衛(wèi)生機(jī)構(gòu)固定資產(chǎn)清查報(bào)告

衛(wèi)生機(jī)構(gòu)固定資產(chǎn)清查報(bào)告 根據(jù)明光市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作實(shí)施方案、明光市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查資金核實(shí)暫行規(guī)定及資產(chǎn)清查工作的有關(guān)制度、政策，做到統(tǒng)一政策、統(tǒng)一方法、統(tǒng)一步驟、統(tǒng)一要求。 我單位及時(shí)組織人力和物力，經(jīng)過兩緊張有序的工作，已經(jīng)按時(shí)完成資產(chǎn)清查的主體工作，現(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查的工作情況報(bào)告如下： 一、 資產(chǎn)清查基本情況 (一 )工作基準(zhǔn)日 本單位資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日是 202月 31日 (二 )工作起止日期 本單位于 20月 1日至 20月 16日期間進(jìn)行了資產(chǎn)清查工作 (三 )單位資 產(chǎn)清查工作具體實(shí)施情況 認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)文件，全面理解認(rèn)識(shí)本次清查工作的意義、任務(wù)和目的，端正態(tài)度成立相關(guān)組織，各項(xiàng)登記工作要做到賬實(shí)相符，不重不漏，查清資產(chǎn)來源，支付和管理情況，財(cái)務(wù)賬目要清楚，徹底查清經(jīng)濟(jì)狀況。 清查內(nèi)容為單位基本情況、財(cái)務(wù)清理、財(cái)務(wù)清查和制度完善。 成立以校校長(zhǎng)為組長(zhǎng)的工作領(lǐng)導(dǎo)小組。 2、資產(chǎn)清查工作程序等內(nèi)容 辦公室由潘電強(qiáng)負(fù)責(zé)全面工作兼財(cái)務(wù)登記。 陳紹金同志負(fù)責(zé)校舍的登記。 童德金同志負(fù)責(zé)圖書館資料。 陳必文同志負(fù)責(zé)電教儀器。 潘文學(xué)同志負(fù)責(zé) 理化教學(xué)儀器的登記。 3、其他工作情況 根據(jù)市教育局教計(jì) (206號(hào)文件精神，結(jié)合我校實(shí)際，為做好我校資產(chǎn)清查工作，經(jīng)校務(wù)會(huì)研究決定，成立澇口中學(xué)資產(chǎn)清查工件領(lǐng)導(dǎo)小組并下設(shè)辦公室，組成人員如下： 組長(zhǎng)： 副組長(zhǎng)： 成員： 辦公室主任： 二、 資產(chǎn)清查工作結(jié)果 (一 )資產(chǎn)清查結(jié)果 應(yīng)包括以下內(nèi)容：通過對(duì)本單位 202月 31日會(huì)計(jì)報(bào)表及資產(chǎn)損溢情況的清查，其結(jié)果為：資產(chǎn)清查數(shù)為 債清查數(shù) 資產(chǎn)清查數(shù)為 (二 )單位清查出的會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)整情 況 應(yīng)包括以下內(nèi)容：截止 202月 31日，本單位賬面資產(chǎn)總額為 次資產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)差錯(cuò)影響資產(chǎn)總額減少(增加 )0元，調(diào)整后資產(chǎn)總額的資產(chǎn)清查基準(zhǔn)數(shù)為 體情況為： 做到賬實(shí)相符，不重不漏，查清資產(chǎn)來源，支付和管理情況，財(cái)務(wù)賬目要清楚 (三 )單位清查出的資產(chǎn)損溢及資金掛賬情況 應(yīng)包括以下內(nèi)容：截止 202月 31日，本單位資產(chǎn)總額的基準(zhǔn)數(shù)為 次資產(chǎn)清查中共清查出資產(chǎn)損失 (收益 )0元，清查出的資產(chǎn)損失占資產(chǎn)總額的基準(zhǔn)數(shù) 0%。資產(chǎn)損失 (收 益 )主要包括流動(dòng)資產(chǎn)損失 (收益 )0元、固定資產(chǎn)損失 (收益 )0元、對(duì)外投資(有價(jià)證券 )損失 0元、對(duì)外投資 (有價(jià)證券 )收益 0元、無(wú)形資產(chǎn)損失 0元、無(wú)形資產(chǎn)收益 0元、其他資產(chǎn)損失及資金掛賬等 71474元。 (四 )單位申報(bào)處理的資產(chǎn)損溢 截止 202月 31日，本單位在此次資產(chǎn)清查中共申報(bào)處理資產(chǎn)損失 (收益 )0元，申報(bào)處理的資產(chǎn)損失 (收益 )占資產(chǎn)總額的基準(zhǔn)數(shù)0%。 本次資產(chǎn)清查，本單位申報(bào)資產(chǎn)損失 (收益 )0元，其中流動(dòng)資產(chǎn)損失 (收益 )0元，固定資產(chǎn)損失 (收益 )0元，對(duì)外投資損失 (收益 )0元，無(wú)形資產(chǎn)損失 (收益 )0元，其他資產(chǎn)損失 (收益 )0元。 