銀行從業(yè)資格考證個(gè)人理財(cái)真題

判斷題（正確的打“”，錯(cuò)誤的打“ X”） 1、個(gè)人理財(cái)主要考慮的是資產(chǎn)的增值，因此，個(gè)人理財(cái)就是如何進(jìn)行投資。（ X ） 2、按照銀監(jiān)會(huì)對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的定義，商業(yè)銀行為銷售儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品、信貸產(chǎn)品等進(jìn)行的產(chǎn)品介紹和宣傳不屬于理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)。（） 3、目前，證券公司的個(gè)人理財(cái)服務(wù)形式主要以代客進(jìn)行投資操作為主。（ X ） 4、中銀理財(cái)貴賓卡為帶有“中銀理財(cái)”標(biāo)識(shí)的借記卡，與普通借記卡具有相同的服務(wù)功能。（ X ） 5、中銀理財(cái)營(yíng)銷渠道的主體是統(tǒng)一標(biāo)識(shí)的物理網(wǎng)點(diǎn)。（ ） 6、知識(shí)營(yíng)銷原則是 指，理財(cái)客戶經(jīng)理在營(yíng)銷過(guò)程中，使客戶在獲得物質(zhì)上的享受、知識(shí)上的提高的基礎(chǔ)上，自覺(jué)地接受中行所提供的各項(xiàng)服務(wù)。（ X ） 7、中國(guó)銀行理財(cái)團(tuán)隊(duì)中的成員包括理財(cái)客戶經(jīng)理、理財(cái)產(chǎn)品經(jīng)理、柜員和引領(lǐng)員。（ ） 8、理財(cái)規(guī)劃是技術(shù)含量很高的行業(yè)，服務(wù)態(tài)度并不會(huì)直接影響理財(cái)服務(wù)水平。（ X ） 9、對(duì)個(gè)別 VIP 客戶，理財(cái)中心工作人員可接受客戶委托，替其保管存折、存單、密碼、鑰匙、有價(jià)證券、協(xié)議書、印章等文件和物品。（ X ） 10、理財(cái)客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)維護(hù)和管理客戶關(guān)系，與客戶之間實(shí)行單線聯(lián)系。（ X ） 11、個(gè)人 /家庭管理純粹風(fēng)險(xiǎn)的工具包括商業(yè)保險(xiǎn)、社會(huì)保險(xiǎn)和雇主提供的雇員團(tuán)體保險(xiǎn)。（ ） 12、稅收最小化通常是遺產(chǎn)規(guī)劃的一個(gè)重要?jiǎng)訖C(jī)，也是遺產(chǎn)規(guī)劃的惟一目標(biāo)。（ X ） 13、將終值轉(zhuǎn)換為現(xiàn)值的過(guò)程被稱為“折現(xiàn)”。（ ） 14、復(fù)利的計(jì)算是將上期末的本利和作為下一期的本金，在計(jì)算時(shí)每一期本金的數(shù)額是相同的。（ X ） 15、預(yù)期收益率相同的投資項(xiàng)目，其風(fēng)險(xiǎn)也必定相同。（ X ） 16、優(yōu)先認(rèn)股權(quán)是上市公司給予優(yōu)先股持有人在未來(lái)某個(gè)時(shí)間或者一段時(shí)間以確定的價(jià)格購(gòu)買一定數(shù)量該公 司股票的權(quán)利。（ X ） 17、美元對(duì)日元升值 10%，則日元對(duì)美元貶值 10%。（ X ） 18、商業(yè)銀行在外匯市場(chǎng)中的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)包括代客買賣和自營(yíng)業(yè)務(wù)。（ ） 19、央行不但是外匯市場(chǎng)的參與者，而且是外匯市場(chǎng)的操縱者。（ ） 20、掉期外匯買賣實(shí)際上由兩筆金額相同、方向相反、交割日相同的交易構(gòu)成的。（ X ） 21、期權(quán)費(fèi)是指期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格。（ X ） 22、內(nèi)在價(jià)值是市場(chǎng)價(jià)格與期權(quán)執(zhí)行價(jià)格之間的差額，而期權(quán)價(jià)值與內(nèi)在價(jià)值之差即是時(shí)間價(jià)值。（ ） 23、一國(guó)的國(guó)際收支處于 順差狀態(tài)，本幣供大于求，將貶值；國(guó)際收支處于逆差狀態(tài)，則本幣求大于供，將升值。（ X ） 24、生產(chǎn)物價(jià)指數(shù)與本國(guó)匯率走向的關(guān)系并不確定，指數(shù)比預(yù)期高，可能導(dǎo)致匯率上升，也可能導(dǎo)致匯率下降。（ ） 25、零售物價(jià)指數(shù)是一國(guó)通脹狀況的指示器之一，反映的是人們生活費(fèi)用的變化。（ X ） 26、歐洲日元是指存放于歐洲銀行中的日元存款。（ X ） 27、耐用品是指能夠持續(xù)使用三年或三年以上的產(chǎn)品，如計(jì)算機(jī)、飛機(jī)等。（ ） 28、標(biāo)準(zhǔn)普爾 500 指數(shù)對(duì)美元匯率的影響最大。（ X ） 29、 因其信用度高，英國(guó)國(guó)債又被稱為“金邊債券”。（ X ） 30、上海黃金交易所是國(guó)內(nèi)的一級(jí)黃金市場(chǎng)。（ ） 31、黃金具有價(jià)值穩(wěn)定、流動(dòng)性高的優(yōu)點(diǎn)，是對(duì)付通貨膨脹的有效手段。（ ） 32、標(biāo)金是黃金市場(chǎng)最主要的交易品種，它的出現(xiàn)是市場(chǎng)成熟的表現(xiàn)。（ ） 33、個(gè)人實(shí)盤黃金買賣的投資者在需要時(shí)可以向銀行申請(qǐng)辦理黃金的實(shí)物交割。（ X ） 34、商業(yè)銀行代保管的標(biāo)的物必須是上海黃金交易所指定的中國(guó) 8 家黃金冶煉企業(yè)所生產(chǎn)的標(biāo)金，或由商業(yè)銀行出具黃金證明書、外形完整無(wú)損的黃金實(shí)物。（ ） 35、風(fēng)險(xiǎn)保留是指自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)可能帶來(lái)的損失，它是一種自保險(xiǎn)。（ ） 36、只有符合一定條件的可保風(fēng)險(xiǎn)才可以運(yùn)用保險(xiǎn)來(lái)進(jìn)行管理。（ ） 37、最大誠(chéng)信原則只是對(duì)投保方的要求，對(duì)保險(xiǎn)人無(wú)約束力。（ X ） 38、保險(xiǎn)中所謂的重要事項(xiàng)是指一切可能影響到一位謹(jǐn)慎的保險(xiǎn)人做出是否承保，以及確定保險(xiǎn)費(fèi)率的有關(guān)情況。（ ） 39、保險(xiǎn)的近因原則中所說(shuō)的近因是指對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的損失起決定作用的因素，是直接或間接導(dǎo)致保險(xiǎn)標(biāo)的損失的原因。（ X ） 40、總體而言，保險(xiǎn)更注重的是保障，而非 投資增值。（ ） 41、從保險(xiǎn)責(zé)任看，終身壽險(xiǎn)除了保障期限較長(zhǎng)外，與定期壽險(xiǎn)類似。（ ） 42、終身死亡保險(xiǎn)的給付必須以被保險(xiǎn)人死亡為條件，被保險(xiǎn)人不死亡，則不能領(lǐng)取保險(xiǎn)金。但被保險(xiǎn)人生存到100 周歲，也可以領(lǐng)取終身保險(xiǎn)金。（ X ） 43、意外傷害保險(xiǎn)具有損害賠償性和儲(chǔ)蓄性的雙重性質(zhì)。（ X ） 44、投資連結(jié)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)完全由保戶自己承擔(dān)，而分紅險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)是由保戶和保險(xiǎn)人共同承擔(dān)的。（ ） 45、利差益是指保險(xiǎn)公司實(shí)際投資收益扣除營(yíng)運(yùn)管理費(fèi)用后的軋差數(shù)高于預(yù)計(jì)數(shù)時(shí)所產(chǎn)生的盈余。（ X ） 46、已參加社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)者，投保津貼型保險(xiǎn)比投保費(fèi)用型保險(xiǎn)更劃算。（ ） 47、投保人只要根據(jù)自身和家庭對(duì)保障的需求來(lái)確定保險(xiǎn)種類和保險(xiǎn)金額。（ X ） 48、較低的免賠額反而可能導(dǎo)致重大損失得不到足夠的賠償。（ ） 49、資本證券是指由貨幣投資或與貨幣投資有直接聯(lián)系的活動(dòng)而產(chǎn)生的證券。（ X ） 50、商品證券是證明持有人有商品使用權(quán)或所有權(quán)的憑證，取得了這種證券就等于取得了這種商品的所有權(quán)，持有人對(duì)這種證券所代表的商品所有權(quán)受法律保護(hù)。（ ） 51、有價(jià)證券按 照上市與否可分為上市證券和非上市證券，非上市證券就是指不符合證券交易所上市條件而不能上市的證券。（ X ） 52、股票是代表股份所有權(quán)的股權(quán)證書，是代表對(duì)一定經(jīng)濟(jì)分配請(qǐng)求權(quán)的資本證券。（ ） 53、投資人自己不能到交易所買賣股票，必須在證券公司開(kāi)設(shè)的證券交易柜臺(tái)或通過(guò)電話和網(wǎng)絡(luò)買賣股票。（ ） 54、 B 股是以外幣表明面值，以外幣認(rèn)購(gòu)和買賣，在境外上市的普通股股票。（ X ） 55、身份證號(hào)碼與資金賬戶號(hào)碼（股東卡號(hào)）一一對(duì)應(yīng)，不允許重復(fù)開(kāi)戶。（ X ） 56、債券的性質(zhì)是所有權(quán)憑證 ，反映了籌資者和投資者之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。（ X ） 57、一般而言，可轉(zhuǎn)換公司債券利率低于普通公司債券利率，企業(yè)發(fā)行可轉(zhuǎn)債有助于降低其籌資成本。（ ） 58、目前，我國(guó)的債券市場(chǎng)由銀行間債券市場(chǎng)和交易所債券市場(chǎng)組成。（ X ） 59、根據(jù)我國(guó)證券交易規(guī)則規(guī)定，企業(yè)信用必須在 A 級(jí)以上才有資格向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行債券。（ ） 60、證券投資基金是一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合證券投資方式。（ ） 61、基金資本來(lái)源于國(guó)外，并投資于國(guó)外證券市場(chǎng)的投資基金是國(guó)際基金。（ X ） 62、居 民個(gè)人擁有的普通標(biāo)準(zhǔn)住宅，在轉(zhuǎn)讓時(shí)暫減半計(jì)征土地增值稅。（ X ） 63、物業(yè)管理是住房保值升值的一個(gè)重要保障，沒(méi)有好物業(yè)，也就沒(méi)有好房子。（ ） 64、期貨交易買賣的直接對(duì)象是期貨合約，而不是商品本身。（ ） 65、根據(jù)我國(guó)的相關(guān)法律，私人收藏文物是違法的。（ X ） 66、收藏品的發(fā)行量越大，存世量也越大。（ X ） 67、古人類和古生物化石屬于古玩類收藏品。（ X ） 68、個(gè)人稅務(wù)籌劃是個(gè)人理財(cái)規(guī)劃中的一項(xiàng)重要內(nèi)容，它是在納稅義務(wù)發(fā)生之前在法律允許的范圍之內(nèi)，對(duì)納稅負(fù)擔(dān) 的低位選擇。（） 69、對(duì)中國(guó)境內(nèi)居民的境外取得的所得，我國(guó)不征收個(gè)人所得稅。（ X ） 70、個(gè)人購(gòu)買房屋時(shí)印花稅的繳納，采用自行購(gòu)花，自行貼花，自行銷花的方法。（ ） 71、理財(cái)客戶經(jīng)理在與客戶溝通時(shí)需了解的信息包括事實(shí)性信息、判斷性信息和推斷性信息。（ ） 72、亞文化由具有共同工作經(jīng)歷和環(huán)境形成的具有共同價(jià)值觀念的人群組成，包括民族、種族、宗教信仰和地理區(qū)域等四種。（ X ） 73、理財(cái)客戶經(jīng)理在與客戶溝通時(shí)，應(yīng)直接切入主題，話題不應(yīng)涉及客戶太多的個(gè)人或家庭問(wèn)題。（ X ） 74、客戶提出的理財(cái)目標(biāo)“ 2007 年成為中產(chǎn)階級(jí)的一份子”不符合明確性和可量化性的要求。（ ） 75、計(jì)算負(fù)債收入比率時(shí)應(yīng)采用稅后收入。（ X ） 76、在與外向型客戶進(jìn)行溝通時(shí)，應(yīng)做到：態(tài)度熱情、多傾聽(tīng)，與對(duì)方建立非正式關(guān)系，切忌態(tài)度冷淡。（ ） 二、單項(xiàng)選擇題： 1、 以下國(guó)內(nèi)機(jī)構(gòu)中無(wú)法提供理財(cái)服務(wù)的是（ D）。 A、基金公司 B、保險(xiǎn)公司 C、信托公司 D、律師事務(wù)所 2、 與商業(yè)銀行相比，以下選項(xiàng)中屬于信托公司在個(gè)人理財(cái)服務(wù)中處于優(yōu)勢(shì)地位的是（ B） 。 A、 具有明顯私募性質(zhì)的信托產(chǎn)品通過(guò)銀行代銷的可能性逐漸縮小。 B、 托公司原則上可以投資基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目、股票、票據(jù)等多種實(shí)業(yè)和金融資產(chǎn)。 C、 C、信托公司在發(fā)行集合資金信托計(jì)劃時(shí)，不能向客戶作出保證本金的安全以及保證預(yù)期收益的承諾。 D、信托公司的影響力有限，國(guó)內(nèi)居民對(duì)信托產(chǎn)品知之甚少。 3、“中銀理財(cái)”的品牌價(jià)值主要體現(xiàn)在（ C）。 A、“以客戶為中心的經(jīng)營(yíng)思路和智慧創(chuàng)造財(cái)富的經(jīng)營(yíng)理念”兩個(gè)方面 B、“高貴品牌，全球網(wǎng)絡(luò)，專業(yè)資訊，貴賓服務(wù)”四個(gè)方面 C、“百年品牌，全球網(wǎng)絡(luò)，專業(yè)智 慧，尊貴服務(wù)”四個(gè)方面 D、以上都不正確 4、“中銀理財(cái)”的經(jīng)營(yíng)層級(jí)分為（ C）。 A、理財(cái)中心、大戶室 B、理財(cái)中心、大戶室、理財(cái)專柜 C、理財(cái)中心、理財(cái)工作室、理財(cái)專柜 D、理財(cái)中心、理財(cái)工作室 5、以下哪一選項(xiàng)不屬于個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容？（ B） A、教育投資規(guī)劃 B、健康規(guī)劃 C、退休規(guī)劃 D、居住規(guī)劃 6、我們將風(fēng)險(xiǎn)分為人身風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，是根據(jù)（ C）的不同進(jìn)行區(qū)分。 A、承保對(duì)象 B、風(fēng)險(xiǎn)損失原因 C、風(fēng)險(xiǎn)損害對(duì)象 D、風(fēng)險(xiǎn)損失結(jié)果 7、人的一生很可能會(huì)面對(duì)一些不期而至的風(fēng)險(xiǎn)，我們稱之為（ B）。 A、投機(jī)風(fēng)險(xiǎn) B、純粹風(fēng)險(xiǎn) C、偶然風(fēng)險(xiǎn) D、意外風(fēng)險(xiǎn) 8、標(biāo)準(zhǔn)的個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的流程包括以下幾個(gè)步驟： I、收集客戶資料及個(gè)人理財(cái)目標(biāo) II、綜合理財(cái)計(jì)劃的策略整合 III、客戶關(guān)系的建立 IV、分析客戶現(xiàn)行財(cái)務(wù)狀況 V、提出理財(cái)計(jì)劃 VI、執(zhí)行和監(jiān)控理財(cái)計(jì)劃。正確的次序應(yīng)為（ D）。 A、 I， III， VI， V， IV， II B、 III， I， IV，V， VI， II C、 III， V， II， I， VI， IV D、 III， I， IV，II， V， VI 9、屬于反映個(gè)人 /家庭在某一時(shí)點(diǎn)上的財(cái)務(wù)狀況的報(bào)表是（ A）。 A、資產(chǎn)負(fù)債表 B、損益表 C、現(xiàn)金流量表 D、利潤(rùn)分配表 10、以下關(guān)于現(xiàn)值和終值的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（ A）。 A、隨著復(fù)利計(jì)算頻率的增加，實(shí)際利率增加，現(xiàn)金流量的現(xiàn)值增加。 B、期限越長(zhǎng)，利率越高，終值就越大。 C、貨幣投資的時(shí)間越早，在一定時(shí)期期末所積累的金額就越高。 D、利率越低或年金的期間 越長(zhǎng)，年金的現(xiàn)值越大。 11、單利和復(fù)利的區(qū)別在于（ D）。 A、單利的計(jì)息期總是一年，而復(fù)利則有可能為季度、月或日 B、用單利計(jì)算的貨幣收入沒(méi)有現(xiàn)值和終值之分，而復(fù)利就有現(xiàn)值和終值之分 C、單利屬于名義利率，而復(fù)利則為實(shí)際利率 D、單利僅在原有本金上計(jì)算利息，而復(fù)利是對(duì)本金及其產(chǎn)生的利息一并計(jì)算 12、某公司債券年利率為 12，每季復(fù)利一次，其實(shí)際利率為（ D）。 A、 7.66% B、 12.78% C、 13.53% D、 12.55% 13、投資 本金 20 萬(wàn)，在年復(fù)利 5.5%情況下，大約需要（ B）年可使本金達(dá)到 40 萬(wàn)元。 A、 14.4 B、13.09 C、 13.5 D、 14.21 14、以下關(guān)于年金的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（ D）。 A、在每期期初發(fā)生的等額支付稱為預(yù)付年金。 B、在每期期末發(fā)生的等額支付稱為普通年金。 C、遞延年金是普通年金的特殊形式。 D、如果遞延年金的第一次收付款的時(shí)間是第 9 年年初，那么遞延期數(shù)應(yīng)該是 8。 15、以下公式中錯(cuò)誤的是（ D）。 A、資產(chǎn) -負(fù)債 =凈資產(chǎn) B、以市價(jià)計(jì)的期 初期末凈資產(chǎn)差異 =儲(chǔ)蓄額 +未實(shí)現(xiàn)資本利得或損失 +資產(chǎn)評(píng)估增值（ -資產(chǎn)評(píng)估減值） C、普通年金終值 =每期固定金額 （ 1+利率）期限 -1利率 D、復(fù)利現(xiàn)值 =終值（ 1+利率）期限 16、在普通年金現(xiàn)值系數(shù)的基礎(chǔ)上，期數(shù)減 1、系數(shù)加 1的計(jì)算結(jié)果，應(yīng)當(dāng)?shù)扔冢?B）。 A、遞延年金現(xiàn)值系數(shù) B、預(yù)付年金現(xiàn)值系數(shù) C、永續(xù)年金現(xiàn)值系數(shù) D、以上都不正確 17、以下關(guān)于年金的說(shuō)法正確的是（ B）。 A、普通年金的現(xiàn)值大于預(yù)付年金的現(xiàn)值。 B、預(yù)付年金的現(xiàn)值大于普通年金的現(xiàn)值。 C、普通年金的終值大于預(yù)付年金的終值。 D、 A 和 C 都正確。 18、某客戶 2003 年 1 月 1 日投資 1000 元購(gòu)入一張面值為1000 元，票面利率 6，每年付息一次的債券，并于 2004年 1 月 1 日以 1100 元的市場(chǎng)價(jià)格出售。則該債券的持有期收益率為（ C）。 A、 10% B、 13% C、 16% D、 15% 19、以下投資工具中，不屬于固定收益投資工具的是（ B）。 A、銀行存款 B、普通股 C、公司債券 D、優(yōu)先股 20、一種匯率通常有（ C）位有效數(shù)字。 A、 3 B、 4 C、 5 D、 6 21、匯率的標(biāo)價(jià)分為直接標(biāo)價(jià)法和間接標(biāo)價(jià)法，下面兩種牌價(jià)分別屬于哪種標(biāo)價(jià)法？（ B） 倫敦外匯市場(chǎng)的匯率： 1 英鎊 =1.7529 美元 中國(guó)銀行公布的外匯牌價(jià)：100 港幣 =103.72 人民幣 A、直接標(biāo)價(jià)法、間接標(biāo)價(jià)法 B、間接標(biāo)價(jià)法、直接標(biāo)價(jià)法 C、直接標(biāo)價(jià)法、直接標(biāo)價(jià)法 D、間接標(biāo)價(jià)法、間接標(biāo)價(jià)法 22、下面哪個(gè)國(guó)家不使用間接標(biāo)價(jià)法？（ D） A、美國(guó) B、新西蘭 C、南非 D、中國(guó) 23、在直接標(biāo)價(jià)和間接標(biāo)價(jià)法下，匯率變動(dòng)的含義不同，以下選項(xiàng)不正確的是（ C）。 A、在直接標(biāo)價(jià)法下，外匯匯率上漲說(shuō)明外幣值錢了。 B、在直接標(biāo)價(jià)法下，外匯匯率下跌說(shuō)明一定數(shù)額的本幣可以換得更多的外幣。 C、在間接標(biāo)價(jià)法下，外匯匯率下跌，說(shuō)明一單位本幣可換的外幣數(shù)量增加了。 D、在間接標(biāo)價(jià)法下，外匯匯率上升，說(shuō)明本幣升值了。 24、某客戶想將手中的澳元兌換成美元，此時(shí)銀行的外匯寶牌價(jià)為： 澳元 /美元 0.7485/0.7514 該客戶應(yīng)以（ A）與 銀行交易。 A、以 1 澳元 =0.7485美元 B、以 1澳元 =0.7514美元 C、以 1澳元 =0.7485美元和 0.7514 美元的中間價(jià) D、與銀行協(xié)商后的匯率 25 、若國(guó)際外匯市場(chǎng)上 GBP/USD=1.7422/1.7462 ，USD/CAD=1.1694/1.1734，則加拿大元與英鎊之間的套算匯 率 的 正 確 表 述 方 式 為 （ B ）。 A 、GBP/CAD=2.0420/2.0443 B 、GBP/CAD=2.0373/2.0490 C 、CAD/GBP=1.4882/1.4898 D 、CAD/GBP=1.4847/1.4932 26、當(dāng)今全球規(guī)模最大的單一金融市場(chǎng)和投機(jī)市場(chǎng)是（ D）。 A、股票市場(chǎng) B、黃金市場(chǎng) C、期貨市場(chǎng) D、外匯市場(chǎng) 27、以下有關(guān)當(dāng)今國(guó)際外匯市場(chǎng)的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（ B）。 A、外匯市場(chǎng)是信息最為透明、最符合完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)理性規(guī)律的金融市場(chǎng)。 B、外匯市場(chǎng)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)小，是最適合中國(guó)中小投資者的一個(gè)成熟的金融投資市場(chǎng)。 C、美元、日元和歐元在國(guó)際外匯市場(chǎng)成三足鼎立局面。 D、國(guó)際外匯市場(chǎng) 24 小時(shí)連續(xù)作業(yè)，為投資者提供了沒(méi)有時(shí)間和空間障礙的理 想投資場(chǎng)所。 28、以下交易中不屬于即期交易的是（ D）。 A、外匯買賣成交后，在兩個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)辦理外匯業(yè)務(wù)。 B、外匯買賣成交后，當(dāng)日辦理收付交割。 C、在成交日后第二個(gè)營(yíng)業(yè)日交割的外匯交易。 D、在成交日后第三個(gè)營(yíng)業(yè)日交割的外匯交易。 29、即期交易中的標(biāo)準(zhǔn)交割日是指（ C）。 A、成交后當(dāng)天交割 B、成交后第二天交割 C、成交后第二個(gè)營(yíng)業(yè)日交割 D、雙方協(xié)議的某一天 30、如果外匯交易員即期賣出日元 3,450,000，買入美元30000，隨后，又即期賣 出美元 20000，買入歐元 16500，則兩筆即期交易后，該交易員的頭寸情況為（ B）。 A、美元多頭 10000，日元少頭 3,450,000，歐元多頭 16500 B、美元多頭 10000，日元空頭 3,450,000，歐元多頭 16500 C、美元頭寸軋平，日元空頭 3,450,000，歐元多頭 16500 D、美元多頭 10000，日元空頭 3,450,000，歐元空頭 16500 31、以下有關(guān)遠(yuǎn)期匯率的論述中，錯(cuò)誤的是（ D）。 A、利率高的貨幣表現(xiàn)為貼水，利率低的貨幣表現(xiàn)為升水。 B、升水或貼水實(shí) 際上是對(duì)兩種交易貨幣利差損失或利差盈余的平衡。 C、日元利率低于美元利率，因此美元兌日元的遠(yuǎn)期匯率表現(xiàn)為貼水 D、遠(yuǎn)期匯率等于即期匯率上加貼水或減升水。 32、如進(jìn)口商在簽訂購(gòu)買商品合同時(shí)，尚無(wú)法確定具體付匯日期，但又想固定進(jìn)口成本，他應(yīng)選擇敘做（ B）。 A、遠(yuǎn)期外匯買賣 B 、擇期外匯買賣 C、掉期外匯買賣 D、外匯期權(quán)買賣 33、按期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格分類，期權(quán)可分為（ D）。 A、買入期權(quán)和賣出期權(quán) B、看漲期權(quán)和看跌期權(quán) C、美式期權(quán)和歐式期權(quán) D、實(shí)值期權(quán)、虛值期權(quán)和兩平期權(quán) 34、外匯期權(quán)的購(gòu)買者，其（ C）。 A、風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)限的，收益也是無(wú)限的 B、風(fēng)險(xiǎn)是有限的，收益也是有限的 C 、風(fēng)險(xiǎn)是有限的，收益是無(wú)限的 D、風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)限的，收益是有限的 35、投資者之所以買入看漲期權(quán)，是因?yàn)樗A(yù)期這種金融資產(chǎn)的價(jià)格在近期內(nèi)將會(huì)（ A ）。 A 、上漲 B、下跌 C、不變 D、都有 36、看漲期權(quán)的買方對(duì)標(biāo)的金融資產(chǎn)具有（ D）的權(quán)利。 A、買入 B、賣出 C、持有 D、以上都不是 37、（ C）不屬于從某些行業(yè)的局部來(lái)反映經(jīng)濟(jì)景氣狀況的數(shù)據(jù)。 A、耐用品訂單 B、工業(yè)生產(chǎn) C、外匯儲(chǔ)備 D、采購(gòu)經(jīng)理人指數(shù) 38、國(guó)際資本流動(dòng)的根本動(dòng)力是（ B）。 A、擴(kuò)大商品銷售 B、獲得較高利潤(rùn) C、調(diào)節(jié)國(guó)際收支 D、緩和個(gè)別國(guó)家內(nèi)部矛盾 39、從長(zhǎng)期來(lái)看，影響匯率走向的因素中不包括（ A）。 A、官方干預(yù) B、國(guó)際收支 C、通貨膨脹率 D、利率 40、我國(guó)人民幣升值有利于 （ B）。 A、出口 B、進(jìn)口 C、對(duì)外貸款 D、國(guó)內(nèi)旅游創(chuàng)匯 41、“信號(hào)效應(yīng)”（ D）。 A、是央行在外匯市場(chǎng)上通過(guò)查詢匯率變化情況、發(fā)表聲明等，影響匯率變化，以達(dá)到干預(yù)效果的手段 B、是不改變現(xiàn)有貨幣政策的外匯市場(chǎng)干預(yù)手段 C、有時(shí)會(huì)失效 D、以上都正確 42、美國(guó)商業(yè)銀行在緊急情況下向美聯(lián)儲(chǔ)申請(qǐng)貸款，美聯(lián)儲(chǔ)收取的利率是（ A）。 A、貼現(xiàn)率 B、優(yōu)惠利率 C、短債收益率 D、聯(lián)邦基金利率 43、在國(guó)際收支平衡表中，反映一國(guó)與 他國(guó)間真實(shí)資源轉(zhuǎn)移情況的項(xiàng)目是（ A）。 A、經(jīng)常賬戶 B、資金賬戶 C、平衡賬戶 D“錯(cuò)誤與遺漏”賬戶 44、上海黃金交易所實(shí)行（ B）組織形式。 A、法人制 B、會(huì)員制 C、代表制 D、公司制 45、上海黃金交易所的黃金交易的報(bào)價(jià)單位為（ D）。 A、美元 /盎司 B、美元 /克 C、人民幣元 /兩 D、人民幣元 /克 46、上海黃金交易所（ B）會(huì)員可進(jìn)行自營(yíng)和代理業(yè)務(wù)及批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。 A、綜合類 B、金融類 C、自營(yíng)類 D、做市商 47、上海黃金交易所（ A）會(huì)員可進(jìn)行自營(yíng)和代理業(yè)務(wù)。 A、綜合類 B、金融類 C、自營(yíng)類 D、做市商 48、（ C）不是上海黃金交易所指定的清算銀行。 A、工商銀行 B、建設(shè)銀行 C、招商銀行 D、中國(guó)銀行 49、以下有關(guān)黃金價(jià)格的說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（ D）。 A、黃金價(jià)格與其他競(jìng)爭(zhēng)性投資收益率成反向關(guān)系。 B、國(guó)際局勢(shì)緊張時(shí)，黃金價(jià)格會(huì)上升。 C、一般而言，世界經(jīng)濟(jì)狀況趨好，黃金首飾需 求增加，將促使金價(jià)上升。 D、美元的堅(jiān)挺往往會(huì)推動(dòng)金價(jià)的上漲。 50、英美商品交易市場(chǎng)上買賣貴金屬和藥材等一些特殊商品時(shí)所使用的交易單位是（ C）。 A、司馬兩單位 B、托拉 C、金衡制單位 D、 K值單位 51、 24K 金的實(shí)際含金量為（ B）。 A、 100% B、 99.99% C、 99.9% D、99.5% 52、在風(fēng)險(xiǎn)管理手段中，保險(xiǎn)屬于（ D）手段。 A、風(fēng)險(xiǎn)分散 B、風(fēng)險(xiǎn)控制 C、風(fēng)險(xiǎn)回避 D、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 53、投保人或被保險(xiǎn)人對(duì)（ C）應(yīng)當(dāng)具有法律上承認(rèn)的經(jīng)濟(jì)利益。 A、保險(xiǎn)事故 B、保險(xiǎn)責(zé)任 C、保險(xiǎn)標(biāo)的 D、保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn) 54、根據(jù)可保利益原則，我們無(wú)法為（ C）投保。 A、家用電器 B、租用的別人的房屋 C、公共廣場(chǎng)的雕塑 D、自己的房產(chǎn) 55、人身保險(xiǎn)合同中，投保人以自己的生命或身體為他人利益訂立保險(xiǎn)合同時(shí)，投保人、被保險(xiǎn)人和受益人的關(guān)系為（ D）。 A、投保人是被保險(xiǎn)人，也是受益人 B、投保人不是被保險(xiǎn)人，而受益人是其指定的人 C、投保人 是被保險(xiǎn)人，而受益人是由代理人指定的人 D、投保人是被保險(xiǎn)人，受益人是其指定的人 56、某私企業(yè)主為其雇員在太平洋人壽保險(xiǎn)公司購(gòu)買了以外傷害險(xiǎn)，約定如雇員在工作中因意外傷害致死，將向其家屬給付死亡保險(xiǎn)金。其中，保險(xiǎn)人、投保人、被保險(xiǎn)人和受益人依次為（ C）。 A、私企業(yè)主、私企業(yè)主、雇員和雇員家屬 B、雇員家屬、太平洋人壽保險(xiǎn)公司、雇員和私企業(yè)主 C、太平洋人壽保險(xiǎn)公司、私企業(yè)主、雇員和雇員家屬 D、雇員、私企業(yè)主、雇員家屬和雇員家屬 57、某人投保了人身意外傷害保險(xiǎn)，在回家的路上被汽車撞傷 送往醫(yī)院，在其住院治療期間因心肌梗塞而死亡。那么，這一死亡事故的近因是（ B）。 A、被汽車撞倒 B 、心肌梗塞 C 、被汽車撞倒和心肌梗塞 D、被汽車撞倒導(dǎo)致的心肌梗塞 58、某人投保了一份生死兩全保險(xiǎn)，后經(jīng)醫(yī)院診斷為突發(fā)性精神分裂癥。治療期間，王某病情進(jìn)一步惡化，終日意識(shí)模糊，狂躁不止，最終自殺身亡。這一死亡事故的近因是（ A）。 A、精神分裂癥 B、自殺 C、精神分裂癥和自殺 D、由于精神分裂癥引起的自殺 59、以下有關(guān)定期壽險(xiǎn)的說(shuō)法 中錯(cuò)誤的是（ A）。 A、定期壽險(xiǎn)又稱“定期生存保險(xiǎn)”，是人壽險(xiǎn)中最簡(jiǎn)單的一種。 B、如果定期壽險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期滿時(shí)仍然生存，則保險(xiǎn)合同即行終止，保險(xiǎn)人無(wú)給付義務(wù)。 C、定期壽險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)比較低廉，少額的保費(fèi)就可得到巨額的保障。 D、定期壽險(xiǎn)沒(méi)有現(xiàn)金價(jià)值，不具有儲(chǔ)蓄性的特點(diǎn)。 60、在相同保額和投保條件下，（ D）保費(fèi)最低。 A、年金保險(xiǎn) B、終身壽險(xiǎn) C、兩全保險(xiǎn) D、定期壽險(xiǎn) 61、以下有關(guān)兩全保險(xiǎn)的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ B）。 A、兩全保險(xiǎn)是死亡保險(xiǎn)和生存保險(xiǎn)的綜合 ，其保險(xiǎn)金額分為危險(xiǎn)保障保額和儲(chǔ)蓄保額。 B、兩全保險(xiǎn)的危險(xiǎn)保額和儲(chǔ)蓄保額都隨保險(xiǎn)年度的增加而增加，因此，其現(xiàn)金價(jià)值也逐漸累積。 C、兩全保險(xiǎn)的保單持有人可在保險(xiǎn)期間向保險(xiǎn)公司申請(qǐng)保單質(zhì)押貸款。 D、兩全保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任較全面，適應(yīng)性較廣，其年均保費(fèi)要高于終身壽險(xiǎn)。 62、保險(xiǎn)人在確定人身意外傷害保險(xiǎn)費(fèi)率時(shí)考慮的最主要因素是（ C）。 A.、年齡 B、性別 C、職業(yè) D、體格 63、在人身意外傷害保險(xiǎn)中，意外事故發(fā)生的原因必須是意外的、偶然的和（ D）。 A、可預(yù)知的 B、可測(cè)定的 C、多變化的 D、不可預(yù)見(jiàn)的 64、在人身意外傷害保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)人給付保險(xiǎn)金的條件是被保險(xiǎn)人必須因遭受客觀事故而導(dǎo)致某種后果，如（ C）。 A、死亡或疾病 B、疾病或失業(yè) C、殘疾或死亡 D、退休或殘疾 65、我國(guó)航空意外險(xiǎn)每份保單的保險(xiǎn)金額為（ D）萬(wàn)元，投保人最多可以買 _份。 A、 10； 10 B、 20； 10 C、 20； 5 D、 40； 5 66、醫(yī)療保險(xiǎn)中不包括（ C）。 A、普通醫(yī)療保險(xiǎn) B 、意外傷害醫(yī)療保險(xiǎn) C、生育保險(xiǎn) D、手術(shù)醫(yī)療保險(xiǎn) 67、特種疾病保險(xiǎn)采用（ A）給付方式。 A、定額 B、定值 C、實(shí)報(bào)實(shí)銷 D、按比例 68、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中重復(fù)保險(xiǎn)適用（ B）。 A、平均分?jǐn)傇瓌t B、比例分?jǐn)傇瓌t C、第一賠償原則 D、順序賠償原則 69、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的分類不包括（ C）。 A、兩全家財(cái)險(xiǎn) B、長(zhǎng)效還本家財(cái)保險(xiǎn) C、個(gè)人收藏的郵票保險(xiǎn) D、普通家財(cái)保險(xiǎn) 70、王某將自己價(jià)值 10 萬(wàn)元的財(cái)產(chǎn)投保了一份保險(xiǎn)金額為 5 萬(wàn)元的家財(cái)保險(xiǎn)，在保險(xiǎn)期間王某家發(fā)生火災(zāi)導(dǎo)致室內(nèi)財(cái)產(chǎn)損失 8 萬(wàn)元。則保險(xiǎn)公司應(yīng)該賠償（ C）。 A、10 萬(wàn)元 B、 8 萬(wàn)元 C、 5 萬(wàn)元 D、 4 萬(wàn)元 71、以下哪一類人屬于車輛第三者責(zé)任保險(xiǎn)中的“第三者” ? （ D） A、私有、個(gè)人承包車輛的被保險(xiǎn)人及其家庭成員，以及他們所有或代管的財(cái)產(chǎn) B、本車車上乘客 C、保險(xiǎn)公司 D、被害的行人 72、機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)有關(guān)條款規(guī)定，受本車所載貨物撞擊的損失，屬于（ C）責(zé)任。 A、車輛第三者責(zé)任的免除 B、車輛第三者責(zé)任的承保 C、車輛損失險(xiǎn)的免除 D、車輛損失險(xiǎn)的承保 73、投資連結(jié)險(xiǎn)的特點(diǎn)中不包括（ B）。 A、具有保障和投資理財(cái)?shù)碾p重功能 B、有一個(gè)最低的現(xiàn)金價(jià)值 C、保費(fèi)結(jié)構(gòu)和資金流向公開(kāi)透明 D、投資賬戶資金由保險(xiǎn)公司的理財(cái)專家經(jīng)營(yíng)管理 74、可以任意支付保險(xiǎn)費(fèi)以及任意調(diào)整死亡保險(xiǎn)金給付金額的人壽保險(xiǎn)是（ D）。 A、傳統(tǒng)壽險(xiǎn) B、分紅壽險(xiǎn) C、投資連結(jié)壽險(xiǎn) D、萬(wàn)能壽險(xiǎn) 75、如果辦理保險(xiǎn)后反悔，應(yīng)及時(shí)辦理退保手續(xù)，與此相關(guān) 的正確規(guī)定為（ A）。 A、在 10 天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，過(guò)期則需要支付一定的違約金。 B、在 10天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，但需支付退保手續(xù)費(fèi)，過(guò)期則除支付手續(xù)費(fèi)外，已繳納保費(fèi)將不退回。 C、在 5天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，過(guò)期則需要支付一定的違約金。 D、在 30 天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，但需支付退保手續(xù)費(fèi)，過(guò)期則除支付手續(xù)費(fèi)外，已繳納保費(fèi)將不退回。 76、證券是各類記載并代表一定權(quán)利的（ B）。 A、書面憑證 B、法律憑證 C、收入憑證 D、資本憑證 77、廣義的證券 包括（ A）、貨幣證券和資本證券。 A、權(quán)益證券 B、商品證券 C、憑證證券 D、債務(wù)證券 78、有價(jià)證券代表的是（ D）。 A、財(cái)產(chǎn)所有權(quán) B、債權(quán) C、剩余請(qǐng)求權(quán) D、所有權(quán)或債權(quán) 79、股票有多種價(jià)值，投資者平時(shí)較為關(guān)心的是（ D）。 A、股權(quán) B、面值 C、紅利 D、市值 80、世界上最早、最享盛譽(yù)和最有影響的股價(jià)指數(shù)是（ C）。 A、日經(jīng) 225 股價(jià)指數(shù) B、金融時(shí)報(bào)股價(jià)指數(shù) C 、道 瓊斯股價(jià) 指數(shù) D、恒生指數(shù) 81、股票投資的收益等于（ C）。 A、資本利得 B 、 股 利 所 得 C 、 資 本 利 得 加 股 利 所 得 D、資本利得加利息所得 82、股票交易程序中所包括的主要環(huán)節(jié)有： I、交割 II、委托 III、證券賬戶開(kāi)戶 IV、資金賬戶開(kāi)戶 V、過(guò)戶 VI、交易 正確的順序?yàn)椋?C）。 