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衛(wèi)生院資產(chǎn)清查盤虧工資報告 財政局: 為貫徹落實 于印發(fā)國有資產(chǎn)清查處置工作方案的通知 (廣政辦發(fā)【 20104號 )文件規(guī)定和要求,我單位 20月 28將工作情況匯報如下: 一、加強組織領導、確保國有資產(chǎn)專項調查清理工作的順利開展。 自開展專項調查清理工作以來,我院領導高度重視。根據(jù) 于印發(fā)國有資產(chǎn)清查處置工作方案的通知(廣政辦發(fā)【 20104號 )文件要求,我院制訂了專項調查清理實施方案,按照方案要求,成 立了以院長為組長,分管副院長為副組長,各科室負責人為成員的工作領導小組 ;辦公室設在財務室,具體負責國有資產(chǎn)專項調查清理工作 ;各科室負責人為小組成員,協(xié)助做好國有資產(chǎn)專項調查清理工作。 二、國有資產(chǎn)專項調查清理工作的具體內(nèi)容及方法 一 )清查的范圍及內(nèi)容: 根據(jù) 于印發(fā)國有資產(chǎn)清查處置工作方案的通知 (廣政辦發(fā)【 20104號 )文件規(guī)定,本次清查的主要內(nèi)容包括:辦公電腦、打印機、復印件、照相機、攝影機、電視機、電風扇、空調、辦公桌椅、沙發(fā)、書柜、茶幾、會議桌椅、飲水機等辦公設備和辦公用 家具等財產(chǎn)物資的處置情況。 二 )資產(chǎn)清查的方法及步驟 本次資產(chǎn)清查分四個階段進行,即:單位自查、匯總核實、整改提高、填表上報。 1. 單位自查階段 辦公室根據(jù) “國有資產(chǎn)專項調查清理情況統(tǒng)計報表 ”的相關內(nèi)容和要求,對單位現(xiàn)有財產(chǎn)物資存量,逐一進行清查核對。 2. 匯總、核實階段 工作小組根據(jù)匯總后的自查表,逐項進行核實,然后與單位的賬面金額進行核對。 3. 整改提高階段 對有出入的,查找原因,按照有關規(guī)定進行處置,并在規(guī)定時間之內(nèi)整改。 4. 填表、上報階段 根據(jù)前階段清查出的明細底,重新進行賬務處理,填制 國有資產(chǎn)專項調查清理統(tǒng)計報表報送縣財政局。 三、國有資產(chǎn)專項調查清理工作的結果 此次清查做到了以物查賬、以賬對物,賬實相符,規(guī)范了單位資產(chǎn)處置行為,履行了資產(chǎn)處置審批程序,防止了資產(chǎn)流失及其他違規(guī)現(xiàn)象。 四、存在的問題 通過本次清查,使單位賬實相符、賬賬相符,但也存在一些問題。一是對固定資產(chǎn)管理不規(guī)范 ;二是科室之間物資轉移登記不規(guī)范,物資轉移未辦理移交手續(xù)。 出現(xiàn)問題的主要原因:一是對國有資產(chǎn)管理的重視程度不夠 ;二是國有資產(chǎn)的日常管理不規(guī)范,科室之間物資移交使用未及時進行移交登記。 五、整改措施 針對存 在的問題,我們將采取以下整改措施: 1. 進一步加強對國有資產(chǎn)管理工作的管理力度,制定具體的資產(chǎn)管理制度,規(guī)范相關查報程序。對現(xiàn)有財產(chǎn)物資清查后的明細底報存檔,以便于日后備查。 期檢查,做到每年年底全面清查一次,核對單位本年資產(chǎn)增減變動及盤盈、盤虧等情況。對變賣、報廢的資產(chǎn)及時進行處置,對新增資產(chǎn)尤其是捐贈資產(chǎn)及時入帳,防止國有資產(chǎn)的流失。 衛(wèi)生院資產(chǎn)清查盤虧工資報告 根據(jù) *市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作方案 (東財 201647號 )和關于在全市范圍內(nèi)開展行政事業(yè)單位 資產(chǎn)清查工作的通知 (東財 2016 28號 )文的要求,我們對本單位進行資產(chǎn)清查?,F(xiàn)將有關資產(chǎn)清查情況報告如下: 一、資產(chǎn)清查基本情況 (一 )本單位成立于 年 月,屬于行政 /事業(yè)單位,主管部門是 ,法定代表人是 ,法定地址為 *市 ,人員編制 人,在編干部職工 人,實有人員 (含臨工 ) 人。單位主要職能為 。 (二 )工作基準日:本單位資產(chǎn)清查工作基準日是 2016年 12月 31日。 (三 )資產(chǎn)清查工作范圍 本次資產(chǎn)清查的工作范圍是:本單位及未單獨核算、與本單位合并填報報表的單位 個,分別為 。 不列入此次清查范圍 ,但由本單位填報有關數(shù)據(jù)單位 個,分別為 。 (四 )清產(chǎn)核資工作具體實施情況 1、本次清產(chǎn)核資工作的主要內(nèi)容為:基本情況清理、帳務清理、財產(chǎn)清查、完善制度。 2、資產(chǎn)清查的組織工作。