支票影像交換系統(tǒng)的優(yōu)勢(shì)、風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策.doc

支票影像交換系統(tǒng)的優(yōu)勢(shì)、風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策團(tuán)圈臣螋;支票影像交換系統(tǒng)的優(yōu)勢(shì),風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策文0付瑋桐(中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行黑龍江省分行會(huì)計(jì)結(jié)算處)摘要:全國(guó)支票影像交換系統(tǒng)是順應(yīng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要而生成的技術(shù),當(dāng)然任何一項(xiàng)技術(shù)的應(yīng)用都存在著一定的風(fēng)險(xiǎn),有風(fēng)險(xiǎn)就要有相應(yīng)的解決對(duì)策.關(guān)鍵詞:支票;影像技術(shù);交換系統(tǒng);優(yōu)勢(shì)與風(fēng)險(xiǎn);對(duì)策目前,中國(guó)人民銀行為適應(yīng)跨區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要,解決支票在同城范圍使用的局限性,建設(shè)了以影像技術(shù)為支撐的全國(guó)支票影像交換系統(tǒng),并且已于2007年6月底在全國(guó)正式運(yùn)行.全國(guó)支票影像交換系統(tǒng)(CIS)是指運(yùn)用影像技術(shù)將實(shí)物支票轉(zhuǎn)換為支票影像信息,通過(guò)計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)將支票影像信息傳遞至出票人開戶銀行提示付款,實(shí)現(xiàn)支票全國(guó)通用的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng).支票影像交換系統(tǒng)的機(jī)構(gòu)設(shè)置采用兩級(jí)兩層結(jié)構(gòu):第一層是影像交換總中心,負(fù)責(zé)接收,轉(zhuǎn)發(fā)跨分中心支票影像信息.第二層是影像交換分中心,分中心設(shè)在省(區(qū))首府和直轄市,負(fù)責(zé)接收,轉(zhuǎn)發(fā)同一省,自治區(qū),直轄市區(qū)域內(nèi)系統(tǒng)參與者的支票影像信息,并向總中心發(fā)送和從總中心接收跨分中心的支票影像信息.一,建設(shè)全國(guó)支票影像交換系統(tǒng)的必要性(一)由于種種限制,我國(guó)支票基本上只能在同城范圍內(nèi)使用,極大地限制了支票對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支持力度.近年來(lái)區(qū)域票據(jù)交換業(yè)務(wù)的蓬勃發(fā)展也顯示了社會(huì)經(jīng)濟(jì)對(duì)支票跨地區(qū)乃至全國(guó)使用的迫切需求.(二)隨著計(jì)算機(jī)技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)通訊技術(shù)的快速發(fā)展,支票截留,即以電子信息傳遞代替實(shí)物票據(jù)傳遞成為票據(jù)清算的發(fā)展趨勢(shì).歐洲和亞洲的許多國(guó)家以及美國(guó)已經(jīng)在票據(jù)清算中實(shí)現(xiàn)了實(shí)物票據(jù)截留.(三)將確保支付系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行.據(jù)測(cè)算,一張支票影像文件的大小相當(dāng)于2000筆支付系統(tǒng)普通業(yè)務(wù)報(bào)文,如果支票影像信息通過(guò)小額支付系統(tǒng)傳遞,會(huì)對(duì)系統(tǒng)產(chǎn)生巨大的處理壓力.綜上所述,必須建立全國(guó)支票影像交換系統(tǒng),專司支票影像信息的處理.二,支票影象系統(tǒng)的優(yōu)勢(shì)(一)實(shí)現(xiàn)了支票截留和支票全國(guó)流通影像系統(tǒng)定位于處理銀行機(jī)構(gòu)跨行和行內(nèi)的支票影像信息交換,改變了傳統(tǒng)的實(shí)物票據(jù)交換模式,其業(yè)務(wù)處理流程包括三個(gè)階段:第一階段是紙基票據(jù)流,即實(shí)物支票經(jīng)過(guò)出票,轉(zhuǎn)讓和提示付款等環(huán)節(jié)流通到收款行或票據(jù)交換所,完成實(shí)物支票的截留和影像采集;第二階段是影像信息流,即將采集的支票影像業(yè)務(wù)信息通過(guò)影像交換系統(tǒng)傳遞給出票人開戶行審核付款;第三階段是資金清算流,即出票人開戶行收到支票影像信息審核無(wú)誤后,通過(guò)小額支付系統(tǒng)返回業(yè)務(wù)回執(zhí)和完成資金清算.