企業(yè)研究論文-我國(guó)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新中的政策激勵(lì)機(jī)制研究.doc

企業(yè)研究論文-我國(guó)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新中的政策激勵(lì)機(jī)制研究摘要：政府對(duì)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新起導(dǎo)向和激勵(lì)作用。我國(guó)政府對(duì)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新政策激勵(lì)機(jī)制的內(nèi)容包括專(zhuān)利政策、政府財(cái)政資助政策、研發(fā)稅收減免政策、公共采購(gòu)政策、風(fēng)險(xiǎn)投資政策、放松政府管制的政策等，這些政策安排對(duì)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新激勵(lì)的側(cè)重點(diǎn)有異，但彼此間相輔相成、相互促進(jìn)，共同構(gòu)成一個(gè)激勵(lì)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的政策體系。關(guān)鍵詞：企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新；政策激勵(lì)機(jī)制；策略市場(chǎng)對(duì)技術(shù)創(chuàng)新的外在刺激與企業(yè)謀求生存與發(fā)展的內(nèi)在要求相結(jié)合，是形成企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新行為的基本動(dòng)力。然而市場(chǎng)不是萬(wàn)能的，也存在失靈的情況，需要借助政府行為促進(jìn)市場(chǎng)體系的發(fā)育，發(fā)揮政府對(duì)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的導(dǎo)向和激勵(lì)作用。政府通過(guò)頒布和實(shí)施產(chǎn)權(quán)制度及技術(shù)創(chuàng)新激勵(lì)政策等可幫助妥善解決技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)中的技術(shù)外溢、技術(shù)創(chuàng)新的不確定性、信息不對(duì)稱(chēng)帶來(lái)的問(wèn)題，并提高企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新能力。一、我國(guó)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新政策激勵(lì)機(jī)制存在的主要問(wèn)題(一)政府對(duì)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新進(jìn)行保護(hù)的法律法規(guī)還不完善。改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)相繼制定并實(shí)施科學(xué)技術(shù)進(jìn)步法、科技成果法等法律法規(guī),2003年國(guó)家正式實(shí)施中小企業(yè)促進(jìn)法，但與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)還沒(méi)有統(tǒng)一的中小企業(yè)基本法，很難針對(duì)中小企業(yè)的特殊地位和自身特點(diǎn)制定相應(yīng)的法律規(guī)范，也不可能為中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新提供平等競(jìng)爭(zhēng)的法律環(huán)境和有效的產(chǎn)權(quán)激勵(lì)機(jī)制。由于缺少專(zhuān)門(mén)促進(jìn)中小企業(yè)創(chuàng)新的法律，與中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新相關(guān)的一些領(lǐng)域無(wú)法可依，難以明確各方主體在中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新中的權(quán)利、義務(wù)，無(wú)法充分激勵(lì)中小企業(yè)進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)。我國(guó)的專(zhuān)利法、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法等執(zhí)法不嚴(yán)情況及其它法律制度的不健全在一定程度上也阻礙企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的步伐。(二)政府對(duì)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新提供的政策激勵(lì)機(jī)制還不健全。在政府的政策中，產(chǎn)業(yè)政策、財(cái)政政策、金融政策和就業(yè)政策對(duì)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新影響很大。如，美國(guó)與日本等發(fā)達(dá)國(guó)家的政府制定一系列涉及各個(gè)領(lǐng)域，如勞動(dòng)力市場(chǎng)、教育、反壟斷和公共投資等政策，其目的是保障創(chuàng)新領(lǐng)先者的權(quán)益，使經(jīng)濟(jì)體更具創(chuàng)新能力，更能廣泛接受新技術(shù)、新產(chǎn)品和新的加工過(guò)程。自20世紀(jì)80年代以來(lái)，我國(guó)政府也先后出臺(tái)一系列技術(shù)創(chuàng)新政策，從這些技術(shù)創(chuàng)新政策演變的情況看，我國(guó)技術(shù)創(chuàng)新政策的變化趨勢(shì)大體上是與經(jīng)濟(jì)、科技體制改革的方向和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求一致，但也逐漸暴露出我國(guó)技術(shù)創(chuàng)新政策的一些缺陷：一是從宏觀(guān)政策的制定上來(lái)看，還沒(méi)有站在國(guó)家技術(shù)創(chuàng)新體系的高度制定技術(shù)創(chuàng)新的戰(zhàn)略規(guī)劃，針對(duì)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的政策較少，難以發(fā)揮政府政策對(duì)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)的激勵(lì)作用。