成都市蜜柚生產(chǎn)基地可行性研究報告

成都市 XX縣 XX柚子專業(yè)合作社項目可行性報告 項 目 規(guī) 模 ： 800畝 項 目 投 資 ： 叁拾 萬元 項目建設(shè)年限： 2008年 項目建設(shè)地點(diǎn)： XX縣 XX村 項 目 負(fù) 責(zé) 人： 項目申報單位： 成都市 XX縣 XX柚子專業(yè)合作社 二 00九 年九月 目 錄 第一章 項目背景 1 第一節(jié) 項目建設(shè)的必要性 1 第二節(jié) 項目概 況 3 第三節(jié) 項目發(fā)展前景及市場預(yù)測 4 第二章 項目建設(shè)條件 5 第一節(jié) 自然條件 5 第二節(jié) 社會經(jīng)濟(jì)條件 6 第三節(jié) 技術(shù)保障條件 6 第三章 項目規(guī)劃設(shè)計 8 第一節(jié) 項目建設(shè)總規(guī)模 8 第二節(jié) 項目建設(shè)年限及布局 8 第三節(jié) 主要營林技術(shù) 8 第四章 投資估算與資金籌措 11 第一節(jié) 投資估算 11 第二節(jié) 資金籌措 11 第五章 項目評價 12 第一節(jié) 經(jīng)濟(jì)效益評價 12 第二節(jié) 生態(tài)效益評估 15 第三節(jié) 社會效益評估 15 第四節(jié) 項目評價 16 第一章 項目背景 第一節(jié) 項目建設(shè)的必要性 面對西部大開發(fā)和加入世界貿(mào)易組織（ WTO）兩個千載難逢的大好機(jī)遇，根據(jù)中央在“中國農(nóng)村扶貧綱要”中提出的“新階段扶貧開發(fā)的主要力量應(yīng)放在西部地區(qū)，放在少數(shù)民族地區(qū)、革命老區(qū)、邊疆和貧困地區(qū)，必須從實際出發(fā)，以市場為導(dǎo)向，因地制宜地發(fā)展”和“農(nóng)業(yè)科技發(fā)展綱要（ 2001 2010年）”提出要實施農(nóng)業(yè)區(qū)域科技行動，建立具有西部特色的農(nóng)業(yè)科技示范基地和區(qū)域支柱產(chǎn)業(yè)的精神， XX縣 XX村 決定，把生態(tài)環(huán)境建設(shè)和農(nóng)村、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展有機(jī)結(jié)合起來，大力發(fā)展綠色產(chǎn)業(yè)，特別優(yōu)先發(fā)展科技含量高的綠色產(chǎn)業(yè)，培育新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，走可 持續(xù)發(fā)展的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化道路。 張大公館 柚 子 是 XX縣 XX村 獨(dú)特的農(nóng)業(yè)生態(tài)地理條件下形成特色果品，其各項生理性狀表現(xiàn)優(yōu)良，品質(zhì)優(yōu) 良，并多次獲獎。 經(jīng)過自 1994年引進(jìn)至今近十 四 年的探索和積累， XX柚子 已具備堅實的技術(shù)基礎(chǔ)、管理基礎(chǔ)、群眾基礎(chǔ)和明顯的市場優(yōu)勢。按照 XX 縣 XX村 編寫的 XX 柚子 栽培技術(shù)種植 XX 柚子 ，盛果期畝產(chǎn)量可達(dá) 2640 公斤，按 1.2 元 /公斤的最低收購保護(hù)價計算（目前 市場價為 3 4元 /公斤），產(chǎn)值可達(dá) 3168元，經(jīng)濟(jì)效益十分顯著。 