影像系統(tǒng)克服了傳統(tǒng)支票清算范圍僅限定在同城的缺陷,通過(guò)計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)將支票影像信息傳遞至出票人開戶銀行,實(shí)現(xiàn)支票全國(guó)通用,拓展了支票使用空間.(二)進(jìn)一步優(yōu)化了支票清算方式與傳統(tǒng)支票業(yè)務(wù)處理流程相比,通過(guò)13O影像交換系統(tǒng)處理,支票在交易主體間的流通轉(zhuǎn)讓環(huán)節(jié)并未發(fā)生變化,主要是銀行間的支票傳遞和清算環(huán)節(jié)發(fā)生了變化.影象交換系統(tǒng)要求牧款行預(yù)先采集支票影象,變紙制支票傳遞為影象信息傳遞,出票行經(jīng)電子驗(yàn)印確認(rèn)后通過(guò)小額支付系統(tǒng)進(jìn)行資金清算.(三)提高了清算效率一般來(lái)說(shuō),款項(xiàng)到賬速度較同城范圍內(nèi)的支票更加快捷,確切的時(shí)間則因持票人采用的提示付款方式而有所差異.持票人最早可在2至3小時(shí)之內(nèi)收到款項(xiàng),最長(zhǎng)在銀行受理支票之日起3個(gè)工作日內(nèi)可以收到異地支票款項(xiàng).(四)滿足了經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求支票影象系統(tǒng)改善了我國(guó)支票受理環(huán)境,促進(jìn)了支票廣泛使用,滿足了客戶的支付需求,促進(jìn)了社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展.三.支票影像系統(tǒng)應(yīng)用過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)(一)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)此風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于系統(tǒng)設(shè)計(jì)或應(yīng)急機(jī)制方面,系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)在實(shí)踐中主要表現(xiàn)為技術(shù)風(fēng)險(xiǎn).在系統(tǒng)應(yīng)用過(guò)程中,存在電子驗(yàn)印成功率低,不能有效清算資金的情況.支票提出行采集支票影像信息向交換中心傳遞成功后,提入行電子驗(yàn)印時(shí)卻提示失敗,人民銀行為了提高支票影像系統(tǒng)的使用效率,針對(duì)此種情況,要求提入行通過(guò)查詢的方式確認(rèn)支票的相關(guān)信息,導(dǎo)致提入行寧可拒付也不愿承擔(dān)資金風(fēng)險(xiǎn)的情況.(二)操作風(fēng)險(xiǎn)主要是操作人員業(yè)務(wù)水平有限導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn),由于影像系統(tǒng)處于運(yùn)行初期,各項(xiàng)制度和操作規(guī)程還不盡完善,加之大部分基層操作人員未經(jīng)過(guò)系統(tǒng)的培訓(xùn),對(duì)具體業(yè)務(wù)操作和相關(guān)規(guī)定不熟悉,尤其對(duì)突發(fā)事件或異常事件的處理,很容易出現(xiàn)操作差錯(cuò),不但影響業(yè)務(wù)處理效率,也存在一定風(fēng)險(xiǎn).另外,部分基層行及工作人員認(rèn)為日常業(yè)務(wù)沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn),對(duì)自身工作的重要性認(rèn)識(shí)不夠,在影像票據(jù)受理各環(huán)節(jié)未嚴(yán)格按照有關(guān)制度規(guī)定審核各項(xiàng)基本要素.(三)信用風(fēng)險(xiǎn)主要是指假票據(jù),假印鑒辨認(rèn)不清形成的資金支付風(fēng)險(xiǎn).(四)制度風(fēng)險(xiǎn)制度風(fēng)險(xiǎn)在實(shí)踐中主要來(lái)自制度建設(shè)滯后且不完善.支票影像系統(tǒng)屬新上線系統(tǒng),業(yè)務(wù)制度不夠全面,部分業(yè)務(wù)游離于制度控制之外,有些制度內(nèi)容不夠充實(shí),過(guò)于簡(jiǎn)單籠統(tǒng),沒(méi)有實(shí)質(zhì)性內(nèi)容,造成影像采集及驗(yàn)印操作人員在辦理實(shí)際業(yè)務(wù)時(shí)缺乏有效依據(jù),不利于上級(jí)行統(tǒng)一管理,存在一定的安全隱患.