【畢業(yè)學(xué)位論文】（Word原 稿）我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸履行機(jī)制研究-經(jīng)濟(jì)法學(xué)

學(xué)校編碼： 10384 分類號(hào) 密級(jí) 學(xué)號(hào)： 12920071150274 碩 士 學(xué) 位 論 文 我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸 履行機(jī)制 研究 辯委員會(huì)主席 ： 評(píng) 閱 人： 2010 年 4 月 指導(dǎo)教師姓名： 劉志云 教 授 專業(yè)名 稱： 法 律 碩 士 論文提交日期： 2010 年 4 月 論文答辯時(shí)間： 2 0 1 0 年 月 學(xué)位授予日期： 2 0 1 0 年 月 廈門大學(xué)學(xué)位論文原創(chuàng)性聲明 本人呈交的學(xué)位論文是本人在導(dǎo)師指導(dǎo)下 ,獨(dú)立完成的研究成果。本人在論文寫作中參考其他個(gè)人或集體已經(jīng)發(fā)表的研究成果，均在文中以適當(dāng)方式明確標(biāo)明，并符 合法律規(guī)范和廈門大學(xué)研究生學(xué)術(shù)活動(dòng)規(guī)范（試行）。 另外，該學(xué)位論文為（ ）課題（組）的研究成果，獲得（ ）課題（組）經(jīng)費(fèi)或?qū)嶒?yàn)室的資助，在（ ）實(shí)驗(yàn)室完成。（請(qǐng)?jiān)谝陨侠ㄌ?hào)內(nèi)填寫課題或課題組負(fù)責(zé)人或?qū)嶒?yàn)室名稱，未有此項(xiàng)聲明內(nèi)容的，可以不作特別聲明。） 聲明人（簽名）： 年 月 日 廈門大學(xué)學(xué)位論文著作權(quán)使用聲明 本人同意廈門大學(xué)根據(jù)中華人民共和國(guó)學(xué) 位條例暫行實(shí)施辦法等規(guī)定保留和使用此學(xué)位論文，并向主管部門或其指定機(jī)構(gòu)送交學(xué)位論文（包括紙質(zhì)版和電子版），允許學(xué)位論文進(jìn)入廈門大學(xué)圖書館及其數(shù)據(jù)庫(kù)被查閱、借閱。本人同意廈門大學(xué)將學(xué)位論文加入全國(guó)博士、碩士學(xué)位論文共建單位數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行檢索，將學(xué)位論文的標(biāo)題和摘要匯編出版，采用影印、縮印或者其它方式合理復(fù)制學(xué)位論文。 本學(xué)位論文屬于： （ ） 年 月 日解密，解密后適用上述授權(quán)。 （ ） 用上述授權(quán)。 （請(qǐng)?jiān)谝陨舷鄳?yīng)括號(hào)內(nèi)打 或填上相應(yīng)內(nèi)容。保密學(xué)位論文應(yīng)是已經(jīng)廈門大學(xué)保密委員會(huì)審定過的學(xué)位論文，未經(jīng)廈門大學(xué)保密委員會(huì)審定的學(xué)位論文均為公開學(xué)位論文。此聲明欄不填寫的，默認(rèn)為公開學(xué)位論文，均適用上述授權(quán)。） 聲明人（簽名）： 年 月 日 內(nèi) 容 摘 要 內(nèi) 容 摘 要 在當(dāng)前環(huán)境問題受到政府和居民越來越多地關(guān)注的今天，企業(yè) 開展綠色化經(jīng)營(yíng)變得非常迫切，而作為企業(yè)經(jīng)營(yíng)資金重要來源的 商業(yè)銀行，積極踐行綠色信貸政策，從源頭控制和推動(dòng)企業(yè)進(jìn)行綠色經(jīng)營(yíng)勢(shì)在必行。這不僅是對(duì)社會(huì)責(zé)任義務(wù)的 主動(dòng)承擔(dān)，也是對(duì)自身經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的有效掌控。然而，與國(guó)外比較，我國(guó)的綠色信貸制度剛剛起步，國(guó)內(nèi)銀行 在履行綠色信貸方面顯然存在不足 。因此，本文從商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任的理論基礎(chǔ)入手，在對(duì)比國(guó)內(nèi)、 外商業(yè)銀行綠色信貸履行情況的基礎(chǔ)上，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸 的履行機(jī)制 提出了相應(yīng)的完善措施，以促進(jìn)商業(yè)銀行真正將履行綠色信貸轉(zhuǎn)變?yōu)樽杂X行動(dòng)。 全文包括前言、正文與結(jié)束語三部分。正文共分四章。 第一章為 商業(yè)銀行綠色信貸概述 。該章對(duì)綠色信貸的概念、特征、實(shí)施原因及其在我國(guó)的實(shí)踐狀況進(jìn)行了介紹。 第二章為 當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸的 履行機(jī)制及存在的問題 。該章介紹了當(dāng)前我國(guó)綠色信貸的履行機(jī)制，并指出我國(guó)綠色信貸履行機(jī)制 存在的問題。 第三章為 域外督導(dǎo)銀行綠色信貸的履行 機(jī)制以及借鑒 。該章 介紹了 域外商業(yè)銀行履行綠色信貸的 履行 機(jī)制，并據(jù)此分析對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行履行綠色信貸的幾點(diǎn)啟示。 第四章 為 我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸履行機(jī)制的完善 。