風(fēng)險控制管理辦法

1、風(fēng)險控制管理辦法 風(fēng)險控制制度 第一章 總則 第一條：為了建立健全*投資管理有限公司(以下簡稱“公司”)風(fēng)險控制體系，指導(dǎo)、規(guī)范風(fēng)險控制活動，確保各項業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展、持續(xù)經(jīng)營，實現(xiàn)公司的經(jīng)營目標和經(jīng)營戰(zhàn)略，制定本制度。 第二條：本制度依據(jù)證券公司直接投資業(yè)務(wù)試點指引等法規(guī)政策，以及*投資管理有限公司公司章程、*投資管理有限公司直接投資業(yè)務(wù)管理辦法等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合國際通行的風(fēng)險控制和風(fēng)險管理理念，以及公司實際業(yè)務(wù)需要制定。 第三條：風(fēng)險控制是指公司圍繞經(jīng)營目標和經(jīng)營戰(zhàn)略，確定風(fēng)險控制制度、措施和執(zhí)行流程，建立健全風(fēng)險控制體系，培育良好的風(fēng)險管理文化，從而實現(xiàn)公司風(fēng)險控制總體目標的一系列行為。 第四

2、條：公司風(fēng)險控制的總體目標： (一)有效防范、控制、化解公司面臨的各種風(fēng)險，將風(fēng)險程度和風(fēng)險損失降低到公司可以承受的范圍之內(nèi)，為公司持續(xù)經(jīng)營提供安全保障； (二)逐步采用科學(xué)統(tǒng)一的風(fēng)險量化方法，建立完整的風(fēng)險控制體系和流程，實現(xiàn)對風(fēng)險的科學(xué)管理； (三)提高公司經(jīng)營效率和效果，維護公司聲譽和品牌。 第五條：公司風(fēng)險控制應(yīng)遵循以下原則： (一)全面性原則：風(fēng)險控制應(yīng)做到事前、事中、事后控制相統(tǒng)一，覆蓋公司的所有業(yè)務(wù)、部門和人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等 各個流程和環(huán)節(jié)；公司所有部門、所有員工都是風(fēng)險控制的責任主體，根據(jù)部門、崗位職責的要求承擔相應(yīng)的風(fēng)險控制責任與義務(wù)； (二)持續(xù)性原則：風(fēng)

3、險控制不是靜態(tài)的制度，而是一個由目標設(shè)定、風(fēng)險識評、風(fēng)險應(yīng)對和監(jiān)督反饋等流程組成的動態(tài)的、循環(huán)的管理過程。 (三)獨立性原則：公司設(shè)立獨立于其他職能部門的風(fēng)險控制部，專職對各種風(fēng)險履行日常檢查、監(jiān)控、評估等風(fēng)險控制工作； (四) 有效性原則：公司風(fēng)險控制應(yīng)與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險狀況及公司所處的環(huán)境相適應(yīng)，追求效率與效果統(tǒng)一，利用最經(jīng)濟的成本實現(xiàn)公司風(fēng)險控制總體目標； (五) 制衡性原則：公司合理設(shè)置內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，科學(xué)規(guī)劃業(yè)務(wù)流程，實現(xiàn)決策部門、執(zhí)行部門與監(jiān)督檢查部門以及各崗位的權(quán)責分明和相互牽制。 第二章 主要風(fēng)險類別及定義 第六條：根據(jù)業(yè)務(wù)特點，公司面臨的主要風(fēng)險有投資風(fēng)險、管理風(fēng)險

4、、市場風(fēng)險、政策風(fēng)險、道德風(fēng)險、信譽風(fēng)險等六大類風(fēng)險。 第七條：投資風(fēng)險，是指公司實施股權(quán)投資的過程中，可能導(dǎo)致投資損失或無法達到預(yù)期回報率的各種風(fēng)險。該風(fēng)險存在于項目篩選、盡職調(diào)查、投資決策、組織實施、后續(xù)管理和退出安排等各個投資流程與環(huán)節(jié)中，具體包括目標企業(yè)風(fēng)險、投資分析風(fēng)險、投資決策風(fēng)險、項目管理風(fēng)險、項目退出風(fēng)險等。 (一)目標企業(yè)風(fēng)險：指中小企業(yè)成長和發(fā)展過程中本身具有的不確定 性，包括技術(shù)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險等。 (二)投資分析風(fēng)險：指項目篩選及盡職調(diào)查過程中，由于盡職調(diào)查不徹底、評估方法不合理等原因，不能全面識別、正確評估項目潛在問題的風(fēng)險； (三) 投資決策風(fēng)險：指項目投資