A、IV, III, II, I, VI, V B、 III, IV, I, V, VI,II C、 III, IV, II, VI, I, V D、 V, II, III, IV, VI,I 83、債券代表其投資者的權(quán)利，這種權(quán)利稱為（ D）。 A、資產(chǎn)所有權(quán) B、資金使用權(quán) C、財(cái)產(chǎn)支配權(quán) D、債權(quán) 84、債券分為附息債券和零息債券的依據(jù)是（ C）。 A、債券形式 B、計(jì)息方式 C、付息方式 D、利率變動(dòng)方式 85、（ D）不能作為債券發(fā)行主體。 A、中央政府和地方政府 B、企業(yè)組織 C、金融機(jī)構(gòu) D、社會(huì)團(tuán)體 86、貼現(xiàn)債券通常 在票面上（ B），是一種折價(jià)發(fā)行的債券。 A、規(guī)定利率 B、不規(guī)定利率 C、標(biāo)明折價(jià) D、不標(biāo)明折價(jià) 87、下列投資工具中，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)最小的是（ A）。 A、國(guó)債 B、股票 C、企業(yè)債券 D、期貨 88、以下選項(xiàng)中，公司破產(chǎn)后，對(duì)公司剩余財(cái)產(chǎn)的分配順序上列為最后的是（ C）。 A、職工工資 B、優(yōu)先股票 C、普通股票 D、普通債權(quán) 89、下列哪種說(shuō)法是正確的？（ B） A、債券的發(fā)行條件不包括其發(fā)行票面金額。 B、企業(yè)債券 的持有人無(wú)權(quán)參與公司的經(jīng)營(yíng)決策。 C、憑證式國(guó)債可以流通并轉(zhuǎn)讓。 D、記賬式國(guó)債不能上市流通轉(zhuǎn)讓。 90、下列哪項(xiàng)不屬于國(guó)債投資的特征？（ D） A、安全性高 B、免稅待遇 C、流動(dòng)性強(qiáng) D、收益率高 91、兼有債權(quán)和股權(quán)的雙重性質(zhì)的公司債是（ B）。 A、私募債券 B、可轉(zhuǎn)換公司債 C、收益公司債 D、信用公司債 92、以下關(guān)于債券和股票說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ D）。 A、收益率相互影響 B、都屬于有價(jià)證券 C、都是籌資手段 D、都有規(guī)定的償還期限 93、證券信用評(píng)級(jí)的主要對(duì)象為（ D）。 A、中央政府的債券 B、國(guó)際債券和優(yōu)先股股票 C、普通股股票 D、各類公司債券和地方債券 94、以下哪一種風(fēng)險(xiǎn)不屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) ?A A、利率風(fēng)險(xiǎn) B、信用風(fēng)險(xiǎn) C、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) D、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 95、以下哪種風(fēng)險(xiǎn)不屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) ?D A、政策風(fēng)險(xiǎn) B、周期波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn) C、利率風(fēng)險(xiǎn) D、信用風(fēng)險(xiǎn) 96、下列因素引起的風(fēng)險(xiǎn)中，投資者可以通過(guò)證券投資組合予 以分散的是（ D）。 A、國(guó)家貨幣政策變化 B 、 發(fā) 生 經(jīng) 濟(jì) 危 機(jī) C 、 通 貨 膨 脹 D、企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理不善 97、長(zhǎng)期政府債券的利率比短期政府債券利率高，這是對(duì)（ B）的補(bǔ)償。 A、信用風(fēng)險(xiǎn) B、通脹風(fēng)險(xiǎn) C、利率風(fēng)險(xiǎn) D、政策風(fēng)險(xiǎn) 98、證券投資基金是一種（ B）的證券投資方式。 A、直接 B、間接 C、視具體的情況而定 D 以上均不正確 99、證券投資基金反映的是投資者和基金管理人之間的一種（ D）關(guān)系。 A、債權(quán) 關(guān)系 B、所有權(quán)關(guān)系 C、綜合權(quán)利關(guān)系 D、委托代理關(guān)系 100、 （ C） 的投資份額是可以不固定的。 A、封閉式基金 B、契約式基金 C、開(kāi)放式基金 D、公司型基金 101、封閉式投資基金和開(kāi)放式投資基金是對(duì)投資基金按（ B）標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行的分類。 A、按投資基金的組織形式 B、按投資基金能否贖回 C、按投資基金的投資對(duì)象 D、按投資基金的風(fēng)險(xiǎn)大小 102、開(kāi)放式基金的交易價(jià)格主要取決于（ C）。 A、基金總資產(chǎn) B、供求關(guān)系 C、基金凈資產(chǎn) D、基金負(fù)債 103、在下列幾種基金中，一般（ B）的年管理費(fèi)率最低。 A、債券基金 B、貨幣基金 C、股票基金 D、認(rèn)股權(quán)證基金 104、（ C）不能作為貨幣市場(chǎng)基金的投資標(biāo)的。 A、短期債券 B、商業(yè)票據(jù) C、認(rèn)股權(quán)證 D、銀行短期存款 105、以追求資產(chǎn)的長(zhǎng)期增值和盈利為基本目標(biāo)的基金是（ C）。 A、收入型基金 B、平衡型基金 C、成長(zhǎng)型基金 D、以上都不是 106、若采用固定投資比例策略限制 股票資產(chǎn)在 40%，起始投資組合之股票為 80 萬(wàn)元，其余則持有現(xiàn)金，若三個(gè)月后股票資產(chǎn)上漲 28 萬(wàn)元，則此時(shí)投資人應(yīng)采取何種動(dòng)作？（ C ） A 、賣出價(jià)值 9.6 萬(wàn)元的股票 B、賣出價(jià)值 10.8 萬(wàn)元的股票 C、賣出價(jià)值 16.8 萬(wàn)元的股票 D、不買不賣 107、房地產(chǎn)投資的優(yōu)點(diǎn)不包括（ C）。 A、具有分散投資的效應(yīng) B、可運(yùn)用財(cái)務(wù)杠桿 C、個(gè)性差異小，易操作 D、能抵御通脹 108、房地產(chǎn)投資的風(fēng)險(xiǎn)不包括（ D）。 A、交易風(fēng)險(xiǎn) B、意外風(fēng)險(xiǎn) C、利率風(fēng)險(xiǎn) D、信用風(fēng)險(xiǎn) 109、以下有關(guān)房地產(chǎn)投資的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ C）。 A、常見(jiàn)的房地產(chǎn)投資方式有住房實(shí)物投資和住房金融投資。 B、炒樓花的范圍包括內(nèi)部認(rèn)購(gòu)的房號(hào)、正式認(rèn)購(gòu)的認(rèn)購(gòu)書、預(yù)售合同等。 C、房地產(chǎn)證券的持有人只能通過(guò)將證券變現(xiàn)來(lái)獲利。 D、住房金融投資降低了住房投資的門檻，又保持了實(shí)物投資較高的收益。 110、一房產(chǎn)價(jià)值 80 萬(wàn)元，耐用年限為 60 年，殘值率為 10%。根據(jù)直線折舊法，該房產(chǎn)的折舊率為（ A）。 A、1.5% B、 2% C、 1.8% D、1% 111、非普通商品房在 5 年內(nèi)出售需要全額繳納營(yíng)業(yè)稅，稅率為（ B）。 A、 3% B、 5.5% C、 10% D、 5% 112、（ D）不屬于個(gè)人購(gòu)買房產(chǎn)時(shí)涉及的稅費(fèi)。 A、契稅 B、印花稅 C、抵押登記費(fèi) D、營(yíng)業(yè)稅 113、國(guó)內(nèi)期貨市場(chǎng)中不包括（ B）。 A、上海期貨交易所 B、深圳期貨交易所 C、大連商品交易所 D、鄭州商品交易所 114、以下有關(guān)期貨的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ B）。 A、期貨交易是以公開(kāi)、 公平競(jìng)爭(zhēng)的方式進(jìn)行交易的，私下談判交易被視為違法。 B、期貨交易可以在交易所內(nèi)進(jìn)行，也可以在場(chǎng)外交易。 C、大多數(shù)期貨合約都在到期前以對(duì)沖方式了結(jié)。 D、期貨合約對(duì)商品質(zhì)量、規(guī)格、交貨時(shí)間、地點(diǎn)等都做了統(tǒng)一的規(guī)定，是標(biāo)準(zhǔn)化合約。 115、期貨交易主要是以（ C）為保障，從而保證到期兌現(xiàn)。 A、行業(yè)制度 B、法律制度 C、保證金制度 D、市場(chǎng)制度 116、金融期貨中不包括（ D）。 A、股票期貨 B、利率期貨 C、外匯期貨 D、債券期貨 117、股 票指數(shù)期貨是為適應(yīng)人們管理股市風(fēng)險(xiǎn)，尤其是（ A）的需要而產(chǎn)生的。 A、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) B、非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) C、信用風(fēng)險(xiǎn) D、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 118、目前最有影響的美國(guó)股票指數(shù)期貨是（ B）。 A、納斯達(dá)克指數(shù)期貨 B、標(biāo)準(zhǔn)普爾 500 指數(shù)期貨 C、道瓊斯工業(yè)指數(shù)期貨 D、以上都不是 119、我國(guó)個(gè)人所得稅中工資、薪金所得的適用稅率范圍是（ B）。 A、 5%50% B、 5%45% C、 5%40% D、 5%35% 120、中國(guó)居民的境內(nèi) 工資、薪金所得，以每月收入扣除（ D）元費(fèi)用后的余額，為應(yīng)納稅所得額。 A、 800 B、1200 C、 1500 D、 1600 121、我國(guó)個(gè)人所得稅中稿酬所得適用（ A）。 A、 14%的實(shí)際比例稅率 B、適用 535%的五級(jí)超額累進(jìn)稅率 C 、 20% 的 比 例 稅 率 D、適用 20%40%的三級(jí)超額累進(jìn)稅率 122、公司職工取得的用于購(gòu)買企業(yè)國(guó)有股權(quán)的勞動(dòng)分紅應(yīng)按照（ A）項(xiàng)目征收個(gè)人所得稅。 A 、工資薪金所得 B、勞務(wù)報(bào)酬所 得 C、利息、股息、紅利所得 D、其他所得 123、下列項(xiàng)目中，屬于勞務(wù)報(bào)酬所得的是（ D）。 A、發(fā)表論文取得的報(bào)酬 B、提供著作的版權(quán)而取得的報(bào)酬 C、將國(guó)外的作品翻譯出版取得的報(bào)酬 D、高校教師受出版社委托進(jìn)行審稿取得的報(bào)酬 124、根據(jù)個(gè)人所得稅法的規(guī)定，工資、薪金所得采用的稅率形式是（ A）。 A、超額累進(jìn)稅率 B、全額累進(jìn)稅率 C、超率累進(jìn)稅率 D、超倍累進(jìn)稅率 125、外籍人士取得的下列所得中，（ C）可以免征個(gè)人所得稅。 A、來(lái)自同我國(guó)簽訂雙邊 稅收協(xié)定的國(guó)家的外籍人士在我國(guó)境內(nèi)取得的儲(chǔ)蓄存款利息 B、外籍個(gè)人從境內(nèi)上市 A 股企業(yè) (內(nèi)資企業(yè) )取得的股息紅利 C、外籍人士在我國(guó)境內(nèi)取得的保險(xiǎn)賠款 D、外籍人士轉(zhuǎn)讓國(guó)家發(fā)行的金融債券取得的所得 126、王某取得稿酬 20000 元，講課費(fèi) 4000 元，已知稿酬所得適用個(gè)人所得稅稅率為 20%，并按應(yīng)納稅額減征 30%，勞務(wù)報(bào)酬所得適用個(gè)人所得稅稅率為 20%。王某應(yīng)納個(gè)人所得稅額為（ B）元。 A、 2688 B、 2880 C、 3840 D、 4800 127、對(duì)以下（ A）征收個(gè)人所得 稅時(shí)，應(yīng)以全額所得為應(yīng)納稅所得額。 A、偶然所得 B、個(gè)體工商戶生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得 C、稿酬所得 D、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得 128、我國(guó)車輛購(gòu)置稅實(shí)行法定減免稅，下列不屬于車輛購(gòu)置稅減免稅范圍的是（ B）。 A、外國(guó)駐華使館、領(lǐng)事館和國(guó)際組織駐華機(jī)構(gòu)及其外交人員自用車輛 B、回國(guó)服務(wù)的留學(xué)人員用人民幣現(xiàn)金購(gòu)買 1 輛個(gè)人自用國(guó)產(chǎn)小汽車 C、設(shè)有固定裝置的非運(yùn)輸車輛 D、長(zhǎng)期來(lái)華定居專家 1 輛自用小汽車 129、某外國(guó)人 2000 年 2 月 12 日來(lái)華工作，2001 年 2 月 15 日回國(guó)， 2001 年 3 月 2 日返回中國(guó)， 2001年 11 月 15 日至 2001 年 11 月 30 日期間，因工作需要去了日本， 2001 年 12 月 1 日返回中國(guó)，后于 2002 年 11 月20 日離華回國(guó)，則該納稅人（ A）。 A、 2001 年度為我國(guó)居民納稅人， 2002 年度為我國(guó)非居民納稅人 B、2000 年度為我國(guó)居民納稅人， 2001 年度為我國(guó)非居民納稅人 C、 2001 年度和 2002 年度均為我國(guó)非居民納稅人 D、 2000 年度和 2001 年度均為我國(guó)居民納稅人 130、在收入相同的情況下，（ C）的稅負(fù)最重。 A、個(gè)體工商戶 B、合伙企業(yè) C、私營(yíng)企業(yè) D、個(gè)人獨(dú)資企業(yè) 131、客戶最基本的需求是（ D）。 A、服務(wù)需求 B、體驗(yàn)需求 C、關(guān)系需求 D、產(chǎn)品需求 132、客戶從單純被動(dòng)地采購(gòu)，轉(zhuǎn)為主動(dòng)參與產(chǎn)品的規(guī)劃、設(shè)計(jì)、方案的確定，這體現(xiàn)了客戶的（ B）。 A、成功需求 B、體驗(yàn)需求 C、關(guān)系需求 D、產(chǎn)品需求 133、某消費(fèi)者選擇商品的能力比較強(qiáng)，對(duì)價(jià)格變化反應(yīng)敏感，選價(jià)心理較重，往往以價(jià)格高低為選購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)。此人屬于（ C）。 A、習(xí)慣型消費(fèi)者 B、理智型消費(fèi)者 C、經(jīng)濟(jì)型消費(fèi)者 D、疑慮型消費(fèi)者 134、“用名人來(lái)做宣傳廣告”是運(yùn)用了（ C）。 A、消費(fèi)者的興趣 B、商品效用 C、相關(guān)群體對(duì)消費(fèi)者行為的影響 D、社會(huì)文化對(duì)消費(fèi)者行為的影響 135、一般在繁榮期之后出現(xiàn)，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)放緩，國(guó)民生產(chǎn)總值增長(zhǎng)率遞減，失業(yè)率上升，通脹率下降，居民開(kāi)始對(duì)經(jīng)濟(jì)和職業(yè)前景產(chǎn)生憂慮，逐步減少消費(fèi)支出。這一階段屬于經(jīng)濟(jì)周期中（ D）。 A、蕭條期 B、調(diào)整期 C、萎縮期 D、衰退期 136、制訂個(gè)人理財(cái)目標(biāo)的基本原則之一是，將（ C）作為必須實(shí)現(xiàn)的理財(cái)目標(biāo)。 A、個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理 B、長(zhǎng)期投資目標(biāo) C、預(yù)留現(xiàn)金儲(chǔ)備 D、短期投資目標(biāo) 137、以下不屬于個(gè)人 /家庭資產(chǎn)項(xiàng)目的是（ D）。 A、收藏品 B、接受別人的禮品 C、按揭房產(chǎn) D、租借的房屋 138、個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)價(jià)值是按（ B ） 計(jì) 算 的 。 A 、 購(gòu) 置 價(jià) B、當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格 C、平均購(gòu)置價(jià)和當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格所得 D、視情況而定 139、在制定理財(cái)規(guī)劃時(shí)，理財(cái)師通常需要對(duì)家庭的資產(chǎn)負(fù)債情況進(jìn)行分析，下列哪些選項(xiàng)中屬于流動(dòng)負(fù)債？ D A、汽車貸款 B、教育貸款 C、住房抵押貸款 D、信用卡貸款 140、以下有關(guān)個(gè)人 /家庭資產(chǎn)負(fù)債的論述錯(cuò)誤的是（ C）。 A、折舊性資產(chǎn)的價(jià)值一般隨著其使用年限的增加而降低。 B、凈資產(chǎn)金額很大，可能意味著客戶的部分資產(chǎn)并未得到充分利用。 C、對(duì)于那些債務(wù)關(guān)系已經(jīng)形成，但客戶尚未收到正式的付賬通知的，不應(yīng)計(jì)入負(fù)債項(xiàng)目中。 D、理想的凈資產(chǎn)持有量應(yīng)根據(jù)客戶的實(shí)際情況而定。 141、客戶王某的流動(dòng)性資產(chǎn)為 8 萬(wàn)元，總資產(chǎn)為 55 萬(wàn)元，總負(fù)債為 29 萬(wàn)元，其償付比率為（ B）。 A、 0.53 B、 0.47 C、 0.28 D、 0.15 142、反映客戶控制開(kāi)支和增加凈資產(chǎn)能力的財(cái)務(wù)比率是（ D）。 A、投資與凈資產(chǎn)比率 B、流動(dòng)性比率 C、負(fù)債收入比率 D、儲(chǔ)蓄比率 143、以下公式錯(cuò)誤的有（ B）。 A、負(fù)債收入比率 =債務(wù)支出 /稅前收入 B、儲(chǔ)蓄比率 =盈余 /稅前收入 C、流動(dòng)性比率 =流動(dòng)性資產(chǎn) /每月支出 D、負(fù)債總資產(chǎn)比率 =負(fù)債 /總資產(chǎn) 144、對(duì)于客戶的中期投資目標(biāo)，應(yīng)（ C）。 A、采用現(xiàn)金投資和固定利息投資，收益不高，但收益率較穩(wěn)定，很少出現(xiàn)虧損 B、主要考慮投資的成長(zhǎng)性，可考慮采用具有稅收效應(yīng)的投資產(chǎn)品 C、要更多地考慮投資的成長(zhǎng)性和收益率，但投資風(fēng)險(xiǎn)會(huì)上升，出現(xiàn)虧損的概率也會(huì)更大 D、視具體目標(biāo)而確定投資策略 145、以下有關(guān)人力資本的論述中正確的是（ A）。 A、理財(cái)客戶經(jīng)理確定的最優(yōu)資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)包括經(jīng)濟(jì)資源和人力資本。 B、人力資本是指勞動(dòng)者勞動(dòng)報(bào)酬的終值。 C、投資者離退休的時(shí)間越長(zhǎng)，人力資本的對(duì)沖效應(yīng)與緩沖作用越弱。 D、投資者個(gè)人的人力資本供給彈性越大 ，投資者持有的高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資源越少。 三、多項(xiàng)選擇題 1、中國(guó)銀行理財(cái)客戶經(jīng)理的崗位職責(zé)包括 _BD_。 A、根據(jù)客戶需要，及時(shí)有效地向客戶提供專業(yè)化的個(gè)人財(cái)務(wù)管理、咨詢和建議等，在法律、法規(guī)、銀行各項(xiàng)規(guī)章制度和政策許可范圍內(nèi)為客戶進(jìn)行投資操作 B、遇疑難的專業(yè)問(wèn)題，積極與理財(cái)產(chǎn)品經(jīng)理合作，共同向理財(cái)客戶提供服務(wù) C、負(fù)責(zé)理財(cái)客戶經(jīng)理隊(duì)伍新人員的培訓(xùn)工作 D、收集同業(yè)信息，研究客戶現(xiàn)實(shí)情況和未來(lái)發(fā)展，發(fā)掘他們的潛在需求，及時(shí)反饋至產(chǎn)品管理部門。 2、只要符合以下條件之一的客戶，可認(rèn) 定為中銀理財(cái)客戶。 （ BCD） A、政府機(jī)關(guān)或事業(yè)單位處級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部 B、注冊(cè)資本在 1000 萬(wàn)元以上企業(yè)的總經(jīng)理等高層管理人員，并經(jīng)上級(jí)分行個(gè)人金融部特殊批準(zhǔn) C、本、外幣存款（含匯聚寶、人民幣理財(cái)產(chǎn)品）、基金、國(guó)債，以及 20%消費(fèi)信貸本金，累計(jì)總額在等值人民幣 50 萬(wàn)元以上 D、銀行卡年消費(fèi)額（不含購(gòu)房、購(gòu)車、裝修等一次性消費(fèi)）等值人民幣 15 萬(wàn)元以上 3、中銀理財(cái)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)目前主要來(lái)自于 （ ABCD） 。 A、理財(cái)服務(wù)流程 B、客戶管理 C、理財(cái)服務(wù)人員 D、理財(cái)服務(wù)系統(tǒng) 4、以下有關(guān)中銀理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的有 （ BCD） 。 A、各級(jí)理財(cái)服務(wù)機(jī)構(gòu)的賬務(wù)設(shè)置、賬務(wù)處理、會(huì)計(jì)科目及憑證的使用等與所在網(wǎng)點(diǎn)的柜臺(tái)業(yè)務(wù)相同。 B、所有由“中銀理財(cái)”的策略聯(lián)盟單位提供的增值服務(wù)，必須聲明由此發(fā)生的服務(wù)糾紛由提供方負(fù)全責(zé)，我行只負(fù)連帶責(zé)任。 C、理財(cái)從業(yè)人員不得在理財(cái)中心（室）現(xiàn)場(chǎng)之外為理財(cái)客戶辦理有關(guān)理財(cái)業(yè)務(wù)和提供服務(wù)。 D、“中銀理財(cái)服務(wù)協(xié)議”的文本格式及內(nèi)容由總行統(tǒng)一制定，版本維護(hù)由省行負(fù)責(zé)。 5、國(guó)內(nèi)外消費(fèi)者購(gòu)買住宅的原因包括 （ ABCD） 。 A、自住 B、合理避稅 C、對(duì)外出租獲取租金 D、投機(jī)獲取資本利得 6、以下有關(guān)貨幣的時(shí)間價(jià)值的說(shuō)法，正確的有 _ABD_。 A、貨幣的時(shí)間價(jià)值認(rèn)為等量資金在不同時(shí)點(diǎn)上的價(jià)值量不相等 B、貨幣的時(shí)間價(jià)值是指貨幣經(jīng)歷一定時(shí)間的投資和再投資所增加的價(jià)值 C、不同時(shí)間單位的貨幣收入在不換算到相同時(shí)間單位的情況下，其經(jīng)濟(jì)價(jià)值也具有可比性 D、貨幣的時(shí)間價(jià)值也被稱為資金的時(shí)間價(jià)值 7 、關(guān)于遞延年金，下列說(shuō)法正確的有_AC_。 A、遞延年金是指隔若干期以后才開(kāi)始發(fā)生的系列等 額收付款項(xiàng) B、遞延年金終值的大小與遞延期無(wú)關(guān) C、遞延年金現(xiàn)值的大小與遞延期有關(guān) D、遞延期越長(zhǎng)，遞延年金的現(xiàn)值越大 8、外匯市場(chǎng)產(chǎn) 生的 原因 包括 _ACD_ 。 A 、投 機(jī) B、央行干預(yù) C、貿(mào)易和投資 D、對(duì)沖 9、以下關(guān)于中國(guó)外匯交易中心的說(shuō)法錯(cuò)誤的是_BC_。 A、中國(guó)外匯交易中心是我國(guó)自己的外匯市場(chǎng)，成立于 1994 年 4 月。 B、中國(guó)外匯交易中心會(huì)員應(yīng)采取競(jìng)價(jià)交易方式。 C、中國(guó)外匯交易中心是央行領(lǐng)導(dǎo)下的，獨(dú)立核算、盈利性的事業(yè)法人。 D、非金融企業(yè)也可申請(qǐng)成為中國(guó)外匯交易中心的會(huì)員。 10 、以下有關(guān)外匯期權(quán)交易的說(shuō)法正確的是_ABC_。 A、外匯期權(quán)的交易對(duì)象并不是貨幣本身，而是一項(xiàng)將來(lái)可以買賣貨幣的權(quán)利。 B、期權(quán)的買方可以根據(jù)市場(chǎng)情況自行決定是否執(zhí)行權(quán)利。 C、期權(quán)賣方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，履行買賣的義務(wù)，并收取期權(quán)費(fèi)。 D、期權(quán)費(fèi)一般于期權(quán)到期日一次性付清，而且不可退回。 11、以下有關(guān)期權(quán)價(jià)格的決定因素的說(shuō)法正確的是（ BCD） 。 A、買入期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格與期權(quán)費(fèi)成正比，而賣出期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格與期權(quán)費(fèi)成反比。 B、 期權(quán)距到期日時(shí)間越長(zhǎng)，期權(quán)費(fèi)就越高。 C、預(yù)期波動(dòng)率越大的貨幣期權(quán)，其期權(quán)費(fèi)越高。 D、貨幣利率越高，期權(quán)費(fèi)越低，利率越低，期權(quán)費(fèi)越高。 12、影響匯率變化的基本因素有 _ABCD_。 A、經(jīng)濟(jì)因素 B、政治及新聞?shì)浾撘蛩?C、市場(chǎng)因素 D 、 央 行 干 預(yù) 13 、 屬 于 歐 元 區(qū) 的 國(guó) 家 有_ACD_。 A、荷蘭 B、瑞典 C、希臘 D、西班牙 14、世界黃金的需求主要包括 （ ABCD） 。 A、工業(yè)需求 B、投資需求 C、官方儲(chǔ)備需求 D、飾金需求 15 、世界通行的黃金投資方式中包括_ABD_。 A、投資金幣 B、紙黃金 C、黃金遠(yuǎn)期買賣 D、黃金期權(quán) 16、保險(xiǎn)的功能包括 （ BCD） 。 A、風(fēng)險(xiǎn)回避 B、實(shí)施補(bǔ)償 C、免稅效應(yīng) D、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) 17、保險(xiǎn)的基本當(dāng)事人有 _BCD_。 A、保險(xiǎn)人 B、投保人 C、被保險(xiǎn)人 D、受益人 18、根據(jù)我國(guó)保險(xiǎn)法，保險(xiǎn)的基本原則有（ ABCD） 。 A、最大誠(chéng)信原則 B、可保利益原則 C、補(bǔ)償原則 D、近因原則 19、保險(xiǎn)人在理賠時(shí)一般按三個(gè)標(biāo)準(zhǔn)確定賠償額度，它們是 （ ABD） A、以實(shí)際損失為限 B、以保險(xiǎn)金額為限 C、以保單的現(xiàn)金價(jià)值為限 D、以被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的可保利益為限 20、按照給付期間劃分，年金保險(xiǎn)可分為 _BD_。 A、終生年金 B、即期年金 C、定期年金 D、延期年金 21、不在我國(guó)家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)承保范圍之內(nèi)的財(cái)產(chǎn)有 _ABD_。 A、票證 B、食品 C、床上用品 D、書籍 22、證券的票面要素有 （ ABD） 。 A、標(biāo)的物 B、權(quán)利 C、義務(wù) D、持有人 23、下面屬于商品證券的有 _ABC_。 A、提貨單 B、運(yùn)貨單 C、倉(cāng)庫(kù)棧單 D、存款單 24、證券的產(chǎn)權(quán)性是指有價(jià)證券記載著權(quán)利人的財(cái)產(chǎn)權(quán)內(nèi)容，代表著一定的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，擁有證券就意味著享有財(cái)產(chǎn)的 _ABCD_的權(quán)利。 A、占有 B、使用 C、收益 D、處置 25、證券具有流通性，又稱為變現(xiàn)性。證券的流通是通過(guò) _BCD_ 實(shí)現(xiàn)的。 A 、繼 承 B、貼現(xiàn) C、交易 D、承兌 26、境外上市外資股是指股份公司向境外投資者募集并在境外上市的股份。下面 _BC_是屬于境外上市外資股。 A、 G 股 B、 F 股 C、 H 股 D、 B 股 27、按股票持有者分類，股票可分為 （ BCD） 。 A、內(nèi)部職工股 B、國(guó)家股 C、法人股 D、個(gè)人股 28、相對(duì)股票投資而言，債券投資的優(yōu)點(diǎn)有 （ BCD） 。 A、投資收益高 B、本金安全性高 C、投資風(fēng)險(xiǎn)小 D、市場(chǎng)流動(dòng)性好 29、優(yōu)先股的優(yōu)先權(quán)主要表現(xiàn)在_BC_。 A、認(rèn)股權(quán) B、分配剩余資產(chǎn) C、分配公司收益 D、公司經(jīng)營(yíng)表決權(quán) 30、普通股票股東享有的權(quán)利主要是（ ABD ） 。 A 、 公 司 重 大 決 策 的 參 與 權(quán) B、公司盈余和剩余資產(chǎn)分配權(quán) C、選擇管理者 D、其他權(quán)利 31、債券按發(fā)行主體的不同，可分為（ ACD） 。 A、政府債券 B、公債 C金融債券 D、企業(yè)債券 32、債券按計(jì)算利息的方式不同分為 （ ABD） 。 A、單利債券 B、復(fù)利債券 C、定息債券 D、貼現(xiàn)債券 33、 LOF 和 ETF 的不同點(diǎn)有 （ BCD） 。 A、流動(dòng)性不同 B、適用的基金類型不同 C、參與的門檻不同 D、套利操作方式和成本不同 34、證券投資基金的當(dāng)事人主要有 （ ACD） 。 A、基金持有人 B、基金發(fā)起人 C、基金托管人 D、基金管理人 35、證券投資基金與股票債券的區(qū)別表現(xiàn)在 （ ABCD） 。 A、投資者地位不同 B、經(jīng)濟(jì)關(guān)系不同 C、投資工具性質(zhì)不同 D、收益與風(fēng)險(xiǎn)不同 36 、證券投資基金按組織形式可分為_(kāi)BC_ 。 A 、 封 閉 型 投 資 基 金 B 、契約型投資基金 C 、公司型投資基金 D、開(kāi)放型投資基金 37、客戶甲于 2006 年 4 月 15 日在中國(guó)銀行某網(wǎng)點(diǎn)認(rèn)購(gòu)了由國(guó)泰基金管理有限公司發(fā)行的國(guó)泰金鹿保本基金。該證券投資基金的當(dāng)事人為（ ABD ） 。 A 、 客 戶 甲 是 基 金 持 有 人 B、國(guó)泰基金公司是基金管 理人 C、中國(guó)銀行是基金管理人 D、中國(guó)銀行是基金托管人 38、房屋產(chǎn)權(quán)證是對(duì)進(jìn)行了房屋產(chǎn)權(quán)登記后所發(fā)證件的統(tǒng)稱，可分為 （ ABD） 。 A、房屋所有權(quán)證 B、房屋共有權(quán)保持證 C、房屋抵押權(quán)證 D、房屋他項(xiàng)權(quán)證 39、稅務(wù)籌劃的特點(diǎn)包括 _ACD_。 A、風(fēng)險(xiǎn)性 B、隱藏性 C、合法性 D、專業(yè)性 40、下列所得應(yīng)納入個(gè)體工商產(chǎn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得交納個(gè)人所得稅的有 （ BCD） 。 A、專營(yíng)屬于農(nóng)業(yè)稅范疇的捕撈業(yè)，并已繳納了農(nóng)業(yè)稅的所得 B、 個(gè)體工商戶從事商業(yè)、飲食、服務(wù)業(yè)的收入 C、經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，取得執(zhí)照行醫(yī)而取得的報(bào)酬 D、個(gè)體工商戶從事手工業(yè)的所得二、單項(xiàng)選擇題： 1、以下國(guó)內(nèi)機(jī)構(gòu)中無(wú)法提供理財(cái)服務(wù)的是（ D）。 A、基金公司 B、保險(xiǎn)公司 C、信托公司 D、律師事務(wù)所 2、與商業(yè)銀行相比，以下選項(xiàng)中屬于信托公司在個(gè)人理財(cái)服務(wù)中處于優(yōu)勢(shì)地位的是（ B）。 A、具有明顯私募性質(zhì)的信托產(chǎn)品通過(guò)銀行代銷的可能性逐漸縮小。 B、信托公司原則上可以投資基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目、股票、票據(jù)等多種實(shí)業(yè)和金融資產(chǎn)。 C、 信托公司在發(fā)行集合資金信托計(jì)劃時(shí)，不能向客戶作出保證本金的安全以及保證預(yù)期收益的承諾。 D、信托公司的影響力有限，國(guó)內(nèi)居民對(duì)信托產(chǎn)品知之甚少。 3、“中銀理財(cái)”的品牌價(jià)值主要體現(xiàn)在（ C）。 A、“以客戶為中心的經(jīng)營(yíng)思路和智慧創(chuàng)造財(cái)富的經(jīng)營(yíng)理念”兩個(gè)方面 B、“高貴品牌，全球網(wǎng)絡(luò)，專業(yè)資訊，貴賓服務(wù)”四個(gè)方面 C、“百年品牌，全球網(wǎng)絡(luò)，專業(yè)智慧，尊貴服務(wù)”四個(gè)方面 D、以上都不正確 4、“中銀理財(cái)”的經(jīng)營(yíng)層級(jí)分為（ C）。 A、理財(cái)中心、大戶室 B、理財(cái)中心、大戶室、理財(cái) 專柜 C、理財(cái)中心、理財(cái)工作室、理財(cái)專柜 D、理財(cái)中心、理財(cái)工作室 5、以下哪一選項(xiàng)不屬于個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容？（ B） A、教育投資規(guī)劃 B、健康規(guī)劃 C、退休規(guī)劃 D、居住規(guī)劃 6、我們將風(fēng)險(xiǎn)分為人身風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，是根據(jù)（ C）的不同進(jìn)行區(qū)分。 A、承保對(duì)象 B、風(fēng)險(xiǎn)損失原因 C、風(fēng)險(xiǎn)損害對(duì)象 D、風(fēng)險(xiǎn)損失結(jié)果 7、人的一生很可能會(huì)面對(duì)一些不期而至的風(fēng)險(xiǎn)，我們稱之為（ B）。 A、投機(jī)風(fēng)險(xiǎn) B、純粹風(fēng)險(xiǎn) C、偶然風(fēng)險(xiǎn) D、意外風(fēng)險(xiǎn) 8、標(biāo)準(zhǔn)的個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的流程包括以下幾個(gè)步驟： I、收集客戶資料及個(gè)人理財(cái)目標(biāo) II、綜合理財(cái)計(jì)劃的策略整合 III、客戶關(guān)系的建立 IV、分析客戶現(xiàn)行財(cái)務(wù)狀況 V、提出理財(cái)計(jì)劃 VI、執(zhí)行和監(jiān)控理財(cái)計(jì)劃。正確的次序應(yīng)為（ D）。 A、 I， III， VI，V， IV， II B、 III， I， IV， V， VI， II C、III， V， II， I， VI， IV D、 III， I， IV， II，V， VI 9、屬于反映個(gè)人 /家庭在某一時(shí)點(diǎn)上的財(cái)務(wù)狀況的報(bào)表是（ A）。 A、資產(chǎn)負(fù)債表 B、損益表 C、現(xiàn)金流量表 D、利潤(rùn)分配表 10、以下關(guān)于現(xiàn)值和終值的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（ A）。 A、隨著復(fù)利計(jì)算頻率的增加，實(shí)際利率增加，現(xiàn)金流量的現(xiàn)值增加。 B、期限越長(zhǎng)，利率越高，終值就越大。 C、貨幣投資的時(shí)間越早，在一定時(shí)期期末所積累的金額就越高。 D、利率越低或年金的期間越長(zhǎng)，年金的現(xiàn)值越大。 11、單利和復(fù)利的區(qū)別在于（ D）。 A、單利的計(jì)息期總是一年，而復(fù)利則有可能為季度、月或日 B、用單利計(jì)算的貨幣收入沒(méi)有現(xiàn)值和終值之分，而復(fù)利就有現(xiàn)值和終值之分 C、單利屬于名義利率，而復(fù)利則為實(shí)際利率 D、單利僅在原有本金上計(jì)算利息，而復(fù)利是對(duì)本金及其產(chǎn)生的利息一并計(jì)算 12、某公司債券年利率為 12，每季復(fù)利一次，其實(shí)際利率為（ D）。 A、 7.66% B、 12.78% C、 13.53% D、 12.55% 13、投資本金 20 萬(wàn)，在年復(fù)利 5.5%情況下，大約需要（ B）年可使本金達(dá)到 40 萬(wàn)元。 A、 14.4 B、 13.09 C、 13.5 D、 14.21 14、以下 關(guān)于年金的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（ D）。 A、在每期期初發(fā)生的等額支付稱為預(yù)付年金。 B、在每期期末發(fā)生的等額支付稱為普通年金。 C、遞延年金是普通年金的特殊形式。 D、如果遞延年金的第一次收付款的時(shí)間是第 9 年年初，那么遞延期數(shù)應(yīng)該是 8。 15、以下公式中錯(cuò)誤的是（ D）。 A、資產(chǎn) -負(fù)債 =凈資產(chǎn) B、以市價(jià)計(jì)的期初期末凈資產(chǎn)差異 =儲(chǔ)蓄額 +未實(shí)現(xiàn)資本利得或損失 +資產(chǎn)評(píng)估增值（ -資產(chǎn)評(píng)估減值） C、普通年金終值 =每期固定金額 （ 1+利率）期限 -1利率 D、復(fù)利現(xiàn)值 =終值（ 1+利率）期限 16、在普通年金現(xiàn)值系數(shù)的基礎(chǔ)上，期數(shù)減 1、系數(shù)加 1 的計(jì)算結(jié)果，應(yīng)當(dāng)?shù)扔冢?B ）。 A 、遞延年金現(xiàn)值系數(shù) B、預(yù)付年金現(xiàn)值系數(shù) C、永續(xù)年金現(xiàn)值系數(shù) D、以上都不正確 17、以下關(guān)于年金的說(shuō)法正確的是（ B）。 A、普通年金的現(xiàn)值大于預(yù)付年金的現(xiàn)值。 B、預(yù)付年金的現(xiàn)值大于普通年金的現(xiàn)值。 C、普通年金的終值大于預(yù)付年金的終值。 D、 A 和 C 都正確。 18、某客戶 2003 年 1 月 1 日投資 1000 元購(gòu)入一張面值為1000 元，票面利率 6，每年付息一次的債券，并于 2004年 1 月 1 日以 1100 元的市場(chǎng)價(jià)格出售。則該債券的持有期收益率為（ C）。 A、 10% B、 13% C、 16% D、 15% 19、以下投資工具中，不屬于固定收益投資工具的是（ B）。 A、銀行存款 B、普通股 C、公司債券 D、優(yōu)先股 20、一種匯率通常有（ C）位有效數(shù)字。 A、 3 B、 4 C、 5 D、 6 21、匯率的標(biāo)價(jià)分為直接標(biāo)價(jià)法和間接標(biāo)價(jià)法，下面兩種牌價(jià)分別屬于哪種標(biāo)價(jià)法？（ B） 倫敦外匯市場(chǎng)的匯率： 1 英鎊 =1.7529 美元 中國(guó)銀行公布的外匯牌價(jià)： 100 港幣 =103.72 人民幣 A、直接標(biāo)價(jià)法、間接標(biāo)價(jià)法 B、間接標(biāo)價(jià)法、直接標(biāo)價(jià)法 C、直接標(biāo)價(jià)法、直接標(biāo)價(jià)法 D、間接標(biāo)價(jià)法、間接標(biāo)價(jià)法 22、下面哪個(gè)國(guó)家不使用間接標(biāo)價(jià)法？