融資實(shí)務(wù)指南.doc

此文檔收集于網(wǎng)絡(luò)，如有侵權(quán)，請(qǐng)聯(lián)系網(wǎng)站刪除天馬行空官方博客：/tmxk_docin ；QQ:1318241189；QQ群：175569632融資實(shí)務(wù)指南業(yè)務(wù)綜述流動(dòng)資金貸款是為滿(mǎn)足客戶(hù)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中臨時(shí)性、季節(jié)性的資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正常進(jìn)行而發(fā)放的本外幣貸款。按貸款幣種可分為人民幣流動(dòng)資金貸款和外幣流動(dòng)資金貸款。按貸款期限可分為臨時(shí)流動(dòng)資金貸款、短期流動(dòng)資金貸款和中期流動(dòng)資金貸款：1. 臨時(shí)流動(dòng)資金貸款：期限在3個(gè)月（含）以?xún)?nèi),主要用于企業(yè)一次性進(jìn)貨的臨時(shí)性資金需要和彌補(bǔ)其他支付性資金不足。2. 短期流動(dòng)資金貸款：期限3個(gè)月至一年（不含三個(gè)月，含一年），主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)資金。3. 中期流動(dòng)資金貸款：期限一年至三年（不含一年，含三年），主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中經(jīng)常占用資金。業(yè)務(wù)品種1.循環(huán)貸款：客戶(hù)可在核定的貸款額度內(nèi)，根據(jù)需要隨時(shí)提款、循環(huán)使用的貸款。2.整貸零償貸款：客戶(hù)可一次提款、分期償還的貸款。3.外匯擔(dān)保項(xiàng)下人民幣貸款：由境外金融機(jī)構(gòu)或境內(nèi)外資金融機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱(chēng)外資金融機(jī)構(gòu)）提供信用保證（含備用信用證）或由境內(nèi)外商投資企業(yè)擔(dān)保外匯質(zhì)押，由中國(guó)工商銀行向境內(nèi)外商投資企業(yè)發(fā)放的人民幣貸款。4.外方股東擔(dān)保項(xiàng)下貸款：指由境內(nèi)外商投資企業(yè)的外方股東提供擔(dān)保，由中國(guó)工商銀行向該外商投資企業(yè)發(fā)放的本外幣貸款。5.擔(dān)保人提供保證的幣種僅限于美元、歐元、德國(guó)馬克、法國(guó)法郎、意大利里拉、瑞士法郎、日元、港幣和英鎊。6.出口退稅賬戶(hù)托管貸款：為解決出口企業(yè)出口退稅款未能及時(shí)到賬而出現(xiàn)短期資金困難，在對(duì)企業(yè)出口退稅賬戶(hù)進(jìn)行托管的前提下，向出口企業(yè)發(fā)放的以出口退稅應(yīng)收款作為還款保證的短期流動(dòng)資金貸款。7.法人客戶(hù)汽車(chē)消費(fèi)貸款：中國(guó)工商銀行向經(jīng)銷(xiāo)、購(gòu)買(mǎi)汽車(chē)的法人客戶(hù)提供信貸資金支持的貸款業(yè)務(wù)。8.股票質(zhì)押貸款：綜合類(lèi)證券公司以自營(yíng)股票和證券投資基金券作質(zhì)押，從中國(guó)工商銀行獲得資金的一種融資方式。9.國(guó)內(nèi)買(mǎi)方信貸： 目前中國(guó)工商銀行開(kāi)辦的國(guó)內(nèi)買(mǎi)方信貸業(yè)務(wù)品種主要是郵電通信設(shè)備買(mǎi)方信貸業(yè)務(wù)，即根據(jù)國(guó)內(nèi)電信設(shè)備生產(chǎn)企業(yè)和電信服務(wù)企業(yè)簽定的合同，由中國(guó)工商銀行向電信服務(wù)企業(yè)發(fā)放貸款，用于購(gòu)買(mǎi)國(guó)內(nèi)指定電信設(shè)備生產(chǎn)企業(yè)的電信設(shè)備的信貸業(yè)務(wù)。 10.國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)：分回購(gòu)型保理和非回購(gòu)型保理?；刭?gòu)型保理是指銷(xiāo)售商根據(jù)購(gòu)銷(xiāo)合同以及相關(guān)協(xié)議，將符合條件且經(jīng)銀行認(rèn)可的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓銀行，取得短期貿(mào)易融資、應(yīng)收賬款回收管理服務(wù)；約定債權(quán)如不能如期足額回收，由銷(xiāo)售商負(fù)責(zé)等額回購(gòu)的融資業(yè)務(wù)。非回購(gòu)型保理是指銷(xiāo)售商根據(jù)購(gòu)銷(xiāo)合同以及相關(guān)協(xié)議，將符合條件且經(jīng)銀行認(rèn)可的應(yīng)收賬款債權(quán)售與銀行，取得貿(mào)易融資、應(yīng)收賬款賬戶(hù)管理和債權(quán)回收服務(wù)的一種綜合性融資服務(wù)。貸款條件1. 借款人應(yīng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記注冊(cè)、具有獨(dú)立法人資格的企業(yè)，其他經(jīng)濟(jì)組織和個(gè)體工商戶(hù)。 2. 遵守國(guó)家的政策法規(guī)和銀行的信貸制度，在國(guó)家政策允許的范圍內(nèi)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)。 3. 經(jīng)營(yíng)管理制度健全，財(cái)務(wù)狀況良好，資產(chǎn)負(fù)債率符合中國(guó)工商銀行的要求。 4. 具有固定的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地，產(chǎn)品有市場(chǎng)，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有效益，不擠占挪用信貸資金，恪守信用。 5. 在中國(guó)工商銀行或中國(guó)工商銀行的代理機(jī)構(gòu)開(kāi)立了基本帳戶(hù)或一般存款帳戶(hù)，并領(lǐng)有當(dāng)?shù)厝嗣胥y行核發(fā)的貸款證，經(jīng)營(yíng)情況正常，資金運(yùn)轉(zhuǎn)良好，具有按期償還貸款本息的能力。 6. 應(yīng)經(jīng)過(guò)工商部門(mén)辦理年檢手續(xù)。 7. 除國(guó)務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)額未超過(guò)其凈資產(chǎn)的50。申請(qǐng)中期流動(dòng)資金貸款的企業(yè)還須同時(shí)具備以下條件： 1. 按中國(guó)工商銀行信用等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)評(píng)定為A級(jí)以上的企業(yè)；2. 規(guī)模較大，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常，資產(chǎn)負(fù)債率低于70%；3. 產(chǎn)品有市場(chǎng)，近三年產(chǎn)銷(xiāo)率在95%以上；生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有效益，近三年不虧損；信譽(yù)好，不拖欠利息，貸款能按期歸還；4. 不擠占挪用流動(dòng)資金搞固定資產(chǎn)投資。貸款程序一、借款人提出貸款申請(qǐng)，填寫(xiě)借款申請(qǐng)書(shū)，并按銀行提出的貸款條件和要求提供有關(guān)資料。（若為新開(kāi)戶(hù)企業(yè)，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定，先與中國(guó)工商銀行建立信貸關(guān)系。）一般情況下，銀行要求提供的重要資料有：1. 借款人及保證人的基本情況。2. 經(jīng)會(huì)計(jì)（審計(jì)）部門(mén)核準(zhǔn)的上年度財(cái)務(wù)報(bào)告及申請(qǐng)借款前一期的財(cái)務(wù)報(bào)告。3. 企業(yè)資金運(yùn)用情況。4. 抵押、質(zhì)押物清單，有處分權(quán)人同意抵押、質(zhì)押的證明及保證人。5. 擬同意保證的有關(guān)證明文件。6. 項(xiàng)目建議書(shū)和可行性報(bào)告。7. 銀行認(rèn)為需要提供的其他資料。 