充分利用 XX村 獨(dú)特的農(nóng)業(yè)生態(tài)地理條件和豐富的非耕地資源，大力發(fā)展 XX柚子綠色產(chǎn)業(yè)，對于 XX縣退耕還林工程的可持續(xù)實施，農(nóng)村、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，走農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化道路，培育新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，增加農(nóng)民收入，拓寬農(nóng)民致富途徑等具有極其重要的現(xiàn)實意義。顯然，項目建設(shè)是十分必要的。 第二節(jié) 項目概況 XX柚子 是從福建平和引進(jìn)的琯溪蜜柚中選育而出的優(yōu)良單株，與原品種比較，具有果大皮薄、品味正、耐貯藏，果肉木質(zhì)化較慢，商品性好的特點(diǎn)。一般單果重 1. 5 2.5公斤，最高達(dá) 4.5 公斤。果實圓球形，橙黃色?？墒陈?58.13%，果汁率 57%，有異品種授粉時有種子?？墒巢糠帜野甏螅?飽滿，淺蠟黃色，柔嫩多汁，化渣，酸甜可口，香氣濃郁，糖酸比 7.54，固酸比 14.25，可溶性固型物 12%，每 100毫升果汁中含：還原糖 2.9克，蔗糖 3.3克，全糖 6.4克，酸 0.8克，維 C42.7毫克。 一般栽培環(huán)境中，自然樹冠半圓形，枝條開張，樹勢強(qiáng)健，適應(yīng)性強(qiáng)，初果期早（一般三年，精 細(xì)管理者兩年即可掛果），著果率高。嫁接苗采用酸柚為砧，根系強(qiáng)大 ，管理相對粗放。但在水肥充足、精細(xì)管理的生產(chǎn)條件下表現(xiàn)產(chǎn)量高、質(zhì)量好。一般情況下 ,果實可在 10月中下旬采收 ,貯藏至第二年 2 3月份品質(zhì)不受太大影響 (而福建琯溪蜜柚 只能貯藏至當(dāng)年 12月份 )。 XX柚子 種植的生態(tài)最適宜區(qū)：年平均氣溫 18 22， 1月份平均氣溫 7 12， 7 8月份平均氣溫 25 28， 10的年積溫 6550 7500，年降雨量 1200 2500毫米 ， XX村 的環(huán)境氣候條件適于 XX 柚子 的生長。 第三節(jié) 項目發(fā)展前景及市場預(yù)測 XX柚子 源于琯溪蜜柚，而品質(zhì)優(yōu)于琯溪蜜柚，主要表現(xiàn)在中柱變小和酸度增加，木質(zhì)化程度降低，貯藏期延長。 XX柚子 外形美觀，酸甜適度，營養(yǎng)豐富，口感好，風(fēng)味濃，早熟，耐貯藏，是符合現(xiàn)代消費(fèi)需求的優(yōu)質(zhì)綠色食品。 XX柚子 尤其以 優(yōu)良的 品質(zhì)和獨(dú)特的風(fēng)味享譽(yù)省內(nèi)外，倍受省內(nèi)外果商親睞，每年來 XX村 訂貨的果商絡(luò)繹不絕，現(xiàn)有產(chǎn)品供不應(yīng)求，而隨著人們消費(fèi)結(jié)構(gòu)的改善，水果市場對優(yōu)質(zhì)柚類果品的需求不斷增大，發(fā)展 XX柚子 具有 廣闊的市場，同時，由于 XX柚子 比一般柚早熟，且耐貯藏，貯藏期比福建琯溪蜜柚長 23 個月，所以相對一般品種有較長的銷售時期。因此， XX 柚子 的發(fā)展前景是十分廣闊，市場潛力極大，不僅有省內(nèi)市場作保證，亦有廣闊的省外市場乃至國際市場可開拓。 第二章 項目建設(shè)條件 第一節(jié) 自然條件 XX 縣 XX 村位于四川西部 ，地處東經(jīng) 103.82， 北緯 ,30,。 42。地勢以平原 為主，有 西河從西向東貫通 XX村 。 XX 村屬于 亞熱帶季風(fēng)和季風(fēng)性濕潤氣候 ， 年平均氣溫 16.3至 17.1，最冷月（元月份），月均氣溫 8.2，極端低溫 -6.3；最熱月（七月份），月均氣溫 26.2 。