（ D） A、美國(guó) B、新西蘭 C、南非 D、中國(guó) 23、在直接標(biāo)價(jià)和間接標(biāo)價(jià)法下，匯率變動(dòng)的含義不同，以下選項(xiàng)不正確的是（ C）。 A、在直接標(biāo)價(jià)法下，外匯匯率上漲說(shuō)明外幣值錢了。 B、在直接標(biāo)價(jià)法下，外匯匯率 下跌說(shuō)明一定數(shù)額的本幣可以換得更多的外幣。 C、在間接標(biāo)價(jià)法下，外匯匯率下跌，說(shuō)明一單位本幣可換的外幣數(shù)量增加了。 D、在間接標(biāo)價(jià)法下，外匯匯率上升，說(shuō)明本幣升值了。 24、某客戶想將手中的澳元兌換成美元，此時(shí)銀行的外匯寶牌價(jià)為： 澳元 /美元 0.7485/0.7514 該客戶應(yīng)以（ A）與銀行交易。 A、以 1 澳元 =0.7485美元 B、以 1澳元 =0.7514美元 C、以 1澳元 =0.7485美元和 0.7514 美元的中間價(jià) D、與銀行協(xié)商后的匯率 25 、若國(guó)際外匯市場(chǎng)上 GBP/USD=1.7422/1.7462 ，USD/CAD=1.1694/1.1734，則加拿大元與英鎊之間的套算匯 率 的 正 確 表 述 方 式 為 （ B ）。 A 、GBP/CAD=2.0420/2.0443 B 、GBP/CAD=2.0373/2.0490 C 、CAD/GBP=1.4882/1.4898 D 、CAD/GBP=1.4847/1.4932 26、當(dāng)今全球規(guī)模最大的單一金融市場(chǎng)和投機(jī)市場(chǎng)是（ D）。 A、股票市場(chǎng) B、黃金市場(chǎng) C、期貨市場(chǎng) D、外匯市場(chǎng) 27、以下有關(guān)當(dāng)今國(guó)際外匯市場(chǎng)的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（ B）。 A、外匯市場(chǎng)是信息最為透明、最符合完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)理性規(guī)律的金融市場(chǎng)。 B、外匯市場(chǎng)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)小，是最適合中國(guó)中小投資者的一個(gè)成熟的金融投資市場(chǎng)。 C、美元、日元和歐元在國(guó)際外匯市場(chǎng)成三足鼎立局面。 D、國(guó)際外匯市場(chǎng) 24 小時(shí)連續(xù)作業(yè)，為投資者提供了沒(méi)有時(shí)間和空間障礙的理想投資場(chǎng)所。 28、以下交易中不屬于即期交易的是（ D）。 A、外匯買賣成交后，在兩個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)辦理外匯業(yè)務(wù)。 B、外匯買賣成交后，當(dāng)日辦理收付交割。 C、在成交日后第二個(gè)營(yíng) 業(yè)日交割的外匯交易。 D、在成交日后第三個(gè)營(yíng)業(yè)日交割的外匯交易。 29、即期交易中的標(biāo)準(zhǔn)交割 日 是 指 （ C ）。 A 、 成 交 后 當(dāng) 天 交 割 B、成交后第二天交割 C、成交后第二個(gè)營(yíng)業(yè)日交割 D、雙方協(xié)議的某一天 30、如果外匯交易員即期賣出日元 3,450,000，買入美元 30000，隨后，又即期賣出美元20000，買入歐元 16500，則兩筆即期交易后，該交易員的頭寸情況為（ B）。 A、美元多頭 10000，日元少頭3,450,000，歐元多頭 16500 B、美元多頭 10000，日元空頭 3,450,000，歐元多頭 16500 C、美元頭寸軋平，日元空頭 3,450,000，歐元多頭 16500 D、美元多頭 10000，日元空頭 3,450,000，歐元空頭 16500 31、以下有關(guān)遠(yuǎn)期匯率的論述中，錯(cuò)誤的是（ D）。 A、利率高的貨幣表現(xiàn)為貼水，利率低的貨幣表現(xiàn)為升水。 B、升水或貼水實(shí)際上是對(duì)兩種交易貨幣利差損失或利差盈余的平衡。 C、日元利率低于美元利率，因此美元兌日元的遠(yuǎn)期匯率表現(xiàn)為貼水 D、遠(yuǎn)期匯率等于即期匯率上加貼水或減升水。 32、如進(jìn)口商在簽訂購(gòu)買商品合同時(shí)，尚無(wú)法確定具體付匯日期，但又想固定進(jìn)口成本，他應(yīng)選擇敘做（ B）。 A、遠(yuǎn)期外匯買賣 B、擇期外匯買賣 C、掉期外匯買賣 D、外匯期權(quán)買賣 33、按期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格分類，期權(quán)可分為（ D ）。 A 、買入期權(quán)和賣出期權(quán) B、看漲期權(quán)和看跌期權(quán) C、美式期權(quán)和歐式期權(quán) D、實(shí)值期權(quán)、虛值期權(quán)和兩平期權(quán) 34、外匯期權(quán)的購(gòu)買者，其（ C）。 A、風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)限的，收益也是無(wú)限的 B、風(fēng)險(xiǎn)是有限的，收益也是有限的 C、風(fēng)險(xiǎn)是有限的，收益是無(wú) 限的 D、風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)限的，收益是有限的 35、投資者之所以買入看漲期權(quán)，是因?yàn)樗A(yù)期這種金融資產(chǎn)的價(jià)格在近期內(nèi)將會(huì)（ A）。 A、上漲 B、下跌 C、不變 D、都有 36、看漲期權(quán)的買方對(duì)標(biāo)的金融資產(chǎn)具有（ D）的權(quán)利。 A 、買入 B 、賣出 C、持有 D、以上都不是 37、（ C）不屬于從某些行業(yè)的局部來(lái)反映經(jīng)濟(jì)景氣狀況的數(shù)據(jù)。 A 、耐用品訂單 B 、 工 業(yè) 生 產(chǎn) C、外匯儲(chǔ)備 D、采購(gòu)經(jīng)理人指數(shù) 38、國(guó)際資本流動(dòng)的根本動(dòng)力是（ B）。 A、擴(kuò)大商品銷售 B、獲得較高利潤(rùn) C、調(diào)節(jié)國(guó)際收支 D、緩和個(gè)別國(guó)家內(nèi)部矛盾 39、從長(zhǎng)期來(lái)看，影響匯率走向的因素中不包括（ A）。 A、官方干預(yù) B、國(guó)際收支 C、通貨膨脹率 D、利率 40、我國(guó)人民幣升值有利于（ B）。 A、出口 B、進(jìn)口 C、對(duì)外貸款 D、國(guó)內(nèi)旅游創(chuàng)匯 41、“信號(hào)效應(yīng)”（ D）。 A、是央行在外匯市場(chǎng)上通過(guò)查詢匯率變化情況、發(fā)表聲明等，影響匯率變化，以達(dá)到干預(yù) 效果的手段 B、是不改變現(xiàn)有貨幣政策的外匯市場(chǎng)干預(yù)手段 C、有時(shí)會(huì)失效 D、以上都正確 42、美國(guó)商業(yè)銀行在緊急情況下向美聯(lián)儲(chǔ)申請(qǐng)貸款，美聯(lián)儲(chǔ)收取的利率是（ A）。 A、貼現(xiàn)率 B、優(yōu)惠利率 C、短債收益率 D、聯(lián)邦基金利率 43、在國(guó)際收支平衡表中，反映一國(guó)與他國(guó)間真實(shí)資源轉(zhuǎn)移情況的項(xiàng)目是（ A）。 A、經(jīng)常賬戶 B、資金賬戶 C、平衡賬戶 D“錯(cuò)誤與遺漏”賬戶 44、上海黃金交易所實(shí)行（ B）組織形式。 A、法人制 B、會(huì)員制 C、代表制 D、公司制 45、上海黃金交易所的黃金交易的報(bào)價(jià)單位為（ D）。 A、美元 /盎司 B、美元 /克 C、人民幣元 /兩 D、人民幣元 /克 46、上海黃金交易所（ B）會(huì)員可進(jìn)行自營(yíng)和代理業(yè)務(wù)及批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。 A、綜合類 B、金融類 C、自營(yíng)類 D、做市商 47、上海黃金交易所（ A）會(huì)員可進(jìn)行自營(yíng)和代理業(yè)務(wù)。 A、綜合類 B、金融類 C、自營(yíng)類 D、做市商 48、（ C）不是上海黃金 交易所指定的清算銀行。 A、工商銀行 B、建設(shè)銀行 C、招商銀行 D、中國(guó)銀行 49、以下有關(guān)黃金價(jià)格的說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（ D）。 A、黃金價(jià)格與其他競(jìng)爭(zhēng)性投資收益率成反向關(guān)系。 B、國(guó)際局勢(shì)緊張時(shí)，黃金價(jià)格會(huì)上升。 C、一般而言，世界經(jīng)濟(jì)狀況趨好，黃金首飾需求增加，將促使金價(jià)上升。 D、美元的堅(jiān)挺往往會(huì)推動(dòng)金價(jià)的上漲。 50、英美商品交易市場(chǎng)上買賣貴金屬和藥材等一些特殊商品時(shí)所使用的交易單位是（ C）。 A、司馬兩單位 B、托拉 C、金衡制單位 D、 K 值單位 51、 24K金的實(shí)際含金量為（ B）。 A、 100% B、99.99% C、 99.9% D、 99.5% 52、在風(fēng)險(xiǎn)管理手段中，保險(xiǎn)屬于（ D）手段。 A、風(fēng)險(xiǎn)分散 B、風(fēng)險(xiǎn)控制 C、風(fēng)險(xiǎn)回避 D、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 53、投保人或被保險(xiǎn)人對(duì)（ C）應(yīng)當(dāng)具有法律上承認(rèn)的經(jīng)濟(jì)利益。 A、保險(xiǎn)事故 B、保險(xiǎn)責(zé)任 C、保險(xiǎn)標(biāo)的 D、保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn) 54、根據(jù)可保利益原則，我們無(wú)法為（ C）投保。 A、家用電器 B、租 用的別人的房屋 C、公共廣場(chǎng)的雕塑 D、自己的房產(chǎn) 55、人身保險(xiǎn)合同中，投保人以自己的生命或身體為他人利益訂立保險(xiǎn)合同時(shí)，投保人、被保險(xiǎn)人和受益人的關(guān)系為（ D）。 A、投保人是被保險(xiǎn)人，也是受益人 B、投保人不是被保險(xiǎn)人，而受益人是其指定的人 C、投保人是被保險(xiǎn)人，而受益人是由代理人指定的人 D、投保人是被保險(xiǎn)人，受益人是其指定的人 56、某私企業(yè)主為其雇員在太平洋人壽保險(xiǎn)公司購(gòu)買了以外傷害險(xiǎn)，約定如雇員在工作中因意外傷害致死，將向其家屬給付死亡保險(xiǎn)金。其中，保險(xiǎn)人、投保人、被 保險(xiǎn)人和受益人依次為（ C）。 A、私企業(yè)主、私企業(yè)主、雇員和雇員家屬 B、雇員家屬、太平洋人壽保險(xiǎn)公司、雇員和私企業(yè)主 C、太平洋人壽保險(xiǎn)公司、私企業(yè)主、雇員和雇員家屬 D、雇員、私企業(yè)主、雇員家屬和雇員家屬 57、某人投保了人身意外傷害保險(xiǎn)，在回家的路上被汽車撞傷送往醫(yī)院，在其住院治療期間因心肌梗塞而死亡。那么，這一死亡事故的近因是（ B）。 A、被汽車撞倒 B 、心肌梗塞 C 、被汽車撞倒和心肌梗塞 D、被汽車撞倒導(dǎo)致的心肌梗塞 58、某人投保了一份生死兩 全保險(xiǎn)，后經(jīng)醫(yī)院診斷為突發(fā)性精神分裂癥。治療期間，王某病情進(jìn)一步惡化，終日意識(shí)模糊，狂躁不止，最終自殺身亡。這一死亡事故的近因是（ A）。 A、精神分裂癥 B、自殺 C、精神分裂癥和自殺 D、由于精神分裂癥引起的自殺 59、以下有關(guān)定期壽險(xiǎn)的說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（ A）。 A、定期壽險(xiǎn)又稱“定期生存保險(xiǎn)”，是人壽險(xiǎn)中最簡(jiǎn)單的一種。 B、如果定期壽險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期滿時(shí)仍然生存，則保險(xiǎn)合同即行終止，保險(xiǎn)人無(wú)給付義務(wù)。 C、定期壽險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)比較低廉，少額的保費(fèi)就可得到巨額的保障。 D、 定期壽險(xiǎn)沒(méi)有現(xiàn)金價(jià)值，不具有儲(chǔ)蓄性的特點(diǎn)。 60、在相同保額和投保條件下，（ D）保費(fèi)最低。 A、年金保險(xiǎn) B、終身壽險(xiǎn) C、兩全保險(xiǎn) D、定期壽險(xiǎn) 61、以下有關(guān)兩全保險(xiǎn)的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ B）。 A、兩全保險(xiǎn)是死亡保險(xiǎn)和生存保險(xiǎn)的綜合，其保險(xiǎn)金額分為危險(xiǎn)保障保額和儲(chǔ)蓄保額。 B、兩全保險(xiǎn)的危險(xiǎn)保額和儲(chǔ)蓄保額都隨保險(xiǎn)年度的增加而增加，因此，其現(xiàn)金價(jià)值也逐漸累積。 C、兩全保險(xiǎn)的保單持有人可在保險(xiǎn)期間向保險(xiǎn)公司申請(qǐng)保單質(zhì)押貸款。 D、兩全保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任較全面，適應(yīng)性較廣，其 年均保費(fèi)要高于終身壽險(xiǎn)。 62、保險(xiǎn)人在確定人身意外傷害保險(xiǎn)費(fèi)率時(shí)考慮的最主要因素是（ C）。 A.、年齡 B、性別 C、職業(yè) D、體格 63、在人身意外傷害保險(xiǎn)中，意外事故發(fā)生的原因必須是意外的、偶然的和（ D）。 A、可預(yù)知的 B、可測(cè)定的 C、多變化的 D、不可預(yù)見(jiàn)的 64、在人身意外傷害保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)人給付保險(xiǎn)金的條件是被保險(xiǎn)人必須因遭受客觀事故而導(dǎo)致某種后果，如（ C）。 A、死亡或疾病 B、疾病或失業(yè) C、殘疾或死亡 D、退休或殘疾 65、我國(guó)航空意外險(xiǎn)每份保單的保險(xiǎn)金額為（ D）萬(wàn)元，投保人最多可以買 _份。 A、 10； 10 B、 20； 10 C、 20； 5 D、 40； 5 66、醫(yī)療保險(xiǎn)中不包括（ C）。 A、普通醫(yī)療保險(xiǎn) B 、意外傷害醫(yī)療保險(xiǎn) C、生育保險(xiǎn) D、手術(shù)醫(yī)療保險(xiǎn) 67、特種疾病保險(xiǎn)采用（ A）給付方式。 A、定額 B、定值 C、實(shí)報(bào)實(shí)銷 D、按比例 68、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中重復(fù)保險(xiǎn)適用（ B）。 A、平均分?jǐn)傇瓌t B、比例分?jǐn)傇瓌t C、第一賠償原則 D、順序賠償原則 69、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的分類不包括（ C）。 A、兩全家財(cái)險(xiǎn) B、長(zhǎng)效還本家財(cái)保險(xiǎn) C、個(gè)人收藏的郵票保險(xiǎn) D、普通家財(cái)保險(xiǎn) 70、王某將自己價(jià)值 10 萬(wàn)元的財(cái)產(chǎn)投保了一份保險(xiǎn)金額為 5 萬(wàn)元的家財(cái)保險(xiǎn)，在保險(xiǎn)期間王某家發(fā)生火災(zāi)導(dǎo)致室內(nèi)財(cái)產(chǎn)損失 8 萬(wàn)元。則保險(xiǎn)公司應(yīng)該賠償（ C）。 A、 10 萬(wàn)元 B、 8 萬(wàn)元 C、5 萬(wàn)元 D、 4 萬(wàn)元 71、以下哪一類人屬于車輛第三者責(zé)任保險(xiǎn)中的“第三者 ” ? （ D） A、私有、個(gè)人承包車輛的被保險(xiǎn)人及其家庭成員，以及他們所有或代管的財(cái)產(chǎn) B、本車車上乘客 C、保險(xiǎn)公司 D、被害的行人 72、機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)有關(guān)條款規(guī)定，受本車所載貨物撞擊的損失，屬于（ C）責(zé)任。 A、車輛第三者責(zé)任的免除 B、車輛第三者責(zé)任的承保 C、車輛損失險(xiǎn)的免除 D、車輛損失險(xiǎn)的承保 73、投資連結(jié)險(xiǎn)的特點(diǎn)中不包括（ B）。 A、具有保障和投資理財(cái)?shù)碾p重功能 B、有一個(gè)最低的現(xiàn)金價(jià)值 C、保費(fèi)結(jié)構(gòu)和資金流向公開(kāi)透明 D、投資賬戶資金由保險(xiǎn)公 司的理財(cái)專家經(jīng)營(yíng)管理 74、可以任意支付保險(xiǎn)費(fèi)以及任意調(diào)整死亡保險(xiǎn)金給付金額的人壽保險(xiǎn)是（ D）。 A、傳統(tǒng)壽險(xiǎn) B、分紅壽險(xiǎn) C、投資連結(jié)壽險(xiǎn) D、萬(wàn)能壽險(xiǎn) 75、如果辦理保險(xiǎn)后反悔，應(yīng)及時(shí)辦理退保手續(xù)，與此相關(guān)的正確規(guī)定為（ A）。 A、在 10 天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，過(guò)期則需要支付一定的違約金。 B、在 10 天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，但需支付退保手續(xù)費(fèi)，過(guò)期則除支付手續(xù)費(fèi)外，已繳納保費(fèi)將不退回。 C、在 5 天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，過(guò)期則需要支付一定的違約金。 D、在 30 天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，但需支付退保手續(xù)費(fèi)，過(guò)期則除支付手續(xù)費(fèi)外，已繳納保費(fèi)將不退回。 76、證券是各類記載并代表一定權(quán)利的（ B）。 A、書面憑證 B、法律憑證 C、收入憑證 D、資本憑證 77、廣義的證券包括（ A）、貨幣證券和資本證券。 A、權(quán)益證券 B、商品證券 C、憑證證券 D、債務(wù)證券 78、有價(jià)證券代表的是（ D）。 A、財(cái)產(chǎn)所有權(quán) B 、債權(quán) C 、剩余請(qǐng)求權(quán) D、所有權(quán)或債權(quán) 79、股票有多種價(jià)值，投資者平時(shí)較為關(guān) 心的是（ D）。 A、股權(quán) B、面值 C、紅利 D、市值 80、世界上最早、最享盛譽(yù)和最有影響的股價(jià)指數(shù)是（ C）。 A、日經(jīng) 225股價(jià)指數(shù) B、金融時(shí)報(bào)股價(jià)指數(shù) C、道 瓊斯股價(jià)指數(shù) D、恒生指數(shù) 81、股票投資的收益等于（ C）。 A、資本利得 B 、 股 利 所 得 C 、 資 本 利 得 加 股 利 所 得 D、資本利得加利息所得 82、股票交易程序中所包括的主要環(huán)節(jié)有： I、交割 II、委托 III、證券賬戶開(kāi)戶 IV、資金賬戶開(kāi)戶 V、過(guò)戶 VI、交易 正確的順序?yàn)椋?C）。 A、 IV, III, II, I, VI, V B、 III, IV, I, V, VI,II C、 III, IV, II, VI, I, V D、 V, II, III, IV, VI,I 83、債券代表其投資者的權(quán)利，這種權(quán)利稱為（ D）。 A、資產(chǎn)所有權(quán) B、資金使用權(quán) C、財(cái)產(chǎn)支配權(quán) D、債權(quán) 84、債券分為附息債券和零息債券的依據(jù)是（ C）。 A、債券形式 B、計(jì)息方式 C、付息方式 D、利率變動(dòng)方式 85、（ D）不能作為債券發(fā)行主體。 A、中央政府和地方政府 B、企業(yè)組織 C、金融機(jī)構(gòu) D、社會(huì)團(tuán)體 86、貼現(xiàn)債券通常在票面上（ B），是一種折價(jià)發(fā)行的債券。 A、規(guī)定利率 B、不規(guī)定利率 C、標(biāo)明折價(jià) D、不標(biāo)明折價(jià) 87、下列投資工具中，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)最小的是（ A）。 A、國(guó)債 B、股票 C、企業(yè)債券 D、期貨 88、以下選項(xiàng)中，公司破產(chǎn)后，對(duì)公司剩余財(cái) 產(chǎn)的分配順序上列為最后的是（ C）。 A、職工工資 B、優(yōu)先股票 C、普通股票 D、普通債權(quán) 89、下列哪種說(shuō)法是正確的？（ B） A、債券的發(fā)行條件不包括其發(fā)行票面金額。 B、企業(yè)債券的持有人無(wú)權(quán)參與公司的經(jīng)營(yíng)決策。 C、憑證式國(guó)債可以流通并轉(zhuǎn)讓。 D、記賬式國(guó)債不能上市流通轉(zhuǎn)讓。 90、下列哪項(xiàng)不屬于國(guó)債投資的特征？（ D） A、安全性高 B、免稅待遇 C、流動(dòng)性強(qiáng) D、收益率高 91、兼有債權(quán)和股權(quán)的雙重性質(zhì)的公司債是（ B）。 A、私募債 券 B、可轉(zhuǎn)換公司債 C、收益公司債 D、信用公司債 92、以下關(guān)于債券和股票說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ D）。 A、收益率相互影響 B、都屬于有價(jià)證券 C、都是籌資手段 D、都有規(guī)定的償還期限 93、證券信用評(píng)級(jí)的主要對(duì)象為（ D）。 A、中央政府的債券 B、國(guó)際債券和優(yōu)先股股票 C、普通股股票 D、各類公司債券和地方債券 94、以下哪一種風(fēng)險(xiǎn)不屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) ?A A、利率風(fēng)險(xiǎn) B、信用風(fēng)險(xiǎn) C、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) D、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 95、以下哪種風(fēng)險(xiǎn)不屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) ?D A、政策風(fēng)險(xiǎn) B、周期波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn) C、利率風(fēng)險(xiǎn) D、信用風(fēng)險(xiǎn) 96、下列因素引起的風(fēng)險(xiǎn)中，投資者可以通過(guò)證券投資組合予以分散的是（ D）。 A、國(guó)家貨幣政策變化 B 、 發(fā) 生 經(jīng) 濟(jì) 危 機(jī) C 、 通 貨 膨 脹 D、企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理不善 97、長(zhǎng)期政府債券的利率比短期政府債券利率高，這是對(duì)（ B）的補(bǔ)償。 A、信用風(fēng)險(xiǎn) B、通脹風(fēng)險(xiǎn) C、利率風(fēng)險(xiǎn) D、政策風(fēng)險(xiǎn) 98、證券投資 基金是一種（ B）的證券投資方式。 A、直接 B、間接 C、視具體的情況而定 D 以上均不正確 99、證券投資基金反映的是投資者和基金管理人之間的一種（ D）關(guān)系。 A、債權(quán)關(guān)系 B、所有權(quán)關(guān)系 C、綜合權(quán)利關(guān)系 D、委托代理關(guān)系 100、（ C）的投資份額是可以不固定的。 A、封閉式基金 B、契約式基金 C、開(kāi)放式基金 D、公司型基金 101、封閉式投資基金和開(kāi)放式投資基金是對(duì)投資基金按（ B）標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行的分類。 A、按投資基金的組織形式 B、按投資基金能否贖回 C、按投資基金的投資對(duì)象 D、按投資基金的風(fēng)險(xiǎn)大小 102、開(kāi)放式基金的交易價(jià)格主要取決于（ C）。 A、基金總資產(chǎn) B、供求關(guān)系 C、基金凈資產(chǎn) D、基金負(fù)債 103、在下列幾種基金中，一般（ B）的年管理費(fèi)率最低。 A、債券基金 B、貨幣基金 C、股票基金 D、認(rèn)股權(quán)證基金 104、（ C）不能作為貨幣市場(chǎng)基金的投資標(biāo)的。 A、短期債券 B、商業(yè)票據(jù) C、認(rèn)股權(quán)證 D、銀行短期存款 105、以追求資產(chǎn)的長(zhǎng)期增值和盈利為基本目標(biāo)的基金是（ C）。 A、收入型基金 B、平衡型基金 C、成長(zhǎng)型基金 D、以上都不是 106、若采用固定投資比例策略限制股票資產(chǎn)在 40%，起始投資組合之股票為 80 萬(wàn)元，其余則持有現(xiàn)金，若三個(gè)月后股票資產(chǎn)上漲 28 萬(wàn)元，則此時(shí)投資人應(yīng)采取何種動(dòng)作？（ C） A、賣出價(jià)值 9.6 萬(wàn)元的股票 B、賣出價(jià)值 10.8 萬(wàn)元的股票 C、賣出價(jià)值 16.8 萬(wàn)元的股票 D、不買不賣 107、房地產(chǎn)投資的優(yōu)點(diǎn)不包括（ C）。 A、 具有分散投資的效應(yīng) B、可運(yùn)用財(cái)務(wù)杠桿 C、個(gè)性差異小，易操作 D、能抵御通脹 108、房地產(chǎn)投資的風(fēng)險(xiǎn)不包括（ D）。 A、交易風(fēng)險(xiǎn) B、意外風(fēng)險(xiǎn) C、利率風(fēng)險(xiǎn) D、信用風(fēng)險(xiǎn) 109、以下有關(guān)房地產(chǎn)投資的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ C）。 A、常見(jiàn)的房地產(chǎn)投資方式有住房實(shí)物投資和住房金融投資。 B、炒樓花的范圍包括內(nèi)部認(rèn)購(gòu)的房號(hào)、正式認(rèn)購(gòu)的認(rèn)購(gòu)書、預(yù)售合同等。 C、房地產(chǎn)證券的持有人只能通過(guò)將證券變現(xiàn)來(lái)獲利。 D、住房金融投資降低了住房投資的門檻，又保持了實(shí)物投 資較高的收益。 110、一房產(chǎn)價(jià)值 80 萬(wàn)元，耐用年限為 60 年，殘值率為 10%。根據(jù)直線折舊法，該房產(chǎn)的折舊率為（ A）。 A、 1.5% B、 2% C、 1.8% D、 1% 111、非普通商品房在 5年內(nèi)出售需要全額繳納營(yíng)業(yè)稅，稅率為（ B）。 A、 3% B、 5.5% C、 10% D、 5% 112、（ D）不屬于個(gè)人購(gòu)買房產(chǎn)時(shí)涉及的稅費(fèi)。 A、契稅 B、印花稅 C、抵押登記費(fèi) D、營(yíng)業(yè)稅 113、國(guó)內(nèi)期貨市場(chǎng)中不包括（ B）。 A、上海期貨交易所 B、深圳期貨交易所 C、大連商品交易所 D、鄭州商品交易所 114、以下有關(guān)期貨的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ B）。 A、期貨交易是以公開(kāi)、公平競(jìng)爭(zhēng)的方式進(jìn)行交易的，私下談判交易被視為違法。 B、期貨交易可以在交易所內(nèi)進(jìn)行，也可以在場(chǎng)外交易。 C、大多數(shù)期貨合約都在到期前以對(duì)沖方式了結(jié)。 D、期貨合約對(duì)商品質(zhì)量、規(guī)格、交貨時(shí)間、地點(diǎn)等都做了統(tǒng)一的規(guī)定，是標(biāo)準(zhǔn)化合約。 115、期貨交易主要是以（ C）為保障，從而保證到期兌現(xiàn)。 A、行業(yè)制度 B、法律制度 C、保證金制度 D、市場(chǎng)制度 116、金融期貨中不包括（ D）。 A、股票期貨 B、利率期貨 C、外匯期貨 D、債券期貨 117、股票指數(shù)期貨是為適應(yīng)人們管理股市風(fēng)險(xiǎn)，尤其是（ A）的需要而產(chǎn)生的。 A、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) B、非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) C、信用風(fēng)險(xiǎn) D、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 118、目前最有影響的美國(guó)股票指數(shù)期貨是（ B）。 A、納斯達(dá)克指數(shù)期貨 B、標(biāo)準(zhǔn)普爾 500 指數(shù)期貨 C、道瓊斯工業(yè)指數(shù)期貨 D、以上都不是 119、我國(guó)個(gè)人 所得稅中工資、薪金所得的適用稅率范圍是（ B）。 A、 5%50% B、 5%45% C、 5%40% D、 5%35% 120、中國(guó)居民的境內(nèi)工資、薪金所得，以每月收入扣除（ D）元費(fèi)用后的余額，為應(yīng)納稅所得額。 A、 800 B、1200 C、 1500 D、 1600 121、我國(guó)個(gè)人所得稅中稿酬所得適用（ A）。 A、 14%的實(shí)際比例稅率 B、適用 535%的五級(jí)超額累進(jìn)稅率 C 、 20% 的 比 例 稅 率 D、適用 20%40%的三級(jí)超額累進(jìn)稅率 122、公司職工取得的用于購(gòu)買企業(yè)國(guó)有股權(quán)的勞動(dòng)分紅應(yīng)按照（ A）項(xiàng)目征收個(gè)人所得稅。 A 、工資薪金所得 B、勞務(wù)報(bào)酬所得 C、利息、股息、紅利所得 D、其他所得 123、下列項(xiàng)目中，屬于勞務(wù)報(bào)酬所得的是（ D）。 A、發(fā)表論文取得的報(bào)酬 B、提供著作的版權(quán)而取得的報(bào)酬 C、將國(guó)外的作品翻譯出版取得的報(bào)酬 D、高校教師受出版社委托進(jìn)行審稿取得的報(bào)酬 124、根據(jù)個(gè)人所得稅法的規(guī)定，工資、薪金所得采用的稅率形式是（ A）。 A、超額累 進(jìn)稅率 B、全額累進(jìn)稅率 C、超率累進(jìn)稅率 D、超倍累進(jìn)稅率 125、外籍人士取得的下列所得中，（ C）可以免征個(gè)人所得稅。 A、來(lái)自同我國(guó)簽訂雙邊稅收協(xié)定的國(guó)家的外籍人士在我國(guó)境內(nèi)取得的儲(chǔ)蓄存款利息 B、外籍個(gè)人從境內(nèi)上市 A 股企業(yè) (內(nèi)資企業(yè) )取得的股息紅利 C、外籍人士在我國(guó)境內(nèi)取得的保險(xiǎn)賠款 D、外籍人士轉(zhuǎn)讓國(guó)家發(fā)行的金融債券取得的所得 126、王某取得稿酬 20000 元，講課費(fèi) 4000 元，已知稿酬所得適用個(gè)人所得稅稅率為 20%，并按應(yīng)納稅額減征 30%，勞務(wù)報(bào)酬所得適用個(gè)人 所得稅稅率為 20%。王某應(yīng)納個(gè)人所得稅額為（ B）元。 A、 2688 B、 2880 C、 3840 D、 4800 127、對(duì)以下（ A）征收個(gè)人所得稅時(shí)，應(yīng)以全額所得為應(yīng)納稅所得額。 A、偶然所得 B、個(gè)體工商戶生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得 C、稿酬所得 D、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得 128、我國(guó)車輛購(gòu)置稅實(shí)行法定減免稅，下列不屬于車輛購(gòu)置稅減免稅范圍的是（ B）。 A、外國(guó)駐華使館、領(lǐng)事館和國(guó)際組織駐華機(jī)構(gòu)及其外交人員自用車輛 B、回國(guó)服務(wù)的留學(xué)人員用人民幣現(xiàn)金購(gòu)買 1 輛個(gè)人自用國(guó)產(chǎn)小汽車 C、 設(shè)有固定裝置的非運(yùn)輸車輛 D、長(zhǎng)期來(lái)華定居專家 1 輛自用小汽車 129、某外國(guó)人 2000 年 2 月 12 日來(lái)華工作，2001 年 2 月 15 日回國(guó)， 2001 年 3 月 2 日返回中國(guó)， 2001年 11 月 15 日至 2001 年 11 月 30 日期間，因工作需要去了日本， 2001 年 12 月 1 日返回中國(guó)，后于 2002 年 11 月20 日離華回國(guó)，則該納稅人（ A）。 A、 2001 年度為我國(guó)居民納稅人， 2002 年度為我國(guó)非居民納稅人 B、2000 年度為我國(guó)居民納稅人， 2001 年度為我國(guó)非居民納稅人 C、 2001 年度和 2002 年度均為我國(guó)非居民納稅人 D、 2000 年度和 2001 年度均為我國(guó)居民納稅人 130、在收入相同的情況下，（ C）的稅負(fù)最重。 A、個(gè)體工商戶 B、合伙企業(yè) C、私營(yíng)企業(yè) D、個(gè)人獨(dú)資企業(yè) 131、客戶最基本的需求是（ D）。 A、服務(wù)需求 B、體驗(yàn)需求 C、關(guān)系需求 D、產(chǎn)品需求 132、客戶從單純被動(dòng)地采購(gòu)，轉(zhuǎn)為主動(dòng)參與產(chǎn)品的規(guī)劃、設(shè)計(jì)、方案的確定，這體現(xiàn)了客戶的（ B）。 A、成功需求 B、體驗(yàn)需求 C、關(guān)系需求 D、產(chǎn)品需求 133、某消費(fèi)者選擇商品的能力比 較強(qiáng)，對(duì)價(jià)格變化反應(yīng)敏感，選價(jià)心理較重，往往以價(jià)格高低為選購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)。此人屬于（ C）。 A、習(xí)慣型消費(fèi)者 B、理智型消費(fèi)者 C、經(jīng)濟(jì)型消費(fèi)者 D、疑慮型消費(fèi)者 134、“用名人來(lái)做宣傳廣告”是運(yùn)用了（ C）。 A、消費(fèi)者的興趣 B、商品效用 C、相關(guān)群體對(duì)消費(fèi)者行為的影響 D、社會(huì)文化對(duì)消費(fèi)者行為的影響 135、一般在繁榮期之后出現(xiàn)，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)放緩，國(guó)民生產(chǎn)總值增長(zhǎng)率遞減，失業(yè)率上升，通脹率下降，居民開(kāi)始對(duì)經(jīng)濟(jì)和職業(yè)前景產(chǎn)生憂慮，逐步減少消費(fèi)支出。這一階段屬于經(jīng) 濟(jì)周期中（ D）。 A、蕭條期 B、調(diào)整期 C、萎縮期 D、衰退期 136、制訂個(gè)人理財(cái)目標(biāo)的基本原則之一是，將（ C）作為必須實(shí)現(xiàn)的理財(cái)目標(biāo)。 A、個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理 B、長(zhǎng)期投資目標(biāo) C、預(yù)留現(xiàn)金儲(chǔ)備 D、短期投資目標(biāo) 137、以下不屬于個(gè)人 /家庭資產(chǎn)項(xiàng)目的是（ D）。 A、收藏品 B、接受別人的禮品 C、按揭房產(chǎn) D、租借的房屋 138、個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)價(jià)值是按（ B ） 計(jì) 算 的 。 A 、 購(gòu) 置 價(jià) B、當(dāng)前 市場(chǎng)價(jià)格 C、平均購(gòu)置價(jià)和當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格所得 D、視情況而定 139、在制定理財(cái)規(guī)劃時(shí)，理財(cái)師通常需要對(duì)家庭的資產(chǎn)負(fù)債情況進(jìn)行分析，下列哪些選項(xiàng)中屬于流動(dòng)負(fù)債？ D A、汽車貸款 B、教育貸款 C、住房抵押貸款 D、信用卡貸款 140、以下有關(guān)個(gè)人 /家庭資產(chǎn)負(fù)債的論述錯(cuò)誤的是（ C）。 A、折舊性資產(chǎn)的價(jià)值一般隨著其使用年限的增加而降低。 B、凈資產(chǎn)金額很大，可能意味著客戶的部分資產(chǎn)并未得到充分利用。 C、對(duì)于那些債務(wù)關(guān)系已經(jīng)形成，但客戶尚未收到正式的付賬通知的，不 應(yīng)計(jì)入負(fù)債項(xiàng)目中。 D、理想的凈資產(chǎn)持有量應(yīng)根據(jù)客戶的實(shí)際情況而定。 141、客戶王某的流動(dòng)性資產(chǎn)為 8 萬(wàn)元，總資產(chǎn)為 55 萬(wàn)元，總負(fù)債為 29 萬(wàn)元，其償付比率為（ B）。 A、 0.53 B、 0.47 C、 0.28 D、 0.15 142、反映客戶控制開(kāi)支和增加凈資產(chǎn)能力的財(cái)務(wù)比率是（ D）。 A、投資與凈資產(chǎn)比率 B、流動(dòng)性比率 C、負(fù)債收入比率 D、儲(chǔ)蓄比率 143、以下公式錯(cuò)誤的有（ B）。 A、負(fù)債收入比率 =債務(wù)支出 /稅 前收入 B、儲(chǔ)蓄比率 =盈余 /稅前收入 C、流動(dòng)性比率 =流動(dòng)性資產(chǎn) /每月支出 D、負(fù)債總資產(chǎn)比率 =負(fù)債 /總資產(chǎn) 144、對(duì)于客戶的中期投資目標(biāo)，應(yīng)（ C）。 A、采用現(xiàn)金投資和固定利息投資，收益不高，但收益率較穩(wěn)定，很少出現(xiàn)虧損 B、主要考慮投資的成長(zhǎng)性，可考慮采用具有稅收效應(yīng)的投資產(chǎn)品 C、要更多地考慮投資的成長(zhǎng)性和收益率，但投資風(fēng)險(xiǎn)會(huì)上升，出現(xiàn)虧損的概率也會(huì)更大 D、視具體目標(biāo)而確定投資策略 145、以下有關(guān)人力資本的論述中正確的是（ A）。 A、理財(cái)客戶經(jīng)理確定的最優(yōu)資產(chǎn)應(yīng)當(dāng) 包括經(jīng)濟(jì)資源和人力資本。 B、人力資本是指勞動(dòng)者勞動(dòng)報(bào)酬的終值。 C、投資者離退休的時(shí)間越長(zhǎng)，人力資本的對(duì)沖效應(yīng)與緩沖作用越弱。 D、投資者個(gè)人的人力資本供給彈性越大，投資者持有的高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資源越少。 三、多項(xiàng)選擇題 1、中國(guó)銀行理財(cái)客戶經(jīng)理的崗位職責(zé)包括 _BD_。 A、根據(jù)客戶需要，及時(shí)有效地向客戶提供專業(yè)化的個(gè)人財(cái)務(wù)管理、咨詢和建議等，在法律、法規(guī)、銀行各項(xiàng)規(guī)章制度和政策許可范圍內(nèi)為客戶進(jìn)行投資操作 B、遇疑難的專業(yè)問(wèn)題，積極與理財(cái)產(chǎn)品經(jīng)理合作，共同向理財(cái)客戶提供服務(wù) C、負(fù)責(zé)理財(cái)客戶經(jīng)理隊(duì)伍新人員的培訓(xùn)工作 D、收集同業(yè)信息，研究客戶現(xiàn)實(shí)情況和未來(lái)發(fā)展，發(fā)掘他們的潛在需求，及時(shí)反饋至產(chǎn)品管理部門。 