《會(huì)計(jì)電算化操作》ppt課件

1、會(huì)計(jì)電算化操作,第一節(jié)系統(tǒng)初始化,安裝完成后講義（二）,1、第一次使用，先打開加密服務(wù)器再縮小到后臺(tái)： 開始 金蝶KIS專業(yè)版 工具 加密服務(wù)器 2、建立新賬套： 開始 金蝶KIS專業(yè)版 工具 賬套管理 考點(diǎn)：建立賬套的時(shí)候是以admin的身份注冊(cè)系統(tǒng)管理的,一、基礎(chǔ)設(shè)置-系統(tǒng)參數(shù)講義（三）、（四）,1、系統(tǒng)信息、會(huì)計(jì)期間： a.記賬本位幣與會(huì)計(jì)期間一經(jīng)選定之后，系統(tǒng)會(huì)提示 你重新登錄，一旦重新登錄之后，記賬本位幣與會(huì) 計(jì)期間不得更改。 2、財(cái)務(wù)參數(shù)、出納參數(shù)、業(yè)務(wù)參數(shù)： a.按照題目要求來(lái)勾選； b.需要利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)的，等設(shè)計(jì)了會(huì)計(jì)科目之后，再回到 財(cái)務(wù)參數(shù)中設(shè)計(jì)本年利潤(rùn)、利潤(rùn)分配的科目。,注意

2、,會(huì)計(jì)期間與記賬本位幣 設(shè)置后不能更改 ！,基礎(chǔ)設(shè)置-用戶管理講義（一）,1、新建用戶 2、新建用戶組 3、用戶與用戶組的關(guān)聯(lián)： 節(jié)約時(shí)間要點(diǎn) 在建立用戶組的同時(shí)就可以一步 與用戶關(guān)聯(lián) 4、用戶及用戶組的授權(quán) 由電算主管進(jìn)行用戶管理的操作，其他用戶只有權(quán) 修改自己的口令,基礎(chǔ)設(shè)置-幣別講義（八）,1、新增幣別 看清題目的要求來(lái)勾選 注意：這里設(shè)計(jì)的是企業(yè)所涉及到的幣別，不是記賬本位幣，記賬本位幣的設(shè)置是在系統(tǒng)參數(shù)中設(shè)置。,基礎(chǔ)設(shè)置-計(jì)量單位,1、新建計(jì)量組 eg.數(shù)量 、重量 2、計(jì)量單位 eg.箱、件、噸、千克 3、計(jì)量組與計(jì)量單位的關(guān)系 eg.數(shù)量 箱、件 ； 重量 噸、千克 你需要在哪里

3、新建就在那里的空白處點(diǎn)擊一下再新建。 注意：新建的第一個(gè)計(jì)量單位系統(tǒng)會(huì)默認(rèn)為默認(rèn)單位，所以你第一個(gè)設(shè)置的計(jì)量單位必須是企業(yè)里常用的單位；如果你需要修改默認(rèn)單位的，選中需要修改的計(jì)量單位，再點(diǎn)擊管理，選中你需要變成默認(rèn)單位的計(jì)量單位，點(diǎn)擊設(shè)為默認(rèn)單位?；蛘哌x中你要設(shè)為默認(rèn)單位的計(jì)量單位，點(diǎn)擊操作中的設(shè)為默認(rèn)單位。,基礎(chǔ)設(shè)置-核算項(xiàng)目講義（七）,1、新增核算項(xiàng)目的類別： 在左邊核算項(xiàng)目?jī)?nèi)點(diǎn)一下，再按上方的新增鍵 eg.講義例子：點(diǎn)擊新增，輸入代碼及名稱，并在屬性維護(hù)處新增，在名稱出輸入相關(guān)的屬性即可。 2、新增核算項(xiàng)目的內(nèi)容，如新增客戶的內(nèi)容： 先點(diǎn)中左邊的客戶，再在右邊多多的空白處點(diǎn)擊一下，再按