二、銀行收到貸款申請(qǐng)和有關(guān)資料后，對(duì)借款人的合法性、財(cái)務(wù)狀況的真實(shí)性、借款用途等進(jìn)行調(diào)查，了解借款人在本行業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，核實(shí)借款人提供的擔(dān)保形式是否可靠，預(yù)測(cè)借款人按期還本付息的能力，并在3個(gè)月內(nèi)完成貸款的評(píng)估、審查工作，向申請(qǐng)人做出正式答復(fù)。三、銀行同意貸款后，與借款人簽訂借款合同。借款合同應(yīng)當(dāng)約定借款種類(lèi)，借款用途、金額、利率、借款期限，還款方式，借、貸雙方的權(quán)利、義務(wù)，違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)；對(duì)于保證貸款還應(yīng)由保證人與貸款人簽訂保證合同，或保證人在借款合同上寫(xiě)明與貸款人協(xié)商一致的保證條款，加蓋保證人的法人公章，并由保證人的法定代表人或其授權(quán)代理人簽署姓名；抵（質(zhì)）押貸款應(yīng)當(dāng)以書(shū)面的形式由抵（質(zhì)）押人與貸款人（抵質(zhì)押權(quán)人）簽訂抵（質(zhì)）押合同。辦理指南一、流動(dòng)資金循環(huán)貸款1. 期限：原則上為一年，對(duì)AAA級(jí)借款人，期限可以超過(guò)一年，但最長(zhǎng)不超過(guò)三年。2. 注意事項(xiàng)1)在流動(dòng)資金循環(huán)貸款額度使用期內(nèi)，借款人每次提款的使用時(shí)間均不得超過(guò)循環(huán)貸款額度使用期限的終止日。2)從流動(dòng)資金循環(huán)借款合同簽訂之日起，借款人如連續(xù)三個(gè)月未作任何提款，該流動(dòng)資金循環(huán)貸款額度自動(dòng)取消。3. 利率：按每次提款的實(shí)際使用期限的同檔次流動(dòng)資金貸款利率執(zhí)行。4. 收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)1)承諾費(fèi)可一次性或分次向借款人收取。承諾費(fèi)按照合同金額與借款人已提款項(xiàng)（結(jié)費(fèi)日余額）的差額，一次性(合同簽訂之日或合同終止日)或分次(按季或半年)收取，費(fèi)率按年費(fèi)率0.10.5% 確定。2)在合同有效期內(nèi)，借款人若主動(dòng)向貸款人提出縮減流動(dòng)資金循環(huán)貸款額度，貸款人可一次性向借款人收取縮減貸款額度0.10.5%的違約金。二、流動(dòng)資金零貸整償貸款1. 期限：原則上為1年（含），對(duì)AA級(jí)以上借款人，貸款期限可以超過(guò)1年，但最長(zhǎng)不得超過(guò)3年。分期還款貸款期限分為寬限期和還款期。寬限期是指從合同簽訂日起至合同規(guī)定的第一次還本日止；還款期是指從合同規(guī)定的第一次還本日起至全部本息清償日止。工交生產(chǎn)企業(yè)的寬限期允許超過(guò)3個(gè)月；流通企業(yè)的寬限期不得超過(guò)3個(gè)月。2. 計(jì)息：分期還款貸款實(shí)行按天計(jì)息，按月結(jié)息。在寬限期內(nèi)，借款人僅支付利息不歸還貸款本金。3. 還款規(guī)定1)借款人每次實(shí)際還款金額允許在合同議定還款金額的基礎(chǔ)上增加30%或減少10%。2)借款人需在借款合同約定還款日的前一個(gè)工作日，將約定還款金額（本金與利息）足額劃入貸款行監(jiān)管的結(jié)算賬戶(hù)，并在借款合同中授權(quán)貸款行在約定還款日從結(jié)算賬戶(hù)中扣收貸款本息。三、外匯擔(dān)保項(xiàng)下人民幣貸款1. 幣種：借款人提供的質(zhì)押外匯幣種及外資金融機(jī)構(gòu)提供保證的幣種僅限于美元、歐元、德國(guó)馬克、法國(guó)法郎、意大利里拉、瑞士法郎、日元、港元和英鎊。 2. 匯率：外匯擔(dān)保項(xiàng)下人民幣貸款的人民幣匯率為中國(guó)人民銀行公布的當(dāng)期人民幣基準(zhǔn)匯率；外匯擔(dān)保履約時(shí)匯率為當(dāng)日中國(guó)工商銀行掛牌外匯買(mǎi)入價(jià)。3. 期限：最長(zhǎng)不超過(guò)5年。4. 利率：外匯擔(dān)保項(xiàng)下人民幣貸款利率和質(zhì)押外匯存款利率，按中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，實(shí)行利隨本清。四、外方股東擔(dān)保項(xiàng)下外匯貸款1. 幣種：擔(dān)保人提供保證的幣種僅限于美元、歐元、德國(guó)馬克、法國(guó)法郎、意大利里拉、瑞士法郎、日元、港幣和英鎊。2. 匯率：為中國(guó)工商銀行外匯掛牌買(mǎi)入價(jià)，并按最高不超過(guò)95%的折扣計(jì)算。3. 期限：按中國(guó)工商銀行現(xiàn)行外匯貸款管理制度有關(guān)期限規(guī)定執(zhí)行。外方股東擔(dān)保項(xiàng)下人民幣貸款的期限最長(zhǎng)不超過(guò)5年。外方股東出具的備用信用證應(yīng)在貸款期限界滿(mǎn)之后至少1個(gè)月到期；外方股東出具的擔(dān)保函應(yīng)在貸款期限界滿(mǎn)之后至少180天到期。五、出口退稅質(zhì)押貸款1. 辦理?xiàng)l件1)借款人必須在中國(guó)工商銀行開(kāi)立出口退稅專(zhuān)戶(hù)，該專(zhuān)戶(hù)應(yīng)為借款人接受退稅款項(xiàng)的唯一賬戶(hù)。2)借款人應(yīng)與中國(guó)工商銀行簽訂出口退稅權(quán)利質(zhì)押合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，并約定：自發(fā)放貸款之日起至該筆貸款本息全部清償完畢之日止，借款人同意由中國(guó)工商銀行監(jiān)控出口退稅專(zhuān)用賬戶(hù)，未經(jīng)同意，借款人不得擅自轉(zhuǎn)移該賬戶(hù)內(nèi)的款項(xiàng)。 2. 期限：最長(zhǎng)不超過(guò)1年。3. 貸款比例：原則上最高不得超過(guò)企業(yè)應(yīng)得退稅款的70%。六、國(guó)內(nèi)買(mǎi)方信貸1. 申請(qǐng)條件買(mǎi)方信貸的賣(mài)方企業(yè)除應(yīng)滿(mǎn)足貸款通則和中國(guó)工商銀行有關(guān)信貸政策等規(guī)定外，還應(yīng)具備良好的發(fā)展前景，銷(xiāo)售收入和經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)連續(xù)三年（含）以上實(shí)現(xiàn)增長(zhǎng)；信用評(píng)級(jí)AA級(jí)（含）以上；主要產(chǎn)品在通信系統(tǒng)設(shè)備市場(chǎng)占有較大的份額；對(duì)中國(guó)工商銀行的綜合貢獻(xiàn)度較高或是中國(guó)工商銀行爭(zhēng)取的潛在優(yōu)質(zhì)客戶(hù)。買(mǎi)方信貸的買(mǎi)方企業(yè)原則上應(yīng)為中國(guó)電信集團(tuán)公司、中國(guó)移動(dòng)通信集團(tuán)公司、中國(guó)聯(lián)合通信有限公司地市級(jí)以上的電信運(yùn)營(yíng)公司、吉通通信有限公司、中國(guó)衛(wèi)星通信有限集團(tuán)公司、中國(guó)網(wǎng)絡(luò)通信有限公司、中國(guó)鐵路通信公司本部，以及其它發(fā)展?jié)摿Υ?、?jīng)營(yíng)效益好且償債能力較強(qiáng)的電信服務(wù)企業(yè)。2. 辦理流程1)買(mǎi)方與賣(mài)方簽訂購(gòu)銷(xiāo)合同并商定使用買(mǎi)方信貸；2)賣(mài)方向賣(mài)方銀行（賣(mài)方所在地一級(jí)分行為賣(mài)方銀行）提出買(mǎi)方信貸需求額度，并提供購(gòu)銷(xiāo)合同等有關(guān)附件；買(mǎi)方向經(jīng)辦行或買(mǎi)方銀行（買(mǎi)方所在地一級(jí)分行和準(zhǔn)一級(jí)分行）提交買(mǎi)方信貸申請(qǐng)及相關(guān)資料； 3)賣(mài)方銀行將賣(mài)方企業(yè)的買(mǎi)方信貸需求額度上報(bào)總行，總行審查同意后向買(mǎi)方銀行下達(dá)買(mǎi)方信貸指導(dǎo)性計(jì)劃；4)買(mǎi)方銀行接到總行下達(dá)的指導(dǎo)性計(jì)劃后，組織經(jīng)辦行根據(jù)信貸政策和原則在1個(gè)月內(nèi)完成貸款項(xiàng)目的評(píng)估審查和決策工作；5)經(jīng)審批符合貸款條件的，由經(jīng)辦行與買(mǎi)方企業(yè)簽訂買(mǎi)方信貸借款合同，發(fā)放貸款；6)根據(jù)買(mǎi)方的付款指令，經(jīng)辦行將貸款匯至賣(mài)方在賣(mài)方銀行開(kāi)立的專(zhuān)用賬戶(hù)，同時(shí)將買(mǎi)方信貸借款合同復(fù)印件寄至賣(mài)方銀行信貸部門(mén)；7)賣(mài)方銀行收到買(mǎi)方信貸借款合同復(fù)印件后，予以登記。