本單位成立了資產(chǎn)清查工作小組,統(tǒng)一組織實施本單位資產(chǎn)清查工作。小組成員包括:組長: ,副組長: ,成員: 。 3、資產(chǎn)清查工作程序: (1)制定本單位資產(chǎn)清查工作方案,組織學習有關政策,研究工作報表,做好人員分工 ;(2)對本單位戶數(shù)、編制和人員狀況等基本情況進行全面清理。時間安排: 3月 日至 月 日 ;(3)進行帳務清理、財產(chǎn)清查,時間安排: 月 日至 月 日,組織人員輸入固定資產(chǎn)電子卡并進行核對,時間安排: 月 日至 月 日 ;(4)導入資產(chǎn)清查報表,分析資產(chǎn)清查結果 ;(5)撰寫資產(chǎn)清查工作報告,上報有關數(shù)據(jù) ;(6)工作總結和完善單位資產(chǎn)管理方向制度。 4、其他工作情況 二、資產(chǎn)清查工作結果 (一 )資產(chǎn)清查結果 通過對本單位 2016年 12月 31日會計報表及資產(chǎn)損益情況的清查,本單位資產(chǎn)總額賬面值為 元,清查值為 元:負債總額賬面值為 元,清查值為 元:凈資產(chǎn)總額賬面值為 元,清查值為 元。 (二 )會計差錯調整情 況 截至 2016年 12月 31日,本單位會計賬中資產(chǎn)總額賬面值為 元,資產(chǎn)清查報表中資產(chǎn)總額賬面值為 元,差額 元,屬于會計差錯調整。具體情況為: 。 三、重要事項說明 (一 )資產(chǎn)損益及資金掛賬情況 ; 本單位此次資產(chǎn)清查中,資產(chǎn)損失 元,占資產(chǎn)賬面值的 %。主要包括流動資產(chǎn)損失 元、固定資產(chǎn)損失 元、對外投資 (有價證券 )損失 元、無形資產(chǎn)損失 元、其他資產(chǎn)損失及資金掛賬等 元 ;具體損失原因分別為 。 (二 )資產(chǎn)盤盈情況 ; 本單位此次資產(chǎn)清查中,資產(chǎn)盤盈 元,占資產(chǎn)賬面值的 %。主要包括流動資產(chǎn)盤盈 元、固定資 產(chǎn)盤盈 元、無形資產(chǎn)盤盈 元、其他資產(chǎn)盤盈等 元 ;具體盤盈原因及入賬、計價情況分別為 。 (三 )關于土地使用權情況的說明 ; (四 )單位申報處理的資產(chǎn)損益。 本單位在此次資產(chǎn)清查中共申 報處理資產(chǎn)損失 元,申報處理的損失資產(chǎn)占單位資產(chǎn)總額賬面值的 %。其中流動資產(chǎn)損失 元,固定資產(chǎn)損失 元,對外投資損失 元,無形資產(chǎn)損失 元,其他資產(chǎn)損失 元。 本單位在此次資產(chǎn)清查中共申報處理資產(chǎn)盤盈 元,申報處理的盤盈資產(chǎn)占單位資產(chǎn)總額賬面值的 %。其中流動資產(chǎn)盤盈 元,固定資產(chǎn)盤盈 元,對外投資盤盈 元,無形資產(chǎn)盤盈 元,其他資產(chǎn)盤盈 元。 四、資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)存在的問題及改進的措施 (一 )存在的資產(chǎn)管理問題及產(chǎn)生的原因 ; (二 )存在的財務管理問題及產(chǎn)生原因 ; (三 )相應的改進措施 ; 五、備查材料 (一 )單位 2016年度結轉后資產(chǎn)負債表。 (二 )土地、房屋建筑物產(chǎn)權證明資料 (復印件 )。 (三 )土地、房屋建筑物分布、使用狀況及經(jīng)營情況書面說明材料。 (四 )2016年市審計局出具年度審計報告或委托社會中介機構審計報告。 (五 )資產(chǎn)損益證據(jù)。單位申報的各項資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失和資金掛賬,必須提供具有法律效力的外部證據(jù)、社會中介機構 的經(jīng)濟鑒證證明和特定事項的單位內(nèi)部證據(jù)。 1、具有法律效力的外部證據(jù)是指單位收集到的與本單位資產(chǎn)損益相關的具有法律效力的書面文件。主要包括:單位的撤銷、合并公告及清償文件 ;政府部門有關文件 ;司法機關的判決或者裁定 ;公安機關的結案證明 ;工商管理部門出具的注銷、吊銷及停業(yè)證明 ;專業(yè)技術部門的鑒定報告 ;保險公司的出險調查單和理賠計算單 ;企業(yè)的破產(chǎn)公告及破產(chǎn)清算的清償文件 ;符合法律規(guī)定的其他證明等。 2、社會中介機構的經(jīng)濟鑒證證明是指社會中介機構按照獨立、客觀、公正的原則,對單位的某項經(jīng)濟事項出具的專項經(jīng)濟鑒證證明 或鑒證意見書。社會中介機構包括:會計師事務所、資產(chǎn)評估機構、律師事務所、專業(yè)鑒定機構等。 3、特定事項的單位內(nèi)部證據(jù)

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