2015年財(cái)務(wù)部年度工作總結(jié)

2015年度財(cái)務(wù)部工作總結(jié)2016年度財(cái)務(wù)部工作計(jì)劃 二0一五年十二月2015年度財(cái)務(wù)部門工作總結(jié)各位好：我是李翔2008年12月25日擔(dān)任財(cái)務(wù)部經(jīng)理回顧過去的一年，財(cái)務(wù)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)和各部門經(jīng)理的通力合作及各位同仁的全力支持下，在圓滿完成財(cái)務(wù)部基本工作的同時(shí)，積極配合了公司的中心工作，大力追繳欠款，積極籌措原材料購買資金，理順內(nèi)外部環(huán)境，為公司在逆境中求發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。在此,我們對(duì)一年來的工作進(jìn)行回顧,旨在總結(jié)經(jīng)驗(yàn),分析工作中的成敗得失,使來年的工作得到更大的進(jìn)步。一、強(qiáng)化制度建設(shè)，重抓制度落實(shí)工作。公司作為一個(gè)現(xiàn)代化綠碳化硅冶煉企業(yè)，與之相對(duì)應(yīng)的財(cái)務(wù)管理工作必須嚴(yán)謹(jǐn)、慎密，必須跟得上公司穩(wěn)健發(fā)展的快車道。而作為一個(gè)時(shí)時(shí)應(yīng)對(duì)復(fù)雜形勢的公司財(cái)務(wù)部，加強(qiáng)制度建設(shè)，建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，則是當(dāng)務(wù)之急。為此，我們結(jié)合公司實(shí)際，在2015年3月份、5月份、8月份、11月份至現(xiàn)在，一直在制定、修改、補(bǔ)充、新制定一系列財(cái)務(wù)相關(guān)的管理辦法、制度、流程。如資金審批報(bào)銷制度、原材料出入庫管理制度、產(chǎn)成品管理制度、原材料采買流程、會(huì)計(jì)檔案管理辦法、成本核算管理辦法、食堂管理制度、固定資產(chǎn)管理流程、財(cái)務(wù)部管理規(guī)則及各崗位工作職責(zé)、在建工程管理辦法、個(gè)人借款管理辦法等制度28項(xiàng)、17個(gè)流程，提出合理化建議12條、16次。從根本上建立了切實(shí)可行、且行之有效的管理制度。確立了財(cái)務(wù)大框架，為今后填充、豐富內(nèi)容打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。也使公司的財(cái)務(wù)工作逐步走向規(guī)范化、制度化。二、加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，保證公司財(cái)務(wù)運(yùn)作有序開展。1 積極組織部門人員，做好部門工作，具體體現(xiàn)在：（1）完成公司日常各項(xiàng)財(cái)務(wù)核算工作，及時(shí)提供有關(guān)財(cái)務(wù)信息。做好登記會(huì)計(jì)帳簿是檢驗(yàn)會(huì)計(jì)核算工作質(zhì)量的重要內(nèi)容，每月根據(jù)審核無誤的原始報(bào)銷單據(jù)做好記帳憑證，做到記帳憑證整齊有序，科目明確分類準(zhǔn)確無誤，登記帳簿清晰明了，規(guī)范及時(shí)。財(cái)務(wù)部每天都離不開資金的收付與財(cái)務(wù)報(bào)帳、記帳，這也是財(cái)務(wù)部最平常最繁重的工作，嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)心、嚴(yán)格財(cái)務(wù)手續(xù)是財(cái)會(huì)部的工作作風(fēng)。在公司會(huì)計(jì)人員不足的情況下，互相協(xié)作，努力工作。在辦理各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷時(shí)，多解釋、多理解，同時(shí)嚴(yán)格按有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)及公司有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格按程序和審批權(quán)限辦理。