財(cái)務(wù)審計(jì)部經(jīng)理崗位任務(wù)說(shuō)明書(shū).doc

財(cái)務(wù)審計(jì)部經(jīng)理崗位任務(wù)說(shuō)明書(shū)編號(hào)：_YD/CW/001擬制：_核準(zhǔn)：_生效日期：_一、基本資料部門(mén)名稱(chēng)財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位名稱(chēng)經(jīng)理直接上級(jí)總經(jīng)理所轄人員本部門(mén)員工二、工作說(shuō)明1、主要職責(zé)1、主持財(cái)務(wù)審計(jì)部的全面工作。2、全面負(fù)責(zé)公司的會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理和內(nèi)部審計(jì)等工作。3、負(fù)責(zé)制定財(cái)務(wù)計(jì)劃，開(kāi)展預(yù)算管理。4、負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)分析工作。5、負(fù)責(zé)合理調(diào)度資金。6、負(fù)責(zé)部門(mén)管理工作。2、主要工作內(nèi)容1、負(fù)責(zé)組織制定、修改公司財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、稽核審計(jì)等有關(guān)制度，經(jīng)審批后組織督促各項(xiàng)制度的實(shí)施和執(zhí)行；建立健全本部門(mén)的工作制度；建立健全公司的會(huì)計(jì)核算體系。2、負(fù)責(zé)制定公司的財(cái)務(wù)工作計(jì)劃、收支計(jì)劃和本部門(mén)的工作計(jì)劃，經(jīng)審批后組織實(shí)施。3、指導(dǎo)、監(jiān)督現(xiàn)金出納、票據(jù)、稅務(wù)、銀行等會(huì)計(jì)事務(wù)工作。4、指導(dǎo)、監(jiān)督會(huì)計(jì)核算工作。5、指導(dǎo)、監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作。6、指導(dǎo)監(jiān)督綜合統(tǒng)計(jì)等工作。7、組織開(kāi)展預(yù)算管理工作，指導(dǎo)和協(xié)調(diào)各項(xiàng)預(yù)算的編制、審核、匯總等工作。8、牽頭組織開(kāi)展成本管理工作，制定成本管理方案、指標(biāo)，指導(dǎo)做好成本差異分析。9、掌握公司財(cái)務(wù)狀況的變動(dòng)情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理。10、組織開(kāi)展財(cái)務(wù)分析工作，準(zhǔn)確反映相關(guān)信息。11、參與對(duì)公司重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、重大項(xiàng)目、重大經(jīng)濟(jì)合同的可行性分析。12、合理有計(jì)劃地調(diào)度資金，并根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要做好資金的融通工作。13、負(fù)責(zé)安排公司的工商、稅務(wù)年檢審核事宜。14、配合系統(tǒng)管理人員，組織做好財(cái)務(wù)工作的信息化建設(shè)。15、指導(dǎo)子公司的財(cái)務(wù)工作，監(jiān)督其財(cái)務(wù)運(yùn)行；參與子公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)制定和年終考核工作；組織做好子公司財(cái)務(wù)委派人員的培訓(xùn)、監(jiān)督、指導(dǎo)、考核工作。16、與公司各部門(mén)保持良好的溝通和協(xié)調(diào)。17、搞好部門(mén)建設(shè)，不斷改進(jìn)內(nèi)部管理工作，檢查員工各項(xiàng)工作完成情況，做好部門(mén)工作總結(jié)，指導(dǎo)、培訓(xùn)、考核本部門(mén)員工，提高員工綜合素質(zhì)和部門(mén)工作績(jī)效。18、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交給的其他任務(wù)。3、主要工作要求1、工作計(jì)劃1.1在每月的第一個(gè)工作日，每季度首月的第三個(gè)工作日內(nèi)，每年1月15日前，制定出本部門(mén)的各項(xiàng)工作計(jì)劃，年度計(jì)劃上報(bào)總經(jīng)理，經(jīng)總經(jīng)理審批后組織實(shí)施。1.2工作計(jì)劃的制定要及時(shí)、客觀，要具有全面性、科學(xué)性和可操作性。1.3按計(jì)劃開(kāi)展各項(xiàng)工作，及時(shí)跟蹤計(jì)劃實(shí)施情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題立即處理；根據(jù)實(shí)際工作需要及時(shí)修改工作計(jì)劃，并做好修改記錄。2、制定制度2.1按照國(guó)家的有關(guān)政策和相關(guān)會(huì)計(jì)制度、財(cái)務(wù)管理制度以及法規(guī)要求，結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)和公司的實(shí)際情況，組織制定公司內(nèi)部會(huì)計(jì)核算、投資管理、預(yù)算管理、綜合統(tǒng)計(jì)、財(cái)務(wù)管理等內(nèi)部管理制度和工作辦法，并經(jīng)審批后組織實(shí)施。