沿河兩岸適合種植優(yōu)質(zhì)柚的海撥高度為 320 450米。 第二節(jié) 社會經(jīng)濟(jì)條件 XX縣 五津鎮(zhèn) XX村位于四川西部，村 轄 20個村民小組 ，總?cè)丝?3548人， 全村工農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值 2200 萬元，農(nóng)民人均收入 7200 元 。 全 村 通路率和通電率達(dá) 100%。 XX 縣工業(yè)園區(qū)的建設(shè)，將使 XX村 的交通更加方便快捷。 項目主要分布在 XX縣五津鎮(zhèn) XX村 ，覆蓋 4個村民小組 ， 170戶。 第三節(jié) 技術(shù)保障條件 項目承擔(dān)單位 XX縣五津鎮(zhèn) XX村 XX合作社 聯(lián)合 四川農(nóng)業(yè)大學(xué)成立了 XX柚子實驗點(diǎn)，以四川農(nóng)業(yè)大學(xué)的技術(shù)為依托 ，充分利用 四川農(nóng)業(yè)大學(xué) 的科技成果優(yōu)勢，發(fā)展 XX 村 XX柚子產(chǎn)業(yè)。在 四川農(nóng)業(yè)大學(xué) 的積極支持和參與下， XX合作社總結(jié) 種植 XX柚子 近十年的經(jīng)驗，努力探索與實踐，已成功總結(jié)出一套 XX柚子 栽培管理技術(shù)；在柚子基地規(guī)劃區(qū)內(nèi)，現(xiàn)有農(nóng)業(yè)技術(shù)干部 11 人，有長期從事果樹工作的技術(shù)干部 8 人，階段性從事果樹工作 的技術(shù)干部14人，有獲得果樹專業(yè)農(nóng)業(yè)技術(shù)職稱的農(nóng)民 17人。另外， 并從縣 相關(guān)單位抽調(diào)具有 大 專以上學(xué)歷，從事果樹栽培技術(shù)推廣 5年以上的干部 9名組成技術(shù)服務(wù)組織，并有計劃地選拔培訓(xùn)鄉(xiāng)土技術(shù)二傳手，從而確保 XX柚子 產(chǎn)業(yè)從規(guī)劃到實施和管理全過程順利進(jìn)行。 第三章 項目建設(shè)規(guī)劃設(shè)計 第一節(jié) 項目建設(shè)總規(guī)模 縣 XX柚子 生產(chǎn)基地扶貧項目擬建規(guī)模 30000畝，平均每畝投資 2550元，共投資 7650萬元。 第二節(jié) 項目建設(shè)年限及布局 項目建設(shè)年限為 5年，即年 年。項目建設(shè) 主要安排在縣樟江河中下游的鎮(zhèn)、鎮(zhèn)、鄉(xiāng)、鄉(xiāng)，覆蓋 27個村， 188個組。 第三節(jié) 主要營林技術(shù) 一、基礎(chǔ)建園的操作要求 1、把山雜草割倒堆放，此外在場地外購買山雜草備用。 2、按柚子定植行距 5米劃水平梯帶線。 3、按劃線挖 1 1米寬深的水平定植壕溝，從坡地的最低行挖行，挖一行回填好后，再挖第二行。 4、鏟行間的表土 8 10cm與備好的山雜草分層回填，每米溝長填雜草 30 40公斤，石灰 1 2公斤，填成梯面，并在溝處處 形成高出梯面 30cm的泥鰍背狀。 5、填土后，待初次回填的土下沉，在梯面上按 XX柚子 株距 3米打點(diǎn)，在劃點(diǎn)處用 6 8kg油枯（或腐熟農(nóng)家肥 20kg）、 1kg磷肥與表土混合堆成 1米 1米 0.3米的土堆。 二、苗木定植及管理 1、苗木定植：經(jīng)竹筐假植苗帶土定植，沒有經(jīng)假植的苗，先修整根系和枝葉，再用泥漿漿根，在定植土堆上先澆水后植樹。 2、樹盤覆蓋：用雜草或桔桿覆蓋樹盤，視天氣情況 5 10天澆一次水保苗。 3、小苗期管理：每年在生長季節(jié)用速效化肥（尿素、硝銨、專用有機(jī)復(fù)合肥等）催發(fā)枝梢，秋季進(jìn)行行間改土施入有機(jī)肥，適時清除雜草。