該章 建議加強(qiáng)商業(yè)銀行履行綠色信貸的相關(guān)立法，建立督促商業(yè)銀行履行社會(huì)責(zé)任的法律制度，并完善商業(yè)銀行履行綠色信貸的外部督促機(jī)制和商業(yè)銀行的內(nèi)部機(jī)制， 為商業(yè)銀行有效履行綠色信貸提供充分的制度保障。 關(guān)鍵詞： 綠色信貸；赤道原則；法律制度 ；履行機(jī)制 in to up to to be in of to be of in on at by to be is an of It a to of I to II of to It of to us to V It to up a to to 我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸履行機(jī)制研究 be in to an 錄 目 錄 引 言 1 第一章 商業(yè)銀行綠色信貸概述 2 第一節(jié) 綠色信貸的概念與特征 2 一、綠色信貸的概念 2 二、綠色信 貸的特征 3 第二節(jié) 實(shí)施綠色信貸的內(nèi)在原因與外在因素 5 一、商業(yè)銀行踐行綠色信貸的內(nèi)在原因 5 二、商業(yè)銀行推行綠色信貸的 外在因素 7 第三節(jié) 我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸的實(shí)踐狀況 8 第二章 當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸的履行機(jī)制及存在 的問題 11 第一節(jié) 當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸的履行機(jī)制 11 一、強(qiáng)化商業(yè)銀行綠色信貸社會(huì)責(zé)任的法律機(jī)制 11 二、督促商業(yè)銀行綠色信貸的勸導(dǎo)與監(jiān)管機(jī)制 12 三、商業(yè)銀行綠色信貸的自律機(jī)制 13 第二節(jié) 存在的問題 15 一、立法缺少對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行明確的角色定位 15 二、有關(guān)銀行實(shí)施綠色信貸的立法和相關(guān)規(guī)定過于原則，缺乏行之有效的措施 15 三、商業(yè)銀行缺乏實(shí)施綠色信貸的約束機(jī)制 16 四、信息溝通機(jī)制不完善 16 五、缺少推進(jìn)的激勵(lì)措施，難以有效吸引商業(yè)銀行支持環(huán)保項(xiàng)目 17 第三章 域外商業(yè)銀行綠色信貸履行機(jī)制以及借鑒 18 第一節(jié) 域外商業(yè)銀行綠色信貸的履行機(jī)制 18 一、國(guó)際層面的履行機(jī)制 18 二、典型國(guó)家商業(yè)銀行綠色信貸履行機(jī)制 美、加、英 、日 四 國(guó)為我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸履行機(jī)制研究 例 20 第二節(jié) 對(duì)域外經(jīng)驗(yàn)的借鑒 25 一、建立綠色信貸實(shí)施的約束機(jī)制 25 二、加強(qiáng)銀行的公司治理 26 三、明確規(guī)定環(huán)境責(zé)任的承擔(dān)者 26 四、加快標(biāo)準(zhǔn)的制定，為綠色信貸提供技術(shù)支持 27 第四章 我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸履行機(jī)制的完善 28 第一節(jié) 加強(qiáng)商業(yè)銀行履行綠色信貸的相關(guān)立法 28 一、商業(yè)銀行履行綠色信貸的立法應(yīng)該堅(jiān)持提倡性規(guī)范、任意性規(guī)范、 強(qiáng)制性規(guī)范并存的原則 28 二、商業(yè)銀行履行綠色信貸的內(nèi)容應(yīng)在多個(gè)部門法中并行規(guī)定 28 三、明確商業(yè)銀行的貸款人環(huán)境 責(zé)任 29 四、建立和規(guī)范綠色信貸的標(biāo)準(zhǔn)體系，建立可操作性的銀行信貸管理指南 29 第二節(jié) 完善商業(yè)銀行履行綠色信貸的外部督促機(jī)制 30 一、加強(qiáng)政府的政策引導(dǎo)和監(jiān)管 30 二、建立健全綠色信貸的社會(huì)參與機(jī)制 31 第三節(jié) 完善商業(yè)銀行履行綠色信貸的內(nèi) 控 機(jī)制 34 一、改善銀行公司治理結(jié)構(gòu) 34 二、加強(qiáng)商業(yè)銀行綠色信貸執(zhí)行人員隊(duì)伍建設(shè) 36 結(jié)束語 37 參考文獻(xiàn) 38 致 謝 41 1 2 2 2 3 5 5 7 8 11 to 11 15 18 18 26 我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸履行機(jī)制研究 28 28 30 at 30 31 34 34 36 37 38 41 引 言 1 引 言 二十世紀(jì)九十年代以來，隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，環(huán)境污染、資源枯竭和生態(tài)失衡等問題日益嚴(yán)峻嚴(yán)重制約了整個(gè)社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展，節(jié)能減排已成 為中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主旋律。 過去我們?cè)诃h(huán)境治理整頓過程中只關(guān)心生產(chǎn)者一方，要求企業(yè)轉(zhuǎn)變生產(chǎn)方式，同時(shí)處罰、關(guān)閉那些高消費(fèi)、高排量的企業(yè)，可是實(shí)踐證明這種單一的以行政為主導(dǎo)的環(huán)保治理模式的效果并不理想。