(五)法律風(fēng)險(xiǎn)支票影像系統(tǒng)以影像文件代替實(shí)物支票,采取了支票截留的處理方式,中華人民共和國(guó)票據(jù)法規(guī)定提示付款的票據(jù)是實(shí)物形態(tài)的票據(jù),應(yīng)用影像形式的代用票據(jù)觸及到了法律效力問(wèn)題.四,支票影像系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策(一)完善系統(tǒng)程序,增強(qiáng)可用性,切實(shí)提高支票影像系統(tǒng)的使用效率.一是各級(jí)行要確保通訊渠道通暢,遇到情況和問(wèn)題及時(shí)處理,二是積極組織營(yíng)銷宣傳普及支票全國(guó)通用知識(shí),三是認(rèn)真總結(jié)和推廣成功經(jīng)驗(yàn),嚴(yán)格防范風(fēng)險(xiǎn),確保系統(tǒng)平穩(wěn)運(yùn)行.(二)加強(qiáng)業(yè)務(wù)培iJlI,提高員工素質(zhì)支票影像采集時(shí)要符合電子驗(yàn)印標(biāo)準(zhǔn),支票售出時(shí)需加蓋銀行機(jī)構(gòu)代碼章,支票解付時(shí)需經(jīng)過(guò)支票影像掃描,電子清算信息錄入,支票影像驗(yàn)印,回執(zhí)生成以及往賬清單登記和銷記等處理環(huán)節(jié),業(yè)務(wù)流程較為復(fù)雜,創(chuàng)新內(nèi)容較多,技術(shù)含量較高.要有效防范風(fēng)險(xiǎn),必須建立一支高素質(zhì)的員工隊(duì)伍.一是要積極開展愛(ài)崗敬業(yè),遵紀(jì)守法教育.二是有針對(duì)性地組織業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和風(fēng)險(xiǎn)教育工作.三是通過(guò)熟練掌握業(yè)務(wù)流程,認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)隱患,不斷提高業(yè)務(wù)技能,增強(qiáng)防范和化解資金風(fēng)險(xiǎn)的目的.(三)加強(qiáng)票據(jù)審核,嚴(yán)防信用風(fēng)險(xiǎn).應(yīng)特別注意以下事項(xiàng):一是受理支票時(shí)查看銀行機(jī)構(gòu)代碼.根據(jù)規(guī)定,異地使用的支票上均應(yīng)記載全國(guó)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的l2位銀行機(jī)構(gòu)代碼.二是確認(rèn)支票簽發(fā)金額.異地使用支票的金額不能超過(guò)央行規(guī)定的金額上限.該上限目前暫定為5o萬(wàn)元:三是在簽發(fā)支票時(shí),要保證付款時(shí)賬戶余額足夠支付所簽發(fā)的支票金額,否則簽發(fā)空頭支票將受到相應(yīng)處罰.(四)加強(qiáng)規(guī)章制度建設(shè),完善業(yè)務(wù)操作流程.建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度是舫范操作風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ),因此支票影像系統(tǒng)推廣應(yīng)用的同時(shí)必須加強(qiáng)規(guī)章制度建設(shè).一是進(jìn)一步夯實(shí)支票影像系統(tǒng)應(yīng)用的法律效力,建議盡快修定現(xiàn)行有關(guān)票據(jù)法律制度,明確地電子票據(jù)提示付款的法律效力.二是在基層行實(shí)際應(yīng)用中提出的問(wèn)題要認(rèn)真研究,及時(shí)解決,不得延誤.三是對(duì)系統(tǒng)推廣中遇到的新情況,新問(wèn)題,要及時(shí)制定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施和管理制度,絕對(duì)不能出現(xiàn)制度滯后的現(xiàn)象.四是要認(rèn)真研究,統(tǒng)一制定業(yè)務(wù)操作規(guī)程,作為員工規(guī)范操作的依據(jù),真正使所有操作達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)化,規(guī)范化,帶0度化.(五)加強(qiáng)內(nèi)控管理,提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力.要結(jié)合實(shí)際,采取有效措施,規(guī)范票據(jù)交換業(yè)務(wù)流程和業(yè)務(wù)操作,加強(qiáng)監(jiān)督管理,建立健全票據(jù)交換業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制體系.一是建立完善的業(yè)務(wù)授權(quán),審批以及崗位輪換制度,確保業(yè)務(wù)操作流程個(gè)環(huán)節(jié)的相互制約,避免一手清現(xiàn)象.二是集中處理票據(jù)交換業(yè)務(wù)的部門,要完善相關(guān)機(jī)構(gòu)與崗位人員設(shè)置.三是利用支票影像交換系