招商銀行企業(yè)資金管理解決方案-集團(tuán)資金余額管理解決方案.doc

企業(yè)銀行合作方案-集團(tuán)資金余額管理解決方案1、方案描述 集團(tuán)總公司對(duì)各分、子公司賬戶(hù)資金和收付款實(shí)行統(tǒng)籌管理，全面上收成員企業(yè)的資金頭寸，成員企業(yè)保持賬戶(hù)零余額或最低合理額度，對(duì)外支付在集團(tuán)總公司的統(tǒng)一安排下完成。2、業(yè)務(wù)示意圖A：子公司收到的每筆款項(xiàng)，按照既定的規(guī)則（實(shí)時(shí)或定時(shí)）自動(dòng)劃轉(zhuǎn)到總公司；B：子公司在其上存總公司的資金頭寸范圍內(nèi)對(duì)外支付（或由總公司核定支付額度），資金自動(dòng)從總公司賬戶(hù)劃轉(zhuǎn)到子公司賬戶(hù)并立即支付。3、應(yīng)用案例 案例一：某大型國(guó)有電力集團(tuán)，長(zhǎng)期以來(lái)集團(tuán)合并報(bào)表都顯示有大額銀行存款和貸款，財(cái)務(wù)費(fèi)用居高不下。為了適應(yīng)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，集團(tuán)加大力度進(jìn)行內(nèi)部資源整合，其中很重要的一項(xiàng)就是通過(guò)建立內(nèi)部結(jié)算中心將下屬企業(yè)的資金盡可能集中起來(lái)統(tǒng)籌管理，提高運(yùn)作效益。集團(tuán)的構(gòu)想 * 在任何時(shí)間集團(tuán)內(nèi)所有成員企業(yè)的資金頭寸都能集中在總公司，由總公司在成員企業(yè)間調(diào)劑資金余缺，變外部融資為內(nèi)部融資，既提高集團(tuán)整體風(fēng)險(xiǎn)抗衡能力，降低成本，又便于總公司集中資金進(jìn)行短期投資，增加收益； * 不過(guò)多影響成員企業(yè)的正常支付結(jié)算，即在上收成員企業(yè)的資金頭寸后，也要保證成員企業(yè)能在其自有資金頭寸范圍內(nèi)自主對(duì)外支付； * 各成員企業(yè)能清楚了解上存總公司的資金頭寸（名義資金頭寸），總公司可以對(duì)成員企業(yè)的上存資金支付內(nèi)部存款利息； * 對(duì)個(gè)別成員企業(yè)，允許其超出名義資金頭寸對(duì)外支付，即可在承擔(dān)內(nèi)部拆借利息的條件下占用集團(tuán)頭寸，同時(shí)對(duì)該類(lèi)成員企業(yè)的對(duì)外支付可進(jìn)行單筆限額控制。解決方案： 方案支持集團(tuán)全國(guó)范圍內(nèi)所有銀行結(jié)算渠道的現(xiàn)金管理； 招商銀行系統(tǒng)自動(dòng)將成員企業(yè)賬戶(hù)的每筆收款實(shí)時(shí)上劃集團(tuán)總公司（根據(jù)需要也可選擇定時(shí)上劃，減少劃轉(zhuǎn)頻率）； 對(duì)多數(shù)成員企業(yè)，對(duì)外支付限額設(shè)置為名義資金頭寸；對(duì)個(gè)別成員企業(yè)，支付限額設(shè)置為總公司賬戶(hù)可用資金余額，同時(shí)設(shè)置單筆支付最高限額； 成員企業(yè)正常對(duì)外支付，資金從總公司賬戶(hù)自動(dòng)實(shí)時(shí)劃轉(zhuǎn)到成員企業(yè)賬戶(hù)并對(duì)外付出； 招商銀行系統(tǒng)自動(dòng)統(tǒng)計(jì)各成員企業(yè)上存總公司的資金頭寸和產(chǎn)生的積數(shù)，以及個(gè)別成員企業(yè)占用集團(tuán)資金所產(chǎn)生的積數(shù)，企業(yè)可通過(guò)網(wǎng)上企業(yè)銀行實(shí)時(shí)查詢(xún)； 總公司可通過(guò)上述積數(shù)分別計(jì)算各成員企業(yè)上存總公司的資金存款利息和總公司下借成員企業(yè)的資金拆借利息，并根據(jù)需要進(jìn)行相應(yīng)賬務(wù)處理。 案例二：某大型連鎖超市集團(tuán)，由于行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的需要，采取集權(quán)財(cái)務(wù)管理模式，即下屬企業(yè)資金實(shí)時(shí)上收，每筆對(duì)外支付需要集團(tuán)總部嚴(yán)格把關(guān)審核。解決方案： 招商銀行系統(tǒng)自動(dòng)將下屬企業(yè)賬戶(hù)的每筆收款實(shí)時(shí)上劃集團(tuán)總部； 下屬企業(yè)僅允許通過(guò)招商銀行網(wǎng)上企業(yè)銀