畢業(yè)設計論文二稿.doc

畢業(yè)設計論文二稿 三一重工的環(huán)境責任行為研究摘要隨著改革開放以來，我國經濟飛速發(fā)展，但經濟發(fā)展與社會發(fā)展不平衡的矛盾日益突出，企業(yè)利益與社會利益之間的矛盾也日漸凸顯，企業(yè)社會責任問題逐漸浮現出來。 企業(yè)一方面利用先進技術，從自然資源中獲取高額利潤；另一方面又造成社會公害泛濫，空氣，水質污染嚴重，公眾的健康安全受到威脅，給社會以及環(huán)境帶來巨大損害。 企業(yè)作為主要的自然環(huán)境資源的消耗者和自然環(huán)境的污染者，對資源的合理利用和對環(huán)境的合理保護有著不可推卸的責任。 特別在當前為了實現可持續(xù)發(fā)展，我國政府提出要轉變傳統(tǒng)的粗放型經濟增長模式，建立可持續(xù)發(fā)展的新型經濟模式。 在該模式下如何增加企業(yè)在利用和保護環(huán)境過程中盡到義務與責任成為一個非?，F實和緊迫的課題。 當今世界面臨五大問題人口，資源，能源，糧食和環(huán)境，實質都是生態(tài)失衡。 生態(tài)失衡引發(fā)了諸如酸雨，臭氧層破壞，溫室效應，突發(fā)性環(huán)境污染事故和大規(guī)模生態(tài)破壞等全球性的環(huán)境危機。 在19世紀末到20世紀初，隨著企業(yè)的力量不斷壯大，以及工業(yè)發(fā)展對社會負面影響的日益暴露，社會對企業(yè)的關注度提高。 人們開始探討企業(yè)在追求自身經濟利益最大化以外，還要承擔帶有一定公共性的社會責任。 20世紀30年代以來，由于環(huán)境公害頻繁發(fā)生，社會開始更多地關注公司的環(huán)境保護責任。 20世紀60年代以來，人類面臨著環(huán)境日益惡化，貧困日益加劇等一系列突出問題。 環(huán)境保護運動開始在全球范圍內興起，保護人類共同的家園成為各國人民的共識，國際社會迫切需要共同采取一些行動來解決這些問題。 聯合國于1972年在瑞典斯德哥爾摩摩召開人類環(huán)境會議，這次會議通過了重要文件-人類環(huán)境行動計劃，發(fā)表了人類環(huán)境宣言【1】，提出了人類在開發(fā)利用自然的同時，也要承擔維護自然的責任和義務。 隨后1987年，世界環(huán)境與發(fā)展委員會發(fā)表的我們共同的未來明確給出可持續(xù)發(fā)展的定義。 1992年聯合國召開了聯合國環(huán)境與發(fā)展會議，會議通過了21世紀議程等重要文件。 隨后，西方發(fā)達國家在公司的社會責任問題上盡管爭論較多，但是就公司的環(huán)境責任問題上觀點較為一致，并且把公司的環(huán)境責任切實納入社會經濟實踐并制定相關的標準，規(guī)范。 在xx年12月12日社會責任國際發(fā)表了SA8000標準第一個修訂版，即SA8000:xx.在該標準中涉及到了公司的環(huán)境保護責任。 面對環(huán)境問題，我國其實在1979年就頒布施行環(huán)境保護法（試行）。 隨著可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的實施，特別是中央提出了以人為本，全面，協調，可持續(xù)的科學發(fā)展觀，實現可持續(xù)發(fā)展必須處理好環(huán)境保護與經濟增長的關系。 第4頁共29頁經濟基礎決定上層建筑，可持續(xù)發(fā)展的核心是社會經濟，社會經濟的可持續(xù)發(fā)展主要表現在經濟，人口，資源，環(huán)境四者的協調發(fā)展【2】。 “社會是企業(yè)的依托，企業(yè)是社會的細胞”，作為經濟最根本因素的企業(yè)，只有以可持續(xù)發(fā)展為指導方針和目標，才能推出有利于社會進步和發(fā)展的實際舉措，才能被社會所接納，才能有足夠的發(fā)展空間和舞臺。 因此，企業(yè)可持續(xù)發(fā)展問題是整個社會經濟可持續(xù)發(fā)展的基礎問題，加強對企業(yè)環(huán)境責任問題的研究顯得尤其重要。 本課題設計研究的目的是源于我國企業(yè)高耗能，高污染和企業(yè)履行環(huán)境責任差導致環(huán)境不斷惡化的現狀，而三一重工在環(huán)境責任行為方面做不少的努力，值得其他企業(yè)借鑒，同時三一重工的環(huán)境責任行為也存在一些比較典型的問題，本課題研究三一重工的環(huán)境責任行為研究，目的在于讓更多的人了解和重視企業(yè)環(huán)境責任，并積極努力采取措施加速我國經濟發(fā)展模式的轉變，使我國企業(yè)能夠承擔企業(yè)的環(huán)境責任，改善我們目前的生存環(huán)境。 同時也是為了加強企業(yè)社會責任的建設能促使企業(yè)降低污染，節(jié)約資源和能源，有效地利用原材料和回收利用廢舊物資，節(jié)省支出，降低成本。 