同時對梯帶進(jìn)行整 理，使其形成規(guī)范化的梯帶結(jié)構(gòu)。 4、生長季節(jié)進(jìn)行抹芽放梢、冬季修剪、拉梢吊枝、進(jìn)行幼樹整形。 5、幼樹期在株行間種植花生、黃豆、蔬菜、綠肥等作物，但嚴(yán)禁種植玉米、瓜、豆等高桿、牽藤、攀援植物。 6、特殊技術(shù)管理：為促進(jìn) XX 柚子 早結(jié)果、多結(jié)果、結(jié)好果，本項目的技術(shù)措施除嚴(yán)格按 XX柚子 項目開發(fā)實施技術(shù)規(guī)程實施外，并采用新型綠色食品專用腐植酸有機(jī)復(fù)活性合肥施肥（該肥具有刺激植物生長，提高產(chǎn)品品質(zhì)，無污染、無毒副作用等功效），力爭基地XX柚子 3年初果， 4年初產(chǎn)， 5年正式投產(chǎn)，縮短建設(shè)期，提前見成效。 7、各年視 病蟲害發(fā)生情況，進(jìn)行綜合防治，并特別注意潰瘍病的預(yù)防。 第四章 投資估算與資金籌措 第一節(jié) 投資估算 縣 XX柚子 生產(chǎn)基地規(guī)模 30000畝，平均每畝投資 2550元，共投資 7650萬元（詳見表 1）。 從各建設(shè)期來看， 2003 年投資 2650 萬元，占總投資的 34.6%； 2004 年投資 1250 萬元，占總投資的 16.3%； 2005 年投資 1050 萬元，占總投資的 13.7%； 2006 年投資 1300 萬元，占總投資的 17%； 2007年投資 1400萬元，占總投資的 18.3%。 第 二節(jié) 資金籌措 縣 XX柚子 生產(chǎn)基地總投資 7650萬元，其中向國家申請扶貧貸款 6000萬元，占總投資的 78.43%，地方自籌 1650 萬元，占總投資的 21.57%，自籌部分由當(dāng)?shù)卣o予部分項目配套資金，公司分階段投入，加上群眾利用部分勞務(wù)折價加以解決。 第五章 項目評價 第一節(jié) 經(jīng)濟(jì)效益評價 一、銷售收入 銷售收入主要根據(jù)項目的產(chǎn)量和單價來進(jìn)行估算。當(dāng)項目產(chǎn)量達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)時， XX柚子年產(chǎn)量為 2640公斤 /畝，按保護(hù)收購價 1.2元 /公斤計算，保守產(chǎn)值為 3168元 /畝，項目總產(chǎn)量 為 7920 萬公斤，總產(chǎn)值為 9504 萬元（詳見表 2）。如果總產(chǎn)量的 60%進(jìn)入公司銷售渠道，由公司按 1.5元 /公斤價格出售（目前市場零售價為 3 4元 /公斤，貴陽、都勻市場批發(fā)價為 2.4 3元 /公斤），產(chǎn)值為 7128萬元（詳見表 5）；另外 40%仍按 1.2元 /公斤計算，產(chǎn)值為 3801.6萬元，合計 10929.6萬元。 二、生產(chǎn)成本 生產(chǎn)成本包括肥料費(fèi)、撫育管理費(fèi)、采運(yùn)費(fèi)、病蟲害防治費(fèi)、技術(shù)服務(wù)費(fèi)等生產(chǎn)費(fèi)用。當(dāng)項目產(chǎn)量達(dá)預(yù)期目標(biāo)時， XX 柚子 生產(chǎn)成本為 990元 /畝，項目年生產(chǎn)總成本為 2970萬元（詳見表 3）。 三、利潤總額及分配 在計算期，基地利潤總額為 51652.9萬元，平均每年為 3443.5萬元。農(nóng)林特產(chǎn)稅等總稅費(fèi)為7615.7 萬元，年均 507.7 萬元（詳見表 4）。