二是由于技術(shù)創(chuàng)新政策的管理沒(méi)有明確歸口機(jī)構(gòu)，造成多個(gè)政府機(jī)構(gòu)各自為政，紛紛出臺(tái)包含部門(mén)利益的技術(shù)創(chuàng)新政策，出現(xiàn)政府在管理企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新方面的混亂。三是科技開(kāi)發(fā)貸款政策、將科技開(kāi)發(fā)經(jīng)費(fèi)打入成本政策、科技人員獎(jiǎng)勵(lì)政策、減免稅政策等是影響企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的重要激勵(lì)政策，而在這些方面，我國(guó)的政策制定與執(zhí)行顯得落后。在我國(guó)受各種因素的影響，“政策尋租”空間較大，技術(shù)創(chuàng)新還沒(méi)有成為企業(yè)尋求發(fā)展機(jī)會(huì)的第一選擇。有些企業(yè)依靠某些政策或其他要素獲得超常規(guī)發(fā)展，要比依靠創(chuàng)新來(lái)得容易。因此，必須壓縮“政策尋租”空間，全方位支持企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和公平競(jìng)爭(zhēng)。二、完善企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新政策激勵(lì)機(jī)制的對(duì)策(一)建立專(zhuān)利政策激勵(lì)機(jī)制。專(zhuān)利制度能使技術(shù)在私有與公有兩方面建立一種平衡，這既保持足夠的私人刺激，又保持足夠的公有性，促進(jìn)技術(shù)的廣泛應(yīng)用。就我國(guó)而言，需要政府制定的專(zhuān)利政策激勵(lì)包括以下內(nèi)容：一是建立以保護(hù)專(zhuān)利為核心的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)法規(guī)體系。其中包括：保護(hù)著作權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、發(fā)明權(quán)、發(fā)現(xiàn)權(quán)和其他技術(shù)成果權(quán)相關(guān)的全面的法規(guī)體系。同時(shí)，針對(duì)我國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)意識(shí)淡漠、盜版、假冒偽劣現(xiàn)象嚴(yán)重的情況，要全面普及與知識(shí)產(chǎn)權(quán)有關(guān)的各種法律，進(jìn)一步提高全社會(huì)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)意識(shí)和法律意識(shí)，加大對(duì)侵權(quán)違法行為的處罰力度，及時(shí)有效地處理知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)和糾紛案件；要加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)人才的培訓(xùn)工作，引導(dǎo)企業(yè)、科研機(jī)構(gòu)、高等院校建立健全知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度；要適當(dāng)降低專(zhuān)利申請(qǐng)費(fèi)用和專(zhuān)利年費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)，降低被保護(hù)者的成本。對(duì)那些技術(shù)含量高、確有市場(chǎng)前景項(xiàng)目的專(zhuān)利，要建立專(zhuān)利專(zhuān)項(xiàng)資金，給予必要的扶持。二是增設(shè)短期專(zhuān)利這一新的專(zhuān)利權(quán)品種，為發(fā)明人的申請(qǐng)行為提供多樣化選擇。短期專(zhuān)利具有申請(qǐng)程序比較簡(jiǎn)單、收費(fèi)和年費(fèi)都較低等特點(diǎn)，尤其適合小發(fā)明的申請(qǐng)。三是為打擊侵權(quán)，任何第三方都有權(quán)對(duì)侵權(quán)者提出訴訟，并獲得補(bǔ)償分成。四是對(duì)專(zhuān)利權(quán)作資本式運(yùn)營(yíng)。在成本不變的情況下，專(zhuān)利權(quán)擁有人就可通過(guò)專(zhuān)利權(quán)運(yùn)作來(lái)獲取更多收益，對(duì)發(fā)明者申請(qǐng)專(zhuān)利構(gòu)成有效的激勵(lì)。這些都可有效地激勵(lì)發(fā)明創(chuàng)造和申請(qǐng)專(zhuān)利保護(hù)。(二)建立政府財(cái)政資助政策激勵(lì)機(jī)制。政府財(cái)政資助政策通常是指以直接財(cái)政撥款的形式增加研發(fā)投入或?qū)嵤┒愂諆?yōu)惠的辦法從而對(duì)企業(yè)的創(chuàng)新行為進(jìn)行支持，一般通過(guò)支付給申請(qǐng)者一定數(shù)額的貨幣以換取對(duì)該創(chuàng)新者創(chuàng)新成果的所有權(quán)，資助的主要目的是通過(guò)提高知識(shí)的存量水平來(lái)改善基礎(chǔ)設(shè)施，促進(jìn)創(chuàng)新，最終提高社會(huì)的知識(shí)水平。在實(shí)踐中，關(guān)于政府資助制度和以獲得壟斷利潤(rùn)為目的的知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度誰(shuí)更可取的問(wèn)題，理論界的爭(zhēng)論從來(lái)沒(méi)有停止過(guò)。事實(shí)上，這兩種制度下，對(duì)潛在創(chuàng)新者的激勵(lì)都不是最優(yōu)的，只是存在的問(wèn)題不同。在知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度下，由于創(chuàng)新成果的壟斷利潤(rùn)低于其創(chuàng)造的社會(huì)剩余價(jià)值，知識(shí)產(chǎn)權(quán)對(duì)潛在的創(chuàng)新者的激勵(lì)是不充分的，知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度激勵(lì)的力度應(yīng)與創(chuàng)新成果創(chuàng)造的剩余價(jià)值有關(guān)。