現(xiàn)實(shí)情況迫使我們必須盡快從單一的以行政為主導(dǎo)轉(zhuǎn)變?yōu)樯鐣?huì)多元化的環(huán)境治理模式，構(gòu)建一整套環(huán)境經(jīng)濟(jì)政策，運(yùn)用信貸、稅收等手段，調(diào)節(jié)或影響市場(chǎng)主體的行為，使其在經(jīng)營(yíng)過程中 注重對(duì)環(huán)境污染的治理及對(duì)生態(tài)環(huán)境的保護(hù)。綠色信貸制度便是多元化環(huán)境治理模式應(yīng)有的內(nèi)涵之一。在我國(guó)，間接融資方式依然占據(jù)主要地位，金融機(jī)構(gòu)是企業(yè)融資的重 要來源，是產(chǎn)業(yè)鏈中的重要一環(huán)。要想有效遏制高耗能、高污染產(chǎn)業(yè)的盲目擴(kuò)張，就需要得到金融機(jī)構(gòu)的配合，從資金源頭上減少甚至停止對(duì)高耗能、高污染產(chǎn)業(yè)提供信貸，同時(shí)擴(kuò)大對(duì)環(huán)境友善產(chǎn)業(yè)的信貸規(guī)模。通過市場(chǎng)手段優(yōu)化資源配置，真正實(shí)現(xiàn)節(jié)能減排。 實(shí)施綠色信貸政策，對(duì)于我國(guó)社會(huì) 和 經(jīng)濟(jì) 的 發(fā)展意義重 大 。毋庸諱言，實(shí)施綠色信貸 必 然會(huì)觸動(dòng)商業(yè)銀行的自身利益，在激烈的利益沖突之下 ，作為綠色信貸政策具體實(shí)施者的商業(yè)銀行將面臨著承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的巨大考驗(yàn)。有效實(shí)施綠色信貸政策，必須使銀行有動(dòng)力和壓力，需要有一定的約束機(jī)制和制度保障。 本文從 商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任的理論基礎(chǔ)入手，在對(duì)比國(guó)內(nèi)、外商業(yè)銀行綠色信貸履行情況的基礎(chǔ)上，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸 的 履行 機(jī)制 提出了相應(yīng)的完善措施，加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行履行綠色信貸相關(guān)立法， 并完善商業(yè)銀行履行綠色信貸的外部督促機(jī)制和商業(yè)銀行的內(nèi)部機(jī)制， 以促進(jìn)商業(yè)銀行 積極主動(dòng)地 履行綠色信貸 。 我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸履行機(jī)制研究 2 第一章 商業(yè)銀行綠色信貸概述 第一節(jié) 綠色信貸的概念與特征 一、綠色信貸的概念 所謂 綠色 信貸 ，從本質(zhì)上看是政府運(yùn)用經(jīng)濟(jì)杠桿推動(dòng)環(huán)保事業(yè)發(fā)展的一種重要 手段。其涵義 為 :商業(yè)銀行 、 政策性銀行等金融機(jī)構(gòu)依據(jù)國(guó)家的環(huán)境經(jīng)濟(jì)政策和產(chǎn)業(yè)政策， 對(duì)研發(fā)、生產(chǎn)治污設(shè)施，從事生態(tài)保護(hù)與建設(shè)，開發(fā)、利用新能源，從事循環(huán)經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)、綠色制造和生態(tài)農(nóng)業(yè)的企業(yè)或機(jī)構(gòu)提供貸款扶持并實(shí)施優(yōu)惠性的低利率；而對(duì)污染生產(chǎn)和污染企業(yè)的新建項(xiàng)目投資貸款和流動(dòng)資金進(jìn)行貸款額度限制并實(shí)施懲罰性高利率。 該政策的主要目的 是，引導(dǎo)資金和貸款流入促進(jìn)國(guó)家環(huán)保事業(yè)的企業(yè)和機(jī)構(gòu)，并從破壞、污染環(huán)境的企業(yè)和項(xiàng)目中適當(dāng)抽離，從而實(shí)現(xiàn)資金的 綠色配置 。 2007 年 7 月 12 日原國(guó)家環(huán)?？偩帧⒅袊?guó)人民銀行（以下簡(jiǎn)稱央行）和銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布關(guān)于落實(shí)環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的意見（以下簡(jiǎn)稱意見）， 正式推出了我國(guó) 綠色信貸 政策，相關(guān)配套政策也陸續(xù)出臺(tái)。 綠色信貸要求 商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)在選擇信貸支持的企業(yè)和項(xiàng)目時(shí)，要嚴(yán)格信貸準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。貸款企業(yè) 不僅要滿足國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策標(biāo)準(zhǔn)，還必須滿足節(jié)能環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)，形成符合 綠色信貸 的新理念、體現(xiàn) 綠色信貸 要求的決策機(jī)制。具體來說，綠色信貸就是對(duì)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保政策、具有較高環(huán)保價(jià)值的企業(yè)和項(xiàng)目，加大信貸支持和其他金融支持，以低息貸款、無息貸款、延長(zhǎng)信貸周期、優(yōu)先貸款、貸款貼息等方式予以環(huán)境保護(hù)信 貸資金支持；尤其是對(duì)環(huán)保產(chǎn)業(yè)中某些不易贏利或贏利甚微的行業(yè)， 政府還給 予企業(yè)銀行貸款的貼息。