3. 利率：按同期限檔次人民幣貸款利率執(zhí)行。4. 信用額度：原則上不超過(guò)買(mǎi)賣(mài)雙方簽訂的購(gòu)銷(xiāo)合同金額的80。5. 期限：最長(zhǎng)不超過(guò)3年。七、法人客戶(hù)汽車(chē)消費(fèi)貸款1. 申請(qǐng)條件1)在當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T(mén)注冊(cè)，具有法人資格，其中出租汽車(chē)公司或汽車(chē)租賃公司應(yīng)具有營(yíng)運(yùn)許可證；2)在中國(guó)工商銀行開(kāi)立賬戶(hù)，存有一定比例的首期付款；3)收入來(lái)源穩(wěn)定，信用良好，能夠按期償還貸款本息；4)能夠提供貸款人認(rèn)可的財(cái)產(chǎn)抵押、質(zhì)押或第三方保證；5)貸款人規(guī)定的其他條件。2. 申請(qǐng)資料1)企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照或事業(yè)法人執(zhí)照，法人代碼證，法定代表人證明文件；2)貸款證(卡)；3)上年的財(cái)務(wù)報(bào)告及最新一期財(cái)務(wù)報(bào)表；4)不低于首期付款的中國(guó)工商銀行存款憑證；5)抵押物或質(zhì)物清單，權(quán)屬證明及有權(quán)處分人（包括財(cái)產(chǎn)共有人）同意抵押或質(zhì)押的證明，有權(quán)部門(mén)出具的抵押物估價(jià)證明；6)保證人同意擔(dān)保的書(shū)面文件、有關(guān)資信證明材料；7)其他資料。3. 借款人申請(qǐng)辦理汽車(chē)消費(fèi)貸款必須提供有效擔(dān)保。其中：1)以所購(gòu)汽車(chē)為抵押物，以該車(chē)的價(jià)值全額抵押；2)保險(xiǎn)公司提供擔(dān)保的，由借款人向保險(xiǎn)公司投保保證保險(xiǎn)。具體要求是： a.借款人按要求辦理抵押物保險(xiǎn)，抵押期內(nèi)，不得中斷投保；b.保險(xiǎn)金額以申請(qǐng)貸款的抵押物全價(jià)作為投保的價(jià)值，期限至少要長(zhǎng)于貸款期半年；c.貸款人為保險(xiǎn)單注明的被保險(xiǎn)人，對(duì)保險(xiǎn)金享有第一位的、全額請(qǐng)求權(quán)；d.貸款本息還清以前，保險(xiǎn)單正本由貸款人保管；e.以所購(gòu)車(chē)輛為抵押物的，借款人應(yīng)當(dāng)投保機(jī)動(dòng)車(chē)輛險(xiǎn)、第三者責(zé)任險(xiǎn)和附加盜搶險(xiǎn)。4. 貸款額度汽車(chē)消費(fèi)貸款額度最高不超過(guò)購(gòu)車(chē)款的80。其中：1)以貸款人認(rèn)可的質(zhì)押方式申請(qǐng)貸款的，貸款最高額不超過(guò)購(gòu)車(chē)款的80；2)以所購(gòu)車(chē)輛或其它財(cái)產(chǎn)抵押申請(qǐng)貸款的，貸款最高額不超過(guò)購(gòu)車(chē)款的70；3)以第三方保證方式申請(qǐng)貸款的（銀行、保險(xiǎn)公司除外），貸款最高額不超過(guò)購(gòu)車(chē)款的60。5. 期限對(duì)法人客戶(hù)發(fā)放汽車(chē)消費(fèi)貸款的期限一般為3年，最長(zhǎng)不超過(guò)5年（含5年）。對(duì)出租車(chē)公司或汽車(chē)租賃公司，期限最長(zhǎng)不超過(guò)3年（含3年）；對(duì)其他企業(yè)、事業(yè)單位，期限原則上不超過(guò)2年（含2年）。6. 用途只能用于購(gòu)買(mǎi)由貸款人確認(rèn)的經(jīng)銷(xiāo)商銷(xiāo)售的指定品牌國(guó)產(chǎn)汽車(chē)。八、國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)目前，中國(guó)工商銀行主要在郵電通訊行業(yè)開(kāi)辦回購(gòu)型保理業(yè)務(wù)，并在有條件的分行進(jìn)行非回購(gòu)型保理業(yè)務(wù)試點(diǎn)。 1. 申請(qǐng)條件在郵電通訊行業(yè)開(kāi)展保理業(yè)務(wù)，銷(xiāo)售商一般應(yīng)是著名的通訊設(shè)備制造企業(yè)，除滿(mǎn)足貸款通則和中國(guó)工商銀行對(duì)借款人的有關(guān)政策和規(guī)定外，還應(yīng)具備以下條件：1)發(fā)展前景良好，經(jīng)營(yíng)管理規(guī)范，財(cái)務(wù)制度健全；2)年銷(xiāo)售收入在15億元以上，且銷(xiāo)售收入和經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)連續(xù)三年增長(zhǎng)；為中國(guó)工商銀行AA級(jí)（含）以上客戶(hù)，無(wú)不良信用記錄；3)主要產(chǎn)品在通信系統(tǒng)設(shè)備市場(chǎng)份額較大；4)應(yīng)收賬款的期限、地區(qū)、客戶(hù)結(jié)構(gòu)合理；購(gòu)貨商應(yīng)為地市級(jí)（含）以上的電信運(yùn)營(yíng)企業(yè)以及其他發(fā)展?jié)摿Υ?、?jīng)營(yíng)效益好、償債能力較強(qiáng)、信用記錄良好且符合中國(guó)工商銀行信貸原則和貸款條件的電信服務(wù)企業(yè)。辦理非回購(gòu)型保理業(yè)務(wù)的購(gòu)貨商同時(shí)還須具備以下條件：1)經(jīng)營(yíng)管理規(guī)范，財(cái)務(wù)制度健全，現(xiàn)金流量情況良好；2)為中國(guó)工商銀行AA級(jí)（含）以上客戶(hù)；重合同、守信用，無(wú)不良信用記錄；3)提供中國(guó)工商銀行認(rèn)可的擔(dān)保。2. 辦理流程1)申請(qǐng)企業(yè)按中國(guó)工商銀行要求將有關(guān)材料送交經(jīng)辦行；2)經(jīng)辦行按中國(guó)工商銀行內(nèi)部管理要求，報(bào)上級(jí)行審批；3)經(jīng)審批同意后，中國(guó)工商銀行同銷(xiāo)售商簽訂保理業(yè)務(wù)協(xié)議； 4)銷(xiāo)售商發(fā)出貨物后，將運(yùn)輸部門(mén)出具的貨運(yùn)單據(jù)正本及相關(guān)資料逐筆提供給經(jīng)辦行，并提出保理申請(qǐng)；5)經(jīng)辦行根據(jù)協(xié)議，認(rèn)定應(yīng)收賬款范圍，并返回合格應(yīng)收賬款確認(rèn)書(shū)；6)辦理應(yīng)收賬款擔(dān)保、回購(gòu)、轉(zhuǎn)讓手續(xù)；7)經(jīng)辦行根據(jù)約定預(yù)付比率發(fā)放融資款項(xiàng)。 3. 利率：執(zhí)行人民銀行規(guī)定的貸款利率，寬延期利率最多為同期貸款基準(zhǔn)利率上浮10%，逾期利息的計(jì)收按照人民銀行的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。4. 預(yù)付比率：一般不超過(guò)購(gòu)銷(xiāo)合同金額的80%。5. 財(cái)務(wù)管理費(fèi)：不高于保理協(xié)議金額的1.2%，逐筆計(jì)收。九、股票質(zhì)押貸款辦理 1. 辦理?xiàng)l件借款人為依照證券法設(shè)立的綜合類(lèi)證券公司總部，質(zhì)押物登記機(jī)構(gòu)為證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)，并具備以下條件：1)資產(chǎn)具有充足的流動(dòng)性；2)自營(yíng)業(yè)務(wù)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制比率；3)已按中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定提取足夠的交易風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金；4)在近一年內(nèi)經(jīng)營(yíng)中未出現(xiàn)重大的違規(guī)違紀(jì)行為，現(xiàn)任高級(jí)管理人員和主要業(yè)務(wù)人員無(wú)任何重大不良紀(jì)錄；5)上一年度公司經(jīng)營(yíng)正常，未發(fā)生經(jīng)營(yíng)性虧損；6)未挪用客戶(hù)交易結(jié)算資金。