（2）保證公司現(xiàn)金、銀行存款、應(yīng)收票據(jù)管理無疏漏。2014年以來，公司銀行承兌匯票結(jié)算周轉(zhuǎn)量大，進(jìn)出頻繁。但財(cái)務(wù)部還是做到了日清月結(jié)，帳實(shí)相符。2015年1月1日至今，公司銀行存款和應(yīng)收票據(jù)資金累計(jì)發(fā)生額達(dá)7.06億元人民幣。一年來，和銀行每月對(duì)賬，做到了月月準(zhǔn)確率100%。（3）按時(shí)編制報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表，按時(shí)盤點(diǎn)抽查，及時(shí)反映公司生產(chǎn)經(jīng)營狀況。銀行系統(tǒng)、國稅、地稅局、財(cái)政局、統(tǒng)計(jì)局、經(jīng)信委等部局要求的內(nèi)容都不一樣，編報(bào)工作量大，這就給工作增加了難度，但財(cái)務(wù)部沒有畏懼，加班加點(diǎn)，放棄休息時(shí)間，連續(xù)加班，克服了財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)人員不斷的新老替換，每月根據(jù)報(bào)送對(duì)象不同分別編制，做到了及時(shí)準(zhǔn)確的完成了公司每日生產(chǎn)日?qǐng)?bào)表，月統(tǒng)計(jì)報(bào)表、稅收?qǐng)?bào)表、工程結(jié)算報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表，每周三次的資金報(bào)表、供應(yīng)商、客戶欠款報(bào)表等。每月26日是財(cái)務(wù)雷打不動(dòng)的盤點(diǎn)和抽查日子，三個(gè)部門、三隊(duì)人馬按時(shí)盤點(diǎn)抽查，并將盤點(diǎn)抽查結(jié)果及其合理化建議及時(shí)反映給人力資源部和公司領(lǐng)導(dǎo)，得到了公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定。（4）按時(shí)辦理納稅申報(bào)，及時(shí)足額交納各項(xiàng)稅費(fèi)款項(xiàng)。每月初和月末，財(cái)務(wù)部都制定出本月稅收計(jì)劃和資金計(jì)劃，提前 一月做到了各項(xiàng)稅收和資金的籌劃，保證了公司的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。(5) 會(huì)計(jì)擋案的妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿和會(huì)計(jì)報(bào)表等會(huì)計(jì)核算資料，是記錄和反映公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的重要?dú)v史資料和證據(jù)，所以非常重要。每月的會(huì)計(jì)帳簿、都進(jìn)行分類裝訂、整理，按順序、日期逐個(gè)編號(hào)裝訂成冊，使公司會(huì)計(jì)資料完整無缺，妥善保管，有序存放。截止2015年，財(cái)務(wù)部存放會(huì)計(jì)憑證480冊，各類賬表裝訂上百冊，做到了完整無缺、妥善保管、有序存放。2 嚴(yán)格把好費(fèi)用開支審核、嚴(yán)控成本關(guān)。2015年是公司“節(jié)成本，降耗能”的一年，也是“質(zhì)量、成本、銷售、回款”的實(shí)施階段，財(cái)務(wù)部圍繞這個(gè)總體目標(biāo)，做到了：（1） 深入車間現(xiàn)場，結(jié)合歷年來生產(chǎn)指標(biāo)情況，經(jīng)多方對(duì)比分析，通過對(duì)指標(biāo)不斷修改補(bǔ)充，在人力資源部的配合下，出具了多個(gè)考核辦法。事實(shí)證明，經(jīng)過今年指標(biāo)的考核，公司在生產(chǎn)、銷售、原料采購等多方面取得了前所未有的成就，尤其在生產(chǎn)指標(biāo)上，各個(gè)單耗指標(biāo)明顯下降，經(jīng)濟(jì)效益顯著提升。