綠色信貸在新建項(xiàng)目貸款評(píng)估、審查、審批過程中，將項(xiàng)目是否通過用地預(yù)審、環(huán)境影響評(píng)價(jià)，是否符合區(qū)域整體規(guī)劃和污染排放指標(biāo)要求作為審查重點(diǎn)，對(duì)違反國(guó)家環(huán)保政策、可能對(duì)環(huán)境造成重大不利影響的項(xiàng)目一律予以否決；對(duì)新建、在建項(xiàng)目，在環(huán)保評(píng)價(jià)報(bào)告未經(jīng)國(guó)家主管部門批準(zhǔn)前，一律不提供任何形式的信貸支持；對(duì)有 鄧聿文 綠色信貸 N2007). 第一章 商業(yè)銀行綠色信貸概述 3 環(huán)保違法信息的企業(yè)堅(jiān)決降低信用等級(jí)，不增加授信并根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)壓縮授信；對(duì)于立項(xiàng)時(shí)通過環(huán)保審批但在項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)行過程中發(fā)現(xiàn)環(huán)境違法的項(xiàng)目，如果不能通過 國(guó)家環(huán)保驗(yàn)收，堅(jiān)決不對(duì)其提供金融支持。因此，綠 色信貸成為促進(jìn)環(huán)境保護(hù)， 實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展非常重要的金融手段。 二、綠色信貸的特征 （一） 綠色信貸是商業(yè)銀行的一種積極責(zé)任 商業(yè)銀行積極的實(shí)踐綠色信貸，這樣做法的背后除了大環(huán)境的隱性推動(dòng)，還需要企業(yè)的主動(dòng)因素。 商業(yè)銀行的本質(zhì)是營(yíng)利性企業(yè)，同樣也在尋求著自身的長(zhǎng)久發(fā)展。 曾經(jīng)是殼牌集團(tuán)企業(yè)董事的阿理 德赫斯在其所著的 譯名為 長(zhǎng)壽企業(yè) 中，把企業(yè)看成是一個(gè) 有生命的企業(yè) ，他總結(jié)說長(zhǎng)壽的生命型企業(yè)為生存而管理，企業(yè)本身作為一個(gè)生命系統(tǒng)，它的第一目標(biāo)是長(zhǎng)期存在和發(fā)展自己的潛能， 而目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)有賴于企業(yè)與社會(huì)的良好關(guān)系。 企業(yè)這種積極責(zé)任又可稱為自發(fā)責(zé)任，指企業(yè)自愿的、非強(qiáng)制性的、非法律要求的、非寄予企業(yè)一般倫理方面期望的，只取決于其從事這些活動(dòng)的意愿和自由意志的責(zé)任。 商業(yè)銀行主動(dòng)地實(shí)踐綠色信貸的社會(huì)責(zé)任，把環(huán)境社會(huì)責(zé)任 同自身經(jīng)濟(jì)利益聯(lián)系在一起，在經(jīng)營(yíng)決策 的過程 中 考量 環(huán)境成本， 運(yùn)用綠色信貸手段促使企業(yè)加大減排、治理污染的力度， 并且有效引導(dǎo)、 鼓勵(lì) 新型綠色環(huán)保企業(yè)的運(yùn)作， 從而加大了環(huán)境保護(hù)的力度 。 這樣 可以使 銀行 在 獲得經(jīng)濟(jì)利益、降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)也兼顧了環(huán)境效益與社會(huì)效益 ， 并 最終實(shí)現(xiàn)自身 的可持續(xù)發(fā)展 。 （二）綠色信貸是商業(yè)銀行道德 責(zé)任與法律義務(wù) 的統(tǒng)一 綠色信貸是道德 責(zé)任和法律義務(wù) 的統(tǒng)一體，道德 責(zé)任 和法律 義務(wù) 二者統(tǒng)一存在于銀行綠色信貸的社會(huì)責(zé)任這個(gè)范疇之下，共同構(gòu)成了一個(gè)完整的 銀行綠色信貸社會(huì)責(zé)任體系。其中，既包括了銀行按照社會(huì)公眾的期望， 以較高的道德標(biāo)準(zhǔn)履行與維護(hù)社會(huì)環(huán)境利益之責(zé)任 ，也包括法律所規(guī)定的銀行必須承擔(dān)的維護(hù)與增進(jìn)社會(huì)環(huán)境利益之義務(wù) ；企業(yè)環(huán)境社會(huì)責(zé)任既有法律規(guī)定必須履行的方面，也有 揚(yáng)團(tuán) 企業(yè)與社會(huì)公益 M社會(huì)科學(xué)文獻(xiàn)出版社 ,我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸履行機(jī)制研究 4 依靠企業(yè)自愿履行的方面。比如，銀行 按照相關(guān)法律法規(guī)制定的標(biāo)準(zhǔn)預(yù)防和治理環(huán)境污染，這是銀行 應(yīng)該履行的 法 律 義務(wù) ； 而 銀行比照環(huán)境保護(hù)法律法規(guī)的要求，采取更為嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)預(yù)防和治理環(huán)境污染，這又是銀行的道德 責(zé)任 。 所以 ， 法律乃是我們道德生活的見證和外部積淀 ，道德 責(zé)任與法律義務(wù) 之間其實(shí) 只有一種遙遠(yuǎn)而直接的關(guān)系 。 也 有的學(xué)者 提出 企業(yè)社會(huì)責(zé)任觀念的提出主要是針對(duì)道德責(zé)任而言的，認(rèn)為企業(yè) 的 社會(huì)責(zé)任實(shí)質(zhì)上就是企業(yè)的道德責(zé)任 。 