2、只要符合以下條件之一的客戶，可認(rèn)定為中銀理財(cái)客戶。 （ BCD） A、政府機(jī)關(guān)或事業(yè)單位處級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部 B、注冊(cè)資本在 1000 萬(wàn)元以上企業(yè)的總經(jīng)理等高層管理人員，并經(jīng)上級(jí)分行個(gè)人金融部特殊批準(zhǔn) C、本、外幣存款（含匯聚寶、人民幣理財(cái)產(chǎn)品）、基金、國(guó)債，以及 20%消費(fèi)信貸本金，累計(jì)總額在等值人民幣 50 萬(wàn)元以上 D、銀行卡年消費(fèi)額（不含購(gòu)房、購(gòu)車、裝修等一次性消費(fèi)）等值人民幣 15 萬(wàn)元以上 3、中銀理財(cái)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)目前主要來(lái)自于 （ ABCD） 。 A、理財(cái)服務(wù)流程 B、客戶管理 C、理財(cái)服務(wù)人員 D、理財(cái)服務(wù)系統(tǒng) 4、以下有關(guān)中銀理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的有 （ BCD） 。 A、各級(jí)理財(cái)服務(wù)機(jī)構(gòu)的賬務(wù)設(shè)置、賬務(wù)處理、會(huì)計(jì)科目及憑證的使用等與所在網(wǎng)點(diǎn)的柜臺(tái)業(yè)務(wù)相同。 B、所有由“中銀理財(cái)”的策略聯(lián)盟單位提供的增值服務(wù)，必須聲明由此發(fā)生的服務(wù)糾紛由提供方負(fù)全責(zé)，我行只負(fù)連帶責(zé)任。 C、理財(cái)從業(yè)人員不得在理財(cái)中心（室）現(xiàn)場(chǎng)之外為理財(cái)客戶辦理有關(guān)理財(cái) 業(yè)務(wù)和提供服務(wù)。 D、“中銀理財(cái)服務(wù)協(xié)議”的文本格式及內(nèi)容由總行統(tǒng)一制定，版本維護(hù)由省行負(fù)責(zé)。 5、國(guó)內(nèi)外消費(fèi)者購(gòu)買住宅的原因包括 （ ABCD） 。 A、自住 B、合理避稅 C、對(duì)外出租獲取租金 D、投機(jī)獲取資本利得 6、以下有關(guān)貨幣的時(shí)間價(jià)值的說(shuō)法，正確的有 _ABD_。 A、貨幣的時(shí)間價(jià)值認(rèn)為等量資金在不同時(shí)點(diǎn)上的價(jià)值量不相等 B、貨幣的時(shí)間價(jià)值是指貨幣經(jīng)歷一定時(shí)間的投資和再投資所增加的價(jià)值 C、不同時(shí)間單位的貨幣收入在不換算到相同時(shí)間單位的情況下，其經(jīng)濟(jì) 價(jià)值也具有可比性 D、貨幣的時(shí)間價(jià)值也被稱為資金的時(shí)間價(jià)值 7 、關(guān)于遞延年金，下列說(shuō)法正確的有_AC_。 A、遞延年金是指隔若干期以后才開(kāi)始發(fā)生的系列等額收付款項(xiàng) B、遞延年金終值的大小與遞延期無(wú)關(guān) C、遞延年金現(xiàn)值的大小與遞延期有關(guān) D、遞延期越長(zhǎng)，遞延年金的現(xiàn)值越大 8、外匯市場(chǎng)產(chǎn) 生的 原因 包括 _ACD_ 。 A 、投 機(jī) B、央行干預(yù) C、貿(mào)易和投資 D、對(duì)沖 9、以下關(guān)于中國(guó)外匯交易中心的說(shuō)法錯(cuò)誤的是_BC_。 A、中國(guó)外 匯交易中心是我國(guó)自己的外匯市場(chǎng)，成立于 1994 年 4 月。 B、中國(guó)外匯交易中心會(huì)員應(yīng)采取競(jìng)價(jià)交易方式。 C、中國(guó)外匯交易中心是央行領(lǐng)導(dǎo)下的，獨(dú)立核算、盈利性的事業(yè)法人。 D、非金融企業(yè)也可申請(qǐng)成為中國(guó)外匯交易中心的會(huì)員。 10 、以下有關(guān)外匯期權(quán)交易的說(shuō)法正確的是_ABC_。 A、外匯期權(quán)的交易對(duì)象并不是貨幣本身，而是一項(xiàng)將來(lái)可以買賣貨幣的權(quán)利。 B、期權(quán)的買方可以根據(jù)市場(chǎng)情況自行決定是否執(zhí)行權(quán)利。 C、期權(quán)賣方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，履行買賣的義務(wù)，并收取期權(quán)費(fèi)。 D、期權(quán)費(fèi)一般于期權(quán)到期日一 次性付清，而且不可退回。 11、以下有關(guān)期權(quán)價(jià)格的決定因素的說(shuō)法正確的是（ BCD） 。 A、買入期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格與期權(quán)費(fèi)成正比，而賣出期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格與期權(quán)費(fèi)成反比。 B、期權(quán)距到期日時(shí)間越長(zhǎng)，期權(quán)費(fèi)就越高。 C、預(yù)期波動(dòng)率越大的貨幣期權(quán)，其期權(quán)費(fèi)越高。 D、貨幣利率越高，期權(quán)費(fèi)越低，利率越低，期權(quán)費(fèi)越高。 12、影響匯率變化的基本因素有 _ABCD_。 A、經(jīng)濟(jì)因素 B、政治及新聞?shì)浾撘蛩?C、市場(chǎng)因素 D 、 央 行 干 預(yù) 13 、 屬 于 歐 元 區(qū) 的 國(guó) 家 有_ACD_。 A、荷蘭 B、瑞典 C、希臘 D、西班牙 14、世界黃金的需求主要包括 （ ABCD） 。 A、工業(yè)需求 B、投資需求 C、官方儲(chǔ)備需求 D、飾金需求 15 、世界通行的黃金投資方式中包括_ABD_。 A、投資金幣 B、紙黃金 C、黃金遠(yuǎn)期買賣 D、黃金期權(quán) 16、保險(xiǎn)的功能包括 （ BCD） 。 A、風(fēng)險(xiǎn)回避 B、實(shí)施補(bǔ)償 C、免稅效應(yīng) D、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) 17、保險(xiǎn)的基本當(dāng)事人有 _BCD_。 A、保險(xiǎn)人 B、投保人 C、被保險(xiǎn)人 D、受益人 18、根據(jù)我國(guó)保險(xiǎn)法，保險(xiǎn)的基本原則有（ ABCD） 。 A、最大誠(chéng)信原則 B、可保利益原則 C、補(bǔ)償原則 D、近因原則 19、保險(xiǎn)人在理賠時(shí)一般按三個(gè)標(biāo)準(zhǔn)確定賠償額度，它們是 （ ABD） A、以實(shí)際損失為限 B、以保險(xiǎn)金額為限 C、以保單的現(xiàn)金價(jià)值為限 D、以被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的可保利益為限 20、按照給付期間劃分，年金保險(xiǎn)可分為 _BD_。 A、終生年金 B、即期年金 C、定期年金 D、延期年金 21、不在我國(guó)家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)承保范圍之內(nèi)的財(cái)產(chǎn)有 _ABD_。 A、票證 B、食品 C、床上用品 D、書籍 22、證券的票面要素有 （ ABD） 。 A、標(biāo)的物 B、權(quán)利 C、義務(wù) D、持有人 23、下面屬于商品證券的有 _ABC_。 A、提貨單 B、運(yùn)貨單 C、倉(cāng)庫(kù)棧單 D、存款單 24、證券的產(chǎn)權(quán)性是指有價(jià)證券記載著權(quán)利人的財(cái)產(chǎn)權(quán)內(nèi)容，代表著一定的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，擁有證券就意味著享有財(cái)產(chǎn)的 _ABCD_的權(quán)利。 A、占有 B、使用 C、收益 D、處置 25、證券具有流通性，又稱為變現(xiàn)性。證券的流通是通過(guò) _BCD_ 實(shí)現(xiàn)的。 A 、繼 承 B、貼現(xiàn) C、交易 D、承兌 26、境外上市外資股是指股份公司向境外投資者募集并在境外上市的股份。下面 _BC_是屬于境外上市外資股。 A、 G 股 B、 F 股 C、 H 股 D、 B 股 27、按股票持有者分類，股票可分為 （ BCD） 。 A、內(nèi)部職工股 B、國(guó)家股 C、法人股 D、個(gè)人股 28、相對(duì)股票投資而言，債券投資的優(yōu)點(diǎn)有 （ BCD） 。 A、投資收益高 B、本金安全性高 C、投資風(fēng)險(xiǎn)小 D、市場(chǎng)流動(dòng)性好 29、優(yōu)先股的優(yōu)先權(quán)主要表現(xiàn)在_BC_。 A、認(rèn)股權(quán) B、分配剩余資產(chǎn) C、分配公司收益 D、公司經(jīng)營(yíng)表決權(quán) 30、普通股票股東享有的權(quán)利主要是（ ABD ） 。 A 、 公 司 重 大 決 策 的 參 與 權(quán) B、公司盈余和剩余資產(chǎn)分配權(quán) C、選擇管理者 D、其他權(quán)利 31、債券按發(fā)行主體的不同，可分為（ ACD） 。 A、政府債券 B、公債 C金融債券 D、企業(yè)債券 32、債券按計(jì)算利息的方式不同分為 （ ABD） 。 A、單利債券 B、復(fù)利債券 C、定息債券 D、貼現(xiàn)債券 33、 LOF 和 ETF 的不同點(diǎn)有 （ BCD） 。 A、流動(dòng)性不同 B、適用的基金類型不同 C、參與的門檻不同 D、套利操作方式和成本不同 34、證券投資基金的當(dāng)事人主要有 （ ACD） 。 A、基金持有人 B、基金發(fā)起人 C、基金托管人 D、基金管理人 35、證券投資基金與股票債券的區(qū)別表現(xiàn)在 （ ABCD） 。 A、投資者地位不同 B、經(jīng)濟(jì)關(guān)系不同 C、投資工具性質(zhì)不同 D、收益與風(fēng)險(xiǎn)不同 36 、證券投資基金按組織形式可分為_(kāi)BC_ 。 A 、 封 閉 型 投 資 基 金 B 、契約型投資基金 C 、公司型投資基金 D、開(kāi)放型投資基金 37、客戶甲于 2006 年 4 月 15 日在中國(guó)銀行某網(wǎng)點(diǎn)認(rèn)購(gòu)了由國(guó)泰基金管理有限公司發(fā)行的國(guó)泰金鹿保本基金。該證券投資基金的當(dāng)事人為（ ABD ） 。 A 、 客 戶 甲 是 基 金 持 有 人 B、國(guó)泰基金公司是基金管理人 C、中國(guó)銀行是基金管理人 D、中國(guó)銀行是基金托管人 38、房屋產(chǎn)權(quán)證是對(duì)進(jìn)行了房屋產(chǎn)權(quán)登記后所發(fā)證件的統(tǒng)稱，可分為 （ ABD） 。 A、房屋所有權(quán)證 B、房屋共有權(quán)保持證 C、房屋抵押權(quán)證 D、房屋他項(xiàng)權(quán)證 39、稅務(wù)籌劃的特點(diǎn)包括 _ACD_。 A、風(fēng)險(xiǎn)性 B、隱藏性 C、合法性 D、專業(yè)性 40、下列所得應(yīng)納入個(gè)體工商產(chǎn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得交納個(gè)人所得稅的有 （ BCD） 。 A、專營(yíng)屬于農(nóng)業(yè)稅范疇的捕撈業(yè)，并已繳納了農(nóng)業(yè)稅的所得 B、個(gè)體工商戶從事商業(yè)、飲食、服務(wù)業(yè)的收入 C、經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，取得執(zhí)照行醫(yī)而取得的報(bào)酬 D、個(gè)體工商戶從事手工業(yè)的所得二、單項(xiàng)選擇題： 1、以下國(guó)內(nèi)機(jī)構(gòu)中無(wú)法提供理財(cái)服務(wù)的是（ D）。 A、基金公司 B、保險(xiǎn)公司 C、信托公司 D、律師事務(wù)所 2、與商業(yè)銀行相比，以下選項(xiàng)中屬于信托公司在個(gè)人理財(cái)服務(wù)中處于優(yōu)勢(shì) 地位的是（ B）。 A、具有明顯私募性質(zhì)的信托產(chǎn)品通過(guò)銀行代銷的可能性逐漸縮小。 B、信托公司原則上可以投資基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目、股票、票據(jù)等多種實(shí)業(yè)和金融資產(chǎn)。 C、信托公司在發(fā)行集合資金信托計(jì)劃時(shí)，不能向客戶作出保證本金的安全以及保證預(yù)期收益的承諾。 D、信托公司的影響力有限，國(guó)內(nèi)居民對(duì)信托產(chǎn)品知之甚少。 3、“中銀理財(cái)”的品牌價(jià)值主要體現(xiàn)在（ C）。 A、“以客戶為中心的經(jīng)營(yíng)思路和智慧創(chuàng)造財(cái)富的經(jīng)營(yíng)理念”兩個(gè)方面 B、“高貴品牌，全球網(wǎng)絡(luò)，專業(yè)資訊，貴賓服務(wù)”四個(gè)方面 C、“百年品牌，全球 網(wǎng)絡(luò)，專業(yè)智慧，尊貴服務(wù)”四個(gè)方面 D、以上都不正確 4、“中銀理財(cái)”的經(jīng)營(yíng)層級(jí)分為（ C）。 A、理財(cái)中心、大戶室 B、理財(cái)中心、大戶室、理財(cái)專柜 C、理財(cái)中心、理財(cái)工作室、理財(cái)專柜 D、理財(cái)中心、理財(cái)工作室 5、以下哪一選項(xiàng)不屬于個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容？（ B） A、教育投資規(guī)劃 B、健康規(guī)劃 C、退休規(guī)劃 D、居住規(guī)劃 6、我們將風(fēng)險(xiǎn)分為人身風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，是根據(jù)（ C）的不同進(jìn)行區(qū)分。 A、承保對(duì)象 B、風(fēng)險(xiǎn)損失原 因 C、風(fēng)險(xiǎn)損害對(duì)象 D、風(fēng)險(xiǎn)損失結(jié)果 7、人的一生很可能會(huì)面對(duì)一些不期而至的風(fēng)險(xiǎn)，我們稱之為（ B）。 A、投機(jī)風(fēng)險(xiǎn) B、純粹風(fēng)險(xiǎn) C、偶然風(fēng)險(xiǎn) D、意外風(fēng)險(xiǎn) 8、標(biāo)準(zhǔn)的個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的流程包括以下幾個(gè)步驟： I、收集客戶資料及個(gè)人理財(cái)目標(biāo) II、綜合理財(cái)計(jì)劃的策略整合 III、客戶關(guān)系的建立 IV、分析客戶現(xiàn)行財(cái)務(wù)狀況 V、提出理財(cái)計(jì)劃 VI、執(zhí)行和監(jiān)控理財(cái)計(jì)劃。正確的次序應(yīng)為（ D）。 A、 I， III， VI，V， IV， II B、 III， I， IV， V， VI， II C、III， V， II， I， VI， IV D、 III， I， IV， II，V， VI 9、屬于反映個(gè)人 /家庭在某一時(shí)點(diǎn)上的財(cái)務(wù)狀況的報(bào)表是（ A）。 A、資產(chǎn)負(fù)債表 B、損益表 C、現(xiàn)金流量表 D、利潤(rùn)分配表 10、以下關(guān)于現(xiàn)值和終值的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（ A）。 A、隨著復(fù)利計(jì)算頻率的增加，實(shí)際利率增加，現(xiàn)金流量的現(xiàn)值增加。 B、期限越長(zhǎng)，利率越高，終值就越大。 C、貨幣投資的時(shí)間越早，在一定時(shí)期期末所積累的金額就越高。 D、利率越低或年金的期間 越長(zhǎng)，年金的現(xiàn)值越大。 11、單利和復(fù)利的區(qū)別在于（ D）。 A、單利的計(jì)息期總是一年，而復(fù)利則有可能為季度、月或日 B、用單利計(jì)算的貨幣收入沒(méi)有現(xiàn)值和終值之分，而復(fù)利就有現(xiàn)值和終值之分 C、單利屬于名義利率，而復(fù)利則為實(shí)際利率 D、單利僅在原有本金上計(jì)算利息，而復(fù)利是對(duì)本金及其產(chǎn)生的利息一并計(jì)算 12、某公司債券年利率為 12，每季復(fù)利一次，其實(shí)際利率為（ D）。 A、 7.66% B、 12.78% C、 13.53% D、 12.55% 13、投資本金 20 萬(wàn)，在年 復(fù)利 5.5%情況下，大約需要（ B）年可使本金達(dá)到 40 萬(wàn)元。 A、 14.4 B、 13.09 C、 13.5 D、 14.21 14、以下關(guān)于年金的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（ D）。 A、在每期期初發(fā)生的等額支付稱為預(yù)付年金。 B、在每期期末發(fā)生的等額支付稱為普通年金。 C、遞延年金是普通年金的特殊形式。 D、如果遞延年金的第一次收付款的時(shí)間是第 9 年年初，那么遞延期數(shù)應(yīng)該是 8。 15、以下公式中錯(cuò)誤的是（ D）。 A、資產(chǎn) -負(fù)債 =凈資產(chǎn) B、以市價(jià)計(jì)的期初期末凈資產(chǎn)差異 =儲(chǔ) 蓄額 +未實(shí)現(xiàn)資本利得或損失 +資產(chǎn)評(píng)估增值（ -資產(chǎn)評(píng)估減值） C、普通年金終值 =每期固定金額 （ 1+利率）期限 -1利率 D、復(fù)利現(xiàn)值 =終值（ 1+利率）期限 16、在普通年金現(xiàn)值系數(shù)的基礎(chǔ)上，期數(shù)減 1、系數(shù)加 1 的計(jì)算結(jié)果，應(yīng)當(dāng)?shù)扔冢?B ）。 A 、遞延年金現(xiàn)值系數(shù) B、預(yù)付年金現(xiàn)值系數(shù) C、永續(xù)年金現(xiàn)值系數(shù) D、以上都不正確 17、以下關(guān)于年金的說(shuō)法正確的是（ B）。 A、普通年金的現(xiàn)值大于預(yù)付年金的現(xiàn)值。 B、預(yù)付年金的現(xiàn)值大于普通年金的現(xiàn)值。 C、普通年金的終值大于預(yù)付年金的終值。 D、 A 和 C 都正確。 18、某客戶 2003 年 1 月 1 日投資 1000 元購(gòu)入一張面值為1000 元，票面利率 6，每年付息一次的債券，并于 2004年 1 月 1 日以 1100 元的市場(chǎng)價(jià)格出售。則該債券的持有期收益率為（ C）。 A、 10% B、 13% C、 16% D、 15% 19、以下投資工具中，不屬于固定收益投資工具的是（ B）。 A、銀行存款 B、普通股 C、公司債券 D、優(yōu)先股 20、一種匯率通常有（ C）位有效數(shù)字。 A、 3 B、 4 C、 5 D、 6 21、匯率的標(biāo)價(jià)分為直接標(biāo)價(jià)法和間接標(biāo)價(jià)法，下面兩種牌價(jià)分別屬于哪種標(biāo)價(jià)法？（ B） 倫敦外匯市場(chǎng)的匯率： 1 英鎊 =1.7529 美元 中國(guó)銀行公布的外匯牌價(jià)： 100 港幣 =103.72 人民幣 A、直接標(biāo)價(jià)法、間接標(biāo)價(jià)法 B、間接標(biāo)價(jià)法、直接標(biāo)價(jià)法 C、直接標(biāo)價(jià)法、直接標(biāo)價(jià)法 D、間接標(biāo)價(jià)法、間接標(biāo)價(jià)法 22、下面哪個(gè)國(guó)家不使用間接標(biāo)價(jià)法？（ D） A、美國(guó) B、新西蘭 C、南非 D、中國(guó) 23、在直接標(biāo)價(jià)和間接標(biāo)價(jià)法下，匯率變動(dòng)的含義不同，以下選項(xiàng)不正確的是（ C）。 A、在直接標(biāo)價(jià)法下，外匯匯率上漲說(shuō)明外幣值錢了。 B、在直接標(biāo)價(jià)法下，外匯匯率下跌說(shuō)明一定數(shù)額的本幣可以換得更多的外幣。 C、在間接標(biāo)價(jià)法下，外匯匯率下跌，說(shuō)明一單位本幣可換的外幣數(shù)量增加了。 D、在間接標(biāo)價(jià)法下，外匯匯率上升，說(shuō)明本幣升值了。 24、某客戶想將手中的澳元兌換成美元，此時(shí)銀行的外匯寶牌價(jià)為： 澳元 /美元 0.7485/0.7514 該客戶應(yīng)以（ A）與銀行交易。 A、以 1 澳元 =0.7485美元 B、以 1澳元 =0.7514美元 C、以 1澳元 =0.7485美元和 0.7514 美元的中間價(jià) D、與銀行協(xié)商后的匯率 25 、若國(guó)際外匯市場(chǎng)上 GBP/USD=1.7422/1.7462 ，USD/CAD=1.1694/1.1734，則加拿大元與英鎊之間的套算匯 率 的 正 確 表 述 方 式 為 （ B ）。 A 、GBP/CAD=2.0420/2.0443 B 、GBP/CAD=2.0373/2.0490 C 、CAD/GBP=1.4882/1.4898 D 、CAD/GBP=1.4847/1.4932 26、當(dāng)今全球規(guī)模最大的單一金融市場(chǎng)和投機(jī)市場(chǎng)是（ D）。 A、股票市場(chǎng) B、黃金市場(chǎng) C、期貨市場(chǎng) D、外匯市場(chǎng) 27、以下有關(guān)當(dāng)今國(guó)際外匯市場(chǎng)的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（ B）。 A、外匯市場(chǎng)是信息最為透明、最符合完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)理性規(guī)律的金融市場(chǎng)。 B、外匯市場(chǎng)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)小，是最適合中國(guó)中小投資者的一個(gè)成熟的金融投資市場(chǎng)。 C、美元、日元和歐元在國(guó)際外匯市場(chǎng)成三足鼎立局面。 D、國(guó)際外匯市場(chǎng) 24 小時(shí)連續(xù)作業(yè)，為投資者提供了沒(méi)有時(shí)間和空間障礙的理想投資 場(chǎng)所。 28、以下交易中不屬于即期交易的是（ D）。 A、外匯買賣成交后，在兩個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)辦理外匯業(yè)務(wù)。 B、外匯買賣成交后，當(dāng)日辦理收付交割。 C、在成交日后第二個(gè)營(yíng)業(yè)日交割的外匯交易。 D、在成交日后第三個(gè)營(yíng)業(yè)日交割的外匯交易。 29、即期交易中的標(biāo)準(zhǔn)交割 日 是 指 （ C ）。 A 、 成 交 后 當(dāng) 天 交 割 B、成交后第二天交割 C、成交后第二個(gè)營(yíng)業(yè)日交割 D、雙方協(xié)議的某一天 30、如果外匯交易員即期賣出日元 3,450,000，買入美元 30000，隨后，又即期賣出美元20000，買入歐元 16500，則兩筆即期交易后，該交易員的頭寸情況為（ B）。 A、美元多頭 10000，日元少頭3,450,000，歐元多頭 16500 B、美元多頭 10000，日元空頭 3,450,000，歐元多頭 16500 C、美元頭寸軋平，日元空頭 3,450,000，歐元多頭 16500 D、美元多頭 10000，日元空頭 3,450,000，歐元空頭 16500 31、以下有關(guān)遠(yuǎn)期匯率的論述中，錯(cuò)誤的是（ D）。 A、利率高的貨幣表現(xiàn)為貼水，利率低的貨幣表現(xiàn)為升水。 B、升水或貼水實(shí)際上是對(duì)兩種交 易貨幣利差損失或利差盈余的平衡。 C、日元利率低于美元利率，因此美元兌日元的遠(yuǎn)期匯率表現(xiàn)為貼水 D、遠(yuǎn)期匯率等于即期匯率上加貼水或減升水。 32、如進(jìn)口商在簽訂購(gòu)買商品合同時(shí)，尚無(wú)法確定具體付匯日期，但又想固定進(jìn)口成本，他應(yīng)選擇敘做（ B）。 A、遠(yuǎn)期外匯買賣 B、擇期外匯買賣 C、掉期外匯買賣 D、外匯期權(quán)買賣 33、按期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格分類，期權(quán)可分為（ D ）。 A 、買入期權(quán)和賣出期權(quán) B、看漲期權(quán)和看跌期權(quán) C、美式期權(quán)和歐式期權(quán) D、實(shí) 值期權(quán)、虛值期權(quán)和兩平期權(quán) 34、外匯期權(quán)的購(gòu)買者，其（ C）。 A、風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)限的，收益也是無(wú)限的 B、風(fēng)險(xiǎn)是有限的，收益也是有限的 C、風(fēng)險(xiǎn)是有限的，收益是無(wú)限的 D、風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)限的，收益是有限的 35、投資者之所以買入看漲期權(quán)，是因?yàn)樗A(yù)期這種金融資產(chǎn)的價(jià)格在近期內(nèi)將會(huì)（ A）。 A、上漲 B、下跌 C、不變 D、都有 36、看漲期權(quán)的買方對(duì)標(biāo)的金融資產(chǎn)具有（ D）的權(quán)利。 A 、買入 B 、賣出 C、持有 D、以上都不 是 37、（ C）不屬于從某些行業(yè)的局部來(lái)反映經(jīng)濟(jì)景氣狀況的數(shù)據(jù)。 A 、耐用品訂單 B 、 工 業(yè) 生 產(chǎn) C、外匯儲(chǔ)備 D、采購(gòu)經(jīng)理人指數(shù) 38、國(guó)際資本流動(dòng)的根本動(dòng)力是（ B）。 A、擴(kuò)大商品銷售 B、獲得較高利潤(rùn) C、調(diào)節(jié)國(guó)際收支 D、緩和個(gè)別國(guó)家內(nèi)部矛盾 39、從長(zhǎng)期來(lái)看，影響匯率走向的因素中不包括（ A）。 A、官方干預(yù) B、國(guó)際收支 C、通貨膨脹率 D、利率 40、我國(guó)人民幣升值有利于（ B）。 A、出口 B、進(jìn)口 C、對(duì)外貸款 D、國(guó)內(nèi)旅游創(chuàng)匯 41、“信號(hào)效應(yīng)”（ D）。 A、是央行在外匯市場(chǎng)上通過(guò)查詢匯率變化情況、發(fā)表聲明等，影響匯率變化，以達(dá)到干預(yù)效果的手段 B、是不改變現(xiàn)有貨幣政策的外匯市場(chǎng)干預(yù)手段 C、有時(shí)會(huì)失效 D、以上都正確 42、美國(guó)商業(yè)銀行在緊急情況下向美聯(lián)儲(chǔ)申請(qǐng)貸款，美聯(lián)儲(chǔ)收取的利率是（ A）。 A、貼現(xiàn)率 B、優(yōu)惠利率 C、短債收益率 D、聯(lián)邦基金利率 43、在國(guó)際收支平衡表中，反映一國(guó)與他國(guó)間真實(shí)資源轉(zhuǎn)移情況的項(xiàng)目是（ A）。 A、經(jīng)常賬戶 B、資金賬戶 C、平衡賬戶 D“錯(cuò)誤與遺漏”賬戶 44、上海黃金交易所實(shí)行（ B）組織形式。 A、法人制 B、會(huì)員制 C、代表制 D、公司制 45、上海黃金交易所的黃金交易的報(bào)價(jià)單位為（ D）。 A、美元 /盎司 B、美元 /克 C、人民幣元 /兩 D、人民幣元 /克 46、上海黃金交易所（ B）會(huì)員可進(jìn)行自營(yíng)和代理業(yè)務(wù)及批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。 A、綜合類 B、金融類 C、自營(yíng)類 D、做市商 47、上海黃金交易所（ A）會(huì)員可進(jìn)行自營(yíng)和代理業(yè)務(wù)。 A、綜合類 B、金融類 C、自營(yíng)類 D、做市商 48、（ C）不是上海黃金交易所指定的清算銀行。 A、工商銀行 B、建設(shè)銀行 C、招商銀行 D、中國(guó)銀行 49、以下有關(guān)黃金價(jià)格的說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（ D）。 A、黃金價(jià)格與其他競(jìng)爭(zhēng)性投資收益率成反向關(guān)系。 B、國(guó)際局勢(shì)緊張時(shí)，黃金價(jià)格會(huì)上升。 C、一般而言，世界經(jīng)濟(jì)狀況趨好，黃金首飾需求增加，將促使金價(jià)上升。 D、美元的堅(jiān)挺往往會(huì) 推動(dòng)金價(jià)的上漲。 50、英美商品交易市場(chǎng)上買賣貴金屬和藥材等一些特殊商品時(shí)所使用的交易單位是（ C）。 A、司馬兩單位 B、托拉 C、金衡制單位 D、 K 值單位 51、 24K金的實(shí)際含金量為（ B）。 A、 100% B、99.99% C、 99.9% D、 99.5% 52、在風(fēng)險(xiǎn)管理手段中，保險(xiǎn)屬于（ D）手段。 A、風(fēng)險(xiǎn)分散 B、風(fēng)險(xiǎn)控制 C、風(fēng)險(xiǎn)回避 D、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 53、投保人或被保險(xiǎn)人對(duì)（ C）應(yīng)當(dāng)具有法律上承認(rèn)的 經(jīng)濟(jì)利益。 A、保險(xiǎn)事故 B、保險(xiǎn)責(zé)任 C、保險(xiǎn)標(biāo)的 D、保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn) 54、根據(jù)可保利益原則，我們無(wú)法為（ C）投保。 A、家用電器 B、租用的別人的房屋 C、公共廣場(chǎng)的雕塑 D、自己的房產(chǎn) 55、人身保險(xiǎn)合同中，投保人以自己的生命或身體為他人利益訂立保險(xiǎn)合同時(shí)，投保人、被保險(xiǎn)人和受益人的關(guān)系為（ D）。 A、投保人是被保險(xiǎn)人，也是受益人 B、投保人不是被保險(xiǎn)人，而受益人是其指定的人 C、投保人是被保險(xiǎn)人，而受益人是由代理人指定的人 D、投保人是被保險(xiǎn) 人，受益人是其指定的人 56、某私企業(yè)主為其雇員在太平洋人壽保險(xiǎn)公司購(gòu)買了以外傷害險(xiǎn)，約定如雇員在工作中因意外傷害致死，將向其家屬給付死亡保險(xiǎn)金。其中，保險(xiǎn)人、投保人、被保險(xiǎn)人和受益人依次為（ C）。 A、私企業(yè)主、私企業(yè)主、雇員和雇員家屬 B、雇員家屬、太平洋人壽保險(xiǎn)公司、雇員和私企業(yè)主 C、太平洋人壽保險(xiǎn)公司、私企業(yè)主、雇員和雇員家屬 D、雇員、私企業(yè)主、雇員家屬和雇員家屬 57、某人投保了人身意外傷害保險(xiǎn)，在回家的路上被汽車撞傷送往醫(yī)院，在其住院治療期間因心肌梗塞而死亡。那么，這一死亡事故的 近因是（ B）。 A、被汽車撞倒 B 、心肌梗塞 C 、被汽車撞倒和心肌梗塞 D、被汽車撞倒導(dǎo)致的心肌梗塞 58、某人投保了一份生死兩全保險(xiǎn)，后經(jīng)醫(yī)院診斷為突發(fā)性精神分裂癥。治療期間，王某病情進(jìn)一步惡化，終日意識(shí)模糊，狂躁不止，最終自殺身亡。這一死亡事故的近因是（ A）。 A、精神分裂癥 B、自殺 C、精神分裂癥和自殺 D、由于精神分裂癥引起的自殺 59、以下有關(guān)定期壽險(xiǎn)的說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（ A）。 A、定期壽險(xiǎn)又稱“定期生存保險(xiǎn)”，是人壽險(xiǎn)中最 簡(jiǎn)單的一種。 B、如果定期壽險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期滿時(shí)仍然生存，則保險(xiǎn)合同即行終止，保險(xiǎn)人無(wú)給付義務(wù)。 C、定期壽險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)比較低廉，少額的保費(fèi)就可得到巨額的保障。 D、定期壽險(xiǎn)沒(méi)有現(xiàn)金價(jià)值，不具有儲(chǔ)蓄性的特點(diǎn)。 60、在相同保額和投保條件下，（ D）保費(fèi)最低。 A、年金保險(xiǎn) B、終身壽險(xiǎn) C、兩全保險(xiǎn) D、定期壽險(xiǎn) 61、以下有關(guān)兩全保險(xiǎn)的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ B）。 A、兩全保險(xiǎn)是死亡保險(xiǎn)和生存保險(xiǎn)的綜合，其保險(xiǎn)金額分為危險(xiǎn)保障保額和儲(chǔ)蓄保額。 B、兩全保險(xiǎn)的危險(xiǎn)保額和儲(chǔ)蓄保 額都隨保險(xiǎn)年度的增加而增加，因此，其現(xiàn)金價(jià)值也逐漸累積。 C、兩全保險(xiǎn)的保單持有人可在保險(xiǎn)期間向保險(xiǎn)公司申請(qǐng)保單質(zhì)押貸款。 D、兩全保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任較全面，適應(yīng)性較廣，其年均保費(fèi)要高于終身壽險(xiǎn)。 62、保險(xiǎn)人在確定人身意外傷害保險(xiǎn)費(fèi)率時(shí)考慮的最主要因素是（ C）。 A.、年齡 B、性別 C、職業(yè) D、體格 63、在人身意外傷害保險(xiǎn)中，意外事故發(fā)生的原因必須是意外的、偶然的和（ D）。 A、可預(yù)知的 B、可測(cè)定的 C、多變化的 D、不可預(yù)見(jiàn)的 64、在人 身意外傷害保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)人給付保險(xiǎn)金的條件是被保險(xiǎn)人必須因遭受客觀事故而導(dǎo)致某種后果，如（ C）。 A、死亡或疾病 B、疾病或失業(yè) C、殘疾或死亡 D、退休或殘疾 65、我國(guó)航空意外險(xiǎn)每份保單的保險(xiǎn)金額為（ D）萬(wàn)元，投保人最多可以買 _份。 A、 10； 10 B、 20； 10 C、 20； 5 D、 40； 5 66、醫(yī)療保險(xiǎn)中不包括（ C）。 A、普通醫(yī)療保險(xiǎn) B 、意外傷害醫(yī)療保險(xiǎn) C、生育保險(xiǎn) D、手術(shù)醫(yī)療保險(xiǎn) 67、特種 疾病保險(xiǎn)采用（ A）給付方式。 A、定額 B、定值 C、實(shí)報(bào)實(shí)銷 D、按比例 68、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中重復(fù)保險(xiǎn)適用（ B）。 A、平均分?jǐn)傇瓌t B、比例分?jǐn)傇瓌t C、第一賠償原則 D、順序賠償原則 69、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的分類不包括（ C）。 A、兩全家財(cái)險(xiǎn) B、長(zhǎng)效還本家財(cái)保險(xiǎn) C、個(gè)人收藏的郵票保險(xiǎn) D、普通家財(cái)保險(xiǎn) 70、王某將自己價(jià)值 10 萬(wàn)元的財(cái)產(chǎn)投保了一份保險(xiǎn)金額為 5 萬(wàn)元的家財(cái)保險(xiǎn)，在保險(xiǎn)期間王某家發(fā)生火災(zāi)導(dǎo)致室內(nèi)財(cái)產(chǎn) 損失 8 萬(wàn)元。則保險(xiǎn)公司應(yīng)該賠償（ C）。 A、 10 萬(wàn)元 B、 8 萬(wàn)元 C、5 萬(wàn)元 D、 4 萬(wàn)元 71、以下哪一類人屬于車輛第三者責(zé)任保險(xiǎn)中的“第三者” ? （ D） A、私有、個(gè)人承包車輛的被保險(xiǎn)人及其家庭成員，以及他們所有或代管的財(cái)產(chǎn) B、本車車上乘客 C、保險(xiǎn)公司 D、被害的行人 72、機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)有關(guān)條款規(guī)定，受本車所載貨物撞擊的損失，屬于（ C）責(zé)任。 A、車輛第三者責(zé)任的免除 B、車輛第三者責(zé)任的承保 C、車輛損失險(xiǎn)的免除 D、車輛損失險(xiǎn)的 承保 73、投資連結(jié)險(xiǎn)的特點(diǎn)中不包括（ B）。 A、具有保障和投資理財(cái)?shù)碾p重功能 B、有一個(gè)最低的現(xiàn)金價(jià)值 C、保費(fèi)結(jié)構(gòu)和資金流向公開(kāi)透明 D、投資賬戶資金由保險(xiǎn)公司的理財(cái)專家經(jīng)營(yíng)管理 74、可以任意支付保險(xiǎn)費(fèi)以及任意調(diào)整死亡保險(xiǎn)金給付金額的人壽保險(xiǎn)是（ D）。 A、傳統(tǒng)壽險(xiǎn) B、分紅壽險(xiǎn) C、投資連結(jié)壽險(xiǎn) D、萬(wàn)能壽險(xiǎn) 75、如果辦理保險(xiǎn)后反悔，應(yīng)及時(shí)辦理退保手續(xù)，與此相關(guān)的正確規(guī)定為（ A）。 A、在 10 天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，過(guò)期則需要支付一定的違約金。 B、在 10 天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，但需支付退保手續(xù)費(fèi)，過(guò)期則除支付手續(xù)費(fèi)外，已繳納保費(fèi)將不退回。 C、在 5 天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，過(guò)期則需要支付一定的違約金。 D、在 30 天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，但需支付退保手續(xù)費(fèi)，過(guò)期則除支付手續(xù)費(fèi)外，已繳納保費(fèi)將不退回。 76、證券是各類記載并代表一定權(quán)利的（ B）。 A、書面憑證 B、法律憑證 C、收入憑證 D、資本憑證 77、廣義的證券包括（ A）、貨幣證券和資本證券。 A、權(quán)益證券 B、商品證券 C、憑證證券 D、債務(wù)證券 78、有價(jià)證券代表的是（ D）。 A、財(cái)產(chǎn)所有權(quán) B 、債權(quán) C 、剩余請(qǐng)求權(quán) D、所有權(quán)或債權(quán) 79、股票有多種價(jià)值，投資者平時(shí)較為關(guān)心的是（ D）。 A、股權(quán) B、面值 C、紅利 D、市值 80、世界上最早、最享盛譽(yù)和最有影響的股價(jià)指數(shù)是（ C）。 A、日經(jīng) 225股價(jià)指數(shù) B、金融時(shí)報(bào)股價(jià)指數(shù) C、道 瓊斯股價(jià)指數(shù) D、恒生指數(shù) 81、股票投資的收益等于（ C）。 A、資本利得 B 、 股 利 所 得 C 、 資 本 利 得 加 股 利 所 得 D、資本利得加利息所得 82、股票交易程序中所包括的主要環(huán)節(jié)有： I、交割 II、委托 III、證券賬戶開(kāi)戶 IV、資金賬戶開(kāi)戶 V、過(guò)戶 VI、交易 正確的順序?yàn)椋?C）。 A、 IV, III, II, I, VI, V B、 III, IV, I, V, VI,II C、 III, IV, II, VI, I, V D、 V, II, III, IV, VI,I 83、債券代表其投資者的權(quán)利，這種權(quán)利稱 為（ D）。 A、資產(chǎn)所有權(quán) B、資金使用權(quán) C、財(cái)產(chǎn)支配權(quán) D、債權(quán) 84、債券分為附息債券和零息債券的依據(jù)是（ C）。 A、債券形式 B、計(jì)息方式 C、付息方式 D、利率變動(dòng)方式 85、（ D）不能作為債券發(fā)行主體。 