其次讓企業(yè)理解到加強企業(yè)的環(huán)境責任是提高企業(yè)的管理水平的需要。 強化企業(yè)環(huán)境保護意識，能使企業(yè)積極主動提高自身環(huán)境管理水平，從而促進企業(yè)整體管理水平的提高，完善組織的管理體系，與國際管理接軌，增添企業(yè)的生機和活力。 1.2國內外研究現狀1.2.1國外研究現狀近年來，西方學者對于企業(yè)環(huán)境責任研究的內容主要涉及 （1）從會計角度來探討，即在企業(yè)內部將環(huán)境活動納入企業(yè)會計核算體系中，用會計手段來影響，反映和控制社會環(huán)境資源的耗費，披露企業(yè)生產經營活動對環(huán)境的影響以及企業(yè)環(huán)境保護責任的履行情況【3】。 （2）從金融政策方面來探討，強調對污染嚴重的，不積極履行環(huán)境責任的企業(yè)不給予信貸方面的支持【4】。 （3）從環(huán)境責任報告書角度，要求企業(yè)每年將自己的在環(huán)境保護，防止環(huán)境污染，優(yōu)化周邊環(huán)境的所作所為以報告的形式公布于眾，從而約束企業(yè)履行企業(yè)的環(huán)境責任【5】。 （4）從環(huán)境信息披露角度，即企業(yè)要定期對涉及資源利用和廢物的排廢，環(huán)境的保護等信息和數據進行披露，環(huán)境信息披露，直接影響企業(yè)的社會形象，能夠給企業(yè)帶來差別競爭優(yōu)勢，如市場份額的獲得，相對成本的降低和為競爭者設置進入市場的障礙等【6】。 總的來說，在西方經濟高速發(fā)展的前提下，西方學者在研究企業(yè)的環(huán)境責任方面的觀點已經成熟并趨于細化，著重于在細節(jié)上研究如何約束和制約企業(yè)履行環(huán)境保護責任，而且它們的觀點已經被運用于實踐并取得成效，對我們來說有很第5頁共29頁好的借鑒意義。 1.2.2國內研究現狀我國學者對企業(yè)環(huán)境責任的關注開始得比較晚，開始于20世紀末，這也是與我國的經濟發(fā)展水平息息相關的。 我國改革開放30年經濟得到了迅速的發(fā)展，但是由企業(yè)行為導致的環(huán)境污染嚴重程度，自然資源消耗程度，生態(tài)破壞程度也是觸目驚心，是我們所不能承受的。 為此，從政府到學術界，企業(yè)界都開展了激烈的討論。 中國人民大學高桂林博士在公司的環(huán)境責任研究一書總以可持續(xù)發(fā)展原則為指導，圍繞企業(yè)行為的法律制度構建對企業(yè)的環(huán)境責任進行了探討，強調之地企業(yè)環(huán)境行政法，根據企業(yè)的行為讓企業(yè)承擔環(huán)境民事責任和刑事責任；清華大學魏杰教授在企業(yè)的七大關系中指出人類的生產消費行為能不能進行，前提條件要考慮對環(huán)境的保護問題。 所以有一個建立準入制度或取得許可證的問題，也就是說無論是企業(yè)的生產，產品的使用，還是工程項目，都必須要經過政府批準或取得許可證【7】。 只有這樣，工程項目才能上馬，企業(yè)才能合法的生產產品，產品才能合法的流通到消費者手中使用。 全國人大環(huán)資委主任委員毛如柏則強調應該強化政府環(huán)境保護責任，實行環(huán)境責任追究制。 他認為，過去在環(huán)境執(zhí)法中對企業(yè)較多采取的經濟處罰，行政處罰力度不夠，今后在進一步加大經濟處罰的同時，要加大對地方政府領導人的責任追究。 地方政府應承擔起地方企業(yè)污染排放控制的責任，一旦發(fā)生問題，要追究行政主管部門和地方領導的責任，這樣做也是加大了違法成本。 中國環(huán)境與發(fā)展國際合作委員環(huán)境經濟工作組的雷明教授和武亞軍博士對我國環(huán)境管理中“收費”狀況進行了分析，探討了費改稅的可行性，并且闡述了環(huán)境管理中“費改稅”的實施措施，等等。 總之，大多數學者是從不同的角度來探討如何約束企業(yè)實現環(huán)境責任，未從經濟發(fā)展模式的角度來認識，我國的經濟發(fā)展水平和發(fā)展模式是導致我國大多數企業(yè)無法將企業(yè)的環(huán)境責任真正落實到位的原因。 1.3文獻綜述1.3.1環(huán)境責任的理解從字面上理解有關于環(huán)境的責任都可以解釋為環(huán)境責任，社會學家，法學家，心理學家等等都會給出他們自己對于環(huán)境責任的理解，如果對于環(huán)境責任的定義沒有加以限制的話，那么這里對于環(huán)境責任所有的討論只會是紙面上泛泛而談，不著邊際。 環(huán)境責任探討的意義在于回答實踐中企業(yè)是否應當承擔環(huán)境責任，應當承擔怎樣的環(huán)境責任，所承擔的環(huán)境責任的范圍等問題。 