誠(chéng)然 ，企業(yè)的道 德責(zé)任 在企業(yè)社 會(huì)責(zé)任中間是占了很重要的成分，但是，把企業(yè)社會(huì)責(zé)任與企業(yè)道德責(zé)任 完全等同，模糊二者的界限，不僅不符合企業(yè)社會(huì)責(zé)任的原初旨趣和本來意旨，而且也不利于全面理解與正確領(lǐng)會(huì)企業(yè) 社會(huì)責(zé)任的特有內(nèi)涵和應(yīng)有之義。因此，綠色信貸作為商業(yè)銀行社會(huì)責(zé)任之一，是 銀行的道德責(zé)任與法律義務(wù) 的統(tǒng)一。 （三 ）綠色信貸具有 較強(qiáng)的預(yù)防 性與 間接調(diào)控性 綠色信貸對(duì)環(huán)境污染的預(yù)防性體現(xiàn)在，通常情況下 企業(yè)貸款 投資 在前，污染環(huán)境 在后， 若 充分運(yùn)用信貸手段調(diào)控，搞好信貸前的環(huán)境可行性評(píng)估，對(duì)那些有可能造成污染的企業(yè)或項(xiàng)目不給予貸款，使其難以投 產(chǎn)，也就避免了環(huán)境污染。因此，綠色信貸 也 有利于使環(huán)境經(jīng)濟(jì)政策目標(biāo) 從 致力于 對(duì)環(huán)境污染的治理的低級(jí)階段 轉(zhuǎn)向主要以預(yù)防為主的較高階段。 綠色信貸的間接調(diào)控性是指政府通過制定綠色信貸政策， 一方面 要求商業(yè)銀行停止向高耗能、高污染項(xiàng)目和嚴(yán)重環(huán)境違法企業(yè)提供貸款，切斷其資金 供應(yīng) 鏈條，這樣就 會(huì) 直接影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策，促使企業(yè)在防污 、治污上由被動(dòng)變?yōu)橹鲃?dòng)，環(huán)保意識(shí) 不斷提高 ，社會(huì)責(zé)任感 日益增強(qiáng) ；另一方面鼓勵(lì)商業(yè)銀行加大對(duì)循環(huán)經(jīng)濟(jì)， 環(huán)境保護(hù)和節(jié)能減排技術(shù)改造項(xiàng)目的信貸支持力度，優(yōu)先為符合條件的節(jié)能減排項(xiàng)目、循環(huán)經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目提供融資服務(wù)，這將為企業(yè)的發(fā)展模式提供有力的政策引導(dǎo)。 綜上，綠色信貸可以從 在源頭上切斷高耗能、高污染行業(yè)無序發(fā)展和盲目擴(kuò)張的主要經(jīng)濟(jì)來源 ， 遏制其投資沖動(dòng)， 從而 解決環(huán)境問題。 又可以 通過信貸 手段來 間接地調(diào)控和干預(yù)企業(yè)的生產(chǎn)方式、資源開發(fā)和利用方式等， 進(jìn)而 促進(jìn) 企業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu) 的 調(diào)整， 最終 實(shí)現(xiàn)銀行與企業(yè)的雙贏 。 美 博登海默 法律哲學(xué)與法律方法 M北京 :中國(guó)政法大學(xué)出版社 ,1999. 392. 第一章 商業(yè)銀行綠色信貸概述 5 第二節(jié) 實(shí)施 綠色信貸的內(nèi)在原因與外在因素 一、 商業(yè)銀行踐行綠色信貸的內(nèi)在原因 （一） 推行綠色信貸是商業(yè)銀行規(guī)避環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的 重要手段 隨著 環(huán)境污染問題的日益突出以及 社會(huì)各界對(duì)環(huán)保的重視， 環(huán)境風(fēng)險(xiǎn) 逐漸成為商業(yè)銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)主要是 指 銀行需要承擔(dān)客戶因環(huán)境問題失去還貸能力的風(fēng)險(xiǎn)、因客戶的環(huán)境問題承擔(dān)連帶責(zé)任 的風(fēng)險(xiǎn) 以及因環(huán)境問題影響銀行聲譽(yù) 的 風(fēng)險(xiǎn) 等 。首先是信貸風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)銀行貸款企業(yè)由于進(jìn)行 環(huán)境違法行為而被關(guān)?；蛘甙l(fā)生了重大的環(huán)境污染事件，信貸風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)間接產(chǎn)生，雖然銀行不對(duì)污染直接負(fù)責(zé)但卻面臨信貸資金難以收回的后果。此外，借款企業(yè)的環(huán)境行為也會(huì)對(duì)銀行產(chǎn)生影響，包括：作為抵押資產(chǎn)的不動(dòng)產(chǎn)污染、企業(yè)用地污染、生產(chǎn)過程環(huán)境污染、產(chǎn)品通過最終用戶的使用對(duì)環(huán)境產(chǎn)生負(fù)作用、清除對(duì)土地和生產(chǎn)過程中產(chǎn)生污染的費(fèi)用等，這些不良的環(huán)境行為會(huì)引起金融投資客戶贏利能力下降，對(duì)企業(yè) 的 盈利能力 及歸還貸款產(chǎn)生壓力，增加企業(yè) 還貸 的 風(fēng)險(xiǎn)，危及債務(wù)安全。 在我國(guó)，一些地區(qū)建設(shè)項(xiàng)目和企業(yè)的環(huán)境違法現(xiàn)象較為突出，因污染企業(yè)關(guān)停帶來 的信貸風(fēng)險(xiǎn)加大，已嚴(yán)重影響 到 了社 會(huì)穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)安全。