A、中央政府和地方政府 B、企業(yè)組織 C、金融機(jī)構(gòu) D、社會(huì)團(tuán)體 86、貼現(xiàn)債券通常在票面上（ B），是一種折價(jià)發(fā)行的債券。 A、規(guī)定利率 B、不規(guī)定利率 C、標(biāo)明折價(jià) D、不標(biāo) 明折價(jià) 87、下列投資工具中，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)最小的是（ A）。 A、國(guó)債 B、股票 C、企業(yè)債券 D、期貨 88、以下選項(xiàng)中，公司破產(chǎn)后，對(duì)公司剩余財(cái)產(chǎn)的分配順序上列為最后的是（ C）。 A、職工工資 B、優(yōu)先股票 C、普通股票 D、普通債權(quán) 89、下列哪種說(shuō)法是正確的？（ B） A、債券的發(fā)行條件不包括其發(fā)行票面金額。 B、企業(yè)債券的持有人無(wú)權(quán)參與公司的經(jīng)營(yíng)決策。 C、憑證式國(guó)債可以流通并轉(zhuǎn)讓。 D、記賬式國(guó)債不能上市流通轉(zhuǎn)讓。 90、下列哪項(xiàng)不屬 于國(guó)債投資的特征？（ D） A、安全性高 B、免稅待遇 C、流動(dòng)性強(qiáng) D、收益率高 91、兼有債權(quán)和股權(quán)的雙重性質(zhì)的公司債是（ B）。 A、私募債券 B、可轉(zhuǎn)換公司債 C、收益公司債 D、信用公司債 92、以下關(guān)于債券和股票說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ D）。 A、收益率相互影響 B、都屬于有價(jià)證券 C、都是籌資手段 D、都有規(guī)定的償還期限 93、證券信用評(píng)級(jí)的主要對(duì)象為（ D）。 A、中央政府的債券 B、國(guó)際債券和優(yōu)先股股票 C、普通股股票 D、各類公司債券和地方債券 94、以下哪一種風(fēng)險(xiǎn)不屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) ?A A、利率風(fēng)險(xiǎn) B、信用風(fēng)險(xiǎn) C、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) D、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 95、以下哪種風(fēng)險(xiǎn)不屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) ?D A、政策風(fēng)險(xiǎn) B、周期波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn) C、利率風(fēng)險(xiǎn) D、信用風(fēng)險(xiǎn) 96、下列因素引起的風(fēng)險(xiǎn)中，投資者可以通過(guò)證券投資組合予以分散的是（ D）。 A、國(guó)家貨幣政策變化 B 、 發(fā) 生 經(jīng) 濟(jì) 危 機(jī) C 、 通 貨 膨 脹 D、企業(yè)經(jīng)營(yíng)管 理不善 97、長(zhǎng)期政府債券的利率比短期政府債券利率高，這是對(duì)（ B）的補(bǔ)償。 A、信用風(fēng)險(xiǎn) B、通脹風(fēng)險(xiǎn) C、利率風(fēng)險(xiǎn) D、政策風(fēng)險(xiǎn) 98、證券投資基金是一種（ B）的證券投資方式。 A、直接 B、間接 C、視具體的情況而定 D 以上均不正確 99、證券投資基金反映的是投資者和基金管理人之間的一種（ D）關(guān)系。 A、債權(quán)關(guān)系 B、所有權(quán)關(guān)系 C、綜合權(quán)利關(guān)系 D、委托代理關(guān)系 100、（ C）的投資份額是可以不固定的。 A、封閉式基金 B、契約式基金 C、開(kāi)放式基金 D、公司型基金 101、封閉式投資基金和開(kāi)放式投資基金是對(duì)投資基金按（ B）標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行的分類。 A、按投資基金的組織形式 B、按投資基金能否贖回 C、按投資基金的投資對(duì)象 D、按投資基金的風(fēng)險(xiǎn)大小 102、開(kāi)放式基金的交易價(jià)格主要取決于（ C）。 A、基金總資產(chǎn) B、供求關(guān)系 C、基金凈資產(chǎn) D、基金負(fù)債 103、在下列幾種基金中，一般（ B）的年管理費(fèi)率最低。 A、債券基金 B、貨幣基金 C、股 票基金 D、認(rèn)股權(quán)證基金 104、（ C）不能作為貨幣市場(chǎng)基金的投資標(biāo)的。 A、短期債券 B、商業(yè)票據(jù) C、認(rèn)股權(quán)證 D、銀行短期存款 105、以追求資產(chǎn)的長(zhǎng)期增值和盈利為基本目標(biāo)的基金是（ C）。 A、收入型基金 B、平衡型基金 C、成長(zhǎng)型基金 D、以上都不是 106、若采用固定投資比例策略限制股票資產(chǎn)在 40%，起始投資組合之股票為 80 萬(wàn)元，其余則持有現(xiàn)金，若三個(gè)月后股票資產(chǎn)上漲 28 萬(wàn)元，則此時(shí)投資人應(yīng)采取何種動(dòng)作？（ C） A、賣出價(jià)值 9.6 萬(wàn) 元的股票 B、賣出價(jià)值 10.8 萬(wàn)元的股票 C、賣出價(jià)值 16.8 萬(wàn)元的股票 D、不買不賣 107、房地產(chǎn)投資的優(yōu)點(diǎn)不包括（ C）。 A、具有分散投資的效應(yīng) B、可運(yùn)用財(cái)務(wù)杠桿 C、個(gè)性差異小，易操作 D、能抵御通脹 108、房地產(chǎn)投資的風(fēng)險(xiǎn)不包括（ D）。 A、交易風(fēng)險(xiǎn) B、意外風(fēng)險(xiǎn) C、利率風(fēng)險(xiǎn) D、信用風(fēng)險(xiǎn) 109、以下有關(guān)房地產(chǎn)投資的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ C）。 A、常見(jiàn)的房地產(chǎn)投資方式有住房實(shí)物投資和住房金融投資。 B、炒樓花的范圍包括內(nèi)部認(rèn)購(gòu)的房號(hào)、正式認(rèn)購(gòu)的認(rèn)購(gòu)書、預(yù)售合同等。 C、房地產(chǎn)證券的持有人只能通過(guò)將證券變現(xiàn)來(lái)獲利。 D、住房金融投資降低了住房投資的門檻，又保持了實(shí)物投資較高的收益。 110、一房產(chǎn)價(jià)值 80 萬(wàn)元，耐用年限為 60 年，殘值率為 10%。根據(jù)直線折舊法，該房產(chǎn)的折舊率為（ A）。 A、 1.5% B、 2% C、 1.8% D、 1% 111、非普通商品房在 5年內(nèi)出售需要全額繳納營(yíng)業(yè)稅，稅率為（ B）。 A、 3% B、 5.5% C、 10% D、 5% 112、（ D）不屬于個(gè)人購(gòu)買房產(chǎn)時(shí)涉及的稅費(fèi)。 A、契稅 B、印花稅 C、抵押登記費(fèi) D、營(yíng)業(yè)稅 113、國(guó)內(nèi)期貨市場(chǎng)中不包括（ B）。 A、上海期貨交易所 B、深圳期貨交易所 C、大連商品交易所 D、鄭州商品交易所 114、以下有關(guān)期貨的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ B）。 A、期貨交易是以公開(kāi)、公平競(jìng)爭(zhēng)的方式進(jìn)行交易的，私下談判交易被視為違法。 B、期貨交易可以在交易所內(nèi)進(jìn)行，也可以在場(chǎng)外交易。 C、大多數(shù)期貨合約都在到期前以對(duì)沖方式了結(jié)。 D、期貨合約 對(duì)商品質(zhì)量、規(guī)格、交貨時(shí)間、地點(diǎn)等都做了統(tǒng)一的規(guī)定，是標(biāo)準(zhǔn)化合約。 115、期貨交易主要是以（ C）為保障，從而保證到期兌現(xiàn)。 A、行業(yè)制度 B、法律制度 C、保證金制度 D、市場(chǎng)制度 116、金融期貨中不包括（ D）。 A、股票期貨 B、利率期貨 C、外匯期貨 D、債券期貨 117、股票指數(shù)期貨是為適應(yīng)人們管理股市風(fēng)險(xiǎn)，尤其是（ A）的需要而產(chǎn)生的。 A、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) B、非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) C、信用風(fēng)險(xiǎn) D、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 118、目前最有影響的美國(guó)股票指數(shù)期貨是（ B）。 A、納斯達(dá)克指數(shù)期貨 B、標(biāo)準(zhǔn)普爾 500 指數(shù)期貨 C、道瓊斯工業(yè)指數(shù)期貨 D、以上都不是 119、我國(guó)個(gè)人所得稅中工資、薪金所得的適用稅率范圍是（ B）。 A、 5%50% B、 5%45% C、 5%40% D、 5%35% 120、中國(guó)居民的境內(nèi)工資、薪金所得，以每月收入扣除（ D）元費(fèi)用后的余額，為應(yīng)納稅所得額。 A、 800 B、1200 C、 1500 D、 1600 121、 我國(guó)個(gè)人所得稅中稿酬所得適用（ A）。 A、 14%的實(shí)際比例稅率 B、適用 535%的五級(jí)超額累進(jìn)稅率 C 、 20% 的 比 例 稅 率 D、適用 20%40%的三級(jí)超額累進(jìn)稅率 122、公司職工取得的用于購(gòu)買企業(yè)國(guó)有股權(quán)的勞動(dòng)分紅應(yīng)按照（ A）項(xiàng)目征收個(gè)人所得稅。 A 、工資薪金所得 B、勞務(wù)報(bào)酬所得 C、利息、股息、紅利所得 D、其他所得 123、下列項(xiàng)目中，屬于勞務(wù)報(bào)酬所得的是（ D）。 A、發(fā)表論文取得的報(bào)酬 B、提供著作的版權(quán)而取得的報(bào)酬 C、將國(guó)外的作品翻譯出版取得的報(bào)酬 D、高校教師受出版社委托進(jìn)行審稿取得的報(bào)酬 124、根據(jù)個(gè)人所得稅法的規(guī)定，工資、薪金所得采用的稅率形式是（ A）。 A、超額累進(jìn)稅率 B、全額累進(jìn)稅率 C、超率累進(jìn)稅率 D、超倍累進(jìn)稅率 125、外籍人士取得的下列所得中，（ C）可以免征個(gè)人所得稅。 A、來(lái)自同我國(guó)簽訂雙邊稅收協(xié)定的國(guó)家的外籍人士在我國(guó)境內(nèi)取得的儲(chǔ)蓄存款利息 B、外籍個(gè)人從境內(nèi)上市 A 股企業(yè) (內(nèi)資企業(yè) )取得的股息紅利 C、外籍人士在我國(guó)境內(nèi)取得的保險(xiǎn)賠款 D、外籍人士 轉(zhuǎn)讓國(guó)家發(fā)行的金融債券取得的所得 126、王某取得稿酬 20000 元，講課費(fèi) 4000 元，已知稿酬所得適用個(gè)人所得稅稅率為 20%，并按應(yīng)納稅額減征 30%，勞務(wù)報(bào)酬所得適用個(gè)人所得稅稅率為 20%。王某應(yīng)納個(gè)人所得稅額為（ B）元。 A、 2688 B、 2880 C、 3840 D、 4800 127、對(duì)以下（ A）征收個(gè)人所得稅時(shí)，應(yīng)以全額所得為應(yīng)納稅所得額。 A、偶然所得 B、個(gè)體工商戶生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得 C、稿酬所得 D、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得 128、我國(guó)車輛購(gòu)置稅實(shí)行法定減免稅，下列不屬 于車輛購(gòu)置稅減免稅范圍的是（ B）。 A、外國(guó)駐華使館、領(lǐng)事館和國(guó)際組織駐華機(jī)構(gòu)及其外交人員自用車輛 B、回國(guó)服務(wù)的留學(xué)人員用人民幣現(xiàn)金購(gòu)買 1 輛個(gè)人自用國(guó)產(chǎn)小汽車 C、設(shè)有固定裝置的非運(yùn)輸車輛 D、長(zhǎng)期來(lái)華定居專家 1 輛自用小汽車 129、某外國(guó)人 2000 年 2 月 12 日來(lái)華工作，2001 年 2 月 15 日回國(guó)， 2001 年 3 月 2 日返回中國(guó)， 2001年 11 月 15 日至 2001 年 11 月 30 日期間，因工作需要去了日本， 2001 年 12 月 1 日返回中國(guó)，后于 2002 年 11 月20 日離華回國(guó)，則該納稅人（ A）。 A、 2001 年 度為我國(guó)居民納稅人， 2002 年度為我國(guó)非居民納稅人 B、2000 年度為我國(guó)居民納稅人， 2001 年度為我國(guó)非居民納稅人 C、 2001 年度和 2002 年度均為我國(guó)非居民納稅人 D、 2000 年度和 2001 年度均為我國(guó)居民納稅人 130、在收入相同的情況下，（ C）的稅負(fù)最重。 A、個(gè)體工商戶 B、合伙企業(yè) C、私營(yíng)企業(yè) D、個(gè)人獨(dú)資企業(yè) 131、客戶最基本的需求是（ D）。 A、服務(wù)需求 B、體驗(yàn)需求 C、關(guān)系需求 D、產(chǎn)品需求 132、客戶從單純被動(dòng)地采購(gòu)，轉(zhuǎn)為 主動(dòng)參與產(chǎn)品的規(guī)劃、設(shè)計(jì)、方案的確定，這體現(xiàn)了客戶的（ B）。 A、成功需求 B、體驗(yàn)需求 C、關(guān)系需求 D、產(chǎn)品需求 133、某消費(fèi)者選擇商品的能力比較強(qiáng)，對(duì)價(jià)格變化反應(yīng)敏感，選價(jià)心理較重，往往以價(jià)格高低為選購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)。此人屬于（ C）。 A、習(xí)慣型消費(fèi)者 B、理智型消費(fèi)者 C、經(jīng)濟(jì)型消費(fèi)者 D、疑慮型消費(fèi)者 134、“用名人來(lái)做宣傳廣告”是運(yùn)用了（ C）。 A、消費(fèi)者的興趣 B、商品效用 C、相關(guān)群體對(duì)消費(fèi)者行為的影響 D、社會(huì)文化對(duì)消費(fèi)者 行為的影響 135、一般在繁榮期之后出現(xiàn)，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)放緩，國(guó)民生產(chǎn)總值增長(zhǎng)率遞減，失業(yè)率上升，通脹率下降，居民開(kāi)始對(duì)經(jīng)濟(jì)和職業(yè)前景產(chǎn)生憂慮，逐步減少消費(fèi)支出。這一階段屬于經(jīng)濟(jì)周期中（ D）。 A、蕭條期 B、調(diào)整期 C、萎縮期 D、衰退期 136、制訂個(gè)人理財(cái)目標(biāo)的基本原則之一是，將（ C）作為必須實(shí)現(xiàn)的理財(cái)目標(biāo)。 A、個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理 B、長(zhǎng)期投資目標(biāo) C、預(yù)留現(xiàn)金儲(chǔ)備 D、短期投資目標(biāo) 137、以下不屬于個(gè)人 /家庭資產(chǎn)項(xiàng)目的是（ D）。 A、收藏品 B、接受別人的禮品 C、按揭房產(chǎn) D、租借的房屋 138、個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)價(jià)值是按（ B ） 計(jì) 算 的 。 A 、 購(gòu) 置 價(jià) B、當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格 C、平均購(gòu)置價(jià)和當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格所得 D、視情況而定 139、在制定理財(cái)規(guī)劃時(shí)，理財(cái)師通常需要對(duì)家庭的資產(chǎn)負(fù)債情況進(jìn)行分析，下列哪些選項(xiàng)中屬于流動(dòng)負(fù)債？ D A、汽車貸款 B、教育貸款 C、住房抵押貸款 D、信用卡貸款 140、以下有關(guān)個(gè)人 /家庭資產(chǎn)負(fù)債的論述錯(cuò)誤的是（ C）。 A、折舊性資產(chǎn) 的價(jià)值一般隨著其使用年限的增加而降低。 B、凈資產(chǎn)金額很大，可能意味著客戶的部分資產(chǎn)并未得到充分利用。 C、對(duì)于那些債務(wù)關(guān)系已經(jīng)形成，但客戶尚未收到正式的付賬通知的，不應(yīng)計(jì)入負(fù)債項(xiàng)目中。 D、理想的凈資產(chǎn)持有量應(yīng)根據(jù)客戶的實(shí)際情況而定。 141、客戶王某的流動(dòng)性資產(chǎn)為 8 萬(wàn)元，總資產(chǎn)為 55 萬(wàn)元，總負(fù)債為 29 萬(wàn)元，其償付比率為（ B）。 A、 0.53 B、 0.47 C、 0.28 D、 0.15 142、反映客戶控制開(kāi)支和增加凈資產(chǎn)能力的財(cái)務(wù)比率是（ D）。 A、投資 與凈資產(chǎn)比率 B、流動(dòng)性比率 C、負(fù)債收入比率 D、儲(chǔ)蓄比率 143、以下公式錯(cuò)誤的有（ B）。 A、負(fù)債收入比率 =債務(wù)支出 /稅前收入 B、儲(chǔ)蓄比率 =盈余 /稅前收入 C、流動(dòng)性比率 =流動(dòng)性資產(chǎn) /每月支出 D、負(fù)債總資產(chǎn)比率 =負(fù)債 /總資產(chǎn) 144、對(duì)于客戶的中期投資目標(biāo)，應(yīng)（ C）。 A、采用現(xiàn)金投資和固定利息投資，收益不高，但收益率較穩(wěn)定，很少出現(xiàn)虧損 B、主要考慮投資的成長(zhǎng)性，可考慮采用具有稅收效應(yīng)的投資產(chǎn)品 C、要更多地考慮投資的成 長(zhǎng)性和收益率，但投資風(fēng)險(xiǎn)會(huì)上升，出現(xiàn)虧損的概率也會(huì)更大 D、視具體目標(biāo)而確定投資策略 145、以下有關(guān)人力資本的論述中正確的是（ A）。 A、理財(cái)客戶經(jīng)理確定的最優(yōu)資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)包括經(jīng)濟(jì)資源和人力資本。 B、人力資本是指勞動(dòng)者勞動(dòng)報(bào)酬的終值。 C、投資者離退休的時(shí)間越長(zhǎng)，人力資本的對(duì)沖效應(yīng)與緩沖作用越弱。 D、投資者個(gè)人的人力資本供給彈性越大，投資者持有的高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資源越少。 三、多項(xiàng)選擇題 1、中國(guó)銀行理財(cái)客戶經(jīng)理的崗位職責(zé)包括 _BD_。 A、根據(jù)客戶需要，及時(shí)有效地向客戶提供專 業(yè)化的個(gè)人財(cái)務(wù)管理、咨詢和建議等，在法律、法規(guī)、銀行各項(xiàng)規(guī)章制度和政策許可范圍內(nèi)為客戶進(jìn)行投資操作 B、遇疑難的專業(yè)問(wèn)題，積極與理財(cái)產(chǎn)品經(jīng)理合作，共同向理財(cái)客戶提供服務(wù) C、負(fù)責(zé)理財(cái)客戶經(jīng)理隊(duì)伍新人員的培訓(xùn)工作 D、收集同業(yè)信息，研究客戶現(xiàn)實(shí)情況和未來(lái)發(fā)展，發(fā)掘他們的潛在需求，及時(shí)反饋至產(chǎn)品管理部門。 2、只要符合以下條件之一的客戶，可認(rèn)定為中銀理財(cái)客戶。 （ BCD） A、政府機(jī)關(guān)或事業(yè)單位處級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部 B、注冊(cè)資本在 1000 萬(wàn)元以上企業(yè)的總經(jīng)理等高層管理人員，并經(jīng)上級(jí)分行個(gè)人金融部特殊批準(zhǔn) C、本、外幣存款（含匯聚寶、人民幣理財(cái)產(chǎn)品）、基金、國(guó)債，以及 20%消費(fèi)信貸本金，累計(jì)總額在等值人民幣 50 萬(wàn)元以上 D、銀行卡年消費(fèi)額（不含購(gòu)房、購(gòu)車、裝修等一次性消費(fèi)）等值人民幣 15 萬(wàn)元以上 3、中銀理財(cái)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)目前主要來(lái)自于 （ ABCD） 。 A、理財(cái)服務(wù)流程 B、客戶管理 C、理財(cái)服務(wù)人員 D、理財(cái)服務(wù)系統(tǒng) 4、以下有關(guān)中銀理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的有 （ BCD） 。 A、各級(jí)理財(cái)服務(wù)機(jī)構(gòu)的賬務(wù)設(shè)置、賬務(wù)處理、會(huì)計(jì)科目及憑證的使用等與所在網(wǎng)點(diǎn)的柜臺(tái)業(yè)務(wù)相同。 B、所 有由“中銀理財(cái)”的策略聯(lián)盟單位提供的增值服務(wù)，必須聲明由此發(fā)生的服務(wù)糾紛由提供方負(fù)全責(zé)，我行只負(fù)連帶責(zé)任。 C、理財(cái)從業(yè)人員不得在理財(cái)中心（室）現(xiàn)場(chǎng)之外為理財(cái)客戶辦理有關(guān)理財(cái)業(yè)務(wù)和提供服務(wù)。 D、“中銀理財(cái)服務(wù)協(xié)議”的文本格式及內(nèi)容由總行統(tǒng)一制定，版本維護(hù)由省行負(fù)責(zé)。 5、國(guó)內(nèi)外消費(fèi)者購(gòu)買住宅的原因包括 （ ABCD） 。 A、自住 B、合理避稅 C、對(duì)外出租獲取租金 D、投機(jī)獲取資本利得 6、以下有關(guān)貨幣的時(shí)間價(jià)值的說(shuō)法，正確的有 _ABD_。 A、貨幣的時(shí)間價(jià) 值認(rèn)為等量資金在不同時(shí)點(diǎn)上的價(jià)值量不相等 B、貨幣的時(shí)間價(jià)值是指貨幣經(jīng)歷一定時(shí)間的投資和再投資所增加的價(jià)值 C、不同時(shí)間單位的貨幣收入在不換算到相同時(shí)間單位的情況下，其經(jīng)濟(jì)價(jià)值也具有可比性 D、貨幣的時(shí)間價(jià)值也被稱為資金的時(shí)間價(jià)值 7 、關(guān)于遞延年金，下列說(shuō)法正確的有_AC_。 A、遞延年金是指隔若干期以后才開(kāi)始發(fā)生的系列等額收付款項(xiàng) B、遞延年金終值的大小與遞延期無(wú)關(guān) C、遞延年金現(xiàn)值的大小與遞延期有關(guān) D、遞延期越長(zhǎng)，遞延年金的現(xiàn)值越大 8、外匯市場(chǎng)產(chǎn) 生的 原因 包括 _ACD_ 。 A 、投 機(jī) B、央行干預(yù) C、貿(mào)易和投資 D、對(duì)沖 9、以下關(guān)于中國(guó)外匯交易中心的說(shuō)法錯(cuò)誤的是_BC_。 A、中國(guó)外匯交易中心是我國(guó)自己的外匯市場(chǎng)，成立于 1994 年 4 月。 B、中國(guó)外匯交易中心會(huì)員應(yīng)采取競(jìng)價(jià)交易方式。 C、中國(guó)外匯交易中心是央行領(lǐng)導(dǎo)下的，獨(dú)立核算、盈利性的事業(yè)法人。 D、非金融企業(yè)也可申請(qǐng)成為中國(guó)外匯交易中心的會(huì)員。 10 、以下有關(guān)外匯期權(quán)交易的說(shuō)法正確的是_ABC_。 A、外匯期權(quán)的交易對(duì)象并不是貨幣本身， 而是一項(xiàng)將來(lái)可以買賣貨幣的權(quán)利。 B、期權(quán)的買方可以根據(jù)市場(chǎng)情況自行決定是否執(zhí)行權(quán)利。 C、期權(quán)賣方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，履行買賣的義務(wù)，并收取期權(quán)費(fèi)。 D、期權(quán)費(fèi)一般于期權(quán)到期日一次性付清，而且不可退回。 11、以下有關(guān)期權(quán)價(jià)格的決定因素的說(shuō)法正確的是（ BCD） 。 A、買入期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格與期權(quán)費(fèi)成正比，而賣出期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格與期權(quán)費(fèi)成反比。 B、期權(quán)距到期日時(shí)間越長(zhǎng)，期權(quán)費(fèi)就越高。 C、預(yù)期波動(dòng)率越大的貨幣期權(quán)，其期權(quán)費(fèi)越高。 D、貨幣利率越高，期權(quán)費(fèi)越低，利率越低，期權(quán)費(fèi)越高。 12、影響匯率變化的 基本因素有 _ABCD_。 A、經(jīng)濟(jì)因素 B、政治及新聞?shì)浾撘蛩?C、市場(chǎng)因素 D 、 央 行 干 預(yù) 13 、 屬 于 歐 元 區(qū) 的 國(guó) 家 有_ACD_。 A、荷蘭 B、瑞典 C、希臘 D、西班牙 14、世界黃金的需求主要包括 （ ABCD） 。 A、工業(yè)需求 B、投資需求 C、官方儲(chǔ)備需求 D、飾金需求 15 、世界通行的黃金投資方式中包括_ABD_。 A、投資金幣 B、紙黃金 C、黃金遠(yuǎn)期買賣 D、黃金期權(quán) 16、保險(xiǎn)的功能包括 （ BCD） 。 A、風(fēng)險(xiǎn)回避 B、實(shí)施補(bǔ)償 C、免稅效應(yīng) D、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) 17、保險(xiǎn)的基本當(dāng)事人有 _BCD_。 A、保險(xiǎn)人 B、投保人 C、被保險(xiǎn)人 D、受益人 18、根據(jù)我國(guó)保險(xiǎn)法，保險(xiǎn)的基本原則有（ ABCD） 。 A、最大誠(chéng)信原則 B、可保利益原則 C、補(bǔ)償原則 D、近因原則 19、保險(xiǎn)人在理賠時(shí)一般按三個(gè)標(biāo)準(zhǔn)確定賠償額度，它們是 （ ABD） A、以實(shí)際損失為限 B、以保險(xiǎn)金額為限 C、以保單的現(xiàn)金價(jià)值為限 D、以被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的可保利益為限 20、按照給付期間劃分，年金保險(xiǎn)可分為 _BD_。 A、終生年金 B、即期年金 C、定期年金 D、延期年金 21、不在我國(guó)家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)承保范圍之內(nèi)的財(cái)產(chǎn)有 _ABD_。 A、票證 B、食品 C、床上用品 D、書籍 22、證券的票面要素有 （ ABD） 。 A、標(biāo)的物 B、權(quán)利 C、義務(wù) D、持 有人 23、下面屬于商品證券的有 _ABC_。 A、提貨單 B、運(yùn)貨單 C、倉(cāng)庫(kù)棧單 D、存款單 24、證券的產(chǎn)權(quán)性是指有價(jià)證券記載著權(quán)利人的財(cái)產(chǎn)權(quán)內(nèi)容，代表著一定的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，擁有證券就意味著享有財(cái)產(chǎn)的 _ABCD_的權(quán)利。 A、占有 B、使用 C、收益 D、處置 25、證券具有流通性，又稱為變現(xiàn)性。證券的流通是通過(guò) _BCD_ 實(shí)現(xiàn)的。 A 、繼 承 B、貼現(xiàn) C、交易 D、承兌 26、境外 上市外資股是指股份公司向境外投資者募集并在境外上市的股份。下面 _BC_是屬于境外上市外資股。 A、 G 股 B、 F 股 C、 H 股 D、 B 股 27、按股票持有者分類，股票可分為 （ BCD） 。 A、內(nèi)部職工股 B、國(guó)家股 C、法人股 D、個(gè)人股 28、相對(duì)股票投資而言，債券投資的優(yōu)點(diǎn)有 （ BCD） 。 A、投資收益高 B、本金安全性高 C、投資風(fēng)險(xiǎn)小 D、市場(chǎng)流動(dòng)性好 29、優(yōu)先股的優(yōu)先權(quán)主要表現(xiàn)在_BC_。 A、認(rèn)股權(quán) B、分配剩余資產(chǎn) C、分配公司收益 D、公司經(jīng)營(yíng)表決權(quán) 30、普通股票股東享有的權(quán)利主要是（ ABD ） 。 A 、 公 司 重 大 決 策 的 參 與 權(quán) B、公司盈余和剩余資產(chǎn)分配權(quán) C、選擇管理者 D、其他權(quán)利 31、債券按發(fā)行主體的不同，可分為（ ACD） 。 A、政府債券 B、公債 C金融債券 D、企業(yè)債券 32、債券按計(jì)算利息的方式不同分為 （ ABD） 。 A、單利債券 B、復(fù)利債券 C、定息債券 D、貼現(xiàn)債券 33、 LOF 和 ETF 的不同點(diǎn)有 （ BCD） 。 A、流動(dòng)性不同 B、適用的基金類型不同 C、參與的門檻不同 D、套利操作方式和成本不同 34、證券投資基金的當(dāng)事人主要有 （ ACD） 。 A、基金持有人 B、基金發(fā)起人 C、基金托管人 D、基金管理人 35、證券投資基金與股票債券的區(qū)別表現(xiàn)在 （ ABCD） 。 A、投資者地位不同 B、經(jīng)濟(jì)關(guān)系不同 C、投資工具性質(zhì)不同 D、收益與風(fēng)險(xiǎn)不同 36 、證券投資基金按組織形式 可分為_(kāi)BC_ 。 A 、 封 閉 型 投 資 基 金 B 、契約型投資基金 C 、公司型投資基金 D、開(kāi)放型投資基金 37、客戶甲于 2006 年 4 月 15 日在中國(guó)銀行某網(wǎng)點(diǎn)認(rèn)購(gòu)了由國(guó)泰基金管理有限公司發(fā)行的國(guó)泰金鹿保本基金。該證券投資基金的當(dāng)事人為（ ABD ） 。 A 、 客 戶 甲 是 基 金 持 有 人 B、國(guó)泰基金公司是基金管理人 C、中國(guó)銀行是基金管理人 D、中國(guó)銀行是基金托管人 38、房屋產(chǎn)權(quán)證是對(duì)進(jìn)行了房屋產(chǎn)權(quán)登記后所發(fā)證件的統(tǒng)稱，可分為 （ ABD） 。 A、房屋所 有權(quán)證 B、房屋共有權(quán)保持證 C、房屋抵押權(quán)證 D、房屋他項(xiàng)權(quán)證 39、稅務(wù)籌劃的特點(diǎn)包括 _ACD_。 A、風(fēng)險(xiǎn)性 B、隱藏性 C、合法性 D、專業(yè)性 40、下列所得應(yīng)納入個(gè)體工商產(chǎn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得交納個(gè)人所得稅的有 （ BCD） 。 A、專營(yíng)屬于農(nóng)業(yè)稅范疇的捕撈業(yè)，并已繳納了農(nóng)業(yè)稅的所得 B、個(gè)體工商戶從事商業(yè)、飲食、服務(wù)業(yè)的收入 C、經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，取得執(zhí)照行醫(yī)而取得的報(bào)酬 D、個(gè)體工商戶從事手工業(yè)的所得二、單項(xiàng)選擇題： 1、以下國(guó)內(nèi)機(jī)構(gòu)中無(wú)法提 供理財(cái)服務(wù)的是（ D）。 A、基金公司 B、保險(xiǎn)公司 C、信托公司 D、律師事務(wù)所 2、與商業(yè)銀行相比，以下選項(xiàng)中屬于信托公司在個(gè)人理財(cái)服務(wù)中處于優(yōu)勢(shì)地位的是（ B）。 A、具有明顯私募性質(zhì)的信托產(chǎn)品通過(guò)銀行代銷的可能性逐漸縮小。 B、信托公司原則上可以投資基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目、股票、票據(jù)等多種實(shí)業(yè)和金融資產(chǎn)。 C、信托公司在發(fā)行集合資金信托計(jì)劃時(shí)，不能向客戶作出保證本金的安全以及保證預(yù)期收益的承諾。 D、信托公司的影響力有限，國(guó)內(nèi)居民對(duì)信托產(chǎn)品知之甚少。 3、“中銀理財(cái)” 的品牌價(jià)值主要體現(xiàn)在（ C）。 A、“以客戶為中心的經(jīng)營(yíng)思路和智慧創(chuàng)造財(cái)富的經(jīng)營(yíng)理念”兩個(gè)方面 B、“高貴品牌，全球網(wǎng)絡(luò)，專業(yè)資訊，貴賓服務(wù)”四個(gè)方面 C、“百年品牌，全球網(wǎng)絡(luò)，專業(yè)智慧，尊貴服務(wù)”四個(gè)方面 D、以上都不正確 4、“中銀理財(cái)”的經(jīng)營(yíng)層級(jí)分為（ C）。 A、理財(cái)中心、大戶室 B、理財(cái)中心、大戶室、理財(cái)專柜 C、理財(cái)中心、理財(cái)工作室、理財(cái)專柜 D、理財(cái)中心、理財(cái)工作室 5、以下哪一選項(xiàng)不屬于個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容？（ B） A、教育投資規(guī)劃 B、健康規(guī)劃 C、退休規(guī)劃 D、居住規(guī)劃 6、我們將風(fēng)險(xiǎn)分為人身風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，是根據(jù)（ C）的不同進(jìn)行區(qū)分。 A、承保對(duì)象 B、風(fēng)險(xiǎn)損失原因 C、風(fēng)險(xiǎn)損害對(duì)象 D、風(fēng)險(xiǎn)損失結(jié)果 7、人的一生很可能會(huì)面對(duì)一些不期而至的風(fēng)險(xiǎn)，我們稱之為（ B）。 A、投機(jī)風(fēng)險(xiǎn) B、純粹風(fēng)險(xiǎn) C、偶然風(fēng)險(xiǎn) D、意外風(fēng)險(xiǎn) 8、標(biāo)準(zhǔn)的個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的流程包括以下幾個(gè)步驟： I、收集客戶資料及個(gè)人理財(cái)目標(biāo) II、綜合理財(cái)計(jì)劃的策略整合 III、客戶關(guān) 系的建立 IV、分析客戶現(xiàn)行財(cái)務(wù)狀況 V、提出理財(cái)計(jì)劃 VI、執(zhí)行和監(jiān)控理財(cái)計(jì)劃。正確的次序應(yīng)為（ D）。 A、 I， III， VI，V， IV， II B、 III， I， IV， V， VI， II C、III， V， II， I， VI， IV D、 III， I， IV， II，V， VI 9、屬于反映個(gè)人 /家庭在某一時(shí)點(diǎn)上的財(cái)務(wù)狀況的報(bào)表是（ A）。 A、資產(chǎn)負(fù)債表 B、損益表 C、現(xiàn)金流量表 D、利潤(rùn)分配表 10、以下關(guān)于現(xiàn)值和終值的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（ A）。 A、隨著復(fù)利計(jì)算 頻率的增加，實(shí)際利率增加，現(xiàn)金流量的現(xiàn)值增加。 B、期限越長(zhǎng)，利率越高，終值就越大。 C、貨幣投資的時(shí)間越早，在一定時(shí)期期末所積累的金額就越高。 D、利率越低或年金的期間越長(zhǎng)，年金的現(xiàn)值越大。 11、單利和復(fù)利的區(qū)別在于（ D）。 A、單利的計(jì)息期總是一年，而復(fù)利則有可能為季度、月或日 B、用單利計(jì)算的貨幣收入沒(méi)有現(xiàn)值和終值之分，而復(fù)利就有現(xiàn)值和終值之分 C、單利屬于名義利率，而復(fù)利則為實(shí)際利率 D、單利僅在原有本金上計(jì)算利息，而復(fù)利是對(duì)本金及其產(chǎn)生的利息一并計(jì)算 12、某公司債券年利率為 12，每季復(fù)利一次，其實(shí)際利率為（ D）。 A、 7.66% B、 12.78% C、 13.53% D、 12.55% 13、投資本金 20 萬(wàn)，在年復(fù)利 5.5%情況下，大約需要（ B）年可使本金達(dá)到 40 萬(wàn)元。 A、 14.4 B、 13.09 C、 13.5 D、 14.21 14、以下關(guān)于年金的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（ D）。 A、在每期期初發(fā)生的等額支付稱為預(yù)付年金。 B、在每期期末發(fā)生的等額支付稱為普通年金。 C、遞延年金是普通年金的特殊形式。 D、如果遞延年金的第一次收付款的時(shí)間是第 9 年年初，那么遞延期數(shù)應(yīng)該是 8。 15、以下公式中錯(cuò)誤的是（ D）。 A、資產(chǎn) -負(fù)債 =凈資產(chǎn) B、以市價(jià)計(jì)的期初期末凈資產(chǎn)差異 =儲(chǔ)蓄額 +未實(shí)現(xiàn)資本利得或損失 +資產(chǎn)評(píng)估增值（ -資產(chǎn)評(píng)估減值） C、普通年金終值 =每期固定金額 （ 1+利率）期限 -1利率 D、復(fù)利現(xiàn)值 =終值（ 1+利率）期限 16、在普通年金現(xiàn)值系數(shù)的基礎(chǔ)上，期數(shù)減 1、系數(shù)加 1 的計(jì)算結(jié)果，應(yīng)當(dāng)?shù)扔冢?B ）。 A 、遞延年金現(xiàn)值系數(shù) B、預(yù)付年金現(xiàn)值系數(shù) C、永續(xù)年金現(xiàn)值系數(shù) D、以上都不正確 17、以下關(guān)于年金的說(shuō)法正確的是（ B）。 A、普通年金的現(xiàn)值大于預(yù)付年金的現(xiàn)值。 B、預(yù)付年金的現(xiàn)值大于普通年金的現(xiàn)值。 C、普通年金的終值大于預(yù)付年金的終值。 D、 A 和 C 都正確。 18、某客戶 2003 年 1 月 1 日投資 1000 元購(gòu)入一張面值為1000 元，票面利率 6，每年付息一次的債券，并于 2004年 1 月 1 日以 1100 元的市場(chǎng)價(jià)格出售。則該債券的持有期收益率為（ C）。 A、 10% B、 13% C、 16% D、 15% 19、 以下投資工具中，不屬于固定收益投資工具的是（ B）。 A、銀行存款 B、普通股 C、公司債券 D、優(yōu)先股 20、一種匯率通常有（ C）位有效數(shù)字。 A、 3 B、 4 C、 5 D、 6 21、匯率的標(biāo)價(jià)分為直接標(biāo)價(jià)法和間接標(biāo)價(jià)法，下面兩種牌價(jià)分別屬于哪種標(biāo)價(jià)法？（ B） 倫敦外匯市場(chǎng)的匯率： 1 英鎊 =1.7529 美元 中國(guó)銀行公布的外匯牌價(jià)： 100 港幣 =103.72 人民幣 A、直接標(biāo)價(jià)法、間接標(biāo)價(jià)法 B、間接標(biāo)價(jià)法、直接標(biāo)價(jià)法 C、直接標(biāo)價(jià)法、直接標(biāo)價(jià)法 D、間接標(biāo)價(jià)法、間接標(biāo)價(jià)法 22、下面哪個(gè)國(guó)家不使用間接標(biāo)價(jià)法？（ D） A、美國(guó) B、新西蘭 C、南非 D、中國(guó) 23、在直接標(biāo)價(jià)和間接標(biāo)價(jià)法下，匯率變動(dòng)的含義不同，以下選項(xiàng)不正確的是（ C）。 A、在直接標(biāo)價(jià)法下，外匯匯率上漲說(shuō)明外幣值錢了。 B、在直接標(biāo)價(jià)法下，外匯匯率下跌說(shuō)明一定數(shù)額的本幣可以換得更多的外幣。 