財政支出績效自評報告

財政支出績效自評報告 一、 項目概況 (一 )項目單位基本情況。監(jiān)督檢查局是省財政廳 20個內(nèi)設處級職能機構之一，負責擬定財政監(jiān)督檢查的政策和制度 ;監(jiān)督財稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況 ;承擔監(jiān)督檢查會計信息質(zhì)量和注冊會計師行業(yè)執(zhí)業(yè)質(zhì)量的有關工作 ;依法查處違法行為 ;反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策建議 ;承擔財政監(jiān)察特派員辦公室的日常工作。 (二 )項目基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍。為落實中央領導 “建立健全預算編制、執(zhí)行和監(jiān)督相互協(xié)調(diào)、相互制衡的新機制 ”和 “要對財政資金實施全過程監(jiān)督 ”以及財政部領 導 “要全面分析研究預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的相互關系，將預算監(jiān)督貫穿于財政管理的體制、機制和改革的總體設計之中，把財政監(jiān)督的重點轉(zhuǎn)到對預算的監(jiān)督上來，實行對預算資金的同步監(jiān)督 ”指示精神。 (三 )跨年度項目的預期總目標及階段性目標，項目為經(jīng)常性項目，無跨年度預期總目標及階段性目標 。 二、項目資金使用及管理情況 (一 )項目資金到位情況分析。該項目是年初下達項目資金預算時同時下達的，資金全部到位。 (二 )項目資金使用情況分析。截止到 201x年 目資金 250萬元已全部支出，主要用于差旅費、專家業(yè)務培訓及 各類會議費用、信息化網(wǎng)絡網(wǎng)建及聘請中介機構等。 (三 )項目資金管理情況分析。 201目支出均有相關的授權審批，資金撥付嚴格審批程序，使用規(guī)范，會計核算結果真實、準確。項目單位建立健全項目實施預算方案、財務管理制度和會計核算制度，此次績效評價過程中未發(fā)現(xiàn)有截留、擠占或挪用項目資金的情況。 三、項目組織實施情況 (一 )項目組織情況分析。該項目屬于經(jīng)常性零星項目，沒有達到招投標權限，由本單位自行組織實施。實施過程都是按照本單位制定的管理制度來執(zhí)行。 (二 )項目管理情況分析。項目目標 設定依據(jù)充分、明確、合理，項目建設符合省委、省政府相關規(guī)定。項目實施過程中，遵循先考察、調(diào)研，再根據(jù)海南的實際情況制定相應的措施。項目的考察、調(diào)研回來后都要經(jīng)過反復論證，再出臺調(diào)研報告。實現(xiàn)了項目管理與過程管理的有機結合。 四、項目績效情況 (一 )項目績效目標完成情況分析。 1. 項目的經(jīng)濟性分析。 (1)項目成本 (預算 )控制情況 ;本項目預算投資 250萬元 ,全部用于組織培訓、會議及聘請中介機構等支出。在舉辦會議時，我單位盡量控制與會人員數(shù)量和參會時間，以減少項目預算成本，在聘請中介機構方面，我們主要選擇多家 單位進行比較，看誰的影響面廣、價格又相對便宜，我們就和誰簽訂合同，以降低項目成本。通過成本比較的方式，對項目成本進行控制，有效節(jié)約了成本。 (2)項目成本 (預算 )節(jié)約情況。 2050萬元，20150萬元。通過合理安排會議及培訓，人均會議成本節(jié)約率達 人均培訓成本節(jié)約率達 2. 項目的效率性分析。 (1)項目的實施進度 ;該項目是按照工作的需求逐步進行，到 201 (2)項目完成質(zhì)量。 2018家中介機構，出具了調(diào) 研檢查報告 18份，預算執(zhí)行進度 100%，整改達標率 100%。 3. 項目的效益性分析。 (1)項目預期目標完成程度。該項目預期目標已完成， 2013年度財政收支未發(fā)生重大問題。 (2)項目實施對經(jīng)濟和社會的影響。項目實施加強了財政資金監(jiān)管工作，確保了各項公益性建設項目順利實施，保障了各項民生政策落到實處、重大基礎設施建設項目順利實施 ;加強了財政內(nèi)部管理，提高了財政資金使用效率和運行質(zhì)量預算執(zhí)行進度 ;強化了基層財政監(jiān)督職能，保障了各項強農(nóng)惠農(nóng)政策貫徹落實和各項資金有效使用，極大地保障了財政資金的安全高效。 4. 項目的可持續(xù)性分析。財政每年均撥付財政監(jiān)督工作經(jīng)費 ,對財政資金實施全過程監(jiān)督。 5. 項目預算批復的績效指標完成情況分析 :項目共設置 11個績效指標，其中產(chǎn)出指標 5個，成效指標 2個，效率指標 4個，績效目標全部以標準優(yōu)完成。具體情況如下： 產(chǎn)出指標 效目標為 700人， 20180人，績效指標完成情況為優(yōu) ;產(chǎn)出指標 調(diào)研 )天數(shù)：績效目標為 800天， 201調(diào)研 )天數(shù)為 770天，達到績效目標的 績效指標完成情況為優(yōu) ;產(chǎn)出指標 效目標為 6期， 201期，績效指標完成情況為優(yōu) ;產(chǎn)出指標 效目標為800人次， 20180人次，績效指標完成情況為優(yōu) ;成效指標 效目標為 100%， 20152件，完成整改 152件，整改達標率 100%，績效指標完成情況為優(yōu) ;成效指標 效目標為 95%以上，主要系對檢查人員業(yè)務能力進行培訓，通過跟參加培訓人員的面談，普遍反映業(yè)務能力有很大程度提高，績效指標完成情況為優(yōu) ;效率指標 效目標為 90%， 2010件，提前辦結 55件，辦結率 績效指標完成情況為優(yōu) ;效率指標 效目標為 100%， 201到 100%，績效指標完成情況為優(yōu) ;效率指標 效目標為 15%，經(jīng)測算 20120元，按財政 260元每人每天標準，節(jié)約率達到 績效指標完成情況為優(yōu) ;效率指標 效目標為 10%，經(jīng)測算 201財政 260元每人每天標準，節(jié)約率達到 績效指標完成情況為優(yōu)。 (二 )項目績效目標未完成原因分析。 201 五、綜合評價情況及評價結論 該項目從可持續(xù)發(fā)展角度而言，整體發(fā)揮的社會效益明顯，極大的方便了企業(yè)和辦事群眾，經(jīng)評價小組綜合分析，項目平均分為 98分，評價結果為優(yōu)。 六、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題和建議 由于績效自評是一項開展不久的工作任務，項目支出運行實踐經(jīng)驗還欠缺，我處相關人員配