項目采取“公司 +農(nóng)戶”形式開發(fā)，基地以農(nóng)戶為主建設(shè)，產(chǎn)品由公司以保護(hù)價收購后銷售，基地產(chǎn)值按最低收購保護(hù)價計算，基地利潤中不計算企業(yè)所得稅，公司進(jìn)行果品銷售后利潤部分計算企業(yè)所得稅（詳見表 5）。 四、財務(wù)盈利能力 編制本項目基地全部投資的財務(wù)現(xiàn)金流量表。經(jīng)計算得到的財務(wù)評價指標(biāo)為：財務(wù)凈現(xiàn)值為12740.3萬元（基準(zhǔn)利率 ic=10%），財務(wù)內(nèi) 部收益率為 28.64%，投資回收期為 7.42年（詳見表 6）。 從以上幾個財務(wù)評價指標(biāo)可以看出：財務(wù)內(nèi)部收益（ 28.64%）大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率（ 10%），財務(wù)凈現(xiàn)值（ 12740.3萬元）大于零，投資回收期較短（ 7.42年），因此，項目的盈利能力較大。 五、風(fēng)險性分析 1、盈虧平衡點(diǎn) 按計算期內(nèi)項目的年平均指標(biāo)計算，以產(chǎn)量表示盈虧平衡點(diǎn)（ BEF）為： 年均固定成本 BEF= 100% 銷售收 入 年均可變成本 年均營業(yè)稅及附加 2190 = 100% 9504-780-821.1 = 27% BEP（產(chǎn)量） =27% 7920=2138.4萬公斤 BEP（產(chǎn)值） =27% 9504=2566.08萬元 也就是說只要產(chǎn)量達(dá)到預(yù)測產(chǎn)量的 27%就可保本，產(chǎn)量保本點(diǎn)為 2138.4 萬公斤，產(chǎn)值保本點(diǎn)為 2566.08萬元，可見項目的盈虧平衡點(diǎn)較低，風(fēng)險性小。 2、敏感性分析 項目敏感性分析通過降低銷售收入（或降低產(chǎn) 量）和增加經(jīng)營成本計算（詳見表 7）。 當(dāng)銷售收入（或產(chǎn)量）下降 10%，經(jīng)營成本上升 10%，項目凈現(xiàn)值 NPV（ ic=10%） =8436.2萬元，內(nèi)部收益率 IRR=23.68%。 當(dāng)固定投入增加 10%，工期延長一年，項目凈現(xiàn)值 NPV（ ic=10%） =9387.8萬元，內(nèi)部收益率 IRR=23.36%。 通過測算，在以上幾種經(jīng)營不利的情況下，財務(wù)盈利指標(biāo)仍遠(yuǎn)高于基準(zhǔn)值，說明項目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力。 第二節(jié) 生態(tài)效益評價 處在珠江水系的上游，水土流失相當(dāng)嚴(yán)重，退耕還林將成為生態(tài)環(huán)境建設(shè)的一個最主要的措施， XX柚子 經(jīng)濟(jì)價值高，當(dāng)?shù)剞r(nóng)民樂于種植，因此項目建設(shè)有利于當(dāng)?shù)赝烁€林的可持續(xù)實施?；亟ㄔO(shè)在樟江河谷兩岸，通過合理栽培管理措施，可有效降低一定面積的水土流失，形成規(guī)模后將對降低樟江下游各項水利工程及人民的生態(tài)安全隱患發(fā)揮積極的作用。 第三節(jié) 社會效益評價 隨著項目開發(fā)建設(shè)年限的增加，項目在取得良好的經(jīng)濟(jì)效益的同時，具有顯著的社會效益。 1、為山區(qū)人民的脫貧致富提供了一個重要途徑，有效提高農(nóng)民收入水平。 2、增加就業(yè)機(jī)會，項目建成投產(chǎn)后，可解決一部分的農(nóng)村剩余勞動力就業(yè)。 3、促進(jìn)周邊經(jīng) 濟(jì)發(fā)展，