C、在間接標(biāo)價(jià)法下，外匯匯率下跌，說(shuō)明一單位本幣可換的外幣數(shù)量增加了。 D、在間接標(biāo)價(jià)法下，外匯匯率上升，說(shuō)明本幣升值 了。 24、某客戶想將手中的澳元兌換成美元，此時(shí)銀行的外匯寶牌價(jià)為： 澳元 /美元 0.7485/0.7514 該客戶應(yīng)以（ A）與銀行交易。 A、以 1 澳元 =0.7485美元 B、以 1澳元 =0.7514美元 C、以 1澳元 =0.7485美元和 0.7514 美元的中間價(jià) D、與銀行協(xié)商后的匯率 25 、若國(guó)際外匯市場(chǎng)上 GBP/USD=1.7422/1.7462 ，USD/CAD=1.1694/1.1734，則加拿大元與英鎊之間的套算匯 率 的 正 確 表 述 方 式 為 （ B ）。 A 、GBP/CAD=2.0420/2.0443 B 、GBP/CAD=2.0373/2.0490 C 、CAD/GBP=1.4882/1.4898 D 、CAD/GBP=1.4847/1.4932 26、當(dāng)今全球規(guī)模最大的單一金融市場(chǎng)和投機(jī)市場(chǎng)是（ D）。 A、股票市場(chǎng) B、黃金市場(chǎng) C、期貨市場(chǎng) D、外匯市場(chǎng) 27、以下有關(guān)當(dāng)今國(guó)際外匯市場(chǎng)的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（ B）。 A、外匯市場(chǎng)是信息最為透明、最符合完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)理性規(guī)律的金融市場(chǎng)。 B、外匯市場(chǎng)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)小，是最適合 中國(guó)中小投資者的一個(gè)成熟的金融投資市場(chǎng)。 C、美元、日元和歐元在國(guó)際外匯市場(chǎng)成三足鼎立局面。 D、國(guó)際外匯市場(chǎng) 24 小時(shí)連續(xù)作業(yè)，為投資者提供了沒(méi)有時(shí)間和空間障礙的理想投資場(chǎng)所。 28、以下交易中不屬于即期交易的是（ D）。 A、外匯買賣成交后，在兩個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)辦理外匯業(yè)務(wù)。 B、外匯買賣成交后，當(dāng)日辦理收付交割。 C、在成交日后第二個(gè)營(yíng)業(yè)日交割的外匯交易。 D、在成交日后第三個(gè)營(yíng)業(yè)日交割的外匯交易。 29、即期交易中的標(biāo)準(zhǔn)交割 日 是 指 （ C ）。 A 、 成 交 后 當(dāng) 天 交 割 B、成交后第 二天交割 C、成交后第二個(gè)營(yíng)業(yè)日交割 D、雙方協(xié)議的某一天 30、如果外匯交易員即期賣出日元 3,450,000，買入美元 30000，隨后，又即期賣出美元20000，買入歐元 16500，則兩筆即期交易后，該交易員的頭寸情況為（ B）。 A、美元多頭 10000，日元少頭3,450,000，歐元多頭 16500 B、美元多頭 10000，日元空頭 3,450,000，歐元多頭 16500 C、美元頭寸軋平，日元空頭 3,450,000，歐元多頭 16500 D、美元多頭 10000，日元空頭 3,450,000，歐元空頭 16500 31、以下有關(guān)遠(yuǎn)期匯率的論述中，錯(cuò)誤的是（ D）。 A、利率高的貨幣表現(xiàn)為貼水，利率低的貨幣表現(xiàn)為升水。 B、升水或貼水實(shí)際上是對(duì)兩種交易貨幣利差損失或利差盈余的平衡。 C、日元利率低于美元利率，因此美元兌日元的遠(yuǎn)期匯率表現(xiàn)為貼水 D、遠(yuǎn)期匯率等于即期匯率上加貼水或減升水。 32、如進(jìn)口商在簽訂購(gòu)買商品合同時(shí)，尚無(wú)法確定具體付匯日期，但又想固定進(jìn)口成本，他應(yīng)選擇敘做（ B）。 A、遠(yuǎn)期外匯買賣 B、擇期外匯買賣 C、掉期外匯買賣 D、 外匯期權(quán)買賣 33、按期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格分類，期權(quán)可分為（ D ）。 A 、買入期權(quán)和賣出期權(quán) B、看漲期權(quán)和看跌期權(quán) C、美式期權(quán)和歐式期權(quán) D、實(shí)值期權(quán)、虛值期權(quán)和兩平期權(quán) 34、外匯期權(quán)的購(gòu)買者，其（ C）。 A、風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)限的，收益也是無(wú)限的 B、風(fēng)險(xiǎn)是有限的，收益也是有限的 C、風(fēng)險(xiǎn)是有限的，收益是無(wú)限的 D、風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)限的，收益是有限的 35、投資者之所以買入看漲期權(quán)，是因?yàn)樗A(yù)期這種金融資產(chǎn)的價(jià)格在近期內(nèi)將會(huì)（ A）。 A、上漲 B、下跌 C、不變 D、都有 36、看漲期權(quán)的買方對(duì)標(biāo)的金融資產(chǎn)具有（ D）的權(quán)利。 A 、買入 B 、賣出 C、持有 D、以上都不是 37、（ C）不屬于從某些行業(yè)的局部來(lái)反映經(jīng)濟(jì)景氣狀況的數(shù)據(jù)。 A 、耐用品訂單 B 、 工 業(yè) 生 產(chǎn) C、外匯儲(chǔ)備 D、采購(gòu)經(jīng)理人指數(shù) 38、國(guó)際資本流動(dòng)的根本動(dòng)力是（ B）。 A、擴(kuò)大商品銷售 B、獲得較高利潤(rùn) C、調(diào)節(jié)國(guó)際收支 D、緩和個(gè)別國(guó)家內(nèi)部矛盾 39、從長(zhǎng)期來(lái)看，影 響匯率走向的因素中不包括（ A）。 A、官方干預(yù) B、國(guó)際收支 C、通貨膨脹率 D、利率 40、我國(guó)人民幣升值有利于（ B）。 A、出口 B、進(jìn)口 C、對(duì)外貸 D、國(guó)內(nèi)旅游創(chuàng)匯 41、“信號(hào)效應(yīng)”（ D）。 A、是央行在外匯市場(chǎng)上通過(guò)查詢匯率變化情況、發(fā)表聲明等，影響匯率變化，以達(dá)到干預(yù)效果的手段 B、是不改變現(xiàn)有貨幣政策的外匯市場(chǎng)干預(yù)手段 C、有時(shí)會(huì)失效 D、以上都正確 42、美國(guó)商業(yè)銀行在緊急情況下向美聯(lián)儲(chǔ)申請(qǐng)貸款，美聯(lián)儲(chǔ)收取的利率是（ A）。 A、貼現(xiàn)率 B、優(yōu)惠利率 C、短債收益率 D、聯(lián)邦基金利率 43、在國(guó)際收支平衡表中，反映一國(guó)與他國(guó)間真實(shí)資源轉(zhuǎn)移情況的項(xiàng)目是（ A）。 A、經(jīng)常賬戶 B、資金賬戶 C、平衡賬戶 D“錯(cuò)誤與遺漏”賬戶 44、上海黃金交易所實(shí)行（ B）組織形式。 A、法人制 B、會(huì)員制 C、代表制 D、公司制 45、上海黃金交易所的黃金交易的報(bào)價(jià)單位為（ D）。 A、美元 /盎司 B、美元 /克 C、人民幣元 /兩 D、人民幣元 /克 46、上海黃金交易所（ B）會(huì)員可進(jìn)行自營(yíng)和代理業(yè)務(wù)及批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。 A、綜合類 B、金融類 C、自營(yíng)類 D、做市商 47、上海黃金交易所（ A）會(huì)員可進(jìn)行自營(yíng)和代理業(yè)務(wù)。 A、綜合類 B、金融類 C、自營(yíng)類 D、做市商 48、（ C）不是上海黃金交易所指定的清算銀行。 A、工商銀行 B、建設(shè)銀行 C、招商銀行 D、中國(guó)銀行 49、以下有關(guān)黃金價(jià)格的說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（ D）。 A、黃金價(jià)格與其他競(jìng)爭(zhēng)性 投資收益率成反向關(guān)系。 B、國(guó)際局勢(shì)緊張時(shí)，黃金價(jià)格會(huì)上升。 C、一般而言，世界經(jīng)濟(jì)狀況趨好，黃金首飾需求增加，將促使金價(jià)上升。 D、美元的堅(jiān)挺往往會(huì)推動(dòng)金價(jià)的上漲。 50、英美商品交易市場(chǎng)上買賣貴金屬和藥材等一些特殊商品時(shí)所使用的交易單位是（ C）。 A、司馬兩單位 B、托拉 C、金衡制單位 D、 K值單位 51、 24K 金的實(shí)際含金量為（ B）。 A、 100% B、 99.99% C、 99.9% D、99.5% 52、在風(fēng)險(xiǎn)管理手段中， 保險(xiǎn)屬于（ D）手段。 A、風(fēng)險(xiǎn)分散 B、風(fēng)險(xiǎn)控制 C、風(fēng)險(xiǎn)回避 D、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 53、投保人或被保險(xiǎn)人對(duì)（ C）應(yīng)當(dāng)具有法律上承認(rèn)的經(jīng)濟(jì)利益。 A、保險(xiǎn)事故 B、保險(xiǎn)責(zé)任 C、保險(xiǎn)標(biāo)的 D、保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn) 54、根據(jù)可保利益原則，我們無(wú)法為（ C）投保。 A、家用電器 B、租用的別人的房屋 C、公共廣場(chǎng)的雕塑 D、自己的房產(chǎn) 55、人身保險(xiǎn)合同中，投保人以自己的生命或身體為他人利益訂立保險(xiǎn)合同時(shí)，投保人、被保險(xiǎn)人和受益人的關(guān)系為（ D）。 A、投保人是被保險(xiǎn)人，也是受益人 B、投保人不是被保險(xiǎn)人，而受益人是其指定的人 C、投保人是被保險(xiǎn)人，而受益人是由代理人指定的人 D、投保人是被保險(xiǎn)人，受益人是其指定的人 56、某私企業(yè)主為其雇員在太平洋人壽保險(xiǎn)公司購(gòu)買了以外傷害險(xiǎn)，約定如雇員在工作中因意外傷害致死，將向其家屬給付死亡保險(xiǎn)金。其中，保險(xiǎn)人、投保人、被保險(xiǎn)人和受益人依次為（ C）。 A、私企業(yè)主、私企業(yè)主、雇員和雇員家屬 B、雇員家屬、太平洋人壽保險(xiǎn)公司、雇員和私企業(yè)主 C、太平洋人壽保險(xiǎn)公司、私企業(yè)主、雇員和雇員家屬 D、雇 員、私企業(yè)主、雇員家屬和雇員家屬 57、某人投保了人身意外傷害保險(xiǎn)，在回家的路上被汽車撞傷送往醫(yī)院，在其住院治療期間因心肌梗塞而死亡。那么，這一死亡事故的近因是（ B）。 A、被汽車撞倒 B 、心肌梗塞 C 、被汽車撞倒和心肌梗塞 D、被汽車撞倒導(dǎo)致的心肌梗塞 58、某人投保了一份生死兩全保險(xiǎn)，后經(jīng)醫(yī)院診斷為突發(fā)性精神分裂癥。治療期間，王某病情進(jìn)一步惡化，終日意識(shí)模糊，狂躁不止，最終自殺身亡。這一死亡事故的近因是（ A）。 A、精神分裂癥 B、自殺 C、 精神分裂癥和自殺 D、由于精神分裂癥引起的自殺 59、以下有關(guān)定期壽險(xiǎn)的說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（ A）。 A、定期壽險(xiǎn)又稱“定期生存保險(xiǎn)”，是人壽險(xiǎn)中最簡(jiǎn)單的一種。 B、如果定期壽險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期滿時(shí)仍然生存，則保險(xiǎn)合同即行終止，保險(xiǎn)人無(wú)給付義務(wù)。 C、定期壽險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)比較低廉，少額的保費(fèi)就可得到巨額的保障。 D、定期壽險(xiǎn)沒(méi)有現(xiàn)金價(jià)值，不具有儲(chǔ)蓄性的特點(diǎn)。 60、在相同保額和投保條件下，（ D）保費(fèi)最低。 A、年金保險(xiǎn) B、終身壽險(xiǎn) C、兩全保險(xiǎn) D、定期壽險(xiǎn) 61、以 下有關(guān)兩全保險(xiǎn)的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ B）。 A、兩全保險(xiǎn)是死亡保險(xiǎn)和生存保險(xiǎn)的綜合，其保險(xiǎn)金額分為危險(xiǎn)保障保額和儲(chǔ)蓄保額。 B、兩全保險(xiǎn)的危險(xiǎn)保額和儲(chǔ)蓄保額都隨保險(xiǎn)年度的增加而增加，因此，其現(xiàn)金價(jià)值也逐漸累積。 C、兩全保險(xiǎn)的保單持有人可在保險(xiǎn)期間向保險(xiǎn)公司申請(qǐng)保單質(zhì)押貸款。 D、兩全保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任較全面，適應(yīng)性較廣，其年均保費(fèi)要高于終身壽險(xiǎn)。 62、保險(xiǎn)人在確定人身意外傷害保險(xiǎn)費(fèi)率時(shí)考慮的最主要因素是（ C）。 A.、年齡 B、性別 C、職業(yè) D、體格 63、在人身意外傷害 保險(xiǎn)中，意外事故發(fā)生的原因必須是意外的、偶然的和（ D）。 A、可預(yù)知的 B、可測(cè)定的 C、多變化的 D、不可預(yù)見(jiàn)的 64、在人身意外傷害保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)人給付保險(xiǎn)金的條件是被保險(xiǎn)人必須因遭受客觀事故而導(dǎo)致某種后果，如（ C）。 A、死亡或疾病 B、疾病或失業(yè) C、殘疾或死亡 D、退休或殘疾 65、我國(guó)航空意外險(xiǎn)每份保單的保險(xiǎn)金額為（ D）萬(wàn)元，投保人最多可以買 _份。 A、 10； 10 B、 20； 10 C、 20； 5 D、 40； 5 66、醫(yī)療保險(xiǎn)中不包括（ C）。 A、普通醫(yī)療保險(xiǎn) B 、意外傷害醫(yī)療保險(xiǎn) C、生育保險(xiǎn) D、手術(shù)醫(yī)療保險(xiǎn) 67、特種疾病保險(xiǎn)采用（ A）給付方式。 A、定額 B、定值 C、實(shí)報(bào)實(shí)銷 D、按比例 68、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中重復(fù)保險(xiǎn)適用（ B）。 A、平均分?jǐn)傇瓌t B、比例分?jǐn)傇瓌t C、第一賠償原則 D、順序賠償原則 69、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的分類不包括（ C）。 A、兩全家財(cái)險(xiǎn) B、長(zhǎng)效還本家財(cái)保險(xiǎn) C、個(gè)人收藏 的郵票保險(xiǎn) D、普通家財(cái)保險(xiǎn) 70、王某將自己價(jià)值 10 萬(wàn)元的財(cái)產(chǎn)投保了一份保險(xiǎn)金額為 5 萬(wàn)元的家財(cái)保險(xiǎn)，在保險(xiǎn)期間王某家發(fā)生火災(zāi)導(dǎo)致室內(nèi)財(cái)產(chǎn)損失 8 萬(wàn)元。則保險(xiǎn)公司應(yīng)該賠償（ C）。 A、 10 萬(wàn)元 B、 8 萬(wàn)元 C、5 萬(wàn)元 D、 4 萬(wàn)元 71、以下哪一類人屬于車輛第三者責(zé)任保險(xiǎn)中的“第三者” ? （ D） A、私有、個(gè)人承包車輛的被保險(xiǎn)人及其家庭成員，以及他們所有或代管的財(cái)產(chǎn) B、本車車上乘客 C、保險(xiǎn)公司 D、被害的行人 72、機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)有關(guān)條款規(guī)定，受本車所載 貨物撞擊的損失，屬于（ C）責(zé)任。 A、車輛第三者責(zé)任的免除 B、車輛第三者責(zé)任的承保 C、車輛損失險(xiǎn)的免除 D、車輛損失險(xiǎn)的承保 73、投資連結(jié)險(xiǎn)的特點(diǎn)中不包括（ B）。 A、具有保障和投資理財(cái)?shù)碾p重功能 B、有一個(gè)最低的現(xiàn)金價(jià)值 C、保費(fèi)結(jié)構(gòu)和資金流向公開(kāi)透明 D、投資賬戶資金由保險(xiǎn)公司的理財(cái)專家經(jīng)營(yíng)管理 74、可以任意支付保險(xiǎn)費(fèi)以及任意調(diào)整死亡保險(xiǎn)金給付金額的人壽保險(xiǎn)是（ D）。 A、傳統(tǒng)壽險(xiǎn) B、分紅壽險(xiǎn) C、投資連結(jié)壽險(xiǎn) D、萬(wàn)能壽險(xiǎn) 75、如果辦理保險(xiǎn)后反悔，應(yīng)及時(shí)辦理退保手續(xù)，與此相關(guān)的正確規(guī)定為（ A）。 A、在 10 天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，過(guò)期則需要支付一定的違約金。 B、在 10 天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，但需支付退保手續(xù)費(fèi)，過(guò)期則除支付手續(xù)費(fèi)外，已繳納保費(fèi)將不退回。 C、在 5 天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，過(guò)期則需要支付一定的違約金。 D、在 30 天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，但需支付退保手續(xù)費(fèi)，過(guò)期則除支付手續(xù)費(fèi)外，已繳納保費(fèi)將不退回。 76、證券是各類記載并代表一定權(quán)利的（ B）。 A、書面憑證 B、法律憑證 C、 收入憑證 D、資本憑證 77、廣義的證券包括（ A）、貨幣證券和資本證券。 A、權(quán)益證券 B、商品證券 C、憑證證券 D、債務(wù)證券 78、有價(jià)證券代表的是（ D）。 A、財(cái)產(chǎn)所有權(quán) B 、債權(quán) C 、剩余請(qǐng)求權(quán) D、所有權(quán)或債權(quán) 79、股票有多種價(jià)值，投資者平時(shí)較為關(guān)心的是（ D）。 A、股權(quán) B、面值 C、紅利 D、市值 80、世界上最早、最享盛譽(yù)和最有影響的股價(jià)指數(shù)是（ C）。 A、日經(jīng) 225股價(jià)指數(shù) B、金融時(shí)報(bào)股價(jià)指數(shù) C、道 瓊斯股價(jià)指數(shù) D、恒生指數(shù) 81、股票投資的收益等于（ C）。 A、資本利得 B 、 股 利 所 得 C 、 資 本 利 得 加 股 利 所 得 D、資本利得加利息所得 82、股票交易程序中所包括的主要環(huán)節(jié)有： I、交割 II、委托 III、證券賬戶開(kāi)戶 IV、資金賬戶開(kāi)戶 V、過(guò)戶 VI、交易 正確的順序?yàn)椋?C）。 A、 IV, III, II, I, VI, V B、 III, IV, I, V, VI,II C、 III, IV, II, VI, I, V D、 V, II, III, IV, VI,I 83、債券代表其投資者的權(quán)利，這種權(quán)利稱為（ D）。 A、資產(chǎn)所有權(quán) B、資金使用權(quán) C、財(cái)產(chǎn)支配權(quán) D、債權(quán) 84、債券分為附息債券和零息債券的依據(jù)是（ C）。 A、債券形式 B、計(jì)息方式 C、付息方式 D、利率變動(dòng)方式 85、（ D）不能作為債券發(fā)行主體。 A、中央政府和地方政府 B、企業(yè)組織 C、金融機(jī)構(gòu) D、社會(huì)團(tuán)體 86、貼現(xiàn)債券通常在票面上（ B），是一種折價(jià)發(fā)行的債券。 A、規(guī)定利率 B、不規(guī)定利率 C、標(biāo)明折價(jià) D、不標(biāo)明折價(jià) 87、下列投資工具中，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)最小的是（ A）。 A、國(guó)債 B、股票 C、企業(yè)債券 D、期貨 88、以下選項(xiàng)中，公司破產(chǎn)后，對(duì)公司剩余財(cái)產(chǎn)的分配順序上列為最后的是（ C）。 A、職工工資 B、優(yōu)先股票 C、普通股票 D、普通債權(quán) 89、下列哪種說(shuō)法是正確的？（ B） A、債券的發(fā)行條件不包括其發(fā) 行票面金額。 B、企業(yè)債券的持有人無(wú)權(quán)參與公司的經(jīng)營(yíng)決策。 C、憑證式國(guó)債可以流通并轉(zhuǎn)讓。 D、記賬式國(guó)債不能上市流通轉(zhuǎn)讓。 90、下列哪項(xiàng)不屬于國(guó)債投資的特征？（ D） A、安全性高 B、免稅待遇 C、流動(dòng)性強(qiáng) D、收益率高 91、兼有債權(quán)和股權(quán)的雙重性質(zhì)的公司債是（ B）。 A、私募債券 B、可轉(zhuǎn)換公司債 C、收益公司債 D、信用公司債 92、以下關(guān)于債券和股票說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ D）。 A、收益率相互影響 B、都屬于有價(jià)證券 C、都 是籌資手段 D、都有規(guī)定的償還期限 93、證券信用評(píng)級(jí)的主要對(duì)象為（ D）。 A、中央政府的債券 B、國(guó)際債券和優(yōu)先股股票 C、普通股股票 D、各類公司債券和地方債券 94、以下哪一種風(fēng)險(xiǎn)不屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) ?A A、利率風(fēng)險(xiǎn) B、信用風(fēng)險(xiǎn) C、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) D、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 95、以下哪種風(fēng)險(xiǎn)不屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) ?D A、政策風(fēng)險(xiǎn) B、周期波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn) C、利率風(fēng)險(xiǎn) D、信用風(fēng)險(xiǎn) 96、下列因素引起的風(fēng)險(xiǎn)中，投資者可以通 過(guò)證券投資組合予以分散的是（ D）。 A、國(guó)家貨幣政策變化 B 、 發(fā) 生 經(jīng) 濟(jì) 危 機(jī) C 、 通 貨 膨 脹 D、企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理不善 97、長(zhǎng)期政府債券的利率比短期政府債券利率高，這是對(duì)（ B）的補(bǔ)償。 A、信用風(fēng)險(xiǎn) B、通脹風(fēng)險(xiǎn) C、利率風(fēng)險(xiǎn) D、政策風(fēng)險(xiǎn) 98、證券投資基金是一種（ B）的證券投資方式。 A、直接 B、間接 C、視具體的情況而定 D 以上均不正確 99、證券投資基金反映的是投資者和基金管理人之間的一種（ D）關(guān)系。 A、債權(quán)關(guān)系 B、所有權(quán)關(guān)系 C、綜合權(quán)利關(guān)系 D、委托代理關(guān)系 100、（ C）的投資份額是可以不固定的。 A、封閉式基金 B、契約式基金 C、開(kāi)放式基金 D、公司型基金 101、封閉式投資基金和開(kāi)放式投資基金是對(duì)投資基金按（ B）標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行的分類。 A、按投資基金的組織形式 B、按投資基金能否贖回 C、按投資基金的投資對(duì)象 D、按投資基金的風(fēng)險(xiǎn)大小 102、開(kāi)放式基金的交易價(jià)格主要取決于（ C）。 A、基金總資產(chǎn) B、供求關(guān)系 C、基金凈資產(chǎn) D、基金負(fù)債 103、在下列幾種基金中，一般（ B）的年管理費(fèi)率最低。 A、債券基金 B、貨幣基金 C、股票基金 D、認(rèn)股權(quán)證基金 104、（ C）不能作為貨幣市場(chǎng)基金的投資標(biāo)的。 A、短期債券 B、商業(yè)票據(jù) C、認(rèn)股權(quán)證 D、銀行短期存款 105、以追求資產(chǎn)的長(zhǎng)期增值和盈利為基本目標(biāo)的基金是（ C）。 A、收入型基金 B、平衡型基金 C、成長(zhǎng)型基金 D、以上都不是 106、若采用固定投資比例策略限制股票 資產(chǎn)在 40%，起始投資組合之股票為 80 萬(wàn)元，其余則持有現(xiàn)金，若三個(gè)月后股票資產(chǎn)上漲 28 萬(wàn)元，則此時(shí)投資人應(yīng)采取何種動(dòng)作？（ C） A、賣出價(jià)值 9.6 萬(wàn)元的股票 B、賣出價(jià)值 10.8 萬(wàn)元的股票 C、賣出價(jià)值 16.8 萬(wàn)元的股票 D、不買不賣 107、房地產(chǎn)投資的優(yōu)點(diǎn)不包括（ C）。 A、具有分散投資的效應(yīng) B、可運(yùn)用財(cái)務(wù)杠桿 C、個(gè)性差異小，易操作 D、能抵御通脹 108、房地產(chǎn)投資的風(fēng)險(xiǎn)不包括（ D）。 A、交易風(fēng)險(xiǎn) B、意外風(fēng)險(xiǎn) C、利率風(fēng)險(xiǎn) D、信用風(fēng)險(xiǎn) 109、以下有關(guān)房地產(chǎn)投資的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ C）。 A、常見(jiàn)的房地產(chǎn)投資方式有住房實(shí)物投資和住房金融投資。 B、炒樓花的范圍包括內(nèi)部認(rèn)購(gòu)的房號(hào)、正式認(rèn)購(gòu)的認(rèn)購(gòu)書、預(yù)售合同等。 C、房地產(chǎn)證券的持有人只能通過(guò)將證券變現(xiàn)來(lái)獲利。 D、住房金融投資降低了住房投資的門檻，又保持了實(shí)物投資較高的收益。 110、一房產(chǎn)價(jià)值 80 萬(wàn)元，耐用年限為 60 年，殘值率為 10%。根據(jù)直線折舊法，該房產(chǎn)的折舊率為（ A）。 A、 1.5% B、 2% C、 1.8% D、 1% 111、非普通商品房在 5年內(nèi)出售需要全額繳納營(yíng)業(yè)稅，稅率為（ B）。 A、 3% B、 5.5% C、 10% D、 5% 112、（ D）不屬于個(gè)人購(gòu)買房產(chǎn)時(shí)涉及的稅費(fèi)。 A、契稅 B、印花稅 C、抵押登記費(fèi) D、營(yíng)業(yè)稅 113、國(guó)內(nèi)期貨市場(chǎng)中不包括（ B）。 A、上海期貨交易所 B、深圳期貨交易所 C、大連商品交易所 D、鄭州商品交易所 114、以下有關(guān)期貨的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ B）。 A、期貨交易是以公開(kāi)、公平競(jìng)爭(zhēng)的方式進(jìn) 行交易的，私下談判交易被視為違法。 B、期貨交易可以在交易所內(nèi)進(jìn)行，也可以在場(chǎng)外交易。 C、大多數(shù)期貨合約都在到期前以對(duì)沖方式了結(jié)。 D、期貨合約對(duì)商品質(zhì)量、規(guī)格、交貨時(shí)間、地點(diǎn)等都做了統(tǒng)一的規(guī)定，是標(biāo)準(zhǔn)化合約。 115、期貨交易主要是以（ C）為保障，從而保證到期兌現(xiàn)。 A、行業(yè)制度 B、法律制度 C、保證金制度 D、市場(chǎng)制度 116、金融期貨中不包括（ D）。 A、股票期貨 B、利率期貨 C、外匯期貨 D、債券期貨 117、股票指數(shù)期貨是為適 應(yīng)人們管理股市風(fēng)險(xiǎn)，尤其是（ A）的需要而產(chǎn)生的。 A、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) B、非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) C、信用風(fēng)險(xiǎn) D、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 118、目前最有影響的美國(guó)股票指數(shù)期貨是（ B）。 A、納斯達(dá)克指數(shù)期貨 B、標(biāo)準(zhǔn)普爾 500 指數(shù)期貨 C、道瓊斯工業(yè)指數(shù)期貨 D、以上都不是 119、我國(guó)個(gè)人所得稅中工資、薪金所得的適用稅率范圍是（ B）。 A、 5%50% B、 5%45% C、 5%40% D、 5%35% 120、中國(guó)居民的境內(nèi)工資、薪金所得， 以每月收入扣除（ D）元費(fèi)用后的余額，為應(yīng)納稅所得額。 A、 800 B、1200 C、 1500 D、 1600 121、我國(guó)個(gè)人所得稅中稿酬所得適用（ A）。 A、 14%的實(shí)際比例稅率 B、適用 535%的五級(jí)超額累進(jìn)稅率 C 、 20% 的 比 例 稅 率 D、適用 20%40%的三級(jí)超額累進(jìn)稅率 122、公司職工取得的用于購(gòu)買企業(yè)國(guó)有股權(quán)的勞動(dòng)分紅應(yīng)按照（ A）項(xiàng)目征收個(gè)人所得稅。 A 、工資薪金所得 B、勞務(wù)報(bào)酬所得 C、利息、 股息、紅利所得 D、其他所得 123、下列項(xiàng)目中，屬于勞務(wù)報(bào)酬所得的是（ D）。 A、發(fā)表論文取得的報(bào)酬 B、提供著作的版權(quán)而取得的報(bào)酬 C、將國(guó)外的作品翻譯出版取得的報(bào)酬 D、高校教師受出版社委托進(jìn)行審稿取得的報(bào)酬 124、根據(jù)個(gè)人所得稅法的規(guī)定，工資、薪金所得采用的稅率形式是（ A）。 A、超額累進(jìn)稅率 B、全額累進(jìn)稅率 C、超率累進(jìn)稅率 D、超倍累進(jìn)稅率 125、外籍人士取得的下列所得中，（ C）可以免征個(gè)人所得稅。 A、來(lái)自同我國(guó)簽訂雙邊稅收協(xié)定的國(guó)家的 外籍人士在我國(guó)境內(nèi)取得的儲(chǔ)蓄存款利息 B、外籍個(gè)人從境內(nèi)上市 A 股企業(yè) (內(nèi)資企業(yè) )取得的股息紅利 C、外籍人士在我國(guó)境內(nèi)取得的保險(xiǎn)賠款 D、外籍人士轉(zhuǎn)讓國(guó)家發(fā)行的金融債券取得的所得 126、王某取得稿酬 20000 元，講課費(fèi) 4000 元，已知稿酬所得適用個(gè)人所得稅稅率為 20%，并按應(yīng)納稅額減征 30%，勞務(wù)報(bào)酬所得適用個(gè)人所得稅稅率為 20%。王某應(yīng)納個(gè)人所得稅額為（ B）元。 A、 2688 B、 2880 C、 3840 D、 4800 127、對(duì)以下（ A）征收個(gè)人所得稅時(shí)，應(yīng)以全額所 得為應(yīng)納稅所得額。 A、偶然所得 B、個(gè)體工商戶生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得 C、稿酬所得 D、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得 128、我國(guó)車輛購(gòu)置稅實(shí)行法定減免稅，下列不屬于車輛購(gòu)置稅減免稅范圍的是（ B）。 A、外國(guó)駐華使館、領(lǐng)事館和國(guó)際組織駐華機(jī)構(gòu)及其外交人員自用車輛 B、回國(guó)服務(wù)的留學(xué)人員用人民幣現(xiàn)金購(gòu)買 1 輛個(gè)人自用國(guó)產(chǎn)小汽車 C、設(shè)有固定裝置的非運(yùn)輸車輛 D、長(zhǎng)期來(lái)華定居專家 1 輛自用小汽車 129、某外國(guó)人 2000 年 2 月 12 日來(lái)華工作，2001 年 2 月 15 日回國(guó)， 2001 年 3 月 2 日返回中國(guó)， 2001年 11 月 15 日 至 2001 年 11 月 30 日期間，因工作需要去了日本， 2001 年 12 月 1 日返回中國(guó)，后于 2002 年 11 月20 日離華回國(guó)，則該納稅人（ A）。 A、 2001 年度為我國(guó)居民納稅人， 2002 年度為我國(guó)非居民納稅人 B、2000 年度為我國(guó)居民納稅人， 2001 年度為我國(guó)非居民納稅人 C、 2001 年度和 2002 年度均為我國(guó)非居民納稅人 D、 2000 年度和 2001 年度均為我國(guó)居民納稅人 130、在收入相同的情況下，（ C）的稅負(fù)最重。 A、個(gè)體工商戶 B、合伙企業(yè) C、私營(yíng)企業(yè) D、個(gè)人獨(dú)資企業(yè) 131、客戶最基本的需求是（ D）。 A、服務(wù)需求 B、體驗(yàn)需求 C、關(guān)系需求 D、產(chǎn)品需求 132、客戶從單純被動(dòng)地采購(gòu)，轉(zhuǎn)為主動(dòng)參與產(chǎn)品的規(guī)劃、設(shè)計(jì)、方案的確定，這體現(xiàn)了客戶的（ B）。 A、成功需求 B、體驗(yàn)需求 C、關(guān)系需求 D、產(chǎn)品需求 133、某消費(fèi)者選擇商品的能力比較強(qiáng)，對(duì)價(jià)格變化反應(yīng)敏感，選價(jià)心理較重，往往以價(jià)格高低為選購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)。此人屬于（ C）。 A、習(xí)慣型消費(fèi)者 B、理智型消費(fèi)者 C、經(jīng)濟(jì)型消費(fèi)者 D、疑慮型消費(fèi)者 134、“ 用名人來(lái)做宣傳廣告”是運(yùn)用了（ C）。 A、消費(fèi)者的興趣 B、商品效用 C、相關(guān)群體對(duì)消費(fèi)者行為的影響 D、社會(huì)文化對(duì)消費(fèi)者行為的影響 135、一般在繁榮期之后出現(xiàn)，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)放緩，國(guó)民生產(chǎn)總值增長(zhǎng)率遞減，失業(yè)率上升，通脹率下降，居民開(kāi)始對(duì)經(jīng)濟(jì)和職業(yè)前景產(chǎn)生憂慮，逐步減少消費(fèi)支出。這一階段屬于經(jīng)濟(jì)周期中（ D）。 A、蕭條期 B、調(diào)整期 C、萎縮期 D、衰退期 136、制訂個(gè)人理財(cái)目標(biāo)的基本原則之一是，將（ C）作為必須實(shí)現(xiàn)的理財(cái)目標(biāo)。 A、個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理 B、長(zhǎng)期投資目標(biāo) C、預(yù)留現(xiàn)金儲(chǔ)備 D、短期投資目標(biāo) 137、以下不屬于個(gè)人 /家庭資產(chǎn)項(xiàng)目的是（ D）。 A、收藏品 B、接受別人的禮品 C、按揭房產(chǎn) D、租借的房屋 138、個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)價(jià)值是按（ B）計(jì)算的。 A、購(gòu)置價(jià) B、當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格 C、平均購(gòu)置價(jià)和當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格所得 D、視情況而定 139、在制定理財(cái)規(guī)劃時(shí)，理財(cái)師通常需要對(duì)家庭的資產(chǎn)負(fù)債情況進(jìn)行分析，下列哪些選項(xiàng)中屬于流動(dòng)負(fù)債？ D A、汽車貸款 B、教育貸款 C、住房抵押貸款 D、信用卡貸款 140、以下有關(guān)個(gè)人 /家庭資產(chǎn)負(fù)債的論述錯(cuò)誤的是（ C）。 A、折舊性資產(chǎn)的價(jià)值一般隨著其使用年限的增加而降低。 B、凈資產(chǎn)金額很大，可能意味著客戶的部分資產(chǎn)并未得到充分利用。 C、對(duì)于那些債務(wù)關(guān)系已經(jīng)形成，但客戶尚未收到正式的付賬通知的，不應(yīng)計(jì)入負(fù)債項(xiàng)目中。 D、理想的凈資產(chǎn)持有量應(yīng)根據(jù)客戶的實(shí)際情況而定。 141、客戶王某的流動(dòng)性資產(chǎn)為8 萬(wàn)元，總資產(chǎn)為 55 萬(wàn)元，總負(fù)債為 29 萬(wàn)元，其償付比率為（ B ）。 A 、 0.53 B 、 0.47 C、 0.28 D、 0.15 142、反映客戶控制開(kāi)支和增加凈資產(chǎn)能力的財(cái)務(wù)比率是（ D）。 A、投資與凈資產(chǎn)比率 B、流動(dòng)性比率 C、負(fù)債收入比率 D、儲(chǔ)蓄比率 143、以下公式錯(cuò)誤的有（ B）。 A、負(fù)債收入比率 =債務(wù)支出 /稅前收入 B、儲(chǔ)蓄比率 =盈余 /稅前收入 C、流動(dòng)性比率 =流動(dòng)性資產(chǎn) /每月支出 D、負(fù)債總資產(chǎn)比率 =負(fù)債 /總資產(chǎn) 144、對(duì)于客戶的中期投資目標(biāo)，應(yīng)（ C）。 A、采用現(xiàn)金投資和固 定利息投資，收益不高，但收益率較穩(wěn)定，很少出現(xiàn)虧損 B、主要考慮投資的成長(zhǎng)性，可考慮采用具有稅收效應(yīng)的投資產(chǎn)品 C、要更多地考慮投資的成長(zhǎng)性和收益率，但投資風(fēng)險(xiǎn)會(huì)上升，出現(xiàn)虧損的概率也會(huì)更大 D、視具體目標(biāo)而確定投資策略 145、以下有關(guān)人力資本的論述中正確的是（ A）。 A、理財(cái)客戶經(jīng)理確定的最優(yōu)資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)包括經(jīng)濟(jì)資源和人力資本。 B、人力資本是指勞動(dòng)者勞動(dòng)報(bào)酬的終值。 C、投資者離退休的時(shí)間越長(zhǎng)，人力資本的對(duì)沖效應(yīng)與緩沖作用越弱。 D、投資者個(gè)人的人力資本供給彈性越大，投資者持有的高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì) 資源越少。 三、多項(xiàng)選擇題 1、中國(guó)銀行理財(cái)客戶經(jīng)理的崗位職責(zé)包括 _BD_。 A、根據(jù)客戶需要，及時(shí)有效地向客戶提供專業(yè)化的個(gè)人財(cái)務(wù)管理、咨詢和建議等，在法律、法規(guī)、銀行各項(xiàng)規(guī)章制度和政策許可范圍內(nèi)為客戶進(jìn)行投資操作 B、遇疑難的專業(yè)問(wèn)題，積極與理財(cái)產(chǎn)品經(jīng)理合作，共同向理財(cái)客戶提供服務(wù) C、負(fù)責(zé)理財(cái)客戶經(jīng)理隊(duì)伍新人員的培訓(xùn)工作 D、收集同業(yè)信息，研究客戶現(xiàn)實(shí)情況和未來(lái)發(fā)展，發(fā)掘他們的潛在需求，及時(shí)反饋至產(chǎn)品管理部門。 2、只要符合以下條件之一的客戶，可認(rèn)定為中銀理財(cái)客戶。 （ BCD） A、政府機(jī)關(guān)或事業(yè)單位處級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部 B、注冊(cè)資本在 1000 萬(wàn)元以上企業(yè)的總經(jīng)理等高層管理人員，并經(jīng)上級(jí)分行個(gè)人金融部特殊批準(zhǔn) C、本、外幣存款（含匯聚寶、人民幣理財(cái)產(chǎn)品）、基金、國(guó)債，以及 20%消費(fèi)信貸本金，累計(jì)總額在等值人民幣 50 萬(wàn)元以上 D、銀行卡年消費(fèi)額（不含購(gòu)房、購(gòu)車、裝修等一次性消費(fèi)）等值人民幣 15 萬(wàn)元以上 3、中銀理財(cái)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)目前主要來(lái)自于 （ ABCD） 。 