在政府資助制度下，激勵(lì)的力度取決于資助資金的多少，有時(shí)激勵(lì)過(guò)度，有時(shí)激勵(lì)不足。因此，在促進(jìn)創(chuàng)新方面，應(yīng)根據(jù)創(chuàng)新領(lǐng)域的不同選擇不同的激勵(lì)機(jī)制，對(duì)一些沒(méi)有直接經(jīng)濟(jì)效益的創(chuàng)新活動(dòng)由政府來(lái)進(jìn)行，充分發(fā)揮知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度和政府資助制度各自的優(yōu)勢(shì)。目前，我國(guó)對(duì)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新有稅收優(yōu)惠，但在激勵(lì)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的財(cái)政政策安排上存在一定缺陷，一些民營(yíng)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新未能得到政策支持，而不少?zèng)]有或較少?gòu)氖录夹g(shù)創(chuàng)新的企業(yè)卻一直享受政策的優(yōu)惠。因此，在選擇財(cái)政資助對(duì)象時(shí)，除要保持政策平衡和加強(qiáng)考察外，我國(guó)政府應(yīng)打破所有制界限，對(duì)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策發(fā)展方向的科技型民營(yíng)企業(yè)，應(yīng)采取同等待遇的政策，使之成為政府財(cái)政資助政策重點(diǎn)流向?qū)ο蟆?三)建立研發(fā)稅收減免的政策激勵(lì)機(jī)制。研發(fā)稅收減免的財(cái)政政策是針對(duì)特定對(duì)象提供稅收激勵(lì)或用更大力度的稅收減免來(lái)實(shí)現(xiàn)國(guó)家鼓勵(lì)企業(yè)進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新的措施的總和。近些年來(lái)，我國(guó)稅制多次改革，為鼓勵(lì)和支持企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新，政府要繼續(xù)實(shí)施和強(qiáng)化對(duì)企業(yè)科技開(kāi)發(fā)活動(dòng)和新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展進(jìn)行稅收優(yōu)惠政策的力度，如，對(duì)小企業(yè)研發(fā)減稅，重大工業(yè)科技開(kāi)發(fā)攻關(guān)項(xiàng)目、樣機(jī)、元器件等免征或減征關(guān)稅政策，國(guó)家對(duì)產(chǎn)業(yè)界委托大學(xué)和公共研究機(jī)構(gòu)的研究項(xiàng)目予以?xún)?yōu)惠方式的稅收減免，對(duì)那些積極將新開(kāi)發(fā)的技術(shù)轉(zhuǎn)化為商業(yè)化生產(chǎn)的企業(yè)，可獲得政府提供的長(zhǎng)期低息貸款，并在稅收方面享受優(yōu)惠措施。(四)建立政府采購(gòu)政策激勵(lì)機(jī)制。政府采購(gòu)政策激勵(lì)技術(shù)創(chuàng)新是通過(guò)提供一個(gè)穩(wěn)定可靠的公共消費(fèi)市場(chǎng)來(lái)減少技術(shù)創(chuàng)新過(guò)程中市場(chǎng)方面的風(fēng)險(xiǎn)和不確定性。從發(fā)達(dá)國(guó)家的實(shí)踐來(lái)看，各國(guó)政府都巧妙地利用政府采購(gòu)(公共采購(gòu))來(lái)支持技術(shù)創(chuàng)新。如，美國(guó)實(shí)行的是“國(guó)防采購(gòu)”，使企業(yè)愿意開(kāi)發(fā)與國(guó)防有關(guān)的產(chǎn)品，然后將這些軍用技術(shù)轉(zhuǎn)移到民用，從而促進(jìn)兩用技術(shù)開(kāi)發(fā)。又如，英國(guó)為激勵(lì)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，還實(shí)行“研發(fā)采購(gòu)”，即政府將一些研發(fā)項(xiàng)目包給中小企業(yè)，在每年的政府公共采購(gòu)合同中將合同采購(gòu)總額的20留給進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新的中小企業(yè)。在公共采購(gòu)方面，我國(guó)政府可向企業(yè)尤其是民營(yíng)科技企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)品實(shí)行傾斜的政策，創(chuàng)造和增加對(duì)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)品的市場(chǎng)需求，產(chǎn)生技術(shù)創(chuàng)新的“市場(chǎng)拉動(dòng)”效應(yīng)。通過(guò)這一政策，可使企業(yè)的創(chuàng)新產(chǎn)品在市場(chǎng)開(kāi)拓期得到較穩(wěn)定的市場(chǎng)保證，同時(shí)使企業(yè)在技術(shù)創(chuàng)新過(guò)程中與市場(chǎng)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)得到一定程度的降低。(五)建立風(fēng)險(xiǎn)投資政策激勵(lì)機(jī)制。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)投資政策并發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)投資產(chǎn)業(yè)，緩解企業(yè)資金不足的壓力，支持企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新是一個(gè)不錯(cuò)的選擇。為此：首先，需要政府向風(fēng)險(xiǎn)投資者(公司或個(gè)人)和風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)(高新技術(shù)企業(yè))提供無(wú)償?shù)难a(bǔ)助。這種資助包括直接提供補(bǔ)助、提供匹配補(bǔ)助、提供虧損補(bǔ)貼三種形式。這