2.2確保各項(xiàng)制度、辦法得到貫徹實(shí)施：實(shí)施時(shí)要根據(jù)實(shí)際需要做好準(zhǔn)備、動(dòng)員工作，如出現(xiàn)疑問(wèn)和異議要立即認(rèn)真解答和處理；要及時(shí)跟蹤檢查制度執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題立即處理。2.3指導(dǎo)統(tǒng)計(jì)員建立合理的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系。3、出納工作監(jiān)督指導(dǎo)出納做好各項(xiàng)工作：3.1指導(dǎo)出納及時(shí)、妥善地辦理各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的現(xiàn)金、銀行收支業(yè)務(wù)，做到工作在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成；現(xiàn)金收付審核審批有據(jù)，嚴(yán)格按照有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定辦理；銀行結(jié)算支票使用規(guī)范。3.2指導(dǎo)出納及時(shí)、認(rèn)真登日記賬，保證日清月結(jié)；及時(shí)做好帳單核對(duì)，做好余額調(diào)節(jié)表。3.3指導(dǎo)出納妥善保管庫(kù)存現(xiàn)金，妥善保管有價(jià)證券，妥善保管保險(xiǎn)箱和印章，避免出現(xiàn)遺失和盜用。4、憑證審核指導(dǎo)會(huì)計(jì)人員認(rèn)真做好憑證審核，認(rèn)真審核原始和記帳憑證的真實(shí)性、合法性和準(zhǔn)確性、完整性。指導(dǎo)會(huì)計(jì)人員按照規(guī)范準(zhǔn)確填制記賬憑證。5、賬務(wù)處理與報(bào)表編制5.1指導(dǎo)會(huì)計(jì)人員，根據(jù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定，合理設(shè)置科目，使用對(duì)應(yīng)的賬簿，認(rèn)真、準(zhǔn)確地登記，要求做到賬目清楚、數(shù)字正確、登記及時(shí)、賬證相符，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)更正，更正符合規(guī)范。5.2指導(dǎo)主管會(huì)計(jì)在每月度終了后10個(gè)工作日內(nèi)，編制公司本級(jí)各類(lèi)財(cái)務(wù)及會(huì)計(jì)報(bào)表，保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確和編制的規(guī)范；指導(dǎo)主管會(huì)計(jì)每月編制總賬科目余額平衡表，并與有關(guān)明細(xì)賬核對(duì)，保證總賬與明細(xì)賬相符；指導(dǎo)主管會(huì)計(jì)，編制好年度財(cái)務(wù)決算表及合并財(cái)務(wù)報(bào)表，并對(duì)公司的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行年度分析；指導(dǎo)主管會(huì)計(jì)，每季（年）度末，對(duì)公司各類(lèi)會(huì)計(jì)賬戶進(jìn)行清理。6、會(huì)計(jì)資料、檔案管理指導(dǎo)做好各種會(huì)計(jì)資料的收集、整理、裝訂和歸檔管理工作，做到收集全面、整理及時(shí)、保管妥善、資料完整、井然有序，督促主管會(huì)計(jì)在每年4月底前做好檔案移交。7、收付款管理7.1指導(dǎo)會(huì)計(jì)做好收款管理：認(rèn)真審核收入有關(guān)單證，根據(jù)相關(guān)的合同或協(xié)議，核算運(yùn)費(fèi)/經(jīng)紀(jì)人收入；督促并協(xié)助業(yè)務(wù)部門(mén)加強(qiáng)費(fèi)用回收。7.2指導(dǎo)會(huì)計(jì)做好付款管理：及時(shí)加強(qiáng)各類(lèi)與成本、費(fèi)用相關(guān)的預(yù)付賬款和其他應(yīng)收/應(yīng)付賬款等往來(lái)科目的核對(duì)；各類(lèi)船舶費(fèi)用、燃油、港口使費(fèi)等賬單，應(yīng)在收到賬單之日起2個(gè)工作日內(nèi)會(huì)簽至相關(guān)部門(mén)；督促會(huì)計(jì)及時(shí)做好付款安排。8、財(cái)務(wù)管理8.1做好公司整體的財(cái)務(wù)預(yù)算工作，協(xié)調(diào)各項(xiàng)分預(yù)算，保持總預(yù)算與分預(yù)算之間的銜接和平衡，監(jiān)督預(yù)算的執(zhí)行并參與考核各項(xiàng)預(yù)算的執(zhí)行情況，指導(dǎo)財(cái)務(wù)審計(jì)主管做好各項(xiàng)預(yù)算表的編制和執(zhí)行報(bào)告的編寫(xiě)，審閱預(yù)算執(zhí)行報(bào)告。8.2牽頭組織成本管理工作，組織制定公司成本管理方案，提出合理的成本指標(biāo)建議，經(jīng)批準(zhǔn)后嚴(yán)格貫徹執(zhí)行。指導(dǎo)會(huì)計(jì)及時(shí)檢查考核和綜合分析公司成本計(jì)劃的完成情況及增產(chǎn)節(jié)約經(jīng)濟(jì)效果，審閱會(huì)計(jì)的分析報(bào)告并提出有效的改進(jìn)辦法。