4、上方的新增鍵,基礎(chǔ)設(shè)置-結(jié)算方式,直接點(diǎn)擊新增 輸入其代碼跟名稱,基礎(chǔ)設(shè)置-會(huì)計(jì)科目講義（五）,1、引用會(huì)計(jì)科目模版 會(huì)計(jì)科目 文件 從模版中引用科目 （按照題目要求引用所需要的科目模版） 2、新建科目：直接點(diǎn)擊新建即可 按照要求勾選，如果你增加了返回頁(yè)面看不到的，就點(diǎn)擊左上角“查看”里的“選項(xiàng)”勾選“顯示所有的明細(xì)”即可。eg.講義例子 3、修改科目 點(diǎn)中你所要修改的科目，直接雙擊，也可點(diǎn)擊頭頂?shù)男薷?4.刪除科目 點(diǎn)中你所需要?jiǎng)h除的科目，點(diǎn)擊上方的刪除，或者右擊出現(xiàn)小方框，再點(diǎn)擊刪除即可，其他同理。,注意,只要科目一經(jīng)使用過的就不能更改 科目編碼是唯一的 科目明細(xì)的編碼：1211.01，這

5、個(gè)“.”可以是英文輸入的狀態(tài)下，也可以是你們鍵盤右下方數(shù)字鍵盤的那個(gè)“.” 引入科目之后，如果需要結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)的，要回到系統(tǒng)參數(shù)中的財(cái)務(wù)參數(shù)中，輸入本年利潤(rùn)跟利潤(rùn)分配的科目,基礎(chǔ)設(shè)置-憑證字講義（九）,比如新增“收”的憑證字，其收款借方必有1001，1002 1、點(diǎn)擊新增 2、憑證字中輸入“收” 3、在科目范圍里，找到借方必有，并輸入1001，1002 注意：1001與1002之間用的是 “ ，” 而科目的明細(xì)比如銀行存款工行 1002.01 區(qū)分這兩者的區(qū)別,初始錄入講義（六）,1、凡是白色的都可以直接錄入 2、若是黃色，后面沒有打勾的，則代表是一個(gè)合計(jì)項(xiàng) 3、若是黃色且后面還有打勾的，則要點(diǎn)擊

6、打勾處的綠色模塊 由于在科目設(shè)置的時(shí)候，我們?cè)趹?yīng)收賬款科目設(shè)置里選擇了往來(lái)業(yè)務(wù)核算,注意,1、輸入完后，點(diǎn)擊平衡，試算一下是否平衡，若不平衡就要檢查； 2、點(diǎn)擊平衡時(shí)要注意一下幣別的選擇，若有外幣的發(fā)生，則在選擇幣別的時(shí)候應(yīng)該選擇“綜合本位幣”，否則會(huì)出現(xiàn)試算不平衡的情況,結(jié)束,初始化：點(diǎn)擊“啟用財(cái)務(wù)系統(tǒng)”、“啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)”即可 結(jié)束初始化后，不能再修改會(huì)計(jì)科目，如若需要修改就必須反初始化 同樣點(diǎn)擊“啟用財(cái)務(wù)系統(tǒng)”跟“啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)”，再選擇反初始化即可 注意：用友是不允許這樣簡(jiǎn)單的反初始化操作的,會(huì)計(jì)電算化操作,第二節(jié)財(cái)務(wù)處理,一、憑證錄入講義（一）,1、錄入時(shí)，需要查找的可以按F7，也可以雙

7、擊；且所錄入的科目必須是最末級(jí)的（也就是最明細(xì)的科目） 2、錄入金額時(shí)，在最后一個(gè)科目的金額可以按“=”鍵即可 3、日期一定要注意，一定要改為題目所給的日期 4、制單日期 業(yè)務(wù)日期 5、錄完后，點(diǎn)擊保存； 電算化的一個(gè)功能：你所填的科目必須是合法的、是最明細(xì)的，借貸總額必須相等。eg.固定資產(chǎn)清理的對(duì)應(yīng)科目不可能是商譽(yù),一、憑證錄入講義（一）續(xù),6、創(chuàng)建與使用模式憑證 創(chuàng)建：錄入完一張憑證保存后點(diǎn)擊“文件”，選擇“保存模式憑證”即可 使用：點(diǎn)擊新增，再選擇文件中的“調(diào)入模式憑證”即可 7、查詢憑證：點(diǎn)擊管理憑證，選擇過濾條件，eg.編號(hào)大于17號(hào)已記賬憑證 考點(diǎn)：比如在填制憑證的時(shí)候，可以輸入