因此，商業(yè)銀行若不加強(qiáng)其環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理，一旦 給予貸款的企業(yè)發(fā)生污染事件，不但 有損 商業(yè)銀行的社會(huì)形象，而且將 導(dǎo)致 商業(yè)銀行債權(quán)的 難以實(shí)現(xiàn) 。 因此 推行 綠色信貸 ，把環(huán)境和社會(huì)責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)融入商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，對(duì)環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)評(píng)估和監(jiān)控，就為商業(yè)銀行管理或轉(zhuǎn)移環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)提供了可行的路徑 。 （二）推行綠色信貸 可以滿足 商業(yè)銀行 獲取 “綠色利潤(rùn) ”的客觀需要 環(huán)境 保護(hù)是一個(gè)全球性的問題， 環(huán)保產(chǎn)業(yè)已經(jīng)成為一個(gè)極具發(fā)展?jié)撃艿男屡d朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)。當(dāng)前我國(guó)的環(huán)保產(chǎn)業(yè)仍然處于起步階 段，具有較大的發(fā)展空間。初步測(cè)算，到 2010 年，我國(guó)環(huán)保產(chǎn)業(yè)總產(chǎn)值將達(dá)到 8800 億元， 約占同期 年 王玉婧 ,江航翔 J2006,6):16. 張雪蘭 ,何德旭 綠色信貸 機(jī)制 J2008,(5):36. 我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸履行機(jī)制研究 6 而 十一五 期間，我國(guó)將進(jìn)一步加大環(huán)保投入，投資計(jì)劃達(dá)到 14000 億元，環(huán)保產(chǎn)業(yè)的發(fā)展前景 值得期待，其豐厚的產(chǎn)業(yè)利潤(rùn)將吸引更多的投資者包括金融業(yè)的資金 注入。商業(yè)銀行應(yīng)把握住這個(gè)機(jī)遇，積極推行綠色信貸，充分研究國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向，并以此為依據(jù) ，對(duì) 信貸結(jié)構(gòu) 進(jìn)行調(diào)整 ，搶先占據(jù)能帶來豐厚綠色利潤(rùn) 的新陣地。 同時(shí)，積極推行 綠色信貸 ，進(jìn)一步降低資源消耗和減少污染，也有 助 于商業(yè)銀行擺脫過去長(zhǎng)期困擾的 貸款 呆賬 、 死賬 的陰影。 （三）推行綠色信貸是商業(yè)銀行增強(qiáng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的 重要環(huán)節(jié) 隨著資本全球化運(yùn)動(dòng)范圍的擴(kuò)大和速度的不斷提高，企業(yè)社會(huì)責(zé)任迅速成為一種國(guó)際潮流 ，作為資本融通中介的銀行業(yè) 自然 不可能置身事外。早在 20 世紀(jì)90 年代初，聯(lián)合國(guó)環(huán)境規(guī)劃署 的 金融計(jì)劃項(xiàng)目就發(fā)表了銀行業(yè)金融業(yè)環(huán)境暨可持續(xù)發(fā)展宣言，強(qiáng)調(diào)要把環(huán)境因素納入標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程的必要性。其主要目標(biāo)就是要求銀行業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中必須考慮環(huán)境因素。 而世界銀行集團(tuán)的國(guó)際金融公司倡導(dǎo)的 赤道原則 更是為項(xiàng)目融資中環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估提供了一個(gè) 框架，包括不同類型項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分類，還列示了與環(huán)境評(píng)估流程、監(jiān)控和后續(xù)指導(dǎo)相關(guān)的議題。目前，已有包括花旗、渣打、匯豐等在內(nèi)的 56 家金融機(jī)構(gòu)成為赤道原則金融機(jī)構(gòu)，這些金融機(jī)構(gòu)遍布全球，占全球項(xiàng)目融資市場(chǎng)的 80以上。 這些外國(guó)商業(yè)銀行推行企業(yè)社會(huì)責(zé)任的主要?jiǎng)恿?shí)際 上 是來自于市場(chǎng)，同時(shí)，道德因素也驅(qū)使他們主動(dòng)承 擔(dān)起更多的社會(huì)責(zé)任，把社會(huì)、環(huán)境和道德問題作為核心商業(yè)策略。我國(guó) 的商業(yè)銀行要融入世界貿(mào)易大家庭，就必須直面挑戰(zhàn)，積極主動(dòng)地參與到國(guó)際金融行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證之中，積極主動(dòng)地接受和采納社會(huì)責(zé)任的要求，踐行綠色信貸，這 樣才能在激烈的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。 根據(jù)新浪網(wǎng)上發(fā)布的關(guān)于環(huán)保產(chǎn)業(yè)信息的資料整理而成 ,下載資料時(shí)間是 2010 年 2 月。