2. 辦理程序1)借款人申請(qǐng)股票質(zhì)押貸款時(shí)，需提供以下材料： a.企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法人代碼證、法定代表人證明文件；b.貸款證（卡）；c.上一年度及最新一期財(cái)務(wù)報(bào)表；d.用作質(zhì)物的權(quán)利證明文件；e.用作質(zhì)物的股票上市公司的基本情況；f.其它資料。2)受權(quán)開(kāi)辦該業(yè)務(wù)的分行對(duì)借款人和質(zhì)押物的情況進(jìn)行調(diào)查、審查、審批，在核定的授信額度內(nèi)確定貸款方案。3)與借款人通過(guò)協(xié)議方式明確主辦行關(guān)系，并簽訂相關(guān)合同，辦理質(zhì)押物登記，獲得證券登記機(jī)構(gòu)出具的股票質(zhì)押登記書(shū)面證明。4)通過(guò)中國(guó)工商銀行在證券交易所的特別席位和特別資金結(jié)算賬戶(hù)辦理質(zhì)押物的管理和處分。 3. 期限：股票質(zhì)押貸款期限最長(zhǎng)為6個(gè)月，不辦理展期。4. 利率：參照人民銀行規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)同期同檔次商業(yè)貸款利率，最高上浮幅度為30，最低下浮幅度為10。5. 股票質(zhì)押率的上限為60。質(zhì)押率=貸款本金/質(zhì)押股票市值。質(zhì)押股票市值=質(zhì)押股票數(shù)量前七個(gè)交易日股票平均收盤(pán)價(jià)。 融資實(shí)務(wù)指南 - 教材瀏覽 法律法規(guī) 實(shí)務(wù)指南 實(shí)務(wù)練習(xí) 案例分析 教學(xué)課件 表格下載 返回主頁(yè) 業(yè)務(wù)綜述 業(yè)務(wù)品種 貸款條件 貸款程序 業(yè)務(wù)綜述固定資產(chǎn)貸款是指中國(guó)工商銀行發(fā)放的，用于借款人新建、擴(kuò)建、改造、開(kāi)發(fā)、購(gòu)置等固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的本外幣貸款。中國(guó)工商銀行成立以來(lái)的十幾年間，固定資產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展較快，貸款規(guī)模逐年增長(zhǎng)，業(yè)務(wù)領(lǐng)域不斷擴(kuò)大，從最初支持企業(yè)添置單臺(tái)設(shè)備發(fā)展到支持企業(yè)進(jìn)行總體改造，從支持輕紡企業(yè)為主到支持國(guó)民經(jīng)濟(jì)各個(gè)行業(yè)，從支持技術(shù)改造和技術(shù)進(jìn)步到支持基礎(chǔ)設(shè)施，從單純的貸款業(yè)務(wù)發(fā)展到包括貸款融資在內(nèi)的全方位金融服務(wù)。九五期間，中國(guó)工商銀行以支持和服務(wù)國(guó)家改革開(kāi)放和經(jīng)濟(jì)發(fā)展為己任，緊緊圍繞國(guó)家經(jīng)濟(jì)建設(shè)大局，大力開(kāi)拓信貸市場(chǎng)，累計(jì)對(duì)近2萬(wàn)個(gè)項(xiàng)目發(fā)放貸款6600億元。尤其是1998年以來(lái)，配合國(guó)家積極的財(cái)政政策，加大對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施的貸款投入，每年的投放額都在1100億元以上，承貸的技改項(xiàng)目數(shù)和貸款額占國(guó)家安排計(jì)劃的70%以上，對(duì)擴(kuò)大內(nèi)需、刺激消費(fèi)、拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的轉(zhuǎn)變，發(fā)揮了積極作用。業(yè)務(wù)品種1. 一般項(xiàng)目貸款：客戶(hù)因從事固定資產(chǎn)投資活動(dòng)產(chǎn)生資金需求而向中國(guó)工商銀行申請(qǐng)的本外幣貸款，按照貸款的不同用途，可分為基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、科技開(kāi)發(fā)貸款。1)基本建設(shè)貸款：是指用于經(jīng)國(guó)家有權(quán)部門(mén)批準(zhǔn)的基礎(chǔ)設(shè)施、市政工程、服務(wù)設(shè)施和以外延擴(kuò)大再生產(chǎn)為主的新建或擴(kuò)建生產(chǎn)性工程等基本建設(shè)而發(fā)放的貸款。2)技術(shù)改造貸款：是用于現(xiàn)有企業(yè)以?xún)?nèi)涵擴(kuò)大再生產(chǎn)為主的技術(shù)改造項(xiàng)目而發(fā)放的貸款。3)科技開(kāi)發(fā)貸款：是指用于新技術(shù)和新產(chǎn)品的研制開(kāi)發(fā)、科技成果向生產(chǎn)領(lǐng)域轉(zhuǎn)化或應(yīng)用而發(fā)放的貸款。4)商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)貸款：是指商業(yè)、餐飲、服務(wù)企業(yè)，為擴(kuò)大網(wǎng)點(diǎn)、改善服務(wù)設(shè)施、增加倉(cāng)儲(chǔ)面積等所需資金，在自籌建設(shè)資金不足時(shí)，而向銀行申請(qǐng)的貸款。 2. 并購(gòu)貸款：針對(duì)境內(nèi)優(yōu)勢(shì)客戶(hù)在改制、改組過(guò)程中，有償兼并、收購(gòu)國(guó)內(nèi)其他企事業(yè)法人、已建成項(xiàng)目及進(jìn)行資產(chǎn)、債務(wù)重組中產(chǎn)生的融資需求而發(fā)放的本外幣貸款。鑒于該項(xiàng)貸款的特殊性，中國(guó)工商銀行制定了專(zhuān)門(mén)的辦法規(guī)范該類(lèi)貸款的審批及管理，具體情況可向中國(guó)工商銀行縣支行以上機(jī)構(gòu)咨詢(xún)。3. 臨時(shí)周轉(zhuǎn)貸款：對(duì)中國(guó)工商銀行已承諾貸款客戶(hù)，在項(xiàng)目建設(shè)中采購(gòu)設(shè)備或建筑材料，因計(jì)劃安排資金暫時(shí)不能到位所發(fā)放的墊付性短期貸款。 4. 外匯轉(zhuǎn)貸款：外國(guó)政府及金融機(jī)構(gòu)（貸款人）向我國(guó)借款人提供并由國(guó)內(nèi)銀行轉(zhuǎn)貸的貸款。該類(lèi)貸款通常帶有一定優(yōu)惠，如利率較低，期限較長(zhǎng)。該類(lèi)貸款的對(duì)象、用途、金額、期限、利率等均由貸款人決定，通常帶有一定優(yōu)惠，如利率較低（一般在0.20.3，有的甚至為無(wú)息），期限較長(zhǎng)（一般在1040年間，并含有215年寬限期）。貸款條件經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記，實(shí)行獨(dú)立核算的企業(yè)法人、事業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織，均可以作為借款人向中國(guó)工商銀行申請(qǐng)固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款。但首先應(yīng)具備以下條件：1. 在中國(guó)工商銀行考慮基本帳戶(hù)或一般存款帳戶(hù)。實(shí)行貸款證管理的地區(qū)，須持有人民銀行頒發(fā)的貸款證；申請(qǐng)外匯固定資產(chǎn)貸款，須持有進(jìn)口證明或登記文件。2. 信用狀況好，償債能力強(qiáng)，管理制度完善，對(duì)外權(quán)益性投資比例符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定。3. 能夠提供合法有效的擔(dān)保。同時(shí)，擬使用貸款的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目必須具備以下條件：1. 符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和中國(guó)工商銀行貸款投向。2. 具有國(guó)家規(guī)定比例的資本金。3. 需要政府有關(guān)部門(mén)審批的項(xiàng)目，須持有批準(zhǔn)文件。貸款程序一、受理中國(guó)工商銀行辦理貸款業(yè)務(wù)的縣、區(qū)支行及其以上機(jī)構(gòu)的公司業(yè)務(wù)部門(mén)（或相當(dāng)于公司業(yè)務(wù)部門(mén)的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)）均可受理借款人固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)。