A、理財(cái)服務(wù)流程 B、客戶管理 C、理財(cái)服務(wù)人員 D、理財(cái)服務(wù)系統(tǒng) 4、以下有關(guān)中銀理財(cái)風(fēng) 險(xiǎn)管理的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的有 （ BCD） 。 A、各級(jí)理財(cái)服務(wù)機(jī)構(gòu)的賬務(wù)設(shè)置、賬務(wù)處理、會(huì)計(jì)科目及憑證的使用等與所在網(wǎng)點(diǎn)的柜臺(tái)業(yè)務(wù)相同。 B、所有由“中銀理財(cái)”的策略聯(lián)盟單位提供的增值服務(wù)，必須聲明由此發(fā)生的服務(wù)糾紛由提供方負(fù)全責(zé)，我行只負(fù)連帶責(zé)任。 C、理財(cái)從業(yè)人員不得在理財(cái)中心（室）現(xiàn)場(chǎng)之外為理財(cái)客戶辦理有關(guān)理財(cái)業(yè)務(wù)和提供服務(wù)。 D、“中銀理財(cái)服務(wù)協(xié)議”的文本格式及內(nèi)容由總行統(tǒng)一制定，版本維護(hù)由省行負(fù)責(zé)。 5、國(guó)內(nèi)外消費(fèi)者購(gòu)買住宅的原因包括 （ ABCD） 。 A、自住 B、合理避稅 C、對(duì)外出租獲取租金 D、投機(jī)獲取資本利得 6、以下有關(guān)貨幣的時(shí)間價(jià)值的說(shuō)法，正確的有 _ABD_。 A、貨幣的時(shí)間價(jià)值認(rèn)為等量資金在不同時(shí)點(diǎn)上的價(jià)值量不相等 B、貨幣的時(shí)間價(jià)值是指貨幣經(jīng)歷一定時(shí)間的投資和再投資所增加的價(jià)值 C、不同時(shí)間單位的貨幣收入在不換算到相同時(shí)間單位的情況下，其經(jīng)濟(jì)價(jià)值也具有可比性 D、貨幣的時(shí)間價(jià)值也被稱為資金的時(shí)間價(jià)值 7 、關(guān)于遞延年金，下列說(shuō)法正確的有_AC_。 A、遞延年金是指隔若干期以后才開(kāi)始發(fā)生的系列等額收付款項(xiàng) B、遞延年 金終值的大小與遞延期無(wú)關(guān) C、遞延年金現(xiàn)值的大小與遞延期有關(guān) D、遞延期越長(zhǎng)，遞延年金的現(xiàn)值越大 8、外匯市場(chǎng)產(chǎn) 生的 原因 包括 _ACD_ 。 A 、投 機(jī) B、央行干預(yù) C、貿(mào)易和投資 D、對(duì)沖 9、以下關(guān)于中國(guó)外匯交易中心的說(shuō)法錯(cuò)誤的是_BC_。 A、中國(guó)外匯交易中心是我國(guó)自己的外匯市場(chǎng)，成立于 1994 年 4 月。 B、中國(guó)外匯交易中心會(huì)員應(yīng)采取競(jìng)價(jià)交易方式。 C、中國(guó)外匯交易中心是央行領(lǐng)導(dǎo)下的，獨(dú)立核算、盈利性的事業(yè)法人。 D、非金融企業(yè)也可申請(qǐng) 成為中國(guó)外匯交易中心的會(huì)員。 10 、以下有關(guān)外匯期權(quán)交易的說(shuō)法正確的是_ABC_。 A、外匯期權(quán)的交易對(duì)象并不是貨幣本身，而是一項(xiàng)將來(lái)可以買賣貨幣的權(quán)利。 B、期權(quán)的買方可以根據(jù)市場(chǎng)情況自行決定是否執(zhí)行權(quán)利。 C、期權(quán)賣方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，履行買賣的義務(wù)，并收取期權(quán)費(fèi)。 D、期權(quán)費(fèi)一般于期權(quán)到期日一次性付清，而且不可退回。 11、以下有關(guān)期權(quán)價(jià)格的決定因素的說(shuō)法正確的是（ BCD） 。 A、買入期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格與期權(quán)費(fèi)成正比，而賣出期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格與期權(quán)費(fèi)成反比。 B、期權(quán)距到期日時(shí)間越長(zhǎng)，期 權(quán)費(fèi)就越高。 C、預(yù)期波動(dòng)率越大的貨幣期權(quán)，其期權(quán)費(fèi)越高。 D、貨幣利率越高，期權(quán)費(fèi)越低，利率越低，期權(quán)費(fèi)越高。 12、影響匯率變化的基本因素有 _ABCD_。 A、經(jīng)濟(jì)因素 B、政治及新聞?shì)浾撘蛩?C、市場(chǎng)因素 D 、 央 行 干 預(yù) 13 、 屬 于 歐 元 區(qū) 的 國(guó) 家 有_ACD_。 A、荷蘭 B、瑞典 C、希臘 D、西班牙 14、世界黃金的需求主要包括 （ ABCD） 。 A、工業(yè)需求 B、投資需求 C、官方儲(chǔ)備需求 D、飾金需求 15 、世界通行的黃金投資方式中包括_ABD_。 A、投資金幣 B、紙黃金 C、黃金遠(yuǎn)期買賣 D、黃金期權(quán) 16、保險(xiǎn)的功能包括 （ BCD） 。 A、風(fēng)險(xiǎn)回避 B、實(shí)施補(bǔ)償 C、免稅效應(yīng) D、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) 17、保險(xiǎn)的基本當(dāng)事人有 _BCD_。 A、保險(xiǎn)人 B、投保人 C、被保險(xiǎn)人 D、受益人 18、根據(jù)我國(guó)保險(xiǎn)法，保險(xiǎn)的基本原則有（ ABCD） 。 A、最大誠(chéng)信原則 B、可保利益原 則 C、補(bǔ)償原則 D、近因原則 19、保險(xiǎn)人在理賠時(shí)一般按三個(gè)標(biāo)準(zhǔn)確定賠償額度，它們是 （ ABD） A、以實(shí)際損失為限 B、以保險(xiǎn)金額為限 C、以保單的現(xiàn)金價(jià)值為限 D、以被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的可保利益為限 20、按照給付期間劃分，年金保險(xiǎn)可分為 _BD_。 A、終生年金 B、即期年金 C、定期年金 D、延期年金 21、不在我國(guó)家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)承保范圍之內(nèi)的財(cái)產(chǎn)有 _ABD_。 A、票證 B、食品 C、床上用品 D、書籍 22、證券的票面要素有 （ ABD） 。 A、標(biāo)的物 B、權(quán)利 C、義務(wù) D、持有人 23、下面屬于商品證券的有 _ABC_。 A、提貨單 B、運(yùn)貨單 C、倉(cāng)庫(kù)棧單 D、存款單 24、證券的產(chǎn)權(quán)性是指有價(jià)證券記載著權(quán)利人的財(cái)產(chǎn)權(quán)內(nèi)容，代表著一定的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，擁有證券就意味著享有財(cái)產(chǎn)的 _ABCD_的權(quán)利。 A、占有 B、使用 C、收益 D、處置 25、證券具有流通性，又 稱為變現(xiàn)性。證券的流通是通過(guò) _BCD_ 實(shí)現(xiàn)的。 A 、繼 承 B、貼現(xiàn) C、交易 D、承兌 26、境外上市外資股是指股份公司向境外投資者募集并在境外上市的股份。下面 _BC_是屬于境外上市外資股。 A、 G 股 B、 F 股 C、 H 股 D、 B 股 27、按股票持有者分類，股票可分為 （ BCD） 。 A、內(nèi)部職工股 B、國(guó)家股 C、法人股 D、個(gè)人股 28、相對(duì)股票投資而言，債券投資的優(yōu)點(diǎn)有 （ BCD） 。 A、投資收益高 B、本金安全性高 C、投資風(fēng)險(xiǎn)小 D、市場(chǎng)流動(dòng)性好 29、優(yōu)先股的優(yōu)先權(quán)主要表現(xiàn)在_BC_。 A、認(rèn)股權(quán) B、分配剩余資產(chǎn) C、分配公司收益 D、公司經(jīng)營(yíng)表決權(quán) 30、普通股票股東享有的權(quán)利主要是（ ABD ） 。 A 、 公 司 重 大 決 策 的 參 與 權(quán) B、公司盈余和剩余資產(chǎn)分配權(quán) C、選擇管理者 D、其他權(quán)利 31、債券按發(fā)行主體的不同，可分為（ ACD） 。 A、政府債券 B、公債 C金融債券 D、企業(yè)債券 32、債券按計(jì)算利息的方式不同分為 （ ABD） 。 A、單利債券 B、復(fù)利債券 C、定息債券 D、貼現(xiàn)債券 33、 LOF 和 ETF 的不同點(diǎn)有 （ BCD） 。 A、流動(dòng)性不同 B、適用的基金類型不同 C、參與的門檻不同 D、套利操作方式和成本不同 34、證券投資基金的當(dāng)事人主要有 （ ACD） 。 A、基金持有人 B、基金發(fā)起人 C、基金托管人 D、基金管理人 35、證券投資基金與股票債券的區(qū)別表現(xiàn)在 （ ABCD） 。 A、投資者 地位不同 B、經(jīng)濟(jì)關(guān)系不同 C、投資工具性質(zhì)不同 D、收益與風(fēng)險(xiǎn)不同 36 、證券投資基金按組織形式可分為_(kāi)BC_ 。 A 、 封 閉 型 投 資 基 金 B 、契約型投資基金 C 、公司型投資基金 D、開(kāi)放型投資基金 37、客戶甲于 2006 年 4 月 15 日在中國(guó)銀行某網(wǎng)點(diǎn)認(rèn)購(gòu)了由國(guó)泰基金管理有限公司發(fā)行的國(guó)泰金鹿保本基金。該證券投資基金的當(dāng)事人為（ ABD ） 。 A 、 客 戶 甲 是 基 金 持 有 人 B、國(guó)泰基金公司是基金管理人 C、中國(guó)銀行是基 金管理人 D、中國(guó)銀行是基金托管人 38、房屋產(chǎn)權(quán)證是對(duì)進(jìn)行了房屋產(chǎn)權(quán)登記后所發(fā)證件的統(tǒng)稱，可分為 （ ABD） 。 A、房屋所有權(quán)證 B、房屋共有權(quán)保持證 C、房屋抵押權(quán)證 D、房屋他項(xiàng)權(quán)證 39、稅務(wù)籌劃的特點(diǎn)包括 _ACD_。 A、風(fēng)險(xiǎn)性 B、隱藏性 C、合法性 D、專業(yè)性 40、下列所得應(yīng)納入個(gè)體工商產(chǎn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得交納個(gè)人所得稅的有 （ BCD） 。 A、專營(yíng)屬于農(nóng)業(yè)稅范疇的捕撈業(yè)，并已繳納了農(nóng)業(yè)稅的所得 B、個(gè)體工商戶從事商業(yè)、飲食 、服務(wù)業(yè)的收入 C、經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，取得執(zhí)照行醫(yī)而取得的報(bào)酬 D、個(gè)體工商戶從事手工業(yè)的所得 81、股票投資的收益等于（ C）。 A、資本利得 B、股利所得 C、資本利得加股利所得 D、資本利得加利息所得 82、股票交易程序中所包括的主要環(huán)節(jié)有： I、交割 II、委托 III、證券賬戶開(kāi)戶 IV、資金賬戶開(kāi)戶 V、過(guò)戶 VI、交易 正確的順序?yàn)椋?C）。 A、 IV, III, II, I, VI, V B、 III, IV, I, V, VI,II C 、 III, IV, II, VI, I, V D、 V, II, III, IV, VI,I 83、債券代表其投資者的權(quán)利，這種權(quán)利稱為（ D）。 A、資產(chǎn)所有權(quán) B、資金使用權(quán) C、財(cái)產(chǎn)支配權(quán) D、債權(quán) 84、債券分為附息債券和零息債券的依據(jù)是（ C）。 A、債券形式 B、計(jì)息方式 C、付息方式 D、利率變動(dòng)方式 85、（ D）不能作為債券發(fā)行主體。 A、中央政府和地方政府 B、企業(yè)組織 C、金融機(jī)構(gòu) D、社會(huì)團(tuán)體 86、貼現(xiàn)債券通常在票面上（ B），是一種折價(jià)發(fā)行的債券。 A、規(guī)定利率 B、不規(guī)定利率 C、標(biāo)明折價(jià) D、不標(biāo)明折價(jià) 87、下列投資工具中，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)最小的是（ A）。 A、國(guó)債 B、股票 C、企業(yè)債券 D、期貨 88、以下選項(xiàng)中，公司破產(chǎn)后，對(duì)公司剩余財(cái)產(chǎn)的分配順序上列為最后的是（ C）。 A、職工工資 B、優(yōu)先股票 C、普通股票 D、普通債權(quán) 89、下列哪種說(shuō)法是正確的？（ B） A、債券的發(fā)行 條件不包括其發(fā)行票面金額。 B、企業(yè)債券的持有人無(wú)權(quán)參與公司的經(jīng)營(yíng)決策。 C、憑證式國(guó)債可以流通并轉(zhuǎn)讓。 D、記賬式國(guó)債不能上市流通轉(zhuǎn)讓。 90、下列哪項(xiàng)不屬于國(guó)債投資的特征？（ D） A、安全性高 B、免稅待遇 C、流動(dòng)性強(qiáng) D、收益率高 91、兼有債權(quán)和股權(quán)的雙重性質(zhì)的公司債是（ B）。 A、私募債券 B、可轉(zhuǎn)換公司債 C、收益公司債 D、信用公司債 92、以下關(guān)于債券和股票說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ D）。 A、收益率相互影響 B、都屬于有價(jià) 證券 C、都是籌資手段 D、都有規(guī)定的償還期限 93、證券信用評(píng)級(jí)的主要對(duì)象為（ D）。 A、中央政府的債券 B、國(guó)際債券和優(yōu)先股股票 C、普通股股票 D、各類公司債券和地方債券 94、以下哪一種風(fēng)險(xiǎn)不屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) ?A A、利率風(fēng)險(xiǎn) B、信用風(fēng)險(xiǎn) C、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) D、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 95、以下哪種風(fēng)險(xiǎn)不屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) ?D A、政策風(fēng)險(xiǎn) B、周期波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn) C、利率風(fēng)險(xiǎn) D、信用風(fēng)險(xiǎn) 96、下列因素引起的風(fēng)險(xiǎn)中 ，投資者可以通過(guò)證券投資組合予以分散的是（ D）。 A、國(guó)家貨幣政策變化 B 、 發(fā) 生 經(jīng) 濟(jì) 危 機(jī) C 、 通 貨 膨 脹 D、企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理不善 97、長(zhǎng)期政府債券的利率比短期政府債券利率高，這是對(duì)（ B）的補(bǔ)償。 A、信用風(fēng)險(xiǎn) B、通脹風(fēng)險(xiǎn) C、利率風(fēng)險(xiǎn) D、政策風(fēng)險(xiǎn) 98、證券投資基金是一種（ B）的證券投資方式。 A、直接 B、間接 C、視具體的情況而定 D 以上均不正確 99、證券投資基金反映的是投資者和基金管理人之間的一種（ D）關(guān)系。 A、債權(quán)關(guān)系 B、所有權(quán)關(guān)系 C、綜合權(quán)利關(guān)系 D、委托代理關(guān)系 100、（ C）的投資份額是可以不固定的。 A、封閉式基金 B、契約式基金 C、開(kāi)放式基金 D、公司型基金 101、封閉式投資基金和開(kāi)放式投資基金是對(duì)投資基金按（ B）標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行的分類。 A、按投資基金的組織形式 B、按投資基金能否贖回 C、按投資基金的投資對(duì)象 D、按投資基金的風(fēng)險(xiǎn)大小 102、開(kāi)放式基金的交易價(jià)格主要取決于（ C）。 A、基金總資產(chǎn) B、供 求關(guān)系 C、基金凈資產(chǎn) D、基金負(fù)債 103、在下列幾種基金中，一般（ B）的年管理費(fèi)率最低。 A、債券基金 B、貨幣基金 C、股票基金 D、認(rèn)股權(quán)證基金 104、（ C）不能作為貨幣市場(chǎng)基金的投資標(biāo)的。 A、短期債券 B、商業(yè)票據(jù) C、認(rèn)股權(quán)證 D、銀行短期存款 105、以追求資產(chǎn)的長(zhǎng)期增值和盈利為基本目標(biāo)的基金是（ C）。 A、收入型基金 B、平衡型基金 C、成長(zhǎng)型基金 D、以上都不是 106、若采用固定投資比例策 略限制股票資產(chǎn)在 40%，起始投資組合之股票為 80 萬(wàn)元，其余則持有現(xiàn)金，若三個(gè)月后股票資產(chǎn)上漲 28 萬(wàn)元，則此時(shí)投資人應(yīng)采取何種動(dòng)作？（ C） A、賣出價(jià)值 9.6 萬(wàn)元的股票 B、賣出價(jià)值 10.8 萬(wàn)元的股票 C、賣出價(jià)值 16.8 萬(wàn)元的股票 D、不買不賣 107、房地產(chǎn)投資的優(yōu)點(diǎn)不包括（ C）。 A、具有分散投資的效應(yīng) B、可運(yùn)用財(cái)務(wù)杠桿 C、個(gè)性差異小，易操作 D、能抵御通脹 108、房地產(chǎn)投資的風(fēng)險(xiǎn)不包括（ D）。 A、交易風(fēng)險(xiǎn) B、意外風(fēng) 險(xiǎn) C、利率風(fēng)險(xiǎn) D、信用風(fēng)險(xiǎn) 109、以下有關(guān)房地產(chǎn)投資的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ C）。 A、常見(jiàn)的房地產(chǎn)投資方式有住房實(shí)物投資和住房金融投資。 B、炒樓花的范圍包括內(nèi)部認(rèn)購(gòu)的房號(hào)、正式認(rèn)購(gòu)的認(rèn)購(gòu)書、預(yù)售合同等。 C、房地產(chǎn)證券的持有人只能通過(guò)將證券變現(xiàn)來(lái)獲利。 D、住房金融投資降低了住房投資的門檻，又保持了實(shí)物投資較高的收益。 110、一房產(chǎn)價(jià)值 80 萬(wàn)元，耐用年限為 60 年，殘值率為 10%。根據(jù)直線折舊法，該房產(chǎn)的折舊率為（ A）。 A、 1.5% B、 2% C、 1.8% D、 1% 111、非普通商品房在 5年內(nèi)出售需要全額繳納營(yíng)業(yè)稅，稅率為（ B）。 A、 3% B、 5.5% C、 10% D、 5% 112、（ D）不屬于個(gè)人購(gòu)買房產(chǎn)時(shí)涉及的稅費(fèi)。 A、契稅 B、印花稅 C、抵押登記費(fèi) D、營(yíng)業(yè)稅 113、國(guó)內(nèi)期貨市場(chǎng)中不包括（ B）。 A、上海期貨交易所 B、深圳期貨交易所 C、大連商品交易所 D、鄭州商品交易所 114、以下有關(guān)期貨的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ B）。 A、期貨交易是以公開(kāi)、公平競(jìng) 爭(zhēng)的方式進(jìn)行交易的，私下談判交易被視為違法。 B、期貨交易可以在交易所內(nèi)進(jìn)行，也可以在場(chǎng)外交易。 C、大多數(shù)期貨合約都在到期前以對(duì)沖方式了結(jié)。 D、期貨合約對(duì)商品質(zhì)量、規(guī)格、交貨時(shí)間、地點(diǎn)等都做了統(tǒng)一的規(guī)定，是標(biāo)準(zhǔn)化合約。 115、期貨交易主要是以（ C）為保障，從而保證到期兌現(xiàn)。 A、行業(yè)制度 B、法律制度 C、保證金制度 D、市場(chǎng)制度 116、金融期貨中不包括（ D）。 A、股票期貨 B、利率期貨 C、外匯期貨 D、債券期貨 117、股票指數(shù)期貨是為適應(yīng)人們管理股市風(fēng)險(xiǎn)，尤其是（ A）的需要而產(chǎn)生的。 A、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) B、非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) C、信用風(fēng)險(xiǎn) D、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 118、目前最有影響的美國(guó)股票指數(shù)期貨是（ B）。 A、納斯達(dá)克指數(shù)期貨 B、標(biāo)準(zhǔn)普爾 500 指數(shù)期貨 C、道瓊斯工業(yè)指數(shù)期貨 D、以上都不是 119、我國(guó)個(gè)人所得稅中工資、薪金所得的適用稅率范圍是（ B）。 A、 5%50% B、 5%45% C、 5%40% D、 5%35% 120、中國(guó)居民的境內(nèi)工資、 薪金所得，以每月收入扣除（ D）元費(fèi)用后的余額，為應(yīng)納稅所得額。 A、 800 B、1200 C、 1500 D、 1600 121、我國(guó)個(gè)人所得稅中稿酬所得適用（ A）。 A、 14%的實(shí)際比例稅率 B、適用 535%的五級(jí)超額累進(jìn)稅率 C 、 20% 的 比 例 稅 率 D、適用 20%40%的三級(jí)超額累進(jìn)稅率 122、公司職工取得的用于購(gòu)買企業(yè)國(guó)有股權(quán)的勞動(dòng)分紅應(yīng)按照（ A）項(xiàng)目征收個(gè)人所得稅。 A 、工資薪金所得 B、勞務(wù)報(bào)酬所得 C、利息、股息、紅利所得 D、其他所得 123、下列項(xiàng)目中，屬于勞務(wù)報(bào)酬所得的是（ D）。 A、發(fā)表論文取得的報(bào)酬 B、提供著作的版權(quán)而取得的報(bào)酬 C、將國(guó)外的作品翻譯出版取得的報(bào)酬 D、高校教師受出版社委托進(jìn)行審稿取得的報(bào)酬 124、根據(jù)個(gè)人所得稅法的規(guī)定，工資、薪金所得采用的稅率形式是（ A）。 A、超額累進(jìn)稅率 B、全額累進(jìn)稅率 C、超率累進(jìn)稅率 D、超倍累進(jìn)稅率 125、外籍人士取得的下列所得中，（ C）可以免征個(gè)人所得稅。 A、來(lái)自同我國(guó)簽訂雙邊稅收協(xié) 定的國(guó)家的外籍人士在我國(guó)境內(nèi)取得的儲(chǔ)蓄存款利息 B、外籍個(gè)人從境內(nèi)上市 A 股企業(yè) (內(nèi)資企業(yè) )取得的股息紅利 C、外籍人士在我國(guó)境內(nèi)取得的保險(xiǎn)賠款 D、外籍人士轉(zhuǎn)讓國(guó)家發(fā)行的金融債券取得的所得 126、王某取得稿酬 20000 元，講課費(fèi) 4000 元，已知稿酬所得適用個(gè)人所得稅稅率為 20%，并按應(yīng)納稅額減征 30%，勞務(wù)報(bào)酬所得適用個(gè)人所得稅稅率為 20%。王某應(yīng)納個(gè)人所得稅額為（ B）元。 A、 2688 B、 2880 C、 3840 D、 4800 127、對(duì)以下（ A）征收個(gè)人所得稅時(shí)， 應(yīng)以全額所得為應(yīng)納稅所得額。 A、偶然所得 B、個(gè)體工商戶生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得 C、稿酬所得 D、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得 128、我國(guó)車輛購(gòu)置稅實(shí)行法定減免稅，下列不屬于車輛購(gòu)置稅減免稅范圍的是（ B）。 A、外國(guó)駐華使館、領(lǐng)事館和國(guó)際組織駐華機(jī)構(gòu)及其外交人員自用車輛 B、回國(guó)服務(wù)的留學(xué)人員用人民幣現(xiàn)金購(gòu)買 1 輛個(gè)人自用國(guó)產(chǎn)小汽車 C、設(shè)有固定裝置的非運(yùn)輸車輛 D、長(zhǎng)期來(lái)華定居專家 1 輛自用小汽車 129、某外國(guó)人 2000 年 2 月 12 日來(lái)華工作，2001 年 2 月 15 日回國(guó)， 2001 年 3 月 2 日返回中國(guó)， 2001年 11 月 15 日至 2001 年 11 月 30 日期間，因工作需要去了日本， 2001 年 12 月 1 日返回中國(guó)，后于 2002 年 11 月20 日離華回國(guó)，則該納稅人（ A）。 A、 2001 年度為我國(guó)居民納稅人， 2002 年度為我國(guó)非居民納稅人 B、2000 年度為我國(guó)居民納稅人， 2001 年度為我國(guó)非居民納稅人 C、 2001 年度和 2002 年度均為我國(guó)非居民納稅人 D、 2000 年度和 2001 年度均為我國(guó)居民納稅人 130、在收入相同的情況下，（ C）的稅負(fù)最重。 A、個(gè)體工商戶 B、合伙企業(yè) C、私營(yíng)企業(yè) D、個(gè) 人獨(dú)資企業(yè) 131、客戶最基本的需求是（ D）。 A、服務(wù)需求 B、體驗(yàn)需求 C、關(guān)系需求 D、產(chǎn)品需求 132、客戶從單純被動(dòng)地采購(gòu)，轉(zhuǎn)為主動(dòng)參與產(chǎn)品的規(guī)劃、設(shè)計(jì)、方案的確定，這體現(xiàn)了客戶的（ B）。 A、成功需求 B、體驗(yàn)需求 C、關(guān)系需求 D、產(chǎn)品需求 133、某消費(fèi)者選擇商品的能力比較強(qiáng)，對(duì)價(jià)格變化反應(yīng)敏感，選價(jià)心理較重，往往以價(jià)格高低為選購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)。此人屬于（ C）。 A、習(xí)慣型消費(fèi)者 B、理智型消費(fèi)者 C、經(jīng)濟(jì)型消費(fèi)者 D、疑慮型消費(fèi)者 134、“用名人來(lái)做宣傳廣告”是運(yùn)用了（ C）。 A、消費(fèi)者的興趣 B、商品效用 C、相關(guān)群體對(duì)消費(fèi)者行為的影響 D、社會(huì)文化對(duì)消費(fèi)者行為的影響 135、一般在繁榮期之后出現(xiàn)，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)放緩，國(guó)民生產(chǎn)總值增長(zhǎng)率遞減，失業(yè)率上升，通脹率下降，居民開(kāi)始對(duì)經(jīng)濟(jì)和職業(yè)前景產(chǎn)生憂慮，逐步減少消費(fèi)支出。這一階段屬于經(jīng)濟(jì)周期中（ D）。 A、蕭條期 B、調(diào)整期 C、萎縮期 D、衰退期 136、制訂個(gè)人理財(cái)目標(biāo)的基本原則之一是，將（ C）作為必須實(shí)現(xiàn)的理財(cái)目標(biāo)。 A、個(gè) 人風(fēng)險(xiǎn)管理 B、長(zhǎng)期投資目標(biāo) C、預(yù)留現(xiàn)金儲(chǔ)備 D、短期投資目標(biāo) 137、以下不屬于個(gè)人 /家庭資產(chǎn)項(xiàng)目的是（ D）。 A、收藏品 B、接受別人的禮品 C、按揭房產(chǎn) D、租借的房屋 138、個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)價(jià)值是按（ B ） 計(jì) 算 的 。 A 、 購(gòu) 置 價(jià) B、當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格 C、平均購(gòu)置價(jià)和當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格所得 D、視情況而定 139、在制定理財(cái)規(guī)劃時(shí)，理財(cái)師通常需要對(duì)家庭的資產(chǎn)負(fù)債情況進(jìn)行分析，下列哪些選項(xiàng)中屬于流動(dòng)負(fù)債？ D A、汽車貸款 B、教育貸款 C、住房抵押貸款 D、信用卡貸款 140、以下有關(guān)個(gè)人 /家庭資產(chǎn)負(fù)債的論述錯(cuò)誤的是（ C）。 A、折舊性資產(chǎn)的價(jià)值一般隨著其使用年限的增加而降低。 B、凈資產(chǎn)金額很大，可能意味著客戶的部分資產(chǎn)并未得到充分利用。 C、對(duì)于那些債務(wù)關(guān)系已經(jīng)形成，但客戶尚未收到正式的付賬通知的，不應(yīng)計(jì)入負(fù)債項(xiàng)目中。 D、理想的凈資產(chǎn)持有量應(yīng)根據(jù)客戶的實(shí)際情況而定。 141、客戶王某的流動(dòng)性資產(chǎn)為 8 萬(wàn)元，總資產(chǎn)為 55 萬(wàn)元，總負(fù)債為 29 萬(wàn)元，其償付比率為（ B）。 A、 0.53 B、 0.47 C、 0.28 D、 0.15 142、反映客戶控制開(kāi)支和增加凈資產(chǎn)能力的財(cái)務(wù)比率是（ D）。 A、投資與凈資產(chǎn)比率 B、流動(dòng)性比率 C、負(fù)債收入比率 D、儲(chǔ)蓄比率 143、以下公式錯(cuò)誤的有（ B）。 A、負(fù)債收入比率 =債務(wù)支出 /稅前收入 B、儲(chǔ)蓄比率 =盈余 /稅前收入 C、流動(dòng)性比率 =流動(dòng)性資產(chǎn) /每月支出 D、負(fù)債總資產(chǎn)比率 =負(fù)債 /總資產(chǎn) 144、對(duì)于客戶的中期投資目標(biāo)，應(yīng)（ C）。 A、采用現(xiàn)金投資和固定利息投資，收益不高，但收益率較穩(wěn)定，很少出現(xiàn)虧損 B、主要考慮投資的成長(zhǎng)性，可考慮采用具有稅收效應(yīng)的投資產(chǎn)品 C、要更多地考慮投資的成長(zhǎng)性和收益率，但投資風(fēng)險(xiǎn)會(huì)上升，出現(xiàn)虧損的概率也會(huì)更大 D、視具體目標(biāo)而確定投資策略 145、以下有關(guān)人力資本的論述中正確的是（ A）。 A、理財(cái)客戶經(jīng)理確定的最優(yōu)資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)包括經(jīng)濟(jì)資源和人力資本。 B、人力資本是指勞動(dòng)者勞動(dòng)報(bào)酬的終值。 C、投資者離退休的時(shí)間越長(zhǎng)，人力資本的對(duì)沖效應(yīng)與緩沖作用越弱。 D、投資者個(gè)人的人力資本供給彈性越大，投資 者持有的高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資源越少。 三、多項(xiàng)選擇題 1、中國(guó)銀行理財(cái)客戶經(jīng)理的崗位職責(zé)包括 _BD_。 A、根據(jù)客戶需要，及時(shí)有效地向客戶提供專業(yè)化的個(gè)人財(cái)務(wù)管理、咨詢和建議等，在法律、法規(guī)、銀行各項(xiàng)規(guī)章制度和政策許可范圍內(nèi)為客戶進(jìn)行投資操作 B、遇疑難的專業(yè)問(wèn)題，積極與理財(cái)產(chǎn)品經(jīng)理合作，共同向理財(cái)客戶提供服務(wù) C、負(fù)責(zé)理財(cái)客戶經(jīng)理隊(duì)伍新人員的培訓(xùn)工作 D、收集同業(yè)信息，研究客戶現(xiàn)實(shí)情況和未來(lái)發(fā)展，發(fā)掘他們的潛在需求，及時(shí)反饋至產(chǎn)品管理部門。 2、只要符合以下條件之一的客戶，可認(rèn)定為中 銀理財(cái)客戶。 （ BCD） A、政府機(jī)關(guān)或事業(yè)單位處級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部 B、注冊(cè)資本在 1000 萬(wàn)元以上企業(yè)的總經(jīng)理等高層管理人員，并經(jīng)上級(jí)分行個(gè)人金融部特殊批準(zhǔn) C、本、外幣存款（含匯聚寶、人民幣理財(cái)產(chǎn)品）、基金、國(guó)債，以及 20%消費(fèi)信貸本金，累計(jì)總額在等值人民幣 50 萬(wàn)元以上 D、銀行卡年消費(fèi)額（不含購(gòu)房、購(gòu)車、裝修等一次性消費(fèi)）等值人民幣 15 萬(wàn)元以上 3、中銀理財(cái)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)目前主要來(lái)自于 （ ABCD） 。 A、理財(cái)服務(wù)流程 B、客戶管理 C、理財(cái)服務(wù)人員 D、理財(cái)服務(wù)系統(tǒng) 4、 以下有關(guān)中銀理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的有 （ BCD） 。 A、各級(jí)理財(cái)服務(wù)機(jī)構(gòu)的賬務(wù)設(shè)置、賬務(wù)處理、會(huì)計(jì)科目及憑證的使用等與所在網(wǎng)點(diǎn)的柜臺(tái)業(yè)務(wù)相同。 B、所有由“中銀理財(cái)”的策略聯(lián)盟單位提供的增值服務(wù)，必須聲明由此發(fā)生的服務(wù)糾紛由提供方負(fù)全責(zé)，我行只負(fù)連帶責(zé)任。 C、理財(cái)從業(yè)人員不得在理財(cái)中心（室）現(xiàn)場(chǎng)之外為理財(cái)客戶辦理有關(guān)理財(cái)業(yè)務(wù)和提供服務(wù)。 D、“中銀理財(cái)服務(wù)協(xié)議”的文本格式及內(nèi)容由總行統(tǒng)一制定，版本維護(hù)由省行負(fù)責(zé)。 5、國(guó)內(nèi)外消費(fèi)者購(gòu)買住宅的原因包括 （ ABCD） 。 A、自住 B、合 理避稅 C、對(duì)外出租獲取租金 D、投機(jī)獲取資本利得 6、以下有關(guān)貨幣的時(shí)間價(jià)值的說(shuō)法，正確的有 _ABD_。 A、貨幣的時(shí)間價(jià)值認(rèn)為等量資金在不同時(shí)點(diǎn)上的價(jià)值量不相等 B、貨幣的時(shí)間價(jià)值是指貨幣經(jīng)歷一定時(shí)間的投資和再投資所增加的價(jià)值 C、不同時(shí)間單位的貨幣收入在不換算到相同時(shí)間單位的情況下，其經(jīng)濟(jì)價(jià)值也具有可比性 D、貨幣的時(shí)間價(jià)值也被稱為資金的時(shí)間價(jià)值 7 、關(guān)于遞延年金，下列說(shuō)法正確的有_AC_。 A、遞延年金是指隔若干期以后才開(kāi)始發(fā)生的系列等額收付 款項(xiàng) B、遞延年金終值的大小與遞延期無(wú)關(guān) C、遞延年金現(xiàn)值的大小與遞延期有關(guān) D、遞延期越長(zhǎng)，遞延年金的現(xiàn)值越大 8、外匯市場(chǎng)產(chǎn) 生的 原因 包括 _ACD_ 。 A 、投 機(jī) B、央行干預(yù) C、貿(mào)易和投資 D、對(duì)沖 9、以下關(guān)于中國(guó)外匯交易中心的說(shuō)法錯(cuò)誤的是_BC_。 A、中國(guó)外匯交易中心是我國(guó)自己的外匯市場(chǎng)，成立于 1994 年 4 月。 B、中國(guó)外匯交易中心會(huì)員應(yīng)采取競(jìng)價(jià)交易方式。 C、中國(guó)外匯交易中心是央行領(lǐng)導(dǎo)下的，獨(dú)立核算、盈利性的事業(yè)法人。 D、 非金融企業(yè)也可申請(qǐng)成為中國(guó)外匯交易中心的會(huì)員。 10 、以下有關(guān)外匯期權(quán)交易的說(shuō)法正確的是_ABC_。 A、外匯期權(quán)的交易對(duì)象并不是貨幣本身，而是一項(xiàng)將來(lái)可以買賣貨幣的權(quán)利。 B、期權(quán)的買方可以根據(jù)市場(chǎng)情況自行決定是否執(zhí)行權(quán)利。 C、期權(quán)賣方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，履行買賣的義務(wù)，并收取期權(quán)費(fèi)。 D、期權(quán)費(fèi)一般于期權(quán)到期日一次性付清，而且不可退回。 11、以下有關(guān)期權(quán)價(jià)格的決定因素的說(shuō)法正確的是（ BCD） 。 A、買入期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格與期權(quán)費(fèi)成正比，而賣出期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格與期權(quán)費(fèi)成反比。 B、期權(quán)距到期日時(shí)間越長(zhǎng)，期權(quán)費(fèi)就越高。 C、預(yù)期波動(dòng)率越大的貨幣期權(quán)，其期權(quán)費(fèi)越高。 D、貨幣利率越高，期權(quán)費(fèi)越低，利率越低，期權(quán)費(fèi)越高。 12、影響匯率變化的基本因素有 _ABCD_。 A、經(jīng)濟(jì)因素 B、政治及新聞?shì)浾撘蛩?C、市場(chǎng)因素 D 、 央 行 干 預(yù) 13 、 屬 于 歐 元 區(qū) 的 國(guó) 家 有_ACD_。 A、荷蘭 B、瑞典 C、希臘 D、西班牙 14、世界黃金的需求主要包括 （ ABCD） 。 A、工業(yè)需求 B、投資需求 C、官 方儲(chǔ)備需求 D、飾金需求 15 、世界通行的黃金投資方式中包括_ABD_。 A、投資金幣 B、紙黃金 C、黃金遠(yuǎn)期買賣 D、黃金期權(quán) 16、保險(xiǎn)的功能包括 （ BCD） 。 A、風(fēng)險(xiǎn)回避 B、實(shí)施補(bǔ)償 C、免稅效應(yīng) D、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) 17、保險(xiǎn)的基本當(dāng)事人有 _BCD_。 A、保險(xiǎn)人 B、投保人 C、被保險(xiǎn)人 D、受益人 18、根據(jù)我國(guó)保險(xiǎn)法，保險(xiǎn)的基本原則有（ ABCD） 。 A、最大誠(chéng)信原則 B、可保利益原則 C、補(bǔ)償原則 D、近因原則 19、保險(xiǎn)人在理賠時(shí)一般按三個(gè)標(biāo)準(zhǔn)確定賠償額度，它們是 （ ABD） A、以實(shí)際損失為限 B、以保險(xiǎn)金額為限 C、以保單的現(xiàn)金價(jià)值為限 D、以被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的可保利益為限 20、按照給付期間劃分，年金保險(xiǎn)可分為 _BD_。 A、終生年金 B、即期年金 C、定期年金 D、延期年金 21、不在我國(guó)家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)承保范圍之內(nèi)的財(cái)產(chǎn)有 _ABD_。 A、票證 B、食品 C、床上用品 D、書籍 22、證券的票面要素有 （ ABD） 。 A、標(biāo)的物 B、權(quán)利 C、義務(wù) D、持有人 23、下面屬于商品證券的有 _ABC_。 A、提貨單 B、運(yùn)貨單 C、倉(cāng)庫(kù)棧單 D、存款單 24、證券的產(chǎn)權(quán)性是指有價(jià)證券記載著權(quán)利人的財(cái)產(chǎn)權(quán)內(nèi)容，代表著一定的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，擁有證券就意味著享有財(cái)產(chǎn)的 _ABCD_的權(quán)利。 