資料 下載 網(wǎng)頁(yè)地址 : 。 黨春芳 J2009,(2):52. 張雪蘭 ,何德旭 J2008,(5):36. 張雪蘭 ,何德旭 J2008,(5):36. 黨春芳 J2009,(2):51. 第一章 商業(yè)銀行綠色信貸概述 7 二、商業(yè)銀行推行綠色信貸的外在因素 （ 一 ） 推行 綠色信貸是當(dāng)前我國(guó)環(huán)境保護(hù)以及 經(jīng)濟(jì) 社會(huì)發(fā)展的需要 改革開放以來，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)一直 采用 以透支環(huán)境和能源為代價(jià)的粗放式發(fā)展模式。面對(duì)這樣的發(fā)展模式 所帶來的問題 ，黨的十七大報(bào)告強(qiáng)調(diào)，要深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，加強(qiáng)能源資源節(jié)約和生態(tài)環(huán)境保護(hù)，增強(qiáng)可持續(xù)發(fā)展能力，建設(shè)生態(tài)文明，基本形成節(jié)約能源資源和保護(hù)生態(tài)環(huán)境的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、增長(zhǎng)方式、消費(fèi)模式。 然而 ，全國(guó)大型惡性環(huán)境污染事件仍時(shí)有發(fā)生，環(huán)境形勢(shì)十分嚴(yán)峻。作為單純的行政手段， 區(qū)域限批 和 流域限批 已是環(huán)?？偩?所能尋求的 法規(guī) 下 最強(qiáng)有力的措施，但從現(xiàn)實(shí) 情況 來看， 這些行政舉措 難以從根本上遏制 兩高 企業(yè)的擴(kuò)張趨勢(shì)。究其 原因 ，不能 不 承認(rèn) 兩高 企業(yè)能獲得雄厚的信貸資金支持是其快速擴(kuò)張的動(dòng)力源， 這樣 ， 中國(guó)的商業(yè)銀行也 就 成為了環(huán)境污染的間接幫兇 。 另外 ,由于一些地區(qū) 的 建設(shè)項(xiàng)目和企業(yè)的環(huán)境違法現(xiàn)象較為突出 ,政府在 對(duì)污染企業(yè)進(jìn)行追究和關(guān)停的同時(shí) ,帶來的信貸風(fēng)險(xiǎn)也開始加大 ,已嚴(yán)重影響 到 了社會(huì) 的 穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展 ， 對(duì)企業(yè)和建設(shè)項(xiàng)目 實(shí)行嚴(yán)格 的環(huán)境監(jiān)管和信貸管理，已經(jīng)成為一項(xiàng)緊迫的任務(wù)。 （二）綠色信貸是我國(guó)金 融業(yè)與國(guó)際金融規(guī)范接軌的需要 我國(guó)作為世界重要的經(jīng)濟(jì)體之一 ， 中國(guó)沒有道理不 在國(guó)際金融體系中占有一席之地。但到目前為止 ,中國(guó)只有少數(shù)銀行 宣布接受赤道原則 。我國(guó)在國(guó)外投資的項(xiàng)目，很大一部分涉及 對(duì)環(huán)境和社會(huì)影響較大的領(lǐng)域，如采 掘業(yè)、水壩和電力工程等大型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目。由于我國(guó)對(duì)外投資 尚 缺少 完備的環(huán)境和社會(huì)保障的 政策，導(dǎo)致某些投資項(xiàng)目產(chǎn)生了值得重視的環(huán)境和社會(huì)影響。對(duì)這一現(xiàn)狀 ,國(guó)際金融界給予了高調(diào)的批評(píng) ,前世界銀行行長(zhǎng)沃爾福威茨在 2006 年 10 月曾對(duì)中國(guó)政府及中國(guó)銀行機(jī)構(gòu)提出過嚴(yán)厲批評(píng) ,稱中國(guó)給非洲窮國(guó)貸款時(shí)無 視 赤道原則 ,忽視了人權(quán)和環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)。 目前 ,世界上多家非政府組織都在關(guān)注、調(diào)查和質(zhì)疑中國(guó)進(jìn)出口銀行和國(guó)家開發(fā)銀行等銀行在亞非和拉美的融資項(xiàng)目。 2007 年 5 陶玲 ,劉衛(wèi)江 金融機(jī)構(gòu)踐行企業(yè)社會(huì)責(zé)任的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn) J2008,(1):105 張雪蘭 ,何德旭 綠色信貸 機(jī)制 J2008,(5):37. 龔劍 ,宋勤華 綠色信貸 J哲學(xué)社會(huì)科學(xué)版 ),2008,(84. 我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸履行機(jī)制研究 8 月 ,美國(guó)地球之友和銀行監(jiān)察組織聯(lián)合發(fā)布了一份題為是變綠的時(shí)候了 :中國(guó)銀行業(yè)所面臨的環(huán)境責(zé)任的研究報(bào)告。該報(bào)告稱中國(guó)金融機(jī)構(gòu)開始大規(guī)模提供海外項(xiàng)目融資 ,也像其國(guó)內(nèi)貸款一樣 ,沒有采取相應(yīng)的環(huán)境和社會(huì)責(zé)任政策措施。鑒于此，我國(guó) 的金融業(yè)要獲得國(guó)際金融業(yè)大家庭的認(rèn)同，就要使國(guó)內(nèi)金融業(yè)同國(guó)際金融規(guī)范接軌，綠色信貸政策由此在中國(guó)浮出水面。 