2015和2014年指標(biāo)對(duì)照表年月產(chǎn)量一級(jí)品率平均爐產(chǎn)電單耗焦單耗砂單耗2015年38009.3658.70737.3376742.6391.1371.3752014年62034.4957.6332.337365.721.341.592013年53330.1347 30.237742.05 1.4561.74增幅-24025.131.0775.007-623.08-0.203-0.2152015年，公司平均一級(jí)品率58.707%，比2014年57.63%提高1.0107%，比2013年47%提高11.707%，按一級(jí)品率和二級(jí)品率相差300-500元計(jì)算，2015年僅一級(jí)品率一項(xiàng)，就提高產(chǎn)值1300萬元(不含稅收入)，2015年公司平均爐產(chǎn)37.337，比2014年32.33提高5.007%，比2013年30.23tigao 7.107%;2015年電單耗6742.639比2014年7365.72降低623.08度，比2013年7742.05降低1000度，2015年石油焦單耗1.137比2014年1.34下降0.203，比2013年1.456降低0.086，石英砂單耗2015你那1.375比2014年1.59減少0.215，比2013年1.74減少0.365%，綜合創(chuàng)造、新增效益上千萬元，這些成績的取得，離不開公司領(lǐng)導(dǎo)的英明決策和各部門、廣大員工的配合、支持和努力。（2）開展多種形式的成本分析及時(shí)找出差距，解決問題。不管是在部門會(huì)議、總經(jīng)理例會(huì)、公司大會(huì)，財(cái)務(wù)部都認(rèn)真總結(jié)生產(chǎn)數(shù)據(jù)，綜合分析各個(gè)指標(biāo)在往年、同年同期的對(duì)比，表揚(yáng)成績好的車間，鼓勵(lì)落后的班組。每月及時(shí)給領(lǐng)導(dǎo)報(bào)送成本核算表、成本分析表、工資分析表、財(cái)務(wù)分析表等，為領(lǐng)導(dǎo)決策做出了應(yīng)有的工作。（3）積極維護(hù)公司權(quán)益及職工切身利益，基本杜絕了公司利益被侵占現(xiàn)象的發(fā)生，理順了與工商、稅務(wù)、財(cái)政、技術(shù)監(jiān)督、統(tǒng)計(jì)、銀行、經(jīng)貿(mào)等部門的財(cái)務(wù)關(guān)系，保證公司財(cái)務(wù)、資金運(yùn)作的有效運(yùn)行。2015年6月到8月，財(cái)務(wù)部對(duì)市殘聯(lián)征收我公司的殘疾人保證金和公司廠區(qū)西側(cè)的土地置換上，積極動(dòng)腦子、想辦法、協(xié)調(diào)一切關(guān)系。最終得到了理想的結(jié)局，同時(shí)為公司節(jié)省了大筆資金。平時(shí)，在票據(jù)審核、賬務(wù)處理和發(fā)票開具上，財(cái)務(wù)部人人都養(yǎng)成了恪守各項(xiàng)財(cái)務(wù)法規(guī)，嚴(yán)格審查各類原始單據(jù)、票證，節(jié)約開支，合理節(jié)稅，降低成本，公司內(nèi)外部清楚了解了公司嚴(yán)謹(jǐn)?shù)呢?cái)務(wù)審批流程，做到了規(guī)范辦理。（4） 全力追繳欠款，努力降低資金沉淀成本。本年度，因?yàn)樾袠I(yè)不景氣，造成上下游企業(yè)資金回籠不及時(shí)，應(yīng)收賬款余額不斷在增加，公司正常生產(chǎn)資金受挫。財(cái)務(wù)部協(xié)同物流部幾乎每天都在算老賬、清新賬、想盡一切辦法追要欠款，2015年全年應(yīng)收賬款累計(jì)發(fā)生額 4.59億元，其中經(jīng)過不懈努力，收回欠款4.37億元，收款率達(dá)到95 %。幾乎沒有影響到公司人員工資的發(fā)放和正常經(jīng)營。3.努力營造良好的融資環(huán)境。2014年11月，烏魯木齊市商業(yè)銀行5000萬元貸款到期，從歸還完貸款的那一天，財(cái)務(wù)部就開始著手準(zhǔn)備了2015年的6000萬元申報(bào)貸款，但因光伏行業(yè)形勢的進(jìn)一步惡化，金融部門也強(qiáng)制限制了公司的貸款額度，到了2015年8月，公司在歸還了華夏銀行烏魯木齊分行的2000萬貸款后，仍然沒有得到新的貸款規(guī)模。