三、資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)的資產(chǎn)和財(cái)務(wù)管理中存在問題及有關(guān)改進(jìn)措施 (一 )存在的資產(chǎn)管理問題及產(chǎn)生原因 單位在賬務(wù)清理中，對(duì)清理出來的 20根據(jù)有關(guān)會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)整的規(guī)定自行進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。在資產(chǎn)清查的基礎(chǔ)上，針對(duì)資產(chǎn)清查工作中暴露出來的資產(chǎn)及財(cái)務(wù)管理等方面的問題，依據(jù)相關(guān)政策法規(guī)，建立健全單位內(nèi)部各項(xiàng)管理制度。 (二 )存在的財(cái)務(wù)管理問題及產(chǎn)生原因 面對(duì)學(xué)校沉重的債務(wù)負(fù)擔(dān)。我?guī)ьI(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)班子成員，精心規(guī)劃，查找原因，制定了 5年發(fā)展計(jì)劃和還款計(jì)劃。精打細(xì)算節(jié)約有效經(jīng)費(fèi)用于教 學(xué)。 (三 )相應(yīng)的改進(jìn)措施 今后，我們會(huì)不斷克服困難、執(zhí)行黨的教育方針，加強(qiáng)資產(chǎn)管理，全面實(shí)行素質(zhì)教育，努力提高教育教學(xué)質(zhì)量，盡量組織財(cái)力、創(chuàng)造條件讓學(xué)校實(shí)行寄宿制，使偏遠(yuǎn)地的孩子接受現(xiàn)代化的教育，享受優(yōu)越的教學(xué)資源，讓澇口鄉(xiāng)的教育事業(yè)蓬蓬勃勃，生機(jī)無(wú)限，為澇口鄉(xiāng)的世世代代人民孕育、造就大批的科技人才、文化隊(duì)伍，成長(zhǎng)為高素質(zhì)的社會(huì)主義建設(shè)者。 四、其他需要說明的事項(xiàng) 1、 賬務(wù)清理應(yīng)當(dāng)以資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日為時(shí)點(diǎn)，采取倒軋的方式對(duì)各類賬務(wù)進(jìn)行全面清理。 2、對(duì)實(shí)物盤點(diǎn)情況進(jìn)行整理，考慮清查日至基準(zhǔn)日間變化 . 3、 將清查明細(xì)表與財(cái)務(wù)賬、資產(chǎn)卡片核對(duì)，確定盤盈、盤虧數(shù)額 。 衛(wèi)生機(jī)構(gòu)固定資產(chǎn)清查報(bào)告 根據(jù) *市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作方案 (東財(cái) 2016 47號(hào) )和關(guān)于在全市范圍內(nèi)開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的通知(東財(cái) 2016 28號(hào) )文的要求，我們對(duì)本單位進(jìn)行資產(chǎn)清查。現(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查情況報(bào)告如下： 一、資產(chǎn)清查基本情況 (一 )本單位成立于 年 月，屬于行政 /事業(yè)單位，主管部門是 ，法定代表人是 ，法定地址為 *市 ，人員編制 人，在編干部職工 人，實(shí)有人員 (含臨工 ) 人。單位主要職能為 。 (二 )工作基準(zhǔn)日：本單位資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日是 2016年 12月 31日。 (三 )資產(chǎn)清查工作范圍 本次資產(chǎn)清查的工作范圍是：本單位及未單獨(dú)核算、與本單位合并填報(bào)報(bào)表的單位 個(gè)，分別為 。 不列入此次清查范圍，但由本單位填報(bào)有關(guān)數(shù)據(jù)單位 個(gè)，分別為 。 (四 )清產(chǎn)核資工作具體實(shí)施情況 1、本次清產(chǎn)核資工作的主要內(nèi)容為：基本情況清理、帳務(wù)清理、財(cái)產(chǎn)清查、完善制度。 2、資產(chǎn)清查的組織工作。本單位成立了資產(chǎn)清查工作小組，統(tǒng)一組織實(shí)施本單位資產(chǎn)清查工作。小組成員包括：組長(zhǎng)： ，副組長(zhǎng)： ，成員： 。 3、資產(chǎn)清查工作程序： (1)制定本單位資產(chǎn)清查工作方案，組織學(xué)習(xí)有關(guān)政策，研究工作報(bào)表，做好人員分工 ;(2)對(duì)本單位戶數(shù)、編制和人員狀況等基本情況進(jìn)行全面清理。時(shí)間安排： 3月 日至 月 日 ;(3)進(jìn)行帳務(wù)清理、財(cái)產(chǎn)清查，時(shí)間安排： 月 日至 月 日，組織人員輸入固定資產(chǎn)電子卡并進(jìn)行核對(duì)，時(shí)間安排： 月 日至 月 日 ;(4)導(dǎo)入資產(chǎn)清查報(bào)表，分析資產(chǎn)清查結(jié)果 ;(5)撰寫資產(chǎn)清查工作報(bào)告，上報(bào)有關(guān)數(shù)據(jù) ;(6)工作總結(jié)和完善單位資產(chǎn)管理方向制度。 