內(nèi)控調(diào)研方案

1、內(nèi)控調(diào)研方案根據(jù)亨通光電內(nèi)控體系建設(shè)的計劃,內(nèi)控部決定對貴公司進(jìn)行內(nèi)控調(diào)研工作，具體實施方案如下：一、 調(diào)研的依據(jù)和業(yè)務(wù)發(fā)生期間：調(diào)研的依據(jù)：企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、亨通光電股份有限公司內(nèi)部控制手冊為依據(jù)，對貴公司各部門和業(yè)務(wù)流程內(nèi)控執(zhí)行情況的符合性、有效性進(jìn)行調(diào)研。業(yè)務(wù)發(fā)生期間：2014年1月1日-2014年12月31日。二、 調(diào)研計劃準(zhǔn)備階段1、被調(diào)研公司成立內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組、內(nèi)控工作小組，發(fā)文公示；調(diào)研開始前2、內(nèi)控部與被調(diào)研公司內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組溝通，確定需要調(diào)研的流程、部門；調(diào)研開始前3、內(nèi)控部下達(dá)調(diào)研通知，被調(diào)研公司內(nèi)控工作小組做好配合準(zhǔn)備工作。調(diào)研開始前實施階段1、由內(nèi)控工作小組組織，相關(guān)部

2、門參與，開內(nèi)控調(diào)研動員會；時間待定2、通過管理訪談、資料分析、問卷調(diào)查等方式，對被調(diào)研公司的業(yè)務(wù)運(yùn)營、內(nèi)部管理現(xiàn)狀展開調(diào)研，需內(nèi)控工作小組配合；時間待定3、對調(diào)研所收集到的信息進(jìn)行加工，對管理現(xiàn)狀進(jìn)行評估；時間待定4、針對調(diào)研發(fā)現(xiàn)問題提出整改建議，協(xié)助內(nèi)控工作小組完成內(nèi)控體系的基礎(chǔ)建設(shè)。時間待定后期跟蹤1、被調(diào)研公司內(nèi)控工作小組負(fù)責(zé)跟蹤整改，定期向內(nèi)控部匯報每周或每月2、內(nèi)控工作小組負(fù)責(zé)內(nèi)控體系的后續(xù)建設(shè)，并進(jìn)行不定期自查不定期3、內(nèi)控部不定期檢查不定期三、 調(diào)研的流程及對應(yīng)部門：流程（待定）部門（各公司自定）組織架構(gòu)發(fā)展戰(zhàn)略人力資源社會責(zé)任企業(yè)文化財務(wù)管理財務(wù)報告全面預(yù)算投資管理籌資管理擔(dān)保業(yè)務(wù)銷售業(yè)務(wù)采購業(yè)務(wù)套期保值業(yè)務(wù)外包合同管理資產(chǎn)管理工程項目研究與開發(fā)內(nèi)部報告信息系統(tǒng)關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部監(jiān)督綜合管理四、 調(diào)研人員：內(nèi)控調(diào)研小組由亨通光電內(nèi)控部相