8、科目編碼，或者輸入科目名稱，或者輸入助記碼，或者選擇輸入的方法來(lái)確定科目。（注意金蝶與用友的區(qū)別：用友可以直接輸入科目名稱，而金蝶不允許）,二、憑證修改講義（三）,1、記賬前未審核： 直接選中要修改的憑證，點(diǎn)擊修改 2、記賬前已審核： 必須取消審核后才能修改 3、已審核已記賬： 先反過賬，取消審核后才能修改 （點(diǎn)擊憑證管理 操作 全部反過帳）,三、憑證審核講義（四）,1、審核： a.憑證管理 選擇需要審核的憑證 點(diǎn)擊審核 （單一） b.憑證管理 操作 成批審核 選擇審核未審核的憑證（成批） 2、反審核： a.憑證管理 選擇需要反審核的憑證 點(diǎn)擊反審核（單一） b.憑證管理 操作 成批審核 選擇

9、對(duì)已審核的憑證取消審核（成批）,注意,1、只有審核權(quán)限的人員才能進(jìn)行憑證審核 2、審核人不能修改憑證，且錄入、審核不能是同一個(gè)人 3、審核通過的憑證才能記賬（過賬）,四、憑證匯總講義（五）,1、點(diǎn)擊財(cái)務(wù)處理 2、在最右邊的賬簿報(bào)表處選擇憑證匯總表 3、選擇需要過濾的條件確定 注意：可以對(duì)所有的憑證匯總 可以對(duì)已過賬的憑證匯總 可以對(duì)未過賬的憑證匯總,五、記賬講義（六）,1、操作方法： 財(cái)務(wù)處理 憑證過賬 選擇好相關(guān)的參數(shù) 開始過賬 2、會(huì)計(jì)電算化中記賬的特點(diǎn)： a.記賬只是一個(gè)功能鍵，由計(jì)算機(jī)自動(dòng)完成相關(guān)賬簿登記 b.同時(shí)登記總賬、明細(xì)賬、日記賬 c.各種會(huì)計(jì)賬簿的數(shù)據(jù)都來(lái)源于記賬憑證數(shù)據(jù)，記

10、賬只是對(duì)記賬憑證做記賬標(biāo)記，不產(chǎn)生新的會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù) 3、在實(shí)際工作中，按照會(huì)計(jì)制度的要求，已記賬的憑證不允許直接刪除和刪改的。所以，對(duì)于已記賬的憑證，要針對(duì)不同的錯(cuò)誤，采取編制補(bǔ)充憑證或沖銷憑證的方法加以更正。,六、賬簿查詢講義（七）,1、財(cái)務(wù)處理 最右邊的賬簿報(bào)表 選擇需要查看的報(bào)表點(diǎn)擊 2、賬簿之間是有關(guān)聯(lián)的，比如總分類賬里可以查看明細(xì)分類賬， 在明細(xì)分類賬里也可以查看總分類賬。 3、一般賬簿可以選擇記賬和未記賬的所有數(shù)據(jù)，但由于現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬都是逐日結(jié)算的賬簿，所以至只能是記賬后的數(shù)據(jù),會(huì)計(jì)電算化操作,第三節(jié)結(jié)賬,結(jié)賬,1、結(jié)賬步驟： 財(cái)務(wù)處理 在中間的子功能中選擇期末結(jié)賬