客戶(hù)的申請(qǐng)一般由客戶(hù)的開(kāi)戶(hù)行受理和初審，并由該行對(duì)受理的貸款提出初步意見(jiàn)。二、初審固定資產(chǎn)貸款初審階段主要審查內(nèi)容是：下級(jí)行申請(qǐng)報(bào)告；項(xiàng)目批準(zhǔn)文件；業(yè)主借款申請(qǐng)；借款人近期報(bào)表情況；項(xiàng)目貸款條件。三、評(píng)估貸款項(xiàng)目的評(píng)估一般由中國(guó)工商銀行信貸評(píng)估部門(mén)組織進(jìn)行。根據(jù)貸款三性原則要求，運(yùn)用定量與定性相結(jié)合的方法，對(duì)貸款進(jìn)行全面和系統(tǒng)的評(píng)價(jià)，為貸款決策提供客觀、公正和準(zhǔn)確的依據(jù)。對(duì)需由總行公司業(yè)務(wù)部出具有條件承諾函的，公司業(yè)務(wù)部在出具有條件貸款承諾函的同時(shí)提交信貸評(píng)估部評(píng)估，不需要公司業(yè)務(wù)部出具有條件承諾函的，由總行信貸管理部提交信貸評(píng)估部評(píng)估。1. 貸款項(xiàng)目評(píng)估的依據(jù)(1) 國(guó)家產(chǎn)業(yè)和布局政策，財(cái)政稅收政策，行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，國(guó)家和行業(yè)的可行性研究設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)及參數(shù)；(2) 中央銀行和中國(guó)工商銀行的信貸政策管理規(guī)定，中國(guó)工商銀行的評(píng)估規(guī)定和參數(shù)；(3) 政府有權(quán)部門(mén)對(duì)項(xiàng)目立項(xiàng)的批準(zhǔn)文件，項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及有權(quán)部門(mén)的論證意見(jiàn)；(4) 借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等有關(guān)資料；(5) 中央和地方政府有關(guān)的城市建設(shè)規(guī)劃、環(huán)境保護(hù)、消防、安全衛(wèi)生、運(yùn)輸、勞動(dòng)保護(hù)等有關(guān)法規(guī)和規(guī)定。2. 評(píng)估應(yīng)具備的基本條件(1) 符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品布局和投資項(xiàng)目審批程序，可行性研究經(jīng)權(quán)威部門(mén)論證；(2) 符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)布局政策、財(cái)政稅收政策、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃以及國(guó)家和行業(yè)的可行性研究設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和參數(shù)；(3) 符合人民銀行和中國(guó)工商銀行信貸管理規(guī)定、中國(guó)工商銀行評(píng)估參數(shù)；(4) 借款人的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)、項(xiàng)目資本金來(lái)源及比例符合國(guó)家和中國(guó)工商銀行規(guī)定；(5) 具備以下基本資料：a. 借款人營(yíng)業(yè)執(zhí)照，公司章程，貸款證，借款申請(qǐng)書(shū)。b. 借款人（出資人）最近三年的審計(jì)報(bào)告原件及隨審計(jì)報(bào)告附送的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表及其報(bào)表附注。c. 借款人現(xiàn)有負(fù)債清單及信用狀況。d. 有權(quán)部門(mén)對(duì)項(xiàng)目立項(xiàng)的批復(fù)，項(xiàng)目可研報(bào)告、環(huán)保部門(mén)及其他有權(quán)部門(mén)對(duì)項(xiàng)目的批復(fù)文件，權(quán)威部門(mén)論證結(jié)論。e. 市場(chǎng)供求、產(chǎn)品價(jià)格、行業(yè)狀況分析資料。f. 項(xiàng)目建設(shè)資金來(lái)源證明文件。g. 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度表，資金使用計(jì)劃。h. 貸款償還方式及計(jì)劃，借款人在項(xiàng)目建設(shè)期及貸款償還期內(nèi)現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)材料。i. 貸款擔(dān)保意向或承諾，擔(dān)保人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、或有負(fù)債狀況，抵押（質(zhì)押）物的情況說(shuō)明。借款人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、貸款證（卡）、借款申請(qǐng)書(shū)。j. 同級(jí)別法律事務(wù)部門(mén)出具的法律意見(jiàn)書(shū)。3.評(píng)估的范圍凡申請(qǐng)中國(guó)工商銀行固定資產(chǎn)貸款人民幣500萬(wàn)元（含）以上、外匯貸款100萬(wàn)美元（含）以上的項(xiàng)目，均應(yīng)進(jìn)行評(píng)估；科技開(kāi)發(fā)貸款不論貸款額大小，原則上都要進(jìn)行評(píng)估；追加貸款額超過(guò)原承諾貸款30%的應(yīng)重新進(jìn)行評(píng)估。但符合以下條件之一的貸款可以不評(píng)估，只要提供貸款調(diào)查報(bào)告即可：(1) 項(xiàng)目貸款總額在人民幣500萬(wàn)元、外匯100萬(wàn)美元以下的；(2) 以存款、可轉(zhuǎn)讓國(guó)家債券或金融券全額質(zhì)押的項(xiàng)目貸款；(3) 經(jīng)具有相應(yīng)審批權(quán)限的貸款審查委員會(huì)特批的。四、審查審批項(xiàng)目貸款評(píng)估報(bào)告完成后，評(píng)估咨詢(xún)部門(mén)要認(rèn)真審查評(píng)估報(bào)告,并以部門(mén)文件的形式提交信貸管理部門(mén)和信貸政策委員會(huì)；信貸管理部門(mén)依據(jù)評(píng)估報(bào)告等資料進(jìn)行貸款的審查審批。五、聯(lián)合評(píng)審聯(lián)合評(píng)審是指對(duì)按現(xiàn)行評(píng)審程序需要總行相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)分別提出初審、評(píng)估、審查和信貸意見(jiàn)，再報(bào)信貸審批中心信貸審查會(huì)議和信貸政策委員會(huì)審議、總行領(lǐng)導(dǎo)審批的信貸業(yè)務(wù)，實(shí)行有關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)同步評(píng)估與審查的一種特殊貸款程序的項(xiàng)目貸款。實(shí)行聯(lián)合評(píng)審的信貸業(yè)務(wù)原則上限于以下幾類(lèi)：1、總行確定的300戶(hù)重點(diǎn)優(yōu)質(zhì)客戶(hù)申請(qǐng)的時(shí)效性較強(qiáng)的信貸業(yè)務(wù)；2、市場(chǎng)前景好、競(jìng)爭(zhēng)激烈的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目；3、銀團(tuán)牽頭行已組織評(píng)估，我行以參與行身份參加的銀團(tuán)貸款項(xiàng)目；4、時(shí)效性強(qiáng)的投標(biāo)項(xiàng)目；5、總行領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為需要聯(lián)合評(píng)審的信貸業(yè)務(wù)。實(shí)行聯(lián)合評(píng)審的信貸項(xiàng)目原則上在10億元以上。六、發(fā)放貸款貸款發(fā)放前，經(jīng)辦行與借款人訂立書(shū)面借款合同。