4、其他工作情況 二、資產(chǎn)清查工作結(jié)果 (一 )資產(chǎn)清查結(jié)果 通過對(duì)本單位 2016年 12月 31日會(huì)計(jì)報(bào)表及資產(chǎn)損益情況的清查，本單位資產(chǎn)總額賬面值為 元，清查值為 元：負(fù)債總額賬面值為 元，清查值為 元：凈資產(chǎn)總額賬面值為 元，清查值為 元。 (二 )會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)整情況 截至 2016年 12月 31日，本單位會(huì)計(jì)賬中資產(chǎn)總額賬面值為 元，資產(chǎn)清查報(bào)表中資產(chǎn)總額賬面值為 元，差額 元，屬于會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)整。具體情況為： 。 三、重要事項(xiàng)說明 (一 )資產(chǎn)損益及資金掛賬情況 ; 本單位此次資產(chǎn)清查中，資產(chǎn)損失 元，占資產(chǎn)賬面值的 %。主要包括流動(dòng)資產(chǎn)損失 元、固定資產(chǎn)損失 元、對(duì)外投資 (有價(jià)證券 )損失 元、無(wú)形資產(chǎn)損 失 元、其他資產(chǎn)損失及資金掛賬等 元 ;具體損失原因分別為 。 (二 )資產(chǎn)盤盈情況 ; 本單位此次資產(chǎn)清查中，資產(chǎn)盤盈 元，占資產(chǎn)賬面值的 %。主要包括流動(dòng)資產(chǎn)盤盈 元、固定資產(chǎn)盤盈 元、無(wú)形資產(chǎn)盤盈 元、其他資產(chǎn)盤盈等 元 ;具體盤盈原因及入賬、計(jì)價(jià)情況分別為 。 (三 )關(guān)于土地使用權(quán)情況的說明 ; (四 )單位申報(bào)處理的資產(chǎn)損益。 本單位在此次資產(chǎn)清查中共申報(bào)處理資產(chǎn)損失 元，申報(bào)處理的損失資產(chǎn)占單位資產(chǎn)總額賬面值的 %。其中流動(dòng)資產(chǎn)損失 元，固定資產(chǎn)損失 元，對(duì)外投資損失 元，無(wú)形資產(chǎn)損失 元，其他資產(chǎn)損失 元 。 本單位在此次資產(chǎn)清查中共申報(bào)處理資產(chǎn)盤盈 元，申報(bào)處理的盤盈資產(chǎn)占單位資產(chǎn)總額賬面值的 %。其中流動(dòng)資產(chǎn)盤盈 元，固定資產(chǎn)盤盈 元，對(duì)外投資盤盈 元，無(wú)形資產(chǎn)盤盈 元，其他資產(chǎn)盤盈 元。 四、資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)存在的問題及改進(jìn)的措施 (一 )存在的資產(chǎn)管理問題及產(chǎn)生的原因 ; (二 )存在的財(cái)務(wù)管理問題及產(chǎn)生原因 ; (三 )相應(yīng)的改進(jìn)措施 ; 五、備查材料 (一 )單位 2016年度結(jié)轉(zhuǎn)后資產(chǎn)負(fù)債表。 (二 )土地、房屋建筑物產(chǎn)權(quán)證明資料 (復(fù)印件 )。 (三 )土地、房屋建筑物分布、使用狀況及經(jīng)營(yíng)情況書面說明材料。 (四 )2016年市審計(jì)局出具年度審計(jì)報(bào)告或委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)報(bào)告。 (五 )資產(chǎn)損益證據(jù)。單位申報(bào)的各項(xiàng)資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失和資金掛賬，必須提供具有法律效力的外部證據(jù)、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)鑒證證明和特定事項(xiàng)的單位內(nèi)部證據(jù)。 1、具有法律效力的外部證據(jù)是指單位收集到的與本單位資產(chǎn)損益相關(guān)的具有法律效力的書面文件。主要包括：?jiǎn)挝坏某蜂N、合并公告及清償文件 ;政府部門有關(guān)文件 ;司法機(jī)關(guān)的判決或者裁定 ;公安機(jī)關(guān)的結(jié)案證明 ;工商管理部門出具的注銷、吊銷及停業(yè)證明 ;專業(yè)技術(shù)部門的鑒定報(bào)告 ;保險(xiǎn)公司的出險(xiǎn)調(diào)查單和理賠計(jì)算單 ;企業(yè)的破 產(chǎn)公告及破產(chǎn)清算的清償文件 ;符合法律規(guī)定的其他證明等。 2、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)鑒證證明是指社會(huì)中介機(jī)構(gòu)按照獨(dú)立、客觀、公正的原則，對(duì)單位的某項(xiàng)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)出具的專項(xiàng)經(jīng)濟(jì)鑒證證明或鑒證意見書。社會(huì)中介機(jī)構(gòu)包括：會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)