但財(cái)務(wù)部沒有氣餒，分別在當(dāng)?shù)刎?cái)政局、擔(dān)保公司、中信銀行烏魯木齊分行、廣發(fā)銀行、三峽銀行出具了申報(bào)了各類完整的貸款資料，雖然暫時(shí)沒有得到貸款，但是，我們孜孜不倦的追求，得到了金融部門的好評(píng)，為以后加強(qiáng)合作打下了良好的基礎(chǔ)，相信我們的公司、我們的行業(yè)在不久的將來會(huì)重振雄風(fēng)，創(chuàng)造更好的融資環(huán)境、得到更多的融資需求。4. 不斷提高會(huì)計(jì)人員的專業(yè)知識(shí)。以各種形式促進(jìn)部門人員不斷學(xué)習(xí)，促進(jìn)公司財(cái)務(wù)管理整體水平的逐步提高。財(cái)務(wù)部按公司的績效考核辦法，定期開例會(huì)，解決實(shí)際問題，協(xié)調(diào)各崗位工作。工作上大家多勾通，遇事勤商量。部門同事間相互協(xié)作，增加了凝聚力。工作上提倡終身學(xué)習(xí)，積極適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)會(huì)計(jì)工作的新要求，注重發(fā)揮個(gè)人的主觀能動(dòng)性，使工作精益求精。部門學(xué)習(xí)氛圍濃厚，一年來，有5人次參加了會(huì)計(jì)資格考試。并多次參加公司和烏魯木齊市舉辦的財(cái)稅知識(shí)培訓(xùn)班，學(xué)習(xí)風(fēng)氣蔚然成風(fēng)。5及時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項(xiàng)工作。積極響應(yīng)公司安排的各種活動(dòng)和戶外勞動(dòng)，雖然部門女同志較多，但無任何怨言，按要求不折不扣的圓滿完成公司領(lǐng)導(dǎo)和辦公室安排的各項(xiàng)任務(wù)。三 存在的問題和今后努力方向一年中，財(cái)務(wù)部有很多應(yīng)做而未做、應(yīng)做好而未做好的工作，許多工作僅僅停留在事中記賬、事后算賬，對(duì)事務(wù)發(fā)展的預(yù)見性不夠，不能將工作做在前面，往往是碰到問題解決問題，而不能做到防患于未然；另外，作為財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的參與不夠主動(dòng)，不能深入的掌握其經(jīng)營活動(dòng)的特性，只能是按照公司或領(lǐng)導(dǎo)的要求報(bào)送數(shù)據(jù)、資料，在對(duì)企業(yè)經(jīng)營進(jìn)行分析時(shí)往往會(huì)將企業(yè)實(shí)際丟在一邊，只是按照理論上的指標(biāo)去計(jì)算、去解釋。所以這方面的工作距領(lǐng)導(dǎo)的要求還相差太遠(yuǎn)。 另外和公司領(lǐng)導(dǎo)的溝通還存在問題，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)的工作思路及對(duì)財(cái)務(wù)工作的要求還不能完全掌握，以至于使自己的工作有時(shí)很被動(dòng)。五、 2016年財(cái)務(wù)部的工作計(jì)劃(一)、建立財(cái)務(wù)預(yù)算管理體系，制定出公司2016年度資金預(yù)算收支、利潤預(yù)算、各項(xiàng)費(fèi)用支出預(yù)算，進(jìn)一步細(xì)化各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)，為準(zhǔn)確評(píng)估考核當(dāng)年的經(jīng)營成果提供較為詳細(xì)的依據(jù)，做到年初有預(yù)算，年終有考核的獎(jiǎng)懲辦法，起到事前預(yù)測、事中控制、事后監(jiān)督的作用。其具體內(nèi)容如下：1產(chǎn)品銷售預(yù)算。根據(jù)市場情況，銷售部門按產(chǎn)品種類制定2016年產(chǎn)品銷售計(jì)劃。并在以后的每月、每季度銷售中對(duì)比分析、及時(shí)調(diào)整。2.生產(chǎn)計(jì)劃預(yù)算。