借款合同由經(jīng)辦行與借款人協(xié)商訂立。在簽訂合同之前，借款人應(yīng)當(dāng)承諾以下要求：1.使用中國(guó)工商銀行統(tǒng)一的借款合同文本；2. 提供合法有效的擔(dān)保，并根據(jù)需要辦理或督促擔(dān)保人辦理登記或公證手續(xù)；3. 準(zhǔn)予中國(guó)工商銀行參與項(xiàng)目設(shè)備和工程招標(biāo)等工作；4. 在還清中國(guó)工商銀行的全部借款之前，向第三人提供擔(dān)保的，應(yīng)事先征得中國(guó)工商銀行同意；5. 借款合同履行期間，發(fā)生合并、分立、合資、股份制改造等產(chǎn)權(quán)變更或承包、租賃等經(jīng)營(yíng)方式改變的，應(yīng)事先征得中國(guó)工商銀行同意，并在落實(shí)貸款債務(wù)和提供相應(yīng)擔(dān)保后方可實(shí)施。 融資實(shí)務(wù)指南 - 教材瀏覽 法律法規(guī) 實(shí)務(wù)指南 實(shí)務(wù)練習(xí) 案例分析 教學(xué)課件 表格下載 返回主頁(yè) 業(yè)務(wù)綜述 辦理指南 業(yè)務(wù)綜述貿(mào)易融資（Trade Finance）是指銀行對(duì)進(jìn)口商或出口商提供的與進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的短期融資或信用便利。境外貿(mào)易融資業(yè)務(wù)（即在辦理進(jìn)口開(kāi)證業(yè)務(wù)時(shí)，利用國(guó)外代理行提供的融資額度和融資條件，延長(zhǎng)信用證項(xiàng)下的付款期限）屬于總行統(tǒng)籌管理的業(yè)務(wù)，只能由總行代表中國(guó)工商銀行對(duì)外談判簽約。1. 授信開(kāi)證：是指銀行為客戶(hù)在授信額度內(nèi)減免保證金對(duì)外開(kāi)立信用證。2. 進(jìn)口押匯：是指開(kāi)證行在收到信用證項(xiàng)下全套相符單據(jù)時(shí)，向開(kāi)證申請(qǐng)人提供的，用以支付該信用證款項(xiàng)的短期資金融通。進(jìn)口押匯通常是與信托收據(jù)（Trust Receipt，T/R）配套操作的。也就是說(shuō)，開(kāi)證行憑開(kāi)證申請(qǐng)人簽發(fā)給銀行的信托收據(jù)釋放信用證項(xiàng)下單據(jù)給申請(qǐng)人，申請(qǐng)人在未付款的情況下先行辦理提貨、報(bào)關(guān)、存?zhèn)}、保險(xiǎn)和銷(xiāo)售，并以貨物銷(xiāo)售后回籠的資金支付銀行為其墊付的信用證金額和相關(guān)利息。開(kāi)證行與開(kāi)證申請(qǐng)人由于信托收據(jù)形成信托關(guān)系，銀行保留單證項(xiàng)下貨物銷(xiāo)售收入的受益權(quán)，開(kāi)證申請(qǐng)人擁有單證法律上的所有權(quán)，能夠處分單證項(xiàng)下的貨物。 3. 提貨擔(dān)保（Shipping Guarantee）：是指在信用證結(jié)算的進(jìn)口貿(mào)易中，當(dāng)貨物先于貨運(yùn)單據(jù)到達(dá)目的地時(shí)，開(kāi)證行應(yīng)進(jìn)口商的申請(qǐng)，為其向承運(yùn)人或其代理人出具的承擔(dān)由于先行放貨引起的賠償責(zé)任的保證性文件。4. 出口押匯業(yè)務(wù)（Bills Purchase）：是指信用證的受益人在貨物裝運(yùn)后，將全套貨運(yùn)單據(jù)質(zhì)押給所在地銀行，該行扣除利息及有關(guān)費(fèi)用后，將貨款預(yù)先支付給受益人，而后向開(kāi)證行索償以收回貨款的一種貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。5. 打包放款（Packing Loan）：是指出口商收到進(jìn)口商所在地銀行開(kāi)立的未議付的有效信用證后，以信用證正本向銀行申請(qǐng)，從而取得信用證項(xiàng)下出口商品生產(chǎn)、采購(gòu)、裝運(yùn)所需的短期人民幣周轉(zhuǎn)資金融通。6. 外匯票據(jù)貼現(xiàn)（Discount）：是銀行為外匯票據(jù)持票人辦理的票據(jù)融資行為，銀行在外匯票據(jù)到期前，從票面金額中扣除貼現(xiàn)利息后，將余額支付給外匯票據(jù)持票人。 7. 國(guó)際保理融資業(yè)務(wù)：是指在國(guó)際貿(mào)易中承兌交單（D/A）、賒銷(xiāo)方式（O/A）下，銀行（或出口保理商）通過(guò)代理行（或進(jìn)口保理商）以有條件放棄追索權(quán)的方式對(duì)出口商的應(yīng)收帳款進(jìn)行核準(zhǔn)和購(gòu)買(mǎi)，從而使出口商獲得出口后收回貨款的保證。8. 福費(fèi)廷（Forfaiting）：也稱(chēng)票據(jù)包買(mǎi)或票據(jù)買(mǎi)斷，是指銀行（或包買(mǎi)人）對(duì)國(guó)際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無(wú)追索權(quán)的貼現(xiàn)（即買(mǎi)斷）。9. 出口買(mǎi)方信貸：是向國(guó)外借款人發(fā)放的中長(zhǎng)期信貸，用于進(jìn)口商支付中國(guó)出口商貨款，促進(jìn)中國(guó)貨物和技術(shù)服務(wù)的出口。貸款對(duì)象為中國(guó)工商銀行認(rèn)可的從中國(guó)進(jìn)口商品的進(jìn)口方銀行，在特殊情況下也可以是進(jìn)口商，貸款支持的出口設(shè)備應(yīng)以我國(guó)制造的設(shè)備為主。辦理指南一、授信開(kāi)證和進(jìn)口押匯的受理與審查1. 對(duì)中國(guó)工商銀行貿(mào)易融資客戶(hù)授信企業(yè)名錄內(nèi)企業(yè)申請(qǐng)辦理的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，可由經(jīng)辦行在企業(yè)的客戶(hù)授信額度內(nèi)和總行核定的單筆審批權(quán)限內(nèi)直接審批、辦理，不再逐筆報(bào)信貸部門(mén)履行信貸審查程序，并可根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況、實(shí)際的貿(mào)易背景和信用證的具體條款等免收開(kāi)證保證金或減收保證金，免辦備用貸款手續(xù)。2. 對(duì)于非名錄企業(yè)的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，需履行信貸審查程序，并收取比例不低于20%的開(kāi)證保證金。二、提貨擔(dān)保目前，中國(guó)工商銀行僅辦理進(jìn)口信用證項(xiàng)下的提貨擔(dān)保業(yè)務(wù)。提貨擔(dān)保業(yè)務(wù)的申請(qǐng)人應(yīng)為進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)的開(kāi)證申請(qǐng)人，且信用證由中國(guó)工商銀行開(kāi)出。 申請(qǐng)人需提交以下文件：1)提貨擔(dān)保申請(qǐng)；2)進(jìn)口信用證項(xiàng)下正本提單的復(fù)印件；3)進(jìn)口信用證項(xiàng)下商業(yè)發(fā)票副本或復(fù)印件；三、出口押匯中國(guó)工商銀行僅辦理進(jìn)口信用證項(xiàng)下的提貨擔(dān)保業(yè)務(wù)。托收業(yè)務(wù)項(xiàng)下原則上不辦理出口押匯。1. 辦理?xiàng)l件1)申請(qǐng)辦理出口押匯的企業(yè)應(yīng)具有進(jìn)口業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)權(quán)，資信良好，有長(zhǎng)期穩(wěn)定的出口業(yè)務(wù)，出口制單水平較高。出口貨物應(yīng)為該企業(yè)的主營(yíng)產(chǎn)品，并在國(guó)外或我國(guó)港、澳、臺(tái)地區(qū)有穩(wěn)定的銷(xiāo)售市場(chǎng)。初次來(lái)中國(guó)工商銀行辦理出口結(jié)算業(yè)務(wù)的企業(yè)，原則上不辦理出口押匯業(yè)務(wù)。2)出口押匯業(yè)務(wù)項(xiàng)下的開(kāi)證行應(yīng)當(dāng)資信良好，所在國(guó)（地區(qū)）政局穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)金融秩序良好，開(kāi)證行信用等級(jí)（長(zhǎng)期債務(wù)類(lèi)）為Baa（含，穆迪公司）或BBB（含，標(biāo)準(zhǔn)普爾公司）以上，與中國(guó)工商銀行有正式的代理行關(guān)系，業(yè)務(wù)往來(lái)無(wú)不良記錄。