而本文就是要對企業(yè)環(huán)境責任的倫理基礎加以審視，希望從中找出有助于推動企業(yè)環(huán)境責任實踐發(fā)展的理論緣由。 第6頁共29頁本總述所討論的環(huán)境責任限于法律責任的范圍，即這里只討論企業(yè)所承擔的法律責任，不包含其他性質的環(huán)境責任，如道義責任，之所以將環(huán)境責任的內涵限定與法律責任，主要是兩方面的考慮其一。 明確環(huán)境責任的內容與范圍。 法律責任為法律明文所規(guī)定，法律責任的內容及適用條件等能為公眾所知悉，這就為討論環(huán)境責任劃定了確定的語境，從而為進一步分析責任的倫理基礎提供可能。 否則的話，不確定的環(huán)境責任內涵無法為進一步的倫理思考提供條件和可能。 其二，增強環(huán)境責任思考的現實意義，環(huán)境責任的提出在于企業(yè)現實環(huán)境問題的突出以及力圖解決這個問題。 而就各種形式的環(huán)境責任作用而言，環(huán)境法律責任是最為直接和效果最為明顯的責任形式。 環(huán)境法律規(guī)范規(guī)定的企業(yè)應當遵守的義務，是企業(yè)在經營過程中必須應當遵循的行為準則。 違反了環(huán)境法律規(guī)范的義務，企業(yè)必須承擔相應的法律后果，這樣的行為模式在防范企業(yè)外化環(huán)境成本的過程中起著最為直接和基礎的作用。 雖然也可以通過對于企業(yè)的有利于環(huán)境保護的經營行為加以鼓勵或獎勵的方式，尤其是通過市場規(guī)則，引導企業(yè)的經營行為，但這種肯定性的法律后果同樣也需要在制度安排中規(guī)定強制性的法律義務，如企業(yè)部分會計信息的強制公示。 如果企業(yè)違反了這些強制性義務，同樣也需要承擔否定行的法律責任。 1.3.2環(huán)境責任具有以下幾個方面的性質 （1）法定性。 本文中環(huán)境責任限制于法律責任，指為法律法規(guī)所明文規(guī)定的責任內容，既包括作為獨立部門發(fā)的環(huán)境法律法規(guī)所規(guī)定的法律責任，也包括其他部門法中所規(guī)定的有關于環(huán)境與自然資源保護內容的法律責任。 內容上涵蓋民事責任，行政責任以及刑事責任。 同時，法定性含義排除了將環(huán)境責任理解為道義責任的可能。 目前很多學者在討論環(huán)境責任時，其實并沒有輸入區(qū)分環(huán)境責任的內涵，只是將其作為一個時髦的概念作為自己論述的基礎，去討論環(huán)境責任的必要性或具體內容，從而使理論討論的內容沒有了邊際。 本文所思考的環(huán)境責任的倫理基礎問題是以環(huán)境責任的明確法定性為前提的。 （2）可實施性。 這里的可實施性分為兩層含義。 其一，承擔相應責任的行為的可能性，即如果企業(yè)違法了法律法規(guī)所規(guī)定的強制性義務，則能夠使其承擔環(huán)境法律責任的行為必然在現實中是可行的。 例如，企業(yè)違反法律規(guī)定的污染物排放標準排放污染物，對環(huán)境造成了損害，則對企業(yè)課以罰款。 這種罰款的行為在現實中是可能的。 第7頁共29頁其二，承擔相應責任的行為的可行性。 即如果企業(yè)違反法定強制性應當承擔的責任形式在效果上是可行的。 這里的可行性不是指行為能不能夠完成，而是指行為的事實可以達到預定的立法效果。 所以上述例子說明，企業(yè)超標排污的情況下，除了規(guī)定罰款的責任形式，還可以規(guī)定企業(yè)承擔恢復環(huán)境原狀的法律責任，這種責任形式要求企業(yè)將受到污染的環(huán)境恢復到污染行為發(fā)生之前的狀況，無論花銷多少費用企業(yè)都需要自己承擔，直到企業(yè)不能負擔而破產。 就這種責任而言，它在行為的可能性上是可以實現的，政府可以強制性要求企業(yè)承擔治理費用，但在轉變企業(yè)行為動機-通過污染環(huán)境而盈利的效果上卻是收效甚微，也就是說通過恢復環(huán)境原狀使其內化環(huán)境成本的立法目的難以達到。 企業(yè)在面對這樣的環(huán)境責任時只會有兩種選擇，要么采用更加隱蔽的方式手段排污，要么被逼破產，環(huán)境責任的實施就不具有可行性，即達不到預期的立法效果。 1.3.3企業(yè)社會責任研究的發(fā)展趨勢 （1）研究重點從“為什么”轉向“是什么”。 前面已經指出，“是否”問題是企業(yè)社會責任研究早期爭議的焦點，屬于規(guī)范性研究。 現實的發(fā)展逐漸使這一爭議畫上句號。 越來越多的人接受了企業(yè)應該承擔社會責任的理念。 對企業(yè)來說，承擔社會責任已經不再是一個需要爭議的理論問題，而是一個必須面對的現實問題。 當然，企業(yè)和社會都關注怎樣才能促進企業(yè)承擔社會責任。 