11、選擇結(jié)賬 點(diǎn)擊開始 2、反結(jié)賬步驟： 財(cái)務(wù)處理 在中間的子功能中選擇期末結(jié)賬 選擇反結(jié)賬 點(diǎn)擊開始 注意：a.本月有未記賬憑證，不能結(jié)賬 b.上月未結(jié)賬的，下月的憑證可以錄入但不能記賬（過賬） c.結(jié)賬后，不能再錄入已結(jié)賬期間的記賬憑證,會(huì)計(jì)電算化操作,第四節(jié)編制會(huì)計(jì)報(bào)表,編制會(huì)計(jì)報(bào)表,1、報(bào)表與分析 自定義報(bào)表 a.引用報(bào)表 b.新建一個(gè)報(bào)表：格式（單元、行、列的屬性，表的屬性就是對(duì)表頭表尾的設(shè)計(jì)），公式等 c.引用報(bào)表并修改報(bào)表： 修改時(shí)必須是在顯示公式的狀態(tài)下才能修改公式， eg.在單元格里點(diǎn)擊函數(shù) 點(diǎn)擊常用報(bào)表函數(shù)選擇ACCT 確定 科目選擇按F7 ，取數(shù)類型選擇按F7，貨幣選擇按F7

12、 修改完成后，保存，并在顯示數(shù)據(jù)的狀態(tài)下，點(diǎn)擊數(shù)據(jù)選擇報(bào)表重算,報(bào)表續(xù),定義報(bào)表審核：工具 報(bào)表自動(dòng)檢查 設(shè)置審核條件 eg.期初資產(chǎn)合計(jì)=期初負(fù)債和所有者權(quán)益合計(jì) 期初資產(chǎn)合計(jì)=期初負(fù)債和所有者權(quán)益合計(jì) 審核報(bào)表：點(diǎn)擊工具 報(bào)表自動(dòng)檢查 審核報(bào)表 查看一下該報(bào)表是否符合你所設(shè)計(jì)的條件 報(bào)表查詢：工具 公式取數(shù)參數(shù)（填寫你所需要的年份跟月份的報(bào)表） 注意：在金蝶軟件中，表頭表尾在電腦里是看不到，只 有在打印及打印預(yù)覽的狀態(tài)下才看得到,會(huì)計(jì)電算化操作,應(yīng)收應(yīng)付賬款系統(tǒng),一、初始設(shè)置操作,回到系統(tǒng)設(shè)置的業(yè)務(wù)參數(shù)中啟用會(huì)計(jì)期間 1、客戶、供應(yīng)商的資料輸入 2、付款條件定義 書本第100頁(yè)最后一段 點(diǎn)

13、擊客戶 點(diǎn)擊修改 選擇新增 名稱填付款條件，相關(guān)屬性無(wú)，類型選擇文本，屬性頁(yè)選擇自定義，點(diǎn)擊新增即可，最后還要在付款條件的簡(jiǎn)化顯示那里打勾 3、初始錄入 初始化 應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù) 有客戶跟供應(yīng)商的錄入（選擇客戶或者供應(yīng)商是可以用F7鍵來(lái)查找）,二、收款單據(jù)的錄入,1、銷售發(fā)票的錄入 銷售管理 銷售發(fā)票 注意右上角要選擇是普通發(fā)票還是專用發(fā)票 購(gòu)貨單位、日期、銷售方式、幣別、摘要、產(chǎn)品代碼等等，題目有提出來(lái)的都要填列完整 順手審核 2、收到貨款的時(shí)候錄入收款單據(jù) 應(yīng)收應(yīng)付 收款單 注意收款金額=實(shí)收金額 順手審核,三、付款的錄入,1、采購(gòu)發(fā)票錄入 采購(gòu)管理 采購(gòu)發(fā)票 與銷售發(fā)票一樣，也順手審核

14、2、付款時(shí)錄入付款單 應(yīng)收應(yīng)付 付款單據(jù) 一樣 也順手審核,四、往來(lái)業(yè)務(wù)核銷,1、要過賬才能核銷，在系統(tǒng)設(shè)置的財(cái)務(wù)參數(shù)中勾選啟用往來(lái)業(yè)務(wù)核算 2、財(cái)務(wù)處理 往來(lái)核銷 確定 點(diǎn)擊核銷 選擇題目給的要求來(lái)勾選，最后可以手動(dòng)核銷，也可自動(dòng)核銷 3、該頁(yè)面的上半部分是可以核銷的銷售/采購(gòu)業(yè)務(wù)，下半部分是可以核銷的收款/付款單,五、生成打印應(yīng)收/應(yīng)付賬款預(yù)警表,1、功能：對(duì)于逾期的應(yīng)收/應(yīng)付賬款，可以生成應(yīng)收/應(yīng)付賬款預(yù)警表，以便銷售人員按照銷售合同的規(guī)定索要賬款，或者提示有關(guān)人員付款 2、應(yīng)收應(yīng)付 在最右邊的賬簿報(bào)表中選應(yīng)收賬款預(yù)警表、應(yīng)付賬款預(yù)警表 選好條件即可按確定,六、賬齡分析,1、應(yīng)收應(yīng)付 在