A、占有 B、使用 C、收益 D、處置 25、 證券具有流通性，又稱為變現(xiàn)性。證券的流通是通過(guò) _BCD_ 實(shí)現(xiàn)的。 A 、繼 承 B、貼現(xiàn) C、交易 D、承兌 26、境外上市外資股是指股份公司向境外投資者募集并在境外上市的股份。下面 _BC_是屬于境外上市外資股。 A、 G 股 B、 F 股 C、 H 股 D、 B 股 27、按股票持有者分類，股票可分為 （ BCD） 。 A、內(nèi)部職工股 B、國(guó)家股 C、法人股 D、個(gè)人股 28、相對(duì)股票投資而言，債券投資的優(yōu)點(diǎn)有 （ BCD） 。 A、投資收益高 B、本金安全性高 C、投資風(fēng)險(xiǎn)小 D、市場(chǎng)流動(dòng)性好 29、優(yōu)先股的優(yōu)先權(quán)主要表現(xiàn)在_BC_。 A、認(rèn)股權(quán) B、分配剩余資產(chǎn) C、分配公司收益 D、公司經(jīng)營(yíng)表決權(quán) 30、普通股票股東享有的權(quán)利主要是（ ABD ） 。 A 、 公 司 重 大 決 策 的 參 與 權(quán) B、公司盈余和剩余資產(chǎn)分配權(quán) C、選擇管理者 D、其他權(quán)利 31、債券按發(fā)行主體的不同，可分為（ ACD） 。 A、政府債券 B、公債 C金融債券 D、企業(yè)債券 32、債券按計(jì)算利息的方式不同分為 （ ABD） 。 A、單利債券 B、復(fù)利債券 C、定息債券 D、貼現(xiàn)債券 33、 LOF 和 ETF 的不同點(diǎn)有 （ BCD） 。 A、流動(dòng)性不同 B、適用的基金類型不同 C、參與的門檻不同 D、套利操作方式和成本不同 34、證券投資基金的當(dāng)事人主要有 （ ACD） 。 A、基金持有人 B、基金發(fā)起人 C、基金托管人 D、基金管理人 35、證券投資基金與股票債券的區(qū)別表現(xiàn)在 （ ABCD） 。 A、投資者地位不同 B、經(jīng)濟(jì)關(guān)系不同 C、投資工具性質(zhì)不同 D、收益與風(fēng)險(xiǎn)不同 36 、證券投資基金按組織形式可分為_(kāi)BC_ 。 A 、 封 閉 型 投 資 基 金 B 、契約型投資基金 C 、公司型投資基金 D、開(kāi)放型投資基金 37、客戶甲于 2006 年 4 月 15 日在中國(guó)銀行某網(wǎng)點(diǎn)認(rèn)購(gòu)了由國(guó)泰基金管理有限公司發(fā)行的國(guó)泰金鹿保本基金。該證券投資基金的當(dāng)事人為（ ABD ） 。 A 、 客 戶 甲 是 基 金 持 有 人 B、國(guó)泰基金公司是基金管理人 C、中國(guó)銀行是基金管理人 D、中國(guó)銀行是基金托管人 38、房屋產(chǎn)權(quán)證是對(duì)進(jìn)行了房屋產(chǎn)權(quán)登記后所發(fā)證件的統(tǒng)稱，可分為 （ ABD） 。 A、房屋所有權(quán)證 B、房屋共有權(quán)保持證 C、房屋抵押權(quán)證 D、房屋他項(xiàng)權(quán)證 39、稅務(wù)籌劃的特點(diǎn)包括 _ACD_。 A、風(fēng)險(xiǎn)性 B、隱藏性 C、合法性 D、專業(yè)性 40、下列所得應(yīng)納入個(gè)體工商產(chǎn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得交納個(gè)人所得稅的有 （ BCD） 。 A、專營(yíng)屬于農(nóng)業(yè)稅范疇的捕撈業(yè)，并已繳納了農(nóng)業(yè)稅的所得 B、個(gè)體工 商戶從事商業(yè)、飲食、服務(wù)業(yè)的收入 C、經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，取得執(zhí)照行醫(yī)而取得的報(bào)酬 D、個(gè)體工商戶從事手工業(yè)的所得 121、我國(guó)個(gè)人所得稅中稿酬所得適用（ A ）。 A 、 14% 的 實(shí) 際 比 例 稅 率 B、適用 535%的五級(jí)超額累進(jìn)稅率 C、 20%的比例稅率 D、適用 20%40%的三級(jí)超額累進(jìn)稅率 122、公司職工取得的用于購(gòu)買企業(yè)國(guó)有股權(quán)的勞動(dòng)分紅應(yīng)按照（ A）項(xiàng)目征收個(gè)人所得稅。 A、工資薪金所得 B、勞務(wù)報(bào)酬所得 C、利息、股息、紅利所得 D、其他所得 123、下列項(xiàng)目中，屬于勞務(wù)報(bào)酬所得的是（ D）。 A、發(fā)表論文取得的報(bào)酬 B、提供著作的版權(quán)而取得的報(bào)酬 C、將國(guó)外的作品翻譯出版取得的報(bào)酬 D、高校教師受出版社委托進(jìn)行審稿取得的報(bào)酬 124、根據(jù)個(gè)人所得稅法的規(guī)定，工資、薪金所得采用的稅率形式是（ A）。 A、超額累進(jìn)稅率 B、全額累進(jìn)稅率 C、超率累進(jìn)稅率 D、超倍累進(jìn)稅率 125、外籍人士取得的下列所得中，（ C）可以免征個(gè)人所得稅。 A、來(lái)自同我國(guó)簽訂雙邊稅收協(xié)定的國(guó)家的外籍人士在我國(guó)境內(nèi)取得的儲(chǔ)蓄 存款利息 B、外籍個(gè)人從境內(nèi)上市 A 股企業(yè) (內(nèi)資企業(yè) )取得的股息紅利 C、外籍人士在我國(guó)境內(nèi)取得的保險(xiǎn)賠款 D、外籍人士轉(zhuǎn)讓國(guó)家發(fā)行的金融債券取得的所得 126、王某取得稿酬 20000 元，講課費(fèi) 4000 元，已知稿酬所得適用個(gè)人所得稅稅率為 20%，并按應(yīng)納稅額減征 30%，勞務(wù)報(bào)酬所得適用個(gè)人所得稅稅率為 20%。王某應(yīng)納個(gè)人所得稅額為（ B）元。 A、 2688 B、 2880 C、 3840 D、 4800 127、對(duì)以下（ A）征收個(gè)人所得稅時(shí)，應(yīng)以全額所得為應(yīng)納稅所得額。 A、偶 然所得 B、個(gè)體工商戶生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得 C、稿酬所得 D、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得 128、我國(guó)車輛購(gòu)置稅實(shí)行法定減免稅，下列不屬于車輛購(gòu)置稅減免稅范圍的是（ B）。 A、外國(guó)駐華使館、領(lǐng)事館和國(guó)際組織駐華機(jī)構(gòu)及其外交人員自用車輛 B、回國(guó)服務(wù)的留學(xué)人員用人民幣現(xiàn)金購(gòu)買 1 輛個(gè)人自用國(guó)產(chǎn)小汽車 C、設(shè)有固定裝置的非運(yùn)輸車輛 D、長(zhǎng)期來(lái)華定居專家 1 輛自用小汽車 129、某外國(guó)人 2000 年 2 月 12 日來(lái)華工作，2001 年 2 月 15 日回國(guó)， 2001 年 3 月 2 日返回中國(guó)， 2001年 11 月 15 日至 2001 年 11 月 30 日期間 ，因工作需要去了日本， 2001 年 12 月 1 日返回中國(guó)，后于 2002 年 11 月20 日離華回國(guó)，則該納稅人（ A）。 A、 2001 年度為我國(guó)居民納稅人， 2002 年度為我國(guó)非居民納稅人 B、2000 年度為我國(guó)居民納稅人， 2001 年度為我國(guó)非居民納稅人 C、 2001 年度和 2002 年度均為我國(guó)非居民納稅人 D、 2000 年度和 2001 年度均為我國(guó)居民納稅人 130、在收入相同的情況下，（ C）的稅負(fù)最重。 A、個(gè)體工商戶 B、合伙企業(yè) C、私營(yíng)企業(yè) D、個(gè)人獨(dú)資企業(yè) 131、客戶最基本的需求 是（ D）。 A、服務(wù)需求 B、體驗(yàn)需求 C、關(guān)系需求 D、產(chǎn)品需求 132、客戶從單純被動(dòng)地采購(gòu)，轉(zhuǎn)為主動(dòng)參與產(chǎn)品的規(guī)劃、設(shè)計(jì)、方案的確定，這體現(xiàn)了客戶的（ B）。 A、成功需求 B、體驗(yàn)需求 C、關(guān)系需求 D、產(chǎn)品需求 133、某消費(fèi)者選擇商品的能力比較強(qiáng)，對(duì)價(jià)格變化反應(yīng)敏感，選價(jià)心理較重，往往以價(jià)格高低為選購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)。此人屬于（ C）。 A、習(xí)慣型消費(fèi)者 B、理智型消費(fèi)者 C、經(jīng)濟(jì)型消費(fèi)者 D、疑慮型消費(fèi)者 134、“用名人來(lái)做宣傳廣告”是運(yùn)用了 （ C）。 A、消費(fèi)者的興趣 B、商品效用 C、相關(guān)群體對(duì)消費(fèi)者行為的影響 D、社會(huì)文化對(duì)消費(fèi)者行為的影響 135、一般在繁榮期之后出現(xiàn)，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)放緩，國(guó)民生產(chǎn)總值增長(zhǎng)率遞減，失業(yè)率上升，通脹率下降，居民開(kāi)始對(duì)經(jīng)濟(jì)和職業(yè)前景產(chǎn)生憂慮，逐步減少消費(fèi)支出。這一階段屬于經(jīng)濟(jì)周期中（ D）。 A、蕭條期 B、調(diào)整期 C、萎縮期 D、衰退期 136、制訂個(gè)人理財(cái)目標(biāo)的基本原則之一是，將（ C）作為必須實(shí)現(xiàn)的理財(cái)目標(biāo)。 A、個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理 B、長(zhǎng)期投資目標(biāo) C、預(yù)留現(xiàn)金儲(chǔ)備 D、短期投資目標(biāo) 137、以下不屬于個(gè)人 /家庭資產(chǎn)項(xiàng)目的是（ D）。 A、收藏品 B、接受別人的禮品 C、按揭房產(chǎn) D、租借的房屋 138、個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)價(jià)值是按（ B ） 計(jì) 算 的 。 A 、 購(gòu) 置 價(jià) B、當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格 C、平均購(gòu)置價(jià)和當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格所得 D、視情況而定 139、在制定理財(cái)規(guī)劃時(shí)，理財(cái)師通常需要對(duì)家庭的資產(chǎn)負(fù)債情況進(jìn)行分析，下列哪些選項(xiàng)中屬于流動(dòng)負(fù)債？ D A、汽車貸款 B、教育貸款 C、住房抵押貸款 D、信用卡貸款 140、以下有關(guān)個(gè)人 /家庭資產(chǎn)負(fù)債的論述錯(cuò)誤的是（ C）。 A、折舊性資產(chǎn)的價(jià)值一般隨著其使用年限的增加而降低。 B、凈資產(chǎn)金額很大，可能意味著客戶的部分資產(chǎn)并未得到充分利用。 C、對(duì)于那些債務(wù)關(guān)系已經(jīng)形成，但客戶尚未收到正式的付賬通知的，不應(yīng)計(jì)入負(fù)債項(xiàng)目中。 D、理想的凈資產(chǎn)持有量應(yīng)根據(jù)客戶的實(shí)際情況而定。 141、客戶王某的流動(dòng)性資產(chǎn)為 8 萬(wàn)元，總資產(chǎn)為 55 萬(wàn)元，總負(fù)債為 29 萬(wàn)元，其償付比率為（ B）。 A、 0.53 B、 0.47 C、 0.28 D、 0.15 142、反映客戶控制開(kāi)支和增加凈資產(chǎn)能力的財(cái)務(wù)比率是（ D）。 A、投資與凈資產(chǎn)比率 B、流動(dòng)性比率 C、負(fù)債收入比率 D、儲(chǔ)蓄比率 143、以下公式錯(cuò)誤的有（ B）。 A、負(fù)債收入比率 =債務(wù)支出 /稅前收入 B、儲(chǔ)蓄比率 =盈余 /稅前收入 C、流動(dòng)性比率 =流動(dòng)性資產(chǎn) /每月支出 D、負(fù)債總資產(chǎn)比率 =負(fù)債 /總資產(chǎn) 144、對(duì)于客戶的中期投資目標(biāo)，應(yīng)（ C）。 A、采用現(xiàn)金投資和固定利息投資，收益不高 ，但收益率較穩(wěn)定，很少出現(xiàn)虧損 B、主要考慮投資的成長(zhǎng)性，可考慮采用具有稅收效應(yīng)的投資產(chǎn)品 C、要更多地考慮投資的成長(zhǎng)性和收益率，但投資風(fēng)險(xiǎn)會(huì)上升，出現(xiàn)虧損的概率也會(huì)更大 D、視具體目標(biāo)而確定投資策略 145、以下有關(guān)人力資本的論述中正確的是（ A）。 A、理財(cái)客戶經(jīng)理確定的最優(yōu)資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)包括經(jīng)濟(jì)資源和人力資本。 B、人力資本是指勞動(dòng)者勞動(dòng)報(bào)酬的終值。 C、投資者離退休的時(shí)間越長(zhǎng)，人力資本的對(duì)沖效應(yīng)與緩沖作用越弱。 D、投資者個(gè)人的人力資本供給彈性越大，投資者持有的高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資源越少。 三、 多項(xiàng)選擇題 1、中國(guó)銀行理財(cái)客戶經(jīng)理的崗位職責(zé)包括 _BD_。 A、根據(jù)客戶需要，及時(shí)有效地向客戶提供專業(yè)化的個(gè)人財(cái)務(wù)管理、咨詢和建議等，在法律、法規(guī)、銀行各項(xiàng)規(guī)章制度和政策許可范圍內(nèi)為客戶進(jìn)行投資操作 B、遇疑難的專業(yè)問(wèn)題，積極與理財(cái)產(chǎn)品經(jīng)理合作，共同向理財(cái)客戶提供服務(wù) C、負(fù)責(zé)理財(cái)客戶經(jīng)理隊(duì)伍新人員的培訓(xùn)工作 D、收集同業(yè)信息，研究客戶現(xiàn)實(shí)情況和未來(lái)發(fā)展，發(fā)掘他們的潛在需求，及時(shí)反饋至產(chǎn)品管理部門。 2、只要符合以下條件之一的客戶，可認(rèn)定為中銀理財(cái)客戶。 （ BCD） A、政府機(jī) 關(guān)或事業(yè)單位處級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部 B、注冊(cè)資本在 1000 萬(wàn)元以上企業(yè)的總經(jīng)理等高層管理人員，并經(jīng)上級(jí)分行個(gè)人金融部特殊批準(zhǔn) C、本、外幣存款（含匯聚寶、人民幣理財(cái)產(chǎn)品）、基金、國(guó)債，以及 20%消費(fèi)信貸本金，累計(jì)總額在等值人民幣 50 萬(wàn)元以上 D、銀行卡年消費(fèi)額（不含購(gòu)房、購(gòu)車、裝修等一次性消費(fèi)）等值人民幣 15 萬(wàn)元以上 3、中銀理財(cái)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)目前主要來(lái)自于 （ ABCD） 。 A、理財(cái)服務(wù)流程 B、客戶管理 C、理財(cái)服務(wù)人員 D、理財(cái)服務(wù)系統(tǒng) 4、以下有關(guān)中銀理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法中，錯(cuò)誤 的有 （ BCD） 。 A、各級(jí)理財(cái)服務(wù)機(jī)構(gòu)的賬務(wù)設(shè)置、賬務(wù)處理、會(huì)計(jì)科目及憑證的使用等與所在網(wǎng)點(diǎn)的柜臺(tái)業(yè)務(wù)相同。 B、所有由“中銀理財(cái)”的策略聯(lián)盟單位提供的增值服務(wù)，必須聲明由此發(fā)生的服務(wù)糾紛由提供方負(fù)全責(zé)，我行只負(fù)連帶責(zé)任。 C、理財(cái)從業(yè)人員不得在理財(cái)中心（室）現(xiàn)場(chǎng)之外為理財(cái)客戶辦理有關(guān)理財(cái)業(yè)務(wù)和提供服務(wù)。 D、“中銀理財(cái)服務(wù)協(xié)議”的文本格式及內(nèi)容由總行統(tǒng)一制定，版本維護(hù)由省行負(fù)責(zé)。 5、國(guó)內(nèi)外消費(fèi)者購(gòu)買住宅的原因包括 （ ABCD） 。 A、自住 B、合理避稅 C、對(duì)外出租獲取租金 D、投機(jī)獲取資本利得 6、以下有關(guān)貨幣的時(shí)間價(jià)值的說(shuō)法，正確的有 _ABD_。 A、貨幣的時(shí)間價(jià)值認(rèn)為等量資金在不同時(shí)點(diǎn)上的價(jià)值量不相等 B、貨幣的時(shí)間價(jià)值是指貨幣經(jīng)歷一定時(shí)間的投資和再投資所增加的價(jià)值 C、不同時(shí)間單位的貨幣收入在不換算到相同時(shí)間單位的情況下，其經(jīng)濟(jì)價(jià)值也具有可比性 D、貨幣的時(shí)間價(jià)值也被稱為資金的時(shí)間價(jià)值 7 、關(guān)于遞延年金，下列說(shuō)法正確的有_AC_。 A、遞延年金是指隔若干期以后才開(kāi)始發(fā)生的系列等額收付款項(xiàng) B、遞延年金終值的大小與遞延期 無(wú)關(guān) C、遞延年金現(xiàn)值的大小與遞延期有關(guān) D、遞延期越長(zhǎng)，遞延年金的現(xiàn)值越大 8、外匯市場(chǎng)產(chǎn) 生的 原因 包括 _ACD_ 。 A 、投 機(jī) B、央行干預(yù) C、貿(mào)易和投資 D、對(duì)沖 9、以下關(guān)于中國(guó)外匯交易中心的說(shuō)法錯(cuò)誤的是_BC_。 A、中國(guó)外匯交易中心是我國(guó)自己的外匯市場(chǎng)，成立于 1994 年 4 月。 B、中國(guó)外匯交易中心會(huì)員應(yīng)采取競(jìng)價(jià)交易方式。 C、中國(guó)外匯交易中心是央行領(lǐng)導(dǎo)下的，獨(dú)立核算、盈利性的事業(yè)法人。 D、非金融企業(yè)也可申請(qǐng)成為中國(guó)外匯交易中心 的會(huì)員。 10 、以下有關(guān)外匯期權(quán)交易的說(shuō)法正確的是_ABC_。 A、外匯期權(quán)的交易對(duì)象并不是貨幣本身，而是一項(xiàng)將來(lái)可以買賣貨幣的權(quán)利。 B、期權(quán)的買方可以根據(jù)市場(chǎng)情況自行決定是否執(zhí)行權(quán)利。 C、期權(quán)賣方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，履行買賣的義務(wù)，并收取期權(quán)費(fèi)。 D、期權(quán)費(fèi)一般于期權(quán)到期日一次性付清，而且不可退回。 11、以下有關(guān)期權(quán)價(jià)格的決定因素的說(shuō)法正確的是（ BCD） 。 A、買入期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格與期權(quán)費(fèi)成正比，而賣出期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格與期權(quán)費(fèi)成反比。 B、期權(quán)距到期日時(shí)間越長(zhǎng)，期權(quán)費(fèi)就越高。 C、 預(yù)期波動(dòng)率越大的貨幣期權(quán)，其期權(quán)費(fèi)越高。 D、貨幣利率越高，期權(quán)費(fèi)越低，利率越低，期權(quán)費(fèi)越高。 12、影響匯率變化的基本因素有 _ABCD_。 A、經(jīng)濟(jì)因素 B、政治及新聞?shì)浾撘蛩?C、市場(chǎng)因素 D 、 央 行 干 預(yù) 13 、 屬 于 歐 元 區(qū) 的 國(guó) 家 有_ACD_。 A、荷蘭 B、瑞典 C、希臘 D、西班牙 14、世界黃金的需求主要包括 （ ABCD） 。 A、工業(yè)需求 B、投資需求 C、官方儲(chǔ)備需求 D、飾金需求 15 、世界通行的黃金投資方式中包括_ABD_。 A、投資金幣 B、紙黃金 C、黃金遠(yuǎn)期買賣 D、黃金期權(quán) 16、保險(xiǎn)的功能包括 （ BCD） 。 A、風(fēng)險(xiǎn)回避 B、實(shí)施補(bǔ)償 C、免稅效應(yīng) D、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) 17、保險(xiǎn)的基本當(dāng)事人有 _BCD_。 A、保險(xiǎn)人 B、投保人 C、被保險(xiǎn)人 D、受益人 18、根據(jù)我國(guó)保險(xiǎn)法，保險(xiǎn)的基本原則有（ ABCD） 。 A、最大誠(chéng)信原則 B、可保利益原則 C、補(bǔ)償 原則 D、近因原則 19、保險(xiǎn)人在理賠時(shí)一般按三個(gè)標(biāo)準(zhǔn)確定賠償額度，它們是 （ ABD） A、以實(shí)際損失為限 B、以保險(xiǎn)金額為限 C、以保單的現(xiàn)金價(jià)值為限 D、以被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的可保利益為限 20、按照給付期間劃分，年金保險(xiǎn)可分為 _BD_。 A、終生年金 B、即期年金 C、定期年金 D、延期年金 21、不在我國(guó)家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)承保范圍之內(nèi)的財(cái)產(chǎn)有 _ABD_。 A、票證 B、食品 C、床上用品 D、書籍 22、證券的票面要素有 （ ABD） 。 A、標(biāo)的物 B、權(quán)利 C、義務(wù) D、持有人 23、下面屬于商品證券的有 _ABC_。 A、提貨單 B、運(yùn)貨單 C、倉(cāng)庫(kù)棧單 D、存款單 24、證券的產(chǎn)權(quán)性是指有價(jià)證券記載著權(quán)利人的財(cái)產(chǎn)權(quán)內(nèi)容，代表著一定的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，擁有證券就意味著享有財(cái)產(chǎn)的 _ABCD_的權(quán)利。 A、占有 B、使用 C、收益 D、處置 25、證券具有流通性，又稱為變現(xiàn)性。證券的流通是通過(guò) _BCD_ 實(shí)現(xiàn)的。 A 、繼 承 B、貼現(xiàn) C、交易 D、承兌 26、境外上市外資股是指股份公司向境外投資者募集并在境外上市的股份。下面 _BC_是屬于境外上市外資股。 A、 G 股 B、 F 股 C、 H 股 D、 B 股 27、按股票持有者分類，股票可分為 （ BCD） 。 A、內(nèi)部職工股 B、國(guó)家股 C、法人股 D、個(gè)人股 28、相對(duì)股票投資而言，債券投資的優(yōu)點(diǎn)有 （ BCD） 。 A、投資收益高 B、本金 安全性高 C、投資風(fēng)險(xiǎn)小 D、市場(chǎng)流動(dòng)性好 29、優(yōu)先股的優(yōu)先權(quán)主要表現(xiàn)在_BC_。 A、認(rèn)股權(quán) B、分配剩余資產(chǎn) C、分配公司收益 D、公司經(jīng)營(yíng)表決權(quán) 30、普通股票股東享有的權(quán)利主要是（ ABD ） 。 A 、 公 司 重 大 決 策 的 參 與 權(quán) B、公司盈余和剩余資產(chǎn)分配權(quán) C、選擇管理者 D、其他權(quán)利 31、債券按發(fā)行主體的不同，可分為（ ACD） 。 A、政府債券 B、公債 C金融債券 D、企業(yè)債券 32、債券按計(jì)算利息的方式不同分為 （ ABD） 。 A、單利債券 B、復(fù)利債券 C、定息債券 D、貼現(xiàn)債券 33、 LOF 和 ETF 的不同點(diǎn)有 （ BCD） 。 A、流動(dòng)性不同 B、適用的基金類型不同 C、參與的門檻不同 D、套利操作方式和成本不同 34、證券投資基金的當(dāng)事人主要有 （ ACD） 。 A、基金持有人 B、基金發(fā)起人 C、基金托管人 D、基金管理人 35、證券投資基金與股票債券的區(qū)別表現(xiàn)在 （ ABCD） 。 A、投資者地位不同 B、經(jīng)濟(jì)關(guān)系不同 C、投資工具性質(zhì)不同 D、收益與風(fēng)險(xiǎn)不同 36 、證券投資基金按組織形式可分為_(kāi)BC_ 。 A 、 封 閉 型 投 資 基 金 B 、契約型投資基金 C 、公司型投資基金 D、開(kāi)放型投資基金 37、客戶甲于 2006 年 4 月 15 日在中國(guó)銀行某網(wǎng)點(diǎn)認(rèn)購(gòu)了由國(guó)泰基金管理有限公司發(fā)行的國(guó)泰金鹿保本基金。該證券投資基金的當(dāng)事人為（ ABD ） 。 A 、 客 戶 甲 是 基 金 持 有 人 B、國(guó)泰基金公司是基金管理人 C、中國(guó)銀行是基金管理人 D、中國(guó)銀行是基金托管人 38、房屋產(chǎn)權(quán)證是對(duì)進(jìn)行了房屋產(chǎn)權(quán)登記后所發(fā)證件的統(tǒng)稱，可分為 （ ABD） 。 A、房屋所有權(quán)證 B、房屋共有權(quán)保持證 C、房屋抵押權(quán)證 D、房屋他項(xiàng)權(quán)證 39、稅務(wù)籌劃的特點(diǎn)包括 _ACD_。 A、風(fēng)險(xiǎn)性 B、隱藏性 C、合法性 D、專業(yè)性 40、下列所得應(yīng)納入個(gè)體工商產(chǎn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得交納個(gè)人所得稅的有 （ BCD） 。 A、專營(yíng)屬于農(nóng)業(yè)稅范疇的捕撈業(yè)，并已繳納了農(nóng)業(yè)稅的所得 B、個(gè)體工商戶從事商業(yè)、飲食、服務(wù)業(yè)的收入 C、經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，取得執(zhí)照行醫(yī)而取得的報(bào)酬 D、個(gè)體工商戶從事手工業(yè)的所得 121、我國(guó)個(gè)人所得稅中稿酬所得適用（ A ）。 A 、 14% 的 實(shí) 際 比 例 稅 率 B、適用 535%的五級(jí)超額累進(jìn)稅率 C、 20%的比例稅率 D、適用 20%40%的三級(jí)超額累進(jìn)稅率 122、公司職工取得的用于購(gòu)買企業(yè)國(guó)有股權(quán)的勞動(dòng)分紅應(yīng)按照（ A）項(xiàng)目征收個(gè)人所得稅。 A、工資薪金所得 B、勞務(wù)報(bào)酬所得 C、利息、股息、紅利所得 D、其他所得 123、下列項(xiàng)目中，屬 于勞務(wù)報(bào)酬所得的是（ D）。 A、發(fā)表論文取得的報(bào)酬 B、提供著作的版權(quán)而取得的報(bào)酬 C、將國(guó)外的作品翻譯出版取得的報(bào)酬 D、高校教師受出版社委托進(jìn)行審稿取得的報(bào)酬 124、根據(jù)個(gè)人所得稅法的規(guī)定，工資、薪金所得采用的稅率形式是（ A）。 A、超額累進(jìn)稅率 B、全額累進(jìn)稅率 C、超率累進(jìn)稅率 D、超倍累進(jìn)稅率 125、外籍人士取得的下列所得中，（ C）可以免征個(gè)人所得稅。 A、來(lái)自同我國(guó)簽訂雙邊稅收協(xié)定的國(guó)家的外籍人士在我國(guó)境內(nèi)取得的儲(chǔ)蓄存款利息 B、外籍個(gè)人從境內(nèi)上市 A 股 企業(yè) (內(nèi)資企業(yè) )取得的股息紅利 C、外籍人士在我國(guó)境內(nèi)取得的保險(xiǎn)賠款 D、外籍人士轉(zhuǎn)讓國(guó)家發(fā)行的金融債券取得的所得 126、王某取得稿酬 20000 元，講課費(fèi) 4000 元，已知稿酬所得適用個(gè)人所得稅稅率為 20%，并按應(yīng)納稅額減征 30%，勞務(wù)報(bào)酬所得適用個(gè)人所得稅稅率為 20%。王某應(yīng)納個(gè)人所得稅額為（ B）元。 A、 2688 B、 2880 C、 3840 D、 4800 127、對(duì)以下（ A）征收個(gè)人所得稅時(shí)，應(yīng)以全額所得為應(yīng)納稅所得額。 A、偶然所得 B、個(gè)體工商戶生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得 C、稿酬所得 D、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得 128、我國(guó)車輛購(gòu)置稅實(shí)行法定減免稅，下列不屬于車輛購(gòu)置稅減免稅范圍的是（ B）。 A、外國(guó)駐華使館、領(lǐng)事館和國(guó)際組織駐華機(jī)構(gòu)及其外交人員自用車輛 B、回國(guó)服務(wù)的留學(xué)人員用人民幣現(xiàn)金購(gòu)買 1 輛個(gè)人自用國(guó)產(chǎn)小汽車 C、設(shè)有固定裝置的非運(yùn)輸車輛 D、長(zhǎng)期來(lái)華定居專家 1 輛自用小汽車 129、某外國(guó)人 2000 年 2 月 12 日來(lái)華工作，2001 年 2 月 15 日回國(guó)， 2001 年 3 月 2 日返回中國(guó)， 2001年 11 月 15 日至 2001 年 11 月 30 日期間，因工作需要去了日本， 2001 年 12 月 1 日返回中國(guó)，后于 2002 年 11 月20 日離華回國(guó)，則該納稅人（ A）。 A、 2001 年度為我國(guó)居民納稅人， 2002 年度為我國(guó)非居民納稅人 B、2000 年度為我國(guó)居民納稅人， 2001 年度為我國(guó)非居民納稅人 C、 2001 年度和 2002 年度均為我國(guó)非居民納稅人 D、 2000 年度和 2001 年度均為我國(guó)居民納稅人 130、在收入相同的情況下，（ C）的稅負(fù)最重。 A、個(gè)體工商戶 B、合伙企業(yè) C、私營(yíng)企業(yè) D、個(gè)人獨(dú)資企業(yè) 131、客戶最基本的需求是（ D）。 A、服務(wù)需求 B、 體驗(yàn)需求 C、關(guān)系需求 D、產(chǎn)品需求 132、客戶從單純被動(dòng)地采購(gòu)，轉(zhuǎn)為主動(dòng)參與產(chǎn)品的規(guī)劃、設(shè)計(jì)、方案的確定，這體現(xiàn)了客戶的（ B）。 A、成功需求 B、體驗(yàn)需求 C、關(guān)系需求 D、產(chǎn)品需求 133、某消費(fèi)者選擇商品的能力比較強(qiáng)，對(duì)價(jià)格變化反應(yīng)敏感，選價(jià)心理較重，往往以價(jià)格高低為選購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)。此人屬于（ C）。 A、習(xí)慣型消費(fèi)者 B、理智型消費(fèi)者 C、經(jīng)濟(jì)型消費(fèi)者 D、疑慮型消費(fèi)者 134、“用名人來(lái)做宣傳廣告”是運(yùn)用了（ C）。 A、消費(fèi)者的興趣 B、商品效用 C、相關(guān)群體對(duì)消費(fèi)者行為的影響 D、社會(huì)文化對(duì)消費(fèi)者行為的影響 135、一般在繁榮期之后出現(xiàn)，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)放緩，國(guó)民生產(chǎn)總值增長(zhǎng)率遞減，失業(yè)率上升，通脹率下降，居民開(kāi)始對(duì)經(jīng)濟(jì)和職業(yè)前景產(chǎn)生憂慮，逐步減少消費(fèi)支出。這一階段屬于經(jīng)濟(jì)周期中（ D）。 A、蕭條期 B、調(diào)整期 C、萎縮期 D、衰退期 136、制訂個(gè)人理財(cái)目標(biāo)的基本原則之一是，將（ C）作為必須實(shí)現(xiàn)的理財(cái)目標(biāo)。 A、個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理 B、長(zhǎng)期投資目標(biāo) C、預(yù)留現(xiàn)金儲(chǔ)備 D、短 期投資目標(biāo) 137、以下不屬于個(gè)人 /家庭資產(chǎn)項(xiàng)目的是（ D）。 A、收藏品 B、接受別人的禮品 C、按揭房產(chǎn) D、租借的房屋 138、個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)價(jià)值是按（ B ） 計(jì) 算 的 。 A 、 購(gòu) 置 價(jià) B、當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格 C、平均購(gòu)置價(jià)和當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格所得 D、視情況而定 139、在制定理財(cái)規(guī)劃時(shí)，理財(cái)師通常需要對(duì)家庭的資產(chǎn)負(fù)債情況進(jìn)行分析，下列哪些選項(xiàng)中屬于流動(dòng)負(fù)債？ D A、汽車貸款 B、教育貸款 C、住房抵押貸款 D、信 用卡貸款 140、以下有關(guān)個(gè)人 /家庭資產(chǎn)負(fù)債的論述錯(cuò)誤的是（ C）。 A、折舊性資產(chǎn)的價(jià)值一般隨著其使用年限的增加而降低。 B、凈資產(chǎn)金額很大，可能意味著客戶的部分資產(chǎn)并未得到充分利用。 C、對(duì)于那些債務(wù)關(guān)系已經(jīng)形成，但客戶尚未收到正式的付賬通知的，不應(yīng)計(jì)入負(fù)債項(xiàng)目中。 D、理想的凈資產(chǎn)持有量應(yīng)根據(jù)客戶的實(shí)際情況而定。 141、客戶王某的流動(dòng)性資產(chǎn)為 8 萬(wàn)元，總資產(chǎn)為 55 萬(wàn)元，總負(fù)債為 29 萬(wàn)元，其償付比率為（ B）。 A、 0.53 B、 0.47 C、 0.28 D、 0.15 142、反映客戶控制開(kāi)支和增加凈資產(chǎn)能力的財(cái)務(wù)比率是（ D）。 A、投資與凈資產(chǎn)比率 B、流動(dòng)性比率 C、負(fù)債收入比率 D、儲(chǔ)蓄比率 143、以下公式錯(cuò)誤的有（ B）。 A、負(fù)債收入比率 =債務(wù)支出 /稅前收入 B、儲(chǔ)蓄比率 =盈余 /稅前收入 C、流動(dòng)性比率 =流動(dòng)性資產(chǎn) /每月支出 D、負(fù)債總資產(chǎn)比率 =負(fù)債 /總資產(chǎn) 144、對(duì)于客戶的中期投資目標(biāo)，應(yīng)（ C）。 A、采用現(xiàn)金投資和固定利息投資，收益不高，但收益率較穩(wěn)定，很少出現(xiàn)虧損 B、主要考慮投資的成長(zhǎng)性，可考慮采用具有稅收效應(yīng)的投資產(chǎn)品 C、要更多地考慮投資的成長(zhǎng)性和收益率，但投資風(fēng)險(xiǎn)會(huì)上升，出現(xiàn)虧損的概率也會(huì)更大 D、視具體目標(biāo)而確定投資策略 145、以下有關(guān)人力資本的論述中正確的是（ A）。 A、理財(cái)客戶經(jīng)理確定的最優(yōu)資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)包括經(jīng)濟(jì)資源和人力資本。 B、人力資本是指勞動(dòng)者勞動(dòng)報(bào)酬的終值。 C、投資者離退休的時(shí)間越長(zhǎng)，人力資本的對(duì)沖效應(yīng)與緩沖作用越弱。 D、投資者個(gè)人的人力資本供給彈性越大，投資者持有的高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資源越少。 三、多項(xiàng)選擇題 1、中國(guó)銀行理財(cái)客戶經(jīng)理 的崗位職責(zé)包括 _BD_。 A、根據(jù)客戶需要，及時(shí)有效地向客戶提供專業(yè)化的個(gè)人財(cái)務(wù)管理、咨詢和建議等，在法律、法規(guī)、銀行各項(xiàng)規(guī)章制度和政策許可范圍內(nèi)為客戶進(jìn)行投資操作 B、遇疑難的專業(yè)問(wèn)題，積極與理財(cái)產(chǎn)品經(jīng)理合作，共同向理財(cái)客戶提供服務(wù) C、負(fù)責(zé)理財(cái)客戶經(jīng)理隊(duì)伍新人員的培訓(xùn)工作 D、收集同業(yè)信息，研究客戶現(xiàn)實(shí)情況和未來(lái)發(fā)展，發(fā)掘他們的潛在需求，及時(shí)反饋至產(chǎn)品管理部門。 2、只要符合以下條件之一的客戶，可認(rèn)定為中銀理財(cái)客戶。 （ BCD） A、政府機(jī)關(guān)或事業(yè)單位處級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部 B、注 冊(cè)資本在 1000 萬(wàn)元以上企業(yè)的總經(jīng)理等高層管理人員，并經(jīng)上級(jí)分行個(gè)人金融部特殊批準(zhǔn) C、本、外幣存款（含匯聚寶、人民幣理財(cái)產(chǎn)品）、基金、國(guó)債，以及 20%消費(fèi)信貸本金，累計(jì)總額在等值人民幣 50 萬(wàn)元以上 D、銀行卡年消費(fèi)額（不含購(gòu)房、購(gòu)車、裝修等一次性消費(fèi)）等值人民幣 15 萬(wàn)元以上 3、中銀理財(cái)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)目前主要來(lái)自于 （ ABCD） 。 A、理財(cái)服務(wù)流程 B、客戶管理 C、理財(cái)服務(wù)人員 D、理財(cái)服務(wù)系統(tǒng) 4、以下有關(guān)中銀理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的有 （ BCD） 。 A、各級(jí)理財(cái)服務(wù)機(jī) 構(gòu)的賬務(wù)設(shè)置、賬務(wù)處理、會(huì)計(jì)科目及憑證的使用等與所在網(wǎng)點(diǎn)的柜臺(tái)業(yè)務(wù)相同。 B、所有由“中銀理財(cái)”的策略聯(lián)盟單位提供的增值服務(wù)，必須聲明由此發(fā)生的服務(wù)糾紛由提供方負(fù)全責(zé)，我行只負(fù)連帶責(zé)任。 C、理財(cái)從業(yè)人員不得在理財(cái)中心（室）現(xiàn)場(chǎng)之外為理財(cái)客戶辦理有關(guān)理財(cái)業(yè)務(wù)和提供服務(wù)。 D、“中銀理財(cái)服務(wù)協(xié)議”的文本格式及內(nèi)容由總行統(tǒng)一制定，版本維護(hù)由省行負(fù)責(zé)。 5、國(guó)內(nèi)外消費(fèi)者購(gòu)買住宅的原因包括 （ ABCD） 。 A、自住 B、合理避稅 C、對(duì)外出租獲取租金 D、投機(jī)獲取資本利得 6、以 下有關(guān)貨幣的時(shí)間價(jià)值的說(shuō)法，正確的有 _ABD_。 A、貨幣的時(shí)間價(jià)值認(rèn)為等量資金在不同時(shí)點(diǎn)上的價(jià)值量不相等 B、貨幣的時(shí)間價(jià)值是指貨幣經(jīng)歷一定時(shí)間的投資和再投資所增加的價(jià)值 C、不同時(shí)間單位的貨幣收入在不換算到相同時(shí)間單位的情況下，其經(jīng)濟(jì)價(jià)值也具有可比性 D、貨幣的時(shí)間價(jià)值也被稱為資金的時(shí)間價(jià)值 7 、關(guān)于遞延年金，下列說(shuō)法正確的有_AC_。 A、遞延年金是指隔若干期以后才開(kāi)始發(fā)生的系列等額收付款項(xiàng) B、遞延年金終值的大小與遞延期無(wú)關(guān) C、遞延年金現(xiàn)值的大小與遞延期 有關(guān) D、遞延期越長(zhǎng)，遞延年金的現(xiàn)值越大 8、外匯市場(chǎng)產(chǎn) 生的 原因 包括 _ACD_ 。 A 、投 機(jī) B、央行干預(yù) C、貿(mào)易和投資 D、對(duì)沖 9、以下關(guān)于中國(guó)外匯交易中心的說(shuō)法錯(cuò)誤的是_BC_。 A、中國(guó)外匯交易中心是我國(guó)自己的外匯市場(chǎng)