5、決策過程中，由于決策流程不完善、投資決策者個人偏好、知識結(jié)構(gòu)不全面等原因，造成決策失誤的風(fēng)險； (四) 項目管理風(fēng)險：指項目投資后，在組織實施及后續(xù)管理的過程中，由于跟蹤管理不善，無法及時發(fā)現(xiàn)項目不良跡象并進行控制的風(fēng)險； (五)項目退出風(fēng)險：指由于各種原因造成的項目無法退出或者虧損退出的風(fēng)險。 第八條：管理風(fēng)險，是指公司由于經(jīng)營戰(zhàn)略、治理結(jié)構(gòu)、管理制度、組織架構(gòu)設(shè)置等不完善、不科學(xué)，從而給公司經(jīng)營管理、業(yè)務(wù)運作帶來的風(fēng)險。 第九條：市場風(fēng)險，是指由于投資行業(yè)競爭加劇，或者宏觀經(jīng)濟狀況發(fā)生變化(如利率變化、經(jīng)濟周期變化等)導(dǎo)致公司發(fā)生損失或者投資回報率下降的風(fēng)險。 第十條：政策風(fēng)險，是指由于相

6、關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管政策發(fā)生變化，給公司經(jīng)營帶來的風(fēng)險。 第十一條：道德風(fēng)險，是指公司員工出于自身利益，或是自律性差、責任感不強等原因，利用信息不對稱等優(yōu)勢，損害公司及客戶利益的風(fēng)險。 第十二條：信譽風(fēng)險，是指具有重大不利影響的突發(fā)事件對公司聲譽造成損害，從而使公司面臨客戶流失、人才流失、業(yè)務(wù)開拓困難等不利狀況的風(fēng)險。 第三章 風(fēng)險控制組織體系及職責 第十三條：公司風(fēng)險控制的組織體系由董事會、監(jiān)事、投資決策委員會、投資評審委員會、總經(jīng)理和副總經(jīng)理、風(fēng)險控制部、業(yè)務(wù)部門以及其他職能部門組成。 第十四條：董事會是公司的常設(shè)權(quán)利機構(gòu)，也是風(fēng)險控制的最高決策機構(gòu)，擔負公司風(fēng)險控制的最終責任。其在風(fēng)險控制方

7、面的主要職責包括： (一)確定公司風(fēng)險控制的總體目標、風(fēng)險偏好、風(fēng)險承受度； (二)決定公司風(fēng)險控制制度，批準各項風(fēng)險控制措施和辦法； (三)了解和掌握公司面臨的各項重大風(fēng)險及其風(fēng)險控制現(xiàn)狀，對公司所有風(fēng)險控制活動進行整體監(jiān)督和全局指導(dǎo)； (四)對公司章程中規(guī)定的重大經(jīng)營管理事項進行風(fēng)險審核及決策； (五)決定公司風(fēng)險控制組織機構(gòu)的設(shè)置及職責方案； (六)決定公司危機處理方案； (七)督導(dǎo)公司風(fēng)險管理文化的培育； (八)決定公司風(fēng)險控制其他重大事項。 第十五條：監(jiān)事由股東委派，負責對公司的風(fēng)險控制活動履行監(jiān)督職能。 第十六條：投資決策委員會是公司的常設(shè)投資決策機構(gòu)，負責在董事 會授權(quán)范圍內(nèi)，監(jiān)

8、督、決定對投資風(fēng)險的控制活動。 第十七條：總經(jīng)理就公司風(fēng)險控制活動的有效性向董事會負責?？偨?jīng)理和副總經(jīng)理(以下簡稱“管理層”)在董事會的領(lǐng)導(dǎo)下，全面負責公司風(fēng)險控制的日常工作。其在風(fēng)險控制方面的主要職責包括： (一)制訂公司風(fēng)險控制制度、各項風(fēng)險控制措施和辦法，報董事會批準； (二)向董事會匯報公司面臨的各項重大風(fēng)險、控制現(xiàn)狀以及應(yīng)對措施； (三)推進風(fēng)險控制制度和風(fēng)險控制措施、辦法在公司各崗位以及業(yè)務(wù)流程中的整合與落實，并全面監(jiān)督其執(zhí)行情況； (四)對投資項目進行風(fēng)險審查； (五)制訂公司風(fēng)險控制組織機構(gòu)的設(shè)置及職責方案； (六)對公司員工在風(fēng)險控制方面的表現(xiàn)進行考核與評價； (七)建立公司危機處理機制，制訂危機處理方案，報董事會批準； (八)推動公司風(fēng)險管理文化的培育； (九)執(zhí)行董事會授權(quán)的有關(guān)風(fēng)險控制的其他事項。 第十