3)開(kāi)證行等級(jí)不符合上述條件的，如有信譽(yù)良好的其他銀行加具保兌，也可辦理出口押匯業(yè)務(wù)。保兌行信用等級(jí)（長(zhǎng)期債務(wù)類(lèi)）應(yīng)為A3（含，穆迪公司）或A-（含，標(biāo)準(zhǔn)普爾公司）以上，與中國(guó)工商銀行有正式的代理行關(guān)系，業(yè)務(wù)合作關(guān)系良好，所在國(guó)（地區(qū)）政局穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)金融秩序良好。4)出口押匯業(yè)務(wù)項(xiàng)下的來(lái)證應(yīng)具備以下條件：a. 信用證明確規(guī)定適用國(guó)際商會(huì)第500號(hào)出版物跟單信用證統(tǒng)一慣例（SWIFT MT7XX格式未作排除性適用規(guī)定即可）；b. 信用證條款明確合理，索匯路線簡(jiǎn)潔清晰；c. 信用證未指定中國(guó)工商銀行為付款行、保兌行或承兌行；d. 遠(yuǎn)期信用證的付款期限不超過(guò)180天；e. 信用證要求的單據(jù)包含全套物權(quán)單據(jù)；f. 信用證未規(guī)定對(duì)受益人不利的軟條款；g. 信用證規(guī)定的貨運(yùn)目的地未發(fā)生政局不穩(wěn)或戰(zhàn)爭(zhēng)情形；h. 信用證付款條件為遠(yuǎn)期付款，且開(kāi)證行或保兌行已對(duì)信用證項(xiàng)下匯票作出承兌的，可以不適用上述e、f、g項(xiàng)。5)凡向中國(guó)工商銀行申請(qǐng)辦理出口押匯的企業(yè)，應(yīng)先簽定統(tǒng)一格式的出口押匯總承諾書(shū)，然后就具體業(yè)務(wù)逐筆申請(qǐng)并簽署出口押匯申請(qǐng)書(shū)。出口企業(yè)在上述文件上加蓋的公章和有權(quán)人簽字與中國(guó)工商銀行的預(yù)留有效授權(quán)印鑒要相符。2. 幣種、期限及利率1)出口押匯的貨幣原則上為原信用證幣種。2)押匯金額應(yīng)扣除自押匯日至預(yù)計(jì)收匯日期間的利息及相關(guān)的銀行費(fèi)用。3)出口押匯的期限應(yīng)比照正常收匯天數(shù)執(zhí)行。4)利率比照同期外匯流動(dòng)資金貸款利率標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 四、打包放款1. 辦理?xiàng)l件1)申請(qǐng)打包放款的企業(yè)，必須有進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)，有真實(shí)的貿(mào)易背景，對(duì)外履行合同能力和制作出口索匯單據(jù)能力較強(qiáng)。2)用于打包放款的正本信用證，必須由信譽(yù)良好的銀行開(kāi)出，開(kāi)證行與中國(guó)工商銀行有正式的代理行關(guān)系，業(yè)務(wù)往來(lái)無(wú)不良記錄，所在地政局穩(wěn)定、無(wú)金融危機(jī)，信用證無(wú)限制他行議付和對(duì)中國(guó)工商銀行不利的條款，信用證項(xiàng)下單據(jù)應(yīng)為物權(quán)單據(jù)。2. 期限：打包放款的期限從批準(zhǔn)放款之日起至信用證辦理出口押匯或信用證項(xiàng)下貨款收妥結(jié)匯日加上合理的傳遞時(shí)間，原則上最長(zhǎng)不超過(guò)三個(gè)月。 3. 幣種：打包放款的幣種為人民幣。每份信用證項(xiàng)下的打包放款金額，最高不得超過(guò)信用證總金額（按當(dāng)日銀行買(mǎi)入價(jià)折算）的80%（含）。4. 用途：打包放款的用途只限于出口合同和信用證上列明出口商品的進(jìn)貨、生產(chǎn)和裝運(yùn)的資金需要。5. 利率：按同檔次人民幣流動(dòng)資金利率執(zhí)行。6. 申請(qǐng)材料：1)中國(guó)工商銀行出口打包放款申請(qǐng)書(shū)。 2)申請(qǐng)人和保證人的上年度及近期財(cái)務(wù)報(bào)表。3)信用證正本及有關(guān)附件和修改等。4)信用證對(duì)應(yīng)的貿(mào)易合同，屬專(zhuān)控商品的還需提供出口批文或許可證。5)銀行在審查時(shí)可能要求的其他文件。五、外匯票據(jù)貼現(xiàn)1. 持票人條件1)持票人應(yīng)具備企業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織資格，并依法從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；2)在中國(guó)工商銀行辦理主要國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)，并在中國(guó)工商銀行開(kāi)立結(jié)算帳戶(hù)；3)在中國(guó)工商銀行辦理的國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)沒(méi)有不良記錄；4)信譽(yù)良好，沒(méi)有發(fā)生貿(mào)易糾紛。2. 票據(jù)條件1)票據(jù)必須以真實(shí)的商品交易為背景，不得辦理融資性質(zhì)的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)；2)對(duì)記載不得轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押、 被拒絕承兌、拒絕付款或者超過(guò)付款期限的票據(jù)及其他影響票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)的票據(jù)不辦理貼現(xiàn)；3)期限不超過(guò)180天；4)開(kāi)證行（保兌行）應(yīng)屬中國(guó)工商銀行一類(lèi)、二類(lèi)代理行。3. 提交文件1)出口貼現(xiàn)業(yè)務(wù)協(xié)議書(shū)（協(xié)議書(shū)格式請(qǐng)參照出口押匯業(yè)務(wù)總承諾書(shū)自行制定，與申請(qǐng)企業(yè)逐筆簽定）2)經(jīng)持票人背書(shū)的未到期票據(jù)3)營(yíng)業(yè)執(zhí)照和法人代碼書(shū)4)商品交易合同復(fù)印件5)銀行要求的其他資料六、國(guó)際保理業(yè)務(wù)1. 一般程序和特點(diǎn)出口商與銀行（或出口保理商）簽定出口保理合同后，提出對(duì)進(jìn)口商的信用額度要求。銀行將出口商對(duì)進(jìn)口商的信用額度要求傳遞給代理行（或進(jìn)口保理商）進(jìn)行調(diào)查和評(píng)估。進(jìn)口保理商憑進(jìn)口商的信譽(yù)和財(cái)務(wù)狀況核準(zhǔn)一定的保理信用額度，出口商憑保理商核準(zhǔn)的額度發(fā)貨并得到收回債務(wù)的保證。保理商根據(jù)出口商提供的商業(yè)發(fā)票向進(jìn)口商收取應(yīng)收帳款，承擔(dān)因進(jìn)口商財(cái)務(wù)狀況惡化造成的壞帳損失，并向進(jìn)口商提供應(yīng)收帳款對(duì)帳單或付款報(bào)告。 保理融資的期限一般在180天以?xún)?nèi)；往往涉及出口商一定時(shí)期內(nèi)的多項(xiàng)出口業(yè)務(wù)；融資單據(jù)為進(jìn)出口貿(mào)易中的商業(yè)發(fā)票；銀行（或保理商）有條件地（當(dāng)進(jìn)口商因財(cái)務(wù)原因出現(xiàn)不能支付時(shí)）放棄對(duì)出口商的追索權(quán)。2. 優(yōu)點(diǎn)1)對(duì)進(jìn)口商a. 可以利用賒帳、承兌交單等優(yōu)惠付款條件，以有限的資金購(gòu)進(jìn)更多貨物，擴(kuò)大營(yíng)業(yè)額；b. 若出口商提供的貨物與合同不符，進(jìn)口商可拒付，避免信用證項(xiàng)下單證相符時(shí)必須付款所產(chǎn)生的不利因素；c. 省卻開(kāi)立信用證和處理繁雜文件的費(fèi)用；d. 在批準(zhǔn)信用額度后，購(gòu)買(mǎi)手續(xù)簡(jiǎn)化，進(jìn)貨快捷。2)對(duì)出口商a. 對(duì)于新的或現(xiàn)有的客戶(hù)提供更有競(jìng)爭(zhēng)力的賒銷(xiāo)、承兌交單付款條件，增加營(yíng)業(yè)額；b. 進(jìn)口商的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)由保理商承擔(dān)，出口商得到100%的收匯保障；c. 可以以預(yù)支的方式得到融資； d. 