575.575.575.575.57凈值217.07211.51205.94200.38194.815合計：折舊及攤銷3978.26227.91227.91227.91227.91227.91總成本費用估算一覽表序號項目單位達產年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元8713.573921.116535.188713.578713.578713.5

38、72外購燃料動力費萬元723.82325.72542.87723.82723.82723.823工資及福利費萬元1652.451652.451652.451652.451652.451652.454修理費萬元26.6812.0120.0126.6826.6826.685其它成本費用萬元1608.41723.781206.311608.411608.411608.415.1其他制造費用萬元420.54189.24315.41420.54420.54420.545.2其他管理費用萬元430.08193.54322.56430.08430.08430.085.3其他銷售費用萬元796.31358.34597.23796.31796.31796.316經(jīng)營成本萬元12724.935726.229543.7012724.9312724.9312724.937折舊費萬元222.34222.34222.34222.34222.34222.348攤銷費萬元5.575.575.575.575.575.579利息支出萬元-10總成本費用萬元12952.846862.9810184.7212952.8412952.8412952.8410.1可變成本萬元11072.484982.628304.3611072.4811072.4811