但回答這個問題之前，至少要弄清楚兩個問題企業(yè)目前做的怎么樣？為什么企業(yè)會有這樣的表現？也就是要認識企業(yè)社會責任行為表現的規(guī)律性特征。 這兩個實際問題上是“是什么”問題，屬于實證性研究。 現實中社會期望的提升和企業(yè)實際表現的滑坡，擴大了企業(yè)社會責任問題的剪刀差，使企業(yè)社會責任問題不斷加劇。 解決這一問題的壓力是越來越多的研究轉向企業(yè)社會責任行為的研究企業(yè)做得究竟如何？不同類型企業(yè)的行為表現有何差異？為什么會有這些差異？這些表現對企業(yè)效績有何等影響等等，都是亟待解決的問題，只有先解決了這些問題，才有可能根據企業(yè)自身的行為邏輯，尋求解決企業(yè)社會責任問題的有效途徑。 （2）研究視角從“企業(yè)外部”轉向“企業(yè)自身”。 對企業(yè)社會責任的研究有兩個不同的視角企業(yè)外部視角和企業(yè)自身視角。 前者站在政府或社會層面，從企業(yè)外觀看企業(yè)，后者站在企業(yè)層面，從企業(yè)內部向外部看。 從前面企業(yè)社會責任理論框架演進和實踐發(fā)展的分析中可以看出，大部分理論研究和實踐探索是從企業(yè)外部視角來進行的，視角比較單一，企業(yè)自身視角的研究和實踐比較薄弱。 這種情況在我國尤為明顯。 第8頁共29頁如果只有企業(yè)外部單一視角的研究而缺乏企業(yè)自身視角的研究，那么在企業(yè)利益與社會利益發(fā)生沖突時，一個非?？赡艿恼哌x擇是通過犧牲企業(yè)的利益來保障社會的利益，即通過法律強制力或社會群體壓力迫使企業(yè)做出讓步。 但這種措施很難行得通或效果維持持久。 好的措施必選讓企業(yè)，政府和社會三方面實現共贏與和諧，這就需要三方之間的良性互動。 因為沒有企業(yè)的努力，企業(yè)社會責任會成為空中樓閣；沒有政府的監(jiān)督和引導，企業(yè)社會責任的實現缺乏有力保障；沒有社會的參與，則無法營造實現社會責任的輿論氛圍和提供靈活多樣的對話機制。 但從我的實際情況來看，目前三方處于失衡狀態(tài)政府和社會具有相當的主動性，它們對企業(yè)提出要求和期望，規(guī)定法律義務，把社會責任壓力傳遞到企業(yè)。 企業(yè)是承擔社會責任壓力和解決企業(yè)社會責任問題的直接主體，是各方努力的著力點，但它們缺乏發(fā)言權，履行社會責任的積極性不高。 企業(yè)成為了三方互動的瓶頸。 因此，目前亟待需要開展企業(yè)自身視角的研究，需要站在企業(yè)的立場上充分理解和重視企業(yè)的需要，探索企業(yè)與各社會主體的互動，利益相關者理論為這方面的研究奠定了理論基礎。 （3）行為分析從“原則”和“結果”轉向“過程”。 在企業(yè)自身視角的企業(yè)社會責任研究中，人們通常是從“行為”的角度切入的。 被廣泛接受的wood的“原則-過程-結果”三維模型也越來越多的被賦予企業(yè)行為層面的含義。 企業(yè)社會責任行為的“原則”已經從政府和社會層面的抽象界定轉向企業(yè)層面的具體界定。 成為指導企業(yè)處理社會責任問題的行為準則，其中比較著名的是加拿大多倫多大學管理系克拉克森企業(yè)倫理研究中心的“利益相關者管理原則”。 企業(yè)社會責任行為的“結果”強調的是企業(yè)行為對不同利益相關者造成的影響。 或者企業(yè)對不同的利益相關者利益要求的滿足程度。 研究的文獻主要集中在兩方面一是對企業(yè)社會績效的外部評價，二是企業(yè)社會績效與財務績效關系研究。 相對“原則”和“結果”的研究而言，“過程”的研究非常薄弱，基本上是一個黑箱，企業(yè)對社會責任作出響應的接著動因是什么，這些直接動因又受到哪些外部因素的影響，主導企業(yè)運行的企業(yè)家在秦業(yè)社會責任響應中扮演什么角色等等，這些行為機理問題還望去沒有弄清楚。 不弄清楚這些問題，企業(yè)社會責任行為的研究顯然是不充分，不完整，缺乏深度的。 企業(yè)社會責任領域一些著名學者以及開始關注這些問題。 （4）CSP-CFP關系從“追求一致結論”轉向“注重研究情境”。 前面已經提到，企業(yè)社會效績框架中的實證主要集中在企業(yè)“社會績效-財務績效”關系問題上。 由于這個問題所蘊含的理論價值和實踐價值很高，因而這方面的研究非常第9頁共29頁豐富。 但研究的結論很不一致正相關，負相關，不相關，“U”形關系同時存在。 另外。 從研究方法上來看，已有的實證研究呈現出很多局限性，主要有核心概念的定義不明確或缺乏文獻基礎；對核心概念的測量不嚴謹，不一致；樣本不具有代表性，樣本量普遍偏??；績效標準有問題，績效指標多用短期指標；績效指標沒有進行風險校正；數據處理中沒有進行顯著性檢驗；研究中對產業(yè)的考慮不充分；沒有深研究企業(yè)社會責任與盈利能力之間是否是曲線關系等等。 （5）國內研究從“傳統(tǒng)范式”轉向“國際規(guī)范”。 國內對企業(yè)社會責任的現代研究始于20世紀90年代，近十年發(fā)展迅速，逐漸成為熱門的研究領域。 企業(yè)社會責任方面的研究文獻增加速度很快。 但在研究方法方面，大部分研究采用的是傳統(tǒng)的思辨范式，符合國際規(guī)范的研究占少數。 傳統(tǒng)的研究方式盡管也產生了大量燦爛的思想火花，但也面臨著一些不足如研究結論不易驗證，結論的可靠性難以保證，研究過程無法重復，研究的繼承性低，研究成果不易被國際主流研究承認等等。 研究數量的迅速增加為研究質量的提升提供了條件。 隨著對外開放的擴大和國際學術交流的加深，國際主流研究規(guī)范越來越多的被介紹到國內來。 國內對研究方法教學與研究的重視，也加快了國際主流研究規(guī)范的實證研究。 1.4論文研究方法為了能夠將本論文課題研究清楚，本論文主要采用了文獻查閱法，查閱了國內外關于企業(yè)環(huán)境責任行為研究的現狀以及其發(fā)展趨勢；其次是歸納法，通過理論和實際相結合以及從許多個別的事例或分論點，然后歸納出它們所共有的特性，從而得出一個一般性的結論；再有是演繹法，從一般性事理推導出個別性結論來闡述企業(yè)的環(huán)境責任行為研究結果；最后是現場考查法方法，用事實來分析三一重工企業(yè)環(huán)境責任行為。 綜合運用上述幾種研究方法（并無先后順序）讓三一重工的環(huán)境責任行為研究盡可能全部呈現給讀者。 1.5論文構成及研究報告為了達到本文的研究目的，論文的機構安排如下 （1）緒論這一部分主要是介紹課題背景及研究目的和國內外的研究現狀，以及論文研究的方法，還有論文結構安排等。 （2）三一重工企業(yè)的基本情況。 第10頁共29頁本部分主要是介紹三一重工企業(yè)的基本情況，尤其是在企業(yè)環(huán)境責任行為方面的情況，進行深入的闡述。 （3）三一重工企業(yè)已經采取的環(huán)境責任行為。 這部分主要是闡述三一重工企業(yè)對于環(huán)境責任方面實施過哪些措施。 哪些措施是值得肯定。 哪些措施是仍然存在問題的。 （4）三一重工企業(yè)環(huán)境責任行為存在的問題。 這部分主要是介紹三一重工企業(yè)在環(huán)境責任方面還存在哪些問題。 只有發(fā)現問題，才能想出解決問題的方法。 （5）三一重工企業(yè)環(huán)境責任行為建議。 通過前面仔細的研究，發(fā)現了該企業(yè)在環(huán)境責任行為方面仍然存在的一些問題，這部分就針對這些問題，給出一些可行的，符合我們可持續(xù)發(fā)展觀的，科學的建議。 2三一重工的基本情況第11頁共29頁2.1企業(yè)基本情況 （1）企業(yè)的成立三一集團有限公司始創(chuàng)于1989年。 總部坐落于長沙經濟技術開發(fā)區(qū)。 三一重工股份有限公司是由三一重工業(yè)集團有限公司整體變更設立，其性質是民營企業(yè)。 三一重工業(yè)集團有限公司成立于1994年11月22日，其前身是由梁穩(wěn)根、唐修國、毛中吾和袁金華等四人于1989年6月籌資創(chuàng)立的湖南省漣源市焊接材料廠。 1991年9月，湖南省漣源市焊接材料廠更名為湖南省三一集團有限公司。 1994年11月，湖南省三一集團有限公司召開董事會，梁穩(wěn)根、唐修國、向文波、毛中吾、袁金華、周福貴、翟登科、王佐春等8名董事出席了會議，會議做出企業(yè)分立決議將湖南省三一集團有限公司分立為湖南三一重工業(yè)集團有限公司和湖南三一（集團）材料工業(yè)有限公司，并明確了產權分配以及債權債務處置方案:“將湖南省三一集團有限公司分立為有限公司和三一材料公司兩個具有法人資格、獨立承擔民事責任，責、權、利相對獨立、平等的緊密型企業(yè)”。 1995年1月，湖南三一重工業(yè)集團有限公司經國家工商行政管理局核準，更名為三一重工業(yè)集團有限公司。 2000年12月，經湖南省人民政府湘政函2000209號文批準，有限公司整體變更為三一重工股份有限公司。 xx年7月3日,三一重工在上海證券交易所成功上市,股票代碼為600031。 xx年7月30日，三一重機有限公司成立，下轄挖掘機事業(yè)部、樁工機械事業(yè)部、新材料事業(yè)部。 xx年1月13日，三一重型裝備有限公司成立，三一正式進入煤炭機械制造領域。 xx年3月1日，三一控股有限公司更名為三一集團有限公司。 （2）企業(yè)的發(fā)展xx年，三一重工在香港國際金融中心創(chuàng)下單泵垂直泵送混凝土406米的世界紀錄。 xx年12月，三一重工在上海環(huán)球金融中心以492米再次創(chuàng)造單泵垂直泵送的世界新高。 三一重工還研制出世界第一臺全液壓平地機、世界第一臺三級配混凝土輸送泵、世界第一臺無泡瀝青砂漿車。 