生產(chǎn)計(jì)劃包括產(chǎn)量、質(zhì)量計(jì)劃、新產(chǎn)品或新技術(shù)開發(fā)計(jì)劃、設(shè)備維護(hù)、淘汰、擴(kuò)建計(jì)劃、成本控制計(jì)劃。3.主要材料耗用量預(yù)算。4. 主要材料采購預(yù)算。5.人工費(fèi)用定額預(yù)算。6.制造費(fèi)用定額預(yù)算。7.固定資產(chǎn)擴(kuò)建、改造預(yù)算。8.生產(chǎn)成本預(yù)算。9.銷售成本預(yù)算。10.營業(yè)收入預(yù)算。11.銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算。12.年度損益預(yù)算。(二)、繼續(xù)深抓成本管理不放手。公司四年來的實(shí)踐證明，只有嚴(yán)控成本，才能提高應(yīng)對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)和創(chuàng)造效益的唯一出路。財(cái)務(wù)部還將不遺余力的加大控制成本，并且將降“成本”的理念深入到公司各個(gè)部門和角落。1. 進(jìn)一步細(xì)化生產(chǎn)成本指標(biāo)，降低單耗，加大績效考核力度。2.合理避稅，降低稅負(fù)。3.制定公司食堂核算指標(biāo)、生產(chǎn)用車輛考核指標(biāo)。4.制定公司庫房存貨存量的績效考核。提高利用率，降低庫存。(三)、積極籌措資金，保證滿足公司正常生產(chǎn)經(jīng)營。1.圍繞公司2016年的工作中心和生產(chǎn)重點(diǎn)，努力籌措資金，大力追繳欠款，加快資金回籠，協(xié)助物流部追討經(jīng)銷商欠款及發(fā)票，保證月應(yīng)收賬款回款率85%以上；2.2016年，將對(duì)長期欠款的“釘子戶”， 財(cái)務(wù)部、物流部密切配合，人人肩上有擔(dān)子和績效掛鉤，積極與律師協(xié)商，通過各種途徑，甚至不惜通過法律手段追討；3. 對(duì)外拓展多種融資渠道，尋求多方面的資金支持。最大限度地提高資金使用率，保障各項(xiàng)業(yè)務(wù)的資金需求。2016年貸款力爭做到2000-5000萬元的規(guī)模。(四)、進(jìn)一步解放思想，改變觀念，加強(qiáng)學(xué)習(xí)。1.組織部門同志深入學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)專業(yè)知識(shí)、稅法知識(shí)及最新的財(cái)稅政策，認(rèn)清大局大勢，加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)技能，加強(qiáng)團(tuán)結(jié)、增強(qiáng)凝聚力；2.繼續(xù)修訂、補(bǔ)充、完善、分解各項(xiàng)規(guī)章制度和流程，逐步走向制度化、規(guī)范化、專業(yè)化和標(biāo)準(zhǔn)化。3.規(guī)范分公司財(cái)務(wù)核算，理順當(dāng)?shù)仃P(guān)系。 六 感觸和認(rèn)識(shí)2015年或2015年以前，財(cái)務(wù)部引以自豪的是1. 保證了公司財(cái)務(wù)的安全。其中包括財(cái)務(wù)系統(tǒng)的安全、資金安全、稅務(wù)安全。2. 規(guī)范了財(cái)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)化核算。3. 建立了對(duì)外融資的雛形。同時(shí)在2015年財(cái)務(wù)部做得不夠或應(yīng)提高的是：1. 成本指標(biāo)不夠細(xì)化、財(cái)務(wù)分析遠(yuǎn)跟不上領(lǐng)導(dǎo)的要求。2. 部門部分會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)人員思想認(rèn)識(shí)不夠，配合之間存在著互相推諉，個(gè)人目標(biāo)和職責(zé)不明確，提高積極主動(dòng)性是2016年的基礎(chǔ)任務(wù)。時(shí)光飛逝，今年的工作轉(zhuǎn)瞬即為歷史。一年中，財(cái)務(wù)部的工作還有許多不足，比如在實(shí)