衛(wèi)生院資產(chǎn)清查盤虧工資報告

衛(wèi)生院資產(chǎn)清查盤虧工資報告 財政局： 為貫徹落實 于印發(fā)國有資產(chǎn)清查處置工作方案的通知 (廣政辦發(fā)【 20104號 )文件規(guī)定和要求，我單位 20月 28將工作情況匯報如下： 一、加強組織領導、確保國有資產(chǎn)專項調查清理工作的順利開展。 自開展專項調查清理工作以來，我院領導高度重視。根據(jù) 于印發(fā)國有資產(chǎn)清查處置工作方案的通知(廣政辦發(fā)【 20104號 )文件要求，我院制訂了專項調查清理實施方案，按照方案要求，成 立了以院長為組長，分管副院長為副組長，各科室負責人為成員的工作領導小組 ;辦公室設在財務室，具體負責國有資產(chǎn)專項調查清理工作 ;各科室負責人為小組成員，協(xié)助做好國有資產(chǎn)專項調查清理工作。 二、國有資產(chǎn)專項調查清理工作的具體內(nèi)容及方法 一 )清查的范圍及內(nèi)容： 根據(jù) 于印發(fā)國有資產(chǎn)清查處置工作方案的通知 (廣政辦發(fā)【 20104號 )文件規(guī)定，本次清查的主要內(nèi)容包括：辦公電腦、打印機、復印件、照相機、攝影機、電視機、電風扇、空調、辦公桌椅、沙發(fā)、書柜、茶幾、會議桌椅、飲水機等辦公設備和辦公用 家具等財產(chǎn)物資的處置情況。 二 )資產(chǎn)清查的方法及步驟 本次資產(chǎn)清查分四個階段進行，即：單位自查、匯總核實、整改提高、填表上報。 1. 單位自查階段 辦公室根據(jù) “國有資產(chǎn)專項調查清理情況統(tǒng)計報表 ”的相關內(nèi)容和要求，對單位現(xiàn)有財產(chǎn)物資存量，逐一進行清查核對。 2. 匯總、核實階段 工作小組根據(jù)匯總后的自查表，逐項進行核實，然后與單位的賬面金額進行核對。 3. 整改提高階段 對有出入的，查找原因，按照有關規(guī)定進行處置，并在規(guī)定時間之內(nèi)整改。 4. 填表、上報階段 根據(jù)前階段清查出的明細底，重新進行賬務處理，填制 國有資產(chǎn)專項調查清理統(tǒng)計報表報送縣財政局。 三、國有資產(chǎn)專項調查清理工作的結果 此次清查做到了以物查賬、以賬對物，賬實相符，規(guī)范了單位資產(chǎn)處置行為，履行了資產(chǎn)處置審批程序，防止了資產(chǎn)流失及其他違規(guī)現(xiàn)象。 四、存在的問題 通過本次清查，使單位賬實相符、賬賬相符，但也存在一些問題。一是對固定資產(chǎn)管理不規(guī)范 ;二是科室之間物資轉移登記不規(guī)范，物資轉移未辦理移交手續(xù)。 出現(xiàn)問題的主要原因：一是對國有資產(chǎn)管理的重視程度不夠 ;二是國有資產(chǎn)的日常管理不規(guī)范，科室之間物資移交使用未及時進行移交登記。 五、整改措施 針對存 在的問題，我們將采取以下整改措施： 1. 進一步加強對國有資產(chǎn)管理工作的管理力度，制定具體的資產(chǎn)管理制度，規(guī)范相關查報程序。對現(xiàn)有財產(chǎn)物資清查后的明細底報存檔，以便于日后備查。 期檢查，做到每年年底全面清查一次，核對單位本年資產(chǎn)增減變動及盤盈、盤虧等情況。對變賣、報廢的資產(chǎn)及時進行處置，對新增資產(chǎn)尤其是捐贈資產(chǎn)及時入帳，防止國有資產(chǎn)的流失。 衛(wèi)生院資產(chǎn)清查盤虧工資報告 根據(jù) *市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作方案 (東財 201647號 )和關于在全市范圍內(nèi)開展行政事業(yè)單位 資產(chǎn)清查工作的通知 (東財 2016 28號 )文的要求，我們對本單位進行資產(chǎn)清查?，F(xiàn)將有關資產(chǎn)清查情況報告如下： 一、資產(chǎn)清查基本情況 (一 )本單位成立于 年 月，屬于行政 /事業(yè)單位，主管部門是 ，法定代表人是 ，法定地址為 *市 ，人員編制 人，在編干部職工 人，實有人員 (含臨工 ) 人。單位主要職能為 。 (二 )工作基準日：本單位資產(chǎn)清查工作基準日是 2016年 12月 31日。 (三 )資產(chǎn)清查工作范圍 本次資產(chǎn)清查的工作范圍是：本單位及未單獨核算、與本單位合并填報報表的單位 個，分別為 。 不列入此次清查范圍 ，但由本單位填報有關數(shù)據(jù)單位 個，分別為 。 (四 )清產(chǎn)核資工作具體實施情況 1、本次清產(chǎn)核資工作的主要內(nèi)容為：基本情況清理、帳務清理、財產(chǎn)清查、完善制度。 2、資產(chǎn)清查的組織工作。