8.3做好資金管理，做好收支計(jì)劃和資金運(yùn)營(yíng)計(jì)劃，擬定資金籌措和使用方案，全面平衡，合理、有計(jì)劃的調(diào)度資金；加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率；根據(jù)需要選擇合適的資金融通渠道，及時(shí)進(jìn)行資金融通以保證公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的正常進(jìn)行。8.4及時(shí)組織好債權(quán)、債務(wù)的清理工作。年終月末，對(duì)確實(shí)無(wú)法收回的應(yīng)收款項(xiàng)和無(wú)法支付的應(yīng)付款項(xiàng)，應(yīng)查明原因，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后處理。9、財(cái)務(wù)分析9.1督促主管會(huì)計(jì)每季度終了后15個(gè)工作日內(nèi)，通過(guò)數(shù)據(jù)比較，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)情況和公司季度末財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析。及時(shí)審閱主管會(huì)計(jì)的報(bào)告，深入分析生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中反映的問(wèn)題，提出有效的解決措施。9.2組織對(duì)公司重大投資項(xiàng)目和重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行專(zhuān)門(mén)的投資效益、經(jīng)濟(jì)效益分析，從財(cái)務(wù)角度進(jìn)行可行性研究，做到數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，分析深入，觀點(diǎn)清晰，提出意見(jiàn)供領(lǐng)導(dǎo)參考。10、子公司考核與審計(jì)10.1每年度終了后3個(gè)月內(nèi)，及時(shí)組織安排對(duì)各所屬子公司進(jìn)行審計(jì)；及時(shí)安排對(duì)子公司的臨時(shí)性審計(jì)。10.2指導(dǎo)副經(jīng)理和財(cái)務(wù)審計(jì)主管，做好審計(jì)工作：旁證材料收集齊全，做好工作底稿，做好調(diào)查記錄；做到依法審計(jì)、堅(jiān)持原則、客觀公正、保守秘密，不得濫用職權(quán)、徇私舞弊、玩忽職守；審計(jì)報(bào)告必須以書(shū)面形式提交，做到事實(shí)清楚，數(shù)據(jù)確實(shí)，依法有據(jù)，建議恰當(dāng)；要跟蹤審計(jì)報(bào)告執(zhí)行結(jié)果，及時(shí)將有關(guān)資料、檔案歸檔保管。認(rèn)真審閱審計(jì)報(bào)告。10.3及時(shí)查看子公司財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)分析報(bào)告，監(jiān)督各所屬子公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行情況，督促副經(jīng)理和財(cái)務(wù)審計(jì)主管及時(shí)召集各所屬子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人召開(kāi)財(cái)務(wù)分析會(huì)。10.4指導(dǎo)副經(jīng)理組織考核委派至各所屬子公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，并提出書(shū)面考核意見(jiàn)。參與對(duì)子公司經(jīng)濟(jì)責(zé)任制目標(biāo)的設(shè)定，每年度終了后2個(gè)月內(nèi)，對(duì)各所屬子公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行考核，指導(dǎo)副經(jīng)理組織收集各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，提交考核報(bào)告，提出考核意見(jiàn)。11、統(tǒng)計(jì)指導(dǎo)統(tǒng)計(jì)員合理設(shè)置統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，規(guī)范工作程序，及時(shí)收集、整理統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，認(rèn)真編寫(xiě)各項(xiàng)報(bào)表，做好文字說(shuō)明和統(tǒng)計(jì)分析，做好原始記錄和統(tǒng)計(jì)臺(tái)賬，保證準(zhǔn)確性、完整性、規(guī)范性和條理性，妥善保管有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料。12、其他12.1指導(dǎo)主管會(huì)計(jì)，定期進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)清查工作，做到賬、卡、物相符，對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)虧和報(bào)廢的材料要查明原因，分別不同情況經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)后進(jìn)行賬務(wù)處理。 