xx年10月，由三一重工自主研制的66米臂架泵車問鼎吉尼斯世界紀錄。 xx年底，三一推出72米世界最長臂架泵車，實現了對混凝土泵送技術的又一次跨越。 （3）企業(yè)的產品三一重工主要從事工程機械的研發(fā)、制造、銷售。 產品包括混凝土機械、挖掘機、汽車起重機、履帶起重機、樁工機械、筑路機械，主導產品有混凝土輸送泵、混凝土輸送第12頁共29頁泵車、混凝土攪拌站、瀝青攪拌站、履帶起重機、汽車起重機、旋挖鉆機、壓路機、攤鋪機、平地機等。 目前，三一混凝土輸送機械、挖掘機、履帶起重機、旋挖鉆機已成為國內第一品牌，混凝土輸送泵車、混凝土輸送泵和全液壓壓路機市場占有率居國內首位，泵車產量居世界首位，是全球最大的混凝土機械制造企業(yè)。 （4）企業(yè)的業(yè)績三一重工股份有限公司在近五年由于技術上的創(chuàng)新，發(fā)展的勢頭銳不可當，在同行業(yè)中處于領先地位。 近五年的企業(yè)年營業(yè)收入額數據圖如圖2.1所示。 Y（營業(yè)收入額/億元）339.55164.96137.4591.450xxxxxxxxxxxxx(年份)圖2.1三一重工年營業(yè)收入額數據圖 （5）企業(yè)的規(guī)模目前，三一重工在全國建有21家6S中心，在全球擁有141家銷售分公司、1357個服務中心、4234名服務工程師。 近年，三一重工相繼在印度、美國、德國、巴西投資建設工程機械研發(fā)制造中心。 自營的機制、完善的網絡、獨特的理念，將星級服務和超值服務貫穿于產品的售前、售中、售后全過程。 三一重工已通過國家ISO9000質量體系認證【8】、ISO14001環(huán)境管理體系認證【9】、OHSAS18001職業(yè)健康安全體系認證和德國TUV認證【10】。 （6）企業(yè)的榮譽三一秉承“品質改變世界”經營理念，將銷售收入的5%-7%用于研發(fā)，致力于將產第13頁共29頁品升級換代至世界一流水準。 擁有國家級技術開發(fā)中心和博士后流動工作站，目前，三一重工共申請專利1569項，擁有授權有效專利821項。 兩次榮獲國家科技進步二等獎，其中三一重工技術創(chuàng)新平臺榮獲xx年度國家科技進步二等獎，是建國以來工程機械行業(yè)和湖南省唯一獲此殊榮的企業(yè)，也是工程機械行業(yè)獲得的國家級最高榮譽。 三一重工執(zhí)行總裁易小剛獲評首屆十佳全國優(yōu)秀科技工作者，是工程機械行業(yè)和湖南省唯一獲獎者。 3三一重工已經采取的環(huán)境責任行為目前，我國許多企業(yè)高耗能，高污染和企業(yè)履行環(huán)境責任差導致環(huán)境不斷惡化的現第14頁共29頁狀頻繁發(fā)生。 三一重工對于企業(yè)的環(huán)境責任行為做了如下努力。 3.1大力推行企業(yè)綠色管理3.1.1實現綠色管理的三大目標三一重工為大力推行企業(yè)綠色管理，樹立了三個主要目標 （1）物資資源利用的最大化，通過集約型的科學管理，使公司所需要的各種物資資源最有效，最充分地得到利用，使單位資源的產出達到最大最優(yōu)【11】。 （2）廢棄物排放的最小化。 通過實行以預防為主的措施和全過程控制的環(huán)境管理，使生產經營過程中的各種廢棄物最大限度的減少【12】。 （3）適應市場需求的產品綠色化，根據市場需求，開發(fā)對環(huán)境，對消費者無污染和安全優(yōu)質的產品【13】。 三者之間是相互聯系，相互制約的，資源利用越充分，環(huán)境負荷就越小，產品綠色化，又會促進物質資源的有效利用和環(huán)境保護。 通過這三個目標的實現，最終使公司發(fā)展目標，社會發(fā)展目標與社會發(fā)展，環(huán)境改善協調同步，走上公司與社會都能可持續(xù)發(fā)展的雙贏之路。 3.1.2綠色管理的實施實施綠色管理，涉及到公司生產經營活動的每一方面，需要公司全體人員的積極參與。 具體而言，公司的綠色管理包括以下基本內容 （1）樹立綠色價值觀。 公司價值觀是經營活動的指導思想，是公司為適應市場環(huán)境，在長期的管理實踐中，由公司的經營者倡導并為公司員工所認同的一系列理念【14】。 在樹立綠色價值觀方面，三一重工在每一個新員工入職時，都會在培訓員工業(yè)務能力的同時，安排企業(yè)綠色價值觀的培訓，讓每一位員工在思想上真正樹立一種綠色價值觀的概念。 （2）使用綠色技術。 綠色技術是指能夠節(jié)約資源，避免和減少環(huán)境污染的技術，是綠色管理的核心內容。 三一重工在此方面做了兩點，第一點是末端處理，產品生產過程中產生的廢棄物采用隔離，處置和焚燒等手段來減少廢棄物對三一周圍環(huán)境的污染，第二點是污染預防。 三一重工為此單獨設立了一個部門，投入人力物力和財力，著重消減污染源頭，比如在原材料進貨，生產過程中設備的更新等，把廢棄物的產生扼殺在搖籃中。 （3）實施綠色設計。 