本單位成立了資產(chǎn)清查工作小組，統(tǒng)一組織實施本單位資產(chǎn)清查工作。小組成員包括：組長： ，副組長： ，成員： 。 3、資產(chǎn)清查工作程序： (1)制定本單位資產(chǎn)清查工作方案，組織學習有關政策，研究工作報表，做好人員分工 ;(2)對本單位戶數(shù)、編制和人員狀況等基本情況進行全面清理。時間安排： 3月 日至 月 日 ;(3)進行帳務清理、財產(chǎn)清查，時間安排： 月 日至 月 日，組織人員輸入固定資產(chǎn)電子卡并進行核對，時間安排： 月 日至 月 日 ;(4)導入資產(chǎn)清查報表，分析資產(chǎn)清查結果 ;(5)撰寫資產(chǎn)清查工作報告，上報有關數(shù)據(jù) ;(6)工作總結和完善單位資產(chǎn)管理方向制度。 4、其他工作情況 二、資產(chǎn)清查工作結果 (一 )資產(chǎn)清查結果 通過對本單位 2016年 12月 31日會計報表及資產(chǎn)損益情況的清查，本單位資產(chǎn)總額賬面值為 元，清查值為 元：負債總額賬面值為 元，清查值為 元：凈資產(chǎn)總額賬面值為 元，清查值為 元。 (二 )會計差錯調整情 況 截至 2016年 12月 31日，本單位會計賬中資產(chǎn)總額賬面值為 元，資產(chǎn)清查報表中資產(chǎn)總額賬面值為 元，差額 元，屬于會計差錯調整。具體情況為： 。 三、重要事項說明 (一 )資產(chǎn)損益及資金掛賬情況 ; 本單位此次資產(chǎn)清查中，資產(chǎn)損失 元，占資產(chǎn)賬面值的 %。主要包括流動資產(chǎn)損失 元、固定資產(chǎn)損失 元、對外投資 (有價證券 )損失 元、無形資產(chǎn)損失 元、其他資產(chǎn)損失及資金掛賬等 元 ;具體損失原因分別為 。 (二 )資產(chǎn)盤盈情況 ; 本單位此次資產(chǎn)清查中，資產(chǎn)盤盈 元，占資產(chǎn)賬面值的 %。主要包括流動資產(chǎn)盤盈 元、固定資 產(chǎn)盤盈 元、無形資產(chǎn)盤盈 元、其他資產(chǎn)盤盈等 元 ;具體盤盈原因及入賬、計價情況分別為 。 (三 )關于土地使用權情況的說明 ; (四 )單位申報處理的資產(chǎn)損益。 本單位在此次資產(chǎn)清查中共申 報處理資產(chǎn)損失 元，申報處理的損失資產(chǎn)占單位資產(chǎn)總額賬面值的 %。其中流動資產(chǎn)損失 元，固定資產(chǎn)損失 元，對外投資損失 元，無形資產(chǎn)損失 元，其他資產(chǎn)損失 元。 本單位在此次資產(chǎn)清查中共申報處理資產(chǎn)盤盈 元，申報處理的盤盈資產(chǎn)占單位資產(chǎn)總額賬面值的 %。其中流動資產(chǎn)盤盈 元，固定資產(chǎn)盤盈 元，對外投資盤盈 元，無形資產(chǎn)盤盈 元，其他資產(chǎn)盤盈 元。 四、資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)存在的問題及改進的措施 (一 )存在的資產(chǎn)管理問題及產(chǎn)生的原因 ; (二 )存在的財務管理問題及產(chǎn)生原因 ; (三 )相應的改進措施 ; 五、備查材料 (一 )單位 2016年度結轉后資產(chǎn)負債表。 (二 )土地、房屋建筑物產(chǎn)權證明資料 (復印件 )。 (三 )土地、房屋建筑物分布、使用狀況及經(jīng)營情況書面說明材料。 (四 )2016年市審計局出具年度審計報告或委托社會中介機構審計報告。 (五 )資產(chǎn)損益證據(jù)。單位申報的各項資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失和資金掛賬，必須提供具有法律效力的外部證據(jù)、社會中介機構 的經(jīng)濟鑒證證明和特定事項的單位內(nèi)部證據(jù)。 1、具有法律效力的外部證據(jù)是指單位收集到的與本單位資產(chǎn)損益相關的具有法律效力的書面文件。主要包括：單位的撤銷、合并公告及清償文件 ;政府部門有關文件 ;司法機關的判決或者裁定 ;公安機關的結案證明 ;工商管理部門出具的注銷、吊銷及停業(yè)證明 ;專業(yè)技術部門的鑒定報告 ;保險公司的出險調查單和理賠計算單 ;企業(yè)的破產(chǎn)公告及破產(chǎn)清算的清償文件 ;符合法律規(guī)定的其他證明等。 2、社會中介機構的經(jīng)濟鑒證證明是指社會中介機構按照獨立、客觀、公正的原則，對單位的某項經(jīng)濟事項出具的專項經(jīng)濟鑒證證明 或鑒證意見書。社會中介機構包括：會計師事務所、資產(chǎn)評估機構、律師事務所、專業(yè)鑒定機構等。 3、特定事項的單位內(nèi)部證據(jù)