12.2指導(dǎo)主管會(huì)計(jì)做好固定資產(chǎn)核算和購(gòu)建、轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢的財(cái)務(wù)審查與賬務(wù)處理，及時(shí)盤(pán)點(diǎn)清查，做到審查、盤(pán)點(diǎn)認(rèn)真，賬物相符。12.3督促主管會(huì)計(jì)每季度終了后1個(gè)月內(nèi)核對(duì)與關(guān)聯(lián)企業(yè)的往來(lái)賬目，編制往來(lái)賬目余額調(diào)節(jié)表，并在下一季度進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。12.4制定財(cái)務(wù)工作的信息化工作方案，提出財(cái)務(wù)管理軟件的選擇意見(jiàn)，組織落實(shí)財(cái)務(wù)信息化建設(shè)的各項(xiàng)工作。12.5搞好部門(mén)員工隊(duì)伍建設(shè)，組織部門(mén)員工的學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，不斷提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)，每年要編制本部門(mén)的培訓(xùn)計(jì)劃、用人計(jì)劃，遞交人力資源部；督促部門(mén)員工做出個(gè)人工作計(jì)劃，聽(tīng)取員工的工作匯報(bào)和情況反映，按照工作要求和計(jì)劃公正、客觀地做好考核，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成評(píng)分工作和與被考人面談溝通等工作；對(duì)員工的獎(jiǎng)懲要公正、適當(dāng)，要能夠充分地調(diào)動(dòng)員工的工作積極性，形成良好的團(tuán)隊(duì)氛圍，提高部門(mén)工作績(jī)效。12.6定期檢查本部門(mén)計(jì)劃完成和規(guī)章制度執(zhí)行的情況；及時(shí)指導(dǎo)、協(xié)調(diào)部門(mén)內(nèi)部的工作關(guān)系，及時(shí)解決問(wèn)題，調(diào)整不適應(yīng)的工作環(huán)節(jié)；做好工作總結(jié)，形成書(shū)面報(bào)告，按時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)。12.7指導(dǎo)、督促有關(guān)人員及時(shí)做好公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照工商登記的變更和年檢、日常報(bào)銷(xiāo)管理、工資、獎(jiǎng)金發(fā)放和公積金及各種勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)繳納、職工備用金和借款手續(xù)、信用卡管理等工作。12.8按時(shí)、按量、按質(zhì)完成公司下達(dá)的各項(xiàng)考核指標(biāo)和總經(jīng)理室交給的其他任務(wù)。三、任職資格因素細(xì)分因素等級(jí)限定條件知識(shí)學(xué)歷B財(cái)務(wù)管理或會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)本科以上學(xué)歷或相當(dāng)程度。職稱(chēng)B具有會(huì)計(jì)類(lèi)中級(jí)以上職稱(chēng)。行業(yè)知識(shí)B熟悉航運(yùn)行業(yè)知識(shí)，對(duì)行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)的把握基本準(zhǔn)確；專(zhuān)業(yè)知識(shí)A精通會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)管理、審計(jì)專(zhuān)業(yè)知識(shí)，熟悉統(tǒng)計(jì)專(zhuān)業(yè)知識(shí)；掌握相關(guān)政策、法規(guī)；掌握會(huì)計(jì)電算化操作。能力領(lǐng)導(dǎo)能力B能夠掌握管理技巧，合理分配、控制、檢查、評(píng)估所負(fù)責(zé)管理的各項(xiàng)工作，及時(shí)指導(dǎo)、檢查下屬工作，公平客觀地對(duì)待下屬，保持所領(lǐng)導(dǎo)的團(tuán)隊(duì)的協(xié)調(diào)性。組織協(xié)調(diào)能力A能夠正確組織下屬開(kāi)展本部工作，協(xié)調(diào)本部門(mén)內(nèi)部和部門(mén)之間的關(guān)系，能夠妥善處理各種人際關(guān)系。事務(wù)處理能力B能夠合理安排工作計(jì)劃，及時(shí)、正確的完成各項(xiàng)工作，能夠解決突發(fā)事件。理解能力A能夠準(zhǔn)確把握本身職務(wù)定位、工作內(nèi)容；準(zhǔn)確、迅速的理解上級(jí)的指示、意圖和所布置的工作；對(duì)于所學(xué)的知識(shí)和技能能夠迅速理解和掌握，反應(yīng)機(jī)敏，能夠舉一反三。決策能力B能夠科學(xué)地進(jìn)行預(yù)測(cè)和分析，全面權(quán)衡利弊關(guān)系，及時(shí)選擇出切實(shí)可行的方案。判斷能力B能迅速、準(zhǔn)確的判斷各種問(wèn)題，掌握其實(shí)質(zhì)，能較為準(zhǔn)確的判斷從未遇到的問(wèn)題，找到解決的辦法；開(kāi)拓創(chuàng)新能力B能夠較迅速地接受新事物，具有較強(qiáng)的創(chuàng)新意識(shí)，能夠在工作中提出切實(shí)可行的新思路、新觀點(diǎn)、新方法。表達(dá)能力B表達(dá)內(nèi)容準(zhǔn)備較充分、