資信調(diào)查、帳務(wù)管理和帳款追收都由保理商負(fù)責(zé)，減輕業(yè)務(wù)負(fù)擔(dān)，節(jié)約管理成本；e. 免除了一般信用證交易的繁瑣手續(xù)。3. 辦理程序目前，中國(guó)工商銀行尚未成為國(guó)際保理聯(lián)合會(huì)（FCI）成員，故只能作為進(jìn)口保理商的代理向出口商提供融資，本身并不承擔(dān)應(yīng)收帳款保付的責(zé)任。操作流程如下：1)審查a. 客戶(hù)（出口商）與境外進(jìn)口商簽定進(jìn)出口合同前，向中國(guó)工商銀行申請(qǐng)敘做出口保理業(yè)務(wù)，中國(guó)工商銀行聯(lián)絡(luò)進(jìn)口保理商；b. 進(jìn)口保理商對(duì)進(jìn)口商進(jìn)行資信調(diào)查，根據(jù)進(jìn)口商的年預(yù)計(jì)銷(xiāo)售額及其風(fēng)險(xiǎn)程度確定保理費(fèi)率及其核準(zhǔn)的信用額度，并將評(píng)估結(jié)果及時(shí)通知中國(guó)工商銀行；c. 中國(guó)工商銀行將進(jìn)口保理商核準(zhǔn)額度通知出口商。2)簽約a. 客戶(hù)與進(jìn)口保理商簽訂保付代理合同；b. 客戶(hù)與中國(guó)工商銀行簽訂貸款合同；c. 客戶(hù)、進(jìn)口保理商與中國(guó)工商銀行簽訂三方受讓合同。3)付運(yùn)a. 客戶(hù)發(fā)貨，并將全套貨運(yùn)單據(jù)及發(fā)票正本直接寄進(jìn)口商。明保理時(shí)，客戶(hù)應(yīng)在發(fā)票面貼上進(jìn)口保理商受讓聲明標(biāo)簽，提示進(jìn)口商應(yīng)收帳款的轉(zhuǎn)移，進(jìn)口保理商有權(quán)憑受讓?xiě)?yīng)收帳款向進(jìn)口商催收；暗保理時(shí)，客戶(hù)無(wú)須向進(jìn)口商聲明債權(quán)的轉(zhuǎn)移，只有在應(yīng)收帳款到期且進(jìn)口商不能支付時(shí)，方將暗保轉(zhuǎn)為明保，由進(jìn)口保理商向進(jìn)口商催收貨款；b. 客戶(hù)向中國(guó)工商銀行呈送發(fā)票及付運(yùn)文件副本轉(zhuǎn)交給進(jìn)口保理商用以更新應(yīng)收賬款記錄系統(tǒng)。4)融資a. 進(jìn)口保理商送出應(yīng)收賬款狀況表；b. 中國(guó)工商銀行利用進(jìn)口保理商的報(bào)表，根據(jù)進(jìn)口保理商承保的應(yīng)收賬款向客戶(hù)提供國(guó)際保理融資。5)收款a. 進(jìn)口保理商向進(jìn)口商催收貨款；b. 在賒銷(xiāo)到期日進(jìn)口商向保理商支付貨款；c. 保理商將貨款扣除保理費(fèi)后支付中國(guó)工商銀行，并向中國(guó)工商銀行和客戶(hù)提供客戶(hù)更新的應(yīng)收帳款狀況表；d. 中國(guó)工商銀行扣除融資本息后將貨款余額入出口商在中國(guó)工商銀行帳戶(hù)，并根據(jù)進(jìn)口保理商的更新報(bào)表計(jì)算客戶(hù)融資限額。 七、福費(fèi)廷1. 特點(diǎn)1)銀行不能對(duì)出票人行使追索權(quán)，因此福費(fèi)廷項(xiàng)下的單據(jù)通常須由認(rèn)可的進(jìn)口地銀行承兌或擔(dān)保，涉及銀行信用而非商業(yè)信用；2)每筆福費(fèi)廷業(yè)務(wù)僅涉及出口商某一特定的出口業(yè)務(wù)；3)尤其適用于資本貨物，融資金額少至幾十萬(wàn)美元，多達(dá)上億美元；4)融資幣種一般是美元、歐元、英鎊、日?qǐng)A、瑞士法郎等主要交易貨幣；5)融資期限較長(zhǎng)，可由三個(gè)月至十年。2. 優(yōu)點(diǎn)對(duì)出口商：1)應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)為現(xiàn)金收入，使流動(dòng)性較差的資產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)榱鲃?dòng)性較強(qiáng)的資產(chǎn)，將有效改善企業(yè)財(cái)務(wù)狀況，提高資金使用效率，提升企業(yè)的資信與公眾形象，降低企業(yè)日后的融資成本； 2)根據(jù)外匯管理局規(guī)定，允許外匯指定銀行對(duì)境內(nèi)出口單位通過(guò)福費(fèi)廷業(yè)務(wù)方式取得的外匯資金，在按規(guī)定辦理結(jié)匯或入帳手續(xù)時(shí)，為出口單位出具出口收匯核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián)，供出口單位辦理出口收匯核銷(xiāo)和退稅手續(xù)，進(jìn)一步改善了出口商的資金流動(dòng)狀況；3)出口商獲得無(wú)追索權(quán)貼現(xiàn)，即剔除了融資期間利率、匯率、政治、商業(yè)信用、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)，也免除了為避免風(fēng)險(xiǎn)而產(chǎn)生的保險(xiǎn)、對(duì)沖等交易以及復(fù)雜的索償程序；4)出口商可將融資成本納入銷(xiāo)售價(jià)格，便于成本核算；并可給予進(jìn)口商更有吸引力的遠(yuǎn)期付款條件，也可考慮原先認(rèn)為高風(fēng)險(xiǎn)的貿(mào)易地區(qū)，增加了貿(mào)易機(jī)會(huì)； 5)融資單據(jù)簡(jiǎn)單，法律轉(zhuǎn)讓程序（背書(shū)、轉(zhuǎn)讓書(shū)）直接；6)福費(fèi)廷業(yè)務(wù)由中國(guó)工商銀行認(rèn)可的進(jìn)口方銀行提供擔(dān)保，屬于低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)。對(duì)進(jìn)口商而言，獲得了更佳的遠(yuǎn)期付款條件，改善現(xiàn)金狀況。3. 辦理?xiàng)l件1)有進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)，資信良好，誠(chéng)實(shí)可信，有長(zhǎng)期穩(wěn)定的出口業(yè)務(wù)和真實(shí)的貿(mào)易背景，沒(méi)有退單或多次逾期不收匯記錄；2)初次來(lái)中國(guó)工商銀行辦理出口結(jié)算業(yè)務(wù)的企業(yè)，原則上不辦理中國(guó)工商銀行自行買(mǎi)入的福費(fèi)廷業(yè)務(wù)。4. 計(jì)價(jià)1)貼現(xiàn)利息，是客戶(hù)敘做福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的主要成本。2)承諾費(fèi)。從福費(fèi)廷業(yè)務(wù)成交到票據(jù)實(shí)際貼現(xiàn)的期間稱(chēng)承諾期。在此期間銀行必須按約定的貼現(xiàn)率買(mǎi)入票據(jù)，客戶(hù)也必須將票據(jù)交給銀行貼現(xiàn)。（承諾天數(shù)若在兩周內(nèi)可免收承諾費(fèi)）3)手續(xù)費(fèi)。4)預(yù)計(jì)海外銀行扣費(fèi)，如索款時(shí)發(fā)生的郵電費(fèi)等。八、出口信貸1. 辦理?xiàng)l件1)商務(wù)合同符合雙方政府的有關(guān)規(guī)定；2)借款人需向保險(xiǎn)公司投保出口信用險(xiǎn)；3)由借款國(guó)的中央銀行或財(cái)政部出具貸款擔(dān)保；4)商務(wù)合同應(yīng)先于貸款合同生效。2. 貸款金額、利率、期限和費(fèi)用1)貸款金額不超過(guò)商務(wù)合同價(jià)的85%。2)參考商業(yè)參考利率（CIRR）確定，或采用LIBOR加成一定比率確定。3)期限一般不超過(guò)十年。4)費(fèi)用主要有兩項(xiàng)：承擔(dān)費(fèi)：費(fèi)率為0.3%，按貸款未支用余額計(jì)收，每半年支付一次；管理費(fèi)：費(fèi)率為0.3%，按貸款金額一次性收取，一般在貸款協(xié)議簽署后三十天內(nèi)支付。 融資實(shí)務(wù)指南 - 教材瀏覽 法律法規(guī) 實(shí)務(wù)指南 實(shí)務(wù)練習(xí) 案例分析 教學(xué)課件 表格下載 返回主頁(yè) 業(yè)務(wù)綜述銀團(tuán)貸款又稱(chēng)辛迪加貸款，是指獲準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)的多家銀行或其他金融機(jī)構(gòu)組成銀團(tuán)，按照相同的貸款條件，采取同一貸款協(xié)議，向同一貸款人提供的貸款或其他授信。與傳統(tǒng)的雙邊貸款相比，銀團(tuán)貸款具有以下特點(diǎn)：1.