第三節(jié) 我國(guó)商業(yè)銀行 綠色信貸的實(shí)踐 狀況 大多數(shù)銀行及時(shí)建立或進(jìn)一步完善內(nèi)部綠色信貸政策、程序及相應(yīng)管理標(biāo)準(zhǔn)等合規(guī)機(jī)制。我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行及交通銀行、招商銀行、上海浦發(fā)銀行等中小銀行均制定了內(nèi)部 綠色 政策。我國(guó)主要發(fā)放工業(yè)企業(yè)貸款的工商銀行率先制定下發(fā)了關(guān)于推進(jìn) 綠色信貸 建設(shè)的意見，準(zhǔn)備建立環(huán)保政策的 一票否決制 ，即對(duì)違反國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策，可能對(duì)環(huán)境造成重大不利影響的項(xiàng)目一律予以否決。 除此之外，工行還 率先建立 綠色信貸 長(zhǎng)效機(jī)制和環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng) 。此外， 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行也 要求各分支機(jī)構(gòu)嚴(yán)格信貸投放的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)。以國(guó)際產(chǎn)業(yè)政策和節(jié)能環(huán)保政策為基礎(chǔ)，加強(qiáng)行業(yè)信貸政策和國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的銜接，實(shí)現(xiàn)環(huán)保 一票否決制 ；興業(yè)銀行與國(guó)際金融公司（ 作，推出了能效貸款產(chǎn)品；上海浦發(fā)銀行制定了上海浦東發(fā)展銀行信貸投向政策指引（ 2008 年度），根據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)、環(huán)保政策規(guī)定和銀監(jiān)會(huì) 的 授信政策指引，善用金融資源，對(duì)授信企業(yè)和新建項(xiàng)目有保有壓、區(qū)別對(duì)待；北京銀行開展了中小企業(yè)板塊的綠色信貸。 除此之外， 銀行 業(yè) 發(fā)布社會(huì)責(zé)任報(bào)告蔚然成風(fēng) 。 由于國(guó)家相關(guān)部門及銀行自身對(duì)社會(huì)和環(huán)境問題 日益 重視， 2008 年銀行 告紛紛出爐 ，且均包括環(huán)境內(nèi) 容或者在原有報(bào)告基礎(chǔ)上增加了環(huán)境內(nèi)容，而 2005 年和 2006 年僅有浦發(fā)銀行一家發(fā)布社會(huì)責(zé)任報(bào)告。 這是我國(guó)商業(yè)銀行響應(yīng)環(huán)境責(zé)任要求的重要體 現(xiàn)，是銀行 承擔(dān) 環(huán)境責(zé)任的重大進(jìn)步。 本文 整理十幾家銀行的公開報(bào)告及網(wǎng)站信息，總結(jié)了目前我國(guó)商業(yè)銀行執(zhí)行社會(huì)責(zé)任和環(huán)境責(zé)任的狀況，具體見表 1。 龔劍 ,宋勤華 綠色信貸 J哲學(xué)社會(huì)科學(xué)版 ),2008,(84. 劉樹鐸 .工行率先發(fā)布 綠色信貸 意見 N2007). 第一章 商業(yè)銀行綠色信貸概述 9 表 1 銀行 時(shí)間 包含的內(nèi)容 環(huán)保內(nèi)容 采納注 中國(guó) 工商 銀行 2008年 增加環(huán)保價(jià)值，實(shí)施環(huán)保責(zé)任，愛心捐贈(zèng)，講究誠(chéng)信，對(duì)員工負(fù)責(zé)等 一票否決制 2. 加大綠色產(chǎn)品供給 力度 3 加快綠色信貸制度建設(shè)，初步建立法人客戶環(huán)保信息的識(shí)別、監(jiān)控、反饋與處置機(jī)制 4 實(shí)行綠色辦公、綠色服務(wù)、綠色公益 否 缺少環(huán)保信貸數(shù)據(jù) 中國(guó)銀行 2008年 支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展；合規(guī)經(jīng)驗(yàn)；保護(hù)員工權(quán)益； 支持環(huán)保，回報(bào)社會(huì) 內(nèi)部運(yùn)營(yíng)節(jié)水節(jié)電節(jié)紙辦公；嚴(yán)格控制兩高貸款，支持節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目 否 缺少環(huán)保信貸的信息披露 中國(guó)建設(shè)銀行 2008年 支持基礎(chǔ)設(shè)施、產(chǎn)業(yè)和支柱行業(yè)；服務(wù)克服；促進(jìn)民生改善；支持公益事業(yè)。 行環(huán)保一票否決制；限制兩高一剩產(chǎn)業(yè)信貸；加大對(duì)節(jié)能減排項(xiàng)目的支持力度；制度詳盡的信貸審批指引；開展赤道原則的研究 2 開展環(huán)?；顒?dòng) 否 我國(guó)國(guó)有控股商業(yè)銀行第一份社會(huì)責(zé)任報(bào)告，嚴(yán)重缺乏環(huán)保信貸數(shù)據(jù) 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行 2008年 支持三農(nóng)；誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)；對(duì)員工負(fù)責(zé)；支持環(huán)保和公益事業(yè) 2 開展環(huán)保活動(dòng) 否 披露的環(huán)保信息極少，更加缺少數(shù)據(jù) 中國(guó)交通銀行 2008年