第15頁共29頁綠色設計就是把產品對環(huán)境的影響具體體現在產品設計之中，即進行面向環(huán)境的產品設計【15】。 三一重工在近幾年，在產品設計的構思階段發(fā)生了改變，把降低能耗，易于拆卸，便于回收和再生利用及生態(tài)環(huán)境保護與產品的性能，質量，成本等因素列為同等的設計指標要求，并保證在生產過程中能夠順利實施。 這就實行了產品的綠色設計。 （4）推行綠色生產。 三一重工在解決水過濾問題時，采用了不僅具有最低的總成本，而且具有高操作靈活性，具有節(jié)省能源和水等環(huán)境效益的綠色生產戰(zhàn)略。 環(huán)境友好型970T/H循環(huán)水過濾系統(tǒng)，采用了DLD-FL-350自清洗過濾器，與同行泵虎重工等企業(yè)的產品相比，它不需要外部任何能源（如風，水，電，氣，電池）利用過濾器內部能量，就能實現自動過濾，清洗，自動排污。 在這一方面同行采取的外部能源大部分都是電和水兩方面，這既造成本企業(yè)能源的大量消耗，也造成產品成本的上升。 （5）取得綠色認證。 三一重工現已通過國家ISO9000質量體系認證、ISO14001環(huán)境管理體系認證、OHSAS18001職業(yè)健康安全體系認證和德國TUV認證。 （6）開展綠色營銷。 三一重工在市場調查，產品研制，產品定價，促銷活動等整個營銷過程中，都以維護生態(tài)平和，重視環(huán)保的“綠色理念”為指導，使三一的發(fā)展與消費者和社會的利益相一致。 研制并銷售環(huán)保產品，如三一重工SY65C履帶式挖掘機，具有歐標準，低油耗、高效率，低噪音污染等優(yōu)點。 （7）塑造綠色企業(yè)文化。 三一重工企業(yè)首先采取的是進行綠色知識的培訓。 培訓是手段，目的是提高全體員工的環(huán)境意識并使之達到擔負相應的環(huán)境職責的能力。 培訓工作是否充分有效是能否成功創(chuàng)建綠色企業(yè)文化的關鍵因素之一。 其次，開展綠色宣傳教育，采取群眾喜聞樂見的宣傳教育形式，使職工的綠色意識不斷增強。 最后，通過一些典型事例促進職工觀念的轉變。 3.2以清潔生產為核心的環(huán)境責任清潔生產，也被稱為污染預防，廢棄物最小量化，無廢工藝，污染的源頭消減或全過程控制，體現了“末端控制”到“過程管理”的環(huán)保新理念【16】，就是用從根本解決工業(yè)污染的問題。 在污染前采取防止對策，而不是在污染后采取措施治理，將污染消除在生產過程中，實行工業(yè)生產全過程控制。 這是一種新的，創(chuàng)造性的保護環(huán)境的戰(zhàn)略措施。 第16頁共29頁三一重工現在的所采取的環(huán)境責任與傳統(tǒng)的末端治理相比，清潔生產具有對環(huán)境更先進的保護方式。 三一重工采取的清潔生產主要包括“三清”，即清潔的能源，清潔的生產過程和清潔的產品，它反映的是對生產過程和產品整個生命周期全過程的控制。 具體包括一下內容 （1）三一重工使用清潔的能源，如水力發(fā)電，風力發(fā)電，太陽能，以及生物能等，由于企業(yè)分公司較多，采用的能源因各地地理條件影響，像長沙地區(qū)的三一重工主要是采用太陽能和生物能。 （2）實施清潔的生產，三一重工企業(yè)在購買原材料方面堅持盡量少用或者不用有毒有害原則，努力實現中間產品的無毒無害化，減少或消除生產過程中的各種危害因素，采用少廢，無廢的工藝以及高效節(jié)能的設備，實行物料的廠內和廠外再循環(huán)，完善生產管理等。 （3）生產清潔產品。 這一點的實現上，三一重工同樣也堅持少用稀缺資源或利用二次資源作原材料，在使用中和使用后不危害人體健康和生態(tài)環(huán)境，易于回收，再利用和再生產。 3.3建立環(huán)境質量管理體系環(huán)境質量管理體系是對企業(yè)自身履行環(huán)境責任成效進行評估的標準，這個體系包括環(huán)境方針，環(huán)境因素，應遵守的法律及行業(yè)標準，環(huán)境目標及指標，各管理組織職責和權限，內外部信息交流，培訓，監(jiān)測和測量，應急準備和相應等環(huán)節(jié)【17】。 堅持把環(huán)境管理質量體系作為公司管理體系的一個重要組成部分。 三一重工環(huán)境質量管理體系以及實施過程如下第一步，制定環(huán)境方針。 承認本公司的業(yè)務活動對環(huán)境產生影響，基于這一點，三一企業(yè)環(huán)境質量管理體系對三一的業(yè)務活動做出如下承諾 （1）遵守有關環(huán)境法律法規(guī)和相關方要求，遵守全球環(huán)境政策。 （2）努力完成目標和指標，以達到持續(xù)改善目的。 （3）通過內審和管理評審，定期評審環(huán)境目標和指標。 （4）通過節(jié)能降耗，循環(huán)利用，減少廢物以及其他方法等，以減少對環(huán)境的影響。 （5）提高全體員工環(huán)保意識，并施加影響給供應商。 第二步，確定環(huán)境因素。 當外部或內部的變得涉及到公司的產品、活動、服務有變化時，諸如法律法規(guī)的變動，新材料的使用，工藝過程工序的重大改變等，三一重工第17頁共29頁應對原有的環(huán)境因素進行評審并修訂。 第三步，確定三一重工應遵守的法律及行業(yè)標準。 三一建立并保持了一套程序以獲取并確定適用于公司活動，產品，服務中環(huán)境因素的法律及其他應遵守的要求，并建立相應獲得法律及其他要求的渠道。 第四步，監(jiān)測與測量。 三一監(jiān)測組負責按照相應的程序，對可能具有重大環(huán)境影響的運行與活動的關鍵特性進行例行監(jiān)測，具體情況如下對環(huán)境績效的監(jiān)測，如污染預防成果，節(jié)能降耗體現等；對體系運行的監(jiān)測，如排放固廢的監(jiān)測，固廢處理檢查，消防設施點檢查等；對環(huán)境目標，指標的監(jiān)測；對遵守法律法規(guī)情況的監(jiān)測，如污染排放指標，化學危險品管理，有害有毒廢棄物處置等【18】。 第五步，應急準備與相應。 應急準備和響應程序覆蓋環(huán)境因素及重要影響鑒定表中識別出的潛在的事故及緊急狀態(tài)，以及造成對環(huán)境的重大影響，做出響應，并預防或減少可能伴隨的環(huán)境影響。 當出現緊急狀態(tài)，事故時，三一應采取如下行動負責協調處理緊急狀態(tài)，事件；必要時聯系當地政府相關部門，確認緊急狀態(tài)，事故的性質；記錄緊急狀態(tài)、事故以及處理過程與結果并存檔等【19】。 3.4推出了“低碳環(huán)保服務”的理念xx年7月28日，三一重工“責任夢想-xx環(huán)保服務大行動”起航,在行業(yè)內首次推出“低碳環(huán)保服務”的理念，本次活動三一重工從節(jié)能降耗，去污除塵，設備體檢，清理抱怨，技能培訓等方面為全國各地客戶提供高規(guī)格“一站式”現場環(huán)保增值服務，三一重工通過設備全面體檢清理遺留抱怨及現場培訓，進一步為客戶降低運營成本，引導客戶樹立綠色品質的嶄新理念，實現低碳生產，環(huán)保增收，這也是三一重工繼去年在行業(yè)內首推節(jié)約型服務理念以來，再次以“顛覆性創(chuàng)新”的先鋒姿態(tài)首推低碳環(huán)保服務理念，高舉低碳環(huán)保的大旗，呼吁全行業(yè)積極加入到節(jié)能降耗、共建綠色家園這一社會責任擔當中來，必將掀起工程機械領域服務理念新一輪變革，引領行業(yè)服務新潮流。 在近四個月的時間里，環(huán)保服務行動通過更換攪拌站粉罐收塵機濾芯、過濾客戶設備液壓油等措施，減少了近1000萬升廢液廢油、500余噸粉塵排放，以實際行動詮釋了行業(yè)綠色低碳理念。 面對低碳經濟和兩型社會建設浪潮，作為全球最大的混凝土機械制造商，三一已經帶頭先行，此次增值服務大行動更是顯示了三一節(jié)能環(huán)保、共建和諧家園的社會擔當。 第18頁共29頁4三一重工環(huán)境責任行為存在的問題4.1企業(yè)環(huán)境意識淡薄在三一重工企業(yè)經濟發(fā)展初期，考慮環(huán)境因素比較少，把更多的目光放在了經濟效益的增長上，不顧公共道德而破環(huán)境，沒有形成一種對整個社會負責的社會責任感，比第19頁共29頁如，據調查，離三一重工不到20米的居民們反映，無論白天還是夜晚，都能夠聽到三一這邊傳來的很大噪音，很多時候窗戶一開就有很嚴重的油漆橡膠味撲鼻而來，讓人難以呼吸，嚴重影響到當地居民的居住環(huán)境。 這一事實充分說明三一重工股份有限公司需要進一步加強內部管理，提高環(huán)保意識，從源頭上降低污染，合理調整安排工作時間，嚴禁夜間（超標）工作，擾亂附近居民正常生活。 三一企業(yè)對環(huán)保投入少。 企業(yè)在發(fā)展初期，還沒有脫離管事積累階段時，有時會只顧眼前“微薄”的經濟收益，而進行了惡性的，破壞環(huán)境的簡單化生產，未處理的工廠污水直接排放到溝中，臭味濃重影響到了周圍居民的起居生活。 這些問題也說明了企業(yè)的某些管理者的環(huán)保意識淡薄，單純地追求企業(yè)的經濟效益。 害怕環(huán)保投入會增加公司的經驗成本，對提高收益沒有好處，故在環(huán)保投入方面非常被動，明顯不足。 4.2現實運用的環(huán)保技術少企業(yè)現實運用的環(huán)保技術少。 當三一企業(yè)發(fā)展到中等規(guī)模時，有條件也有意愿投入環(huán)保，而履行企業(yè)環(huán)境責任時，企業(yè)在實施產品生產過程中又面臨缺乏專業(yè)的咨詢中介服務，缺乏對具體問題行之有效