公司工程付款管理制度.doc

_*公司工程付款管理制度1 范圍規(guī)范項(xiàng)目工程款項(xiàng)付款程序，明確付款審批人的職責(zé)，工程付款指工程項(xiàng)目的設(shè)計(jì)，施工，材料，設(shè)備以及營(yíng)銷費(fèi)用等付款的總稱。2 控制目標(biāo)21控制目標(biāo)：保證工程款按工程合同，工程進(jìn)度計(jì)劃合理支付3主要涉及崗位31流程主持者：財(cái)務(wù)總監(jiān)32流程相關(guān)崗位：相關(guān)部門經(jīng)理/公司分管領(lǐng)導(dǎo)，總經(jīng)理4 主要控制節(jié)點(diǎn)：41工程部/供應(yīng)部的經(jīng)辦人核實(shí)已完工作（工程）量，確認(rèn)按合同的約 定是否須付款，填寫付款審批單及付款臺(tái)賬42工程部/供應(yīng)部分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核經(jīng)辦人意見，包括工程的進(jìn)度，質(zhì)量情況和合同執(zhí)行情況，簽署審批意見43成本部根據(jù)合同經(jīng)濟(jì)條款和預(yù)決算審核意見，簽署審批意見44如果該次付款為累計(jì)付款達(dá)到100%的最后一次付款，則必須有使用部門參 審核，確定該項(xiàng)工程，材料或設(shè)備是否存在使用上的問題，以及是否存在其 其他方面的費(fèi)用扣繳的問題，并確定最終的扣付金額45財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人根據(jù)合同條款和已付款情況，簽署審批意見46總經(jīng)理根據(jù)財(cái)務(wù)總體情況和審批權(quán)限，簽署意見47財(cái)務(wù)部門在付款時(shí)，合同款項(xiàng)支付審批表后必須附發(fā)票，如因特殊情況 需事后補(bǔ)發(fā)票的，應(yīng)由經(jīng)辦人填寫暫缺發(fā)票證明，經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人，分管領(lǐng) 導(dǎo)同意簽字同意后，財(cái)務(wù)部門方可付款，但經(jīng)辦人必須承擔(dān)按時(shí)補(bǔ)回發(fā)票的 責(zé)任，同意其暫缺發(fā)票的部門負(fù)責(zé)人承擔(dān)連帶責(zé)任48本公司其他部門同時(shí)可參照上述管理流程填寫合同支付審批表支付本部門應(yīng)付款項(xiàng)工程付款審批流程相關(guān)部門成本部財(cái)務(wù)部使用部門 分管領(lǐng)導(dǎo)總經(jīng)理本部門第一負(fù)責(zé)人審核填寫工程付款建議書成本部門第一負(fù)責(zé)人審核財(cái)務(wù)總監(jiān)審核出納付款使用部門參加驗(yàn)收審核分管領(lǐng)導(dǎo)審核總經(jīng)理/董事長(zhǎng)審批工程/業(yè)務(wù)項(xiàng)目 名稱合同名稱 合同編號(hào)合同收款單位及聯(lián)系人,電話合同款類型1.設(shè)計(jì) 2.材料設(shè)備 3.施工 4.其他 乙 方 收 款 明 細(xì)付款類型1.預(yù)付 2.進(jìn)度 3.結(jié)算 4.保修 5.上期累計(jì)本月付款本期累計(jì)合同款總額合同約定本期付款金額(大寫)乙方申請(qǐng)本期付款金額(大寫)合計(jì)是否有監(jiān)理公司意見相關(guān)部門專業(yè)人員 付 款 意 見付款部門經(jīng)辦人付款意見使用部門付款意見成本部門付款意見財(cái)務(wù)部門付款 意見分管領(lǐng)導(dǎo)審批意見 總經(jīng)理審批 意見 董事長(zhǎng)審批 意見 合同款項(xiàng)支付審批表 NO: 適用范圍：涉及公司所有合同款