15、最右邊賬簿報(bào)表中的賬齡分析表中 2、賬齡分組的編輯 直接在天數(shù)那欄改寫題目給的天數(shù) eg.10 ，20 ，30 ，40 天 并且保存為一個(gè)方案 再重新進(jìn)去看一下區(qū)別,七、查詢打印,空,固定資產(chǎn)核算模塊,會(huì)計(jì)電算化操作,初始設(shè)置,1、資產(chǎn)類別： 固定資產(chǎn) 在最右邊賬簿報(bào)表中選擇資產(chǎn)類別 點(diǎn)擊新增 eg.新增辦公設(shè)備和生產(chǎn)設(shè)備，再新增001.01電腦，002.01生產(chǎn)線 注意：新增后的默認(rèn)代碼，卡片編碼規(guī)則的輸入是由第一個(gè)大寫字母跟代碼組合，以及注意最下面的三個(gè)選項(xiàng) 2、變動(dòng)方式、使用狀態(tài)、折舊方法、存放地點(diǎn)： 固定資產(chǎn) 在最右邊賬簿報(bào)表中選擇變動(dòng)方式 點(diǎn)擊新增、修改、刪除等 點(diǎn)擊哪一類新增則系統(tǒng)

16、就默認(rèn)哪一類的編碼，可以自己重新輸入的 eg.存放地點(diǎn)：辦公室（主任、財(cái)務(wù)部），銷售部（銷售經(jīng)理、銷售人員），生產(chǎn)部（生產(chǎn)線）,注意,考點(diǎn)：固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)的初始設(shè)置包括那些內(nèi)容 eg.資產(chǎn)增減方式的設(shè)置、資產(chǎn)使用狀況設(shè)置、資產(chǎn)類別和部門的設(shè)置等等 考點(diǎn)延伸：工資核算系統(tǒng)的初始化設(shè)置有哪些內(nèi)容 應(yīng)收應(yīng)付核算系統(tǒng)的初始化設(shè)置有哪些內(nèi)容,固定資產(chǎn)卡片錄入,1、固定資產(chǎn) 中間子功能里點(diǎn)擊固定資產(chǎn)增加 2、 打“ * ”的內(nèi)容必須填寫 eg.講義第六頁(yè)固定資產(chǎn)卡片錄入的操作點(diǎn) 3、結(jié)合會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)，折舊是當(dāng)月增加當(dāng)月不計(jì)提，當(dāng)月減少當(dāng)月要計(jì)提折舊 注意：這個(gè)初始的錄入也可以在初始化的固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)那

17、里錄入，但要注意是要在沒有結(jié)束初始化的狀態(tài)下才能錄入,固定資產(chǎn)變動(dòng)資料,1、固定資產(chǎn) 在中間子功能中點(diǎn)擊固定資產(chǎn)變動(dòng) 點(diǎn)擊要變動(dòng)的資產(chǎn) 2、固定資產(chǎn)變動(dòng)情況輸入界面與固定資產(chǎn)卡片錄入是一樣的,計(jì)提折舊,1、計(jì)提折舊的操作： 固定資產(chǎn) 子功能中點(diǎn)擊計(jì)提折舊 下一步 選擇好下一步 計(jì)提折舊 完成 2、查看生成的憑證： 固定資產(chǎn) 子功能中點(diǎn)擊憑證管理 選擇題目給的要求，而方案名稱只是給你現(xiàn)在要查看的條件起一個(gè)名字，以方便你下次的查看 3、采用工作量法計(jì)提折舊： 固定資產(chǎn) 工作量管理 進(jìn)入編輯過濾界面 輸入本期工作量保存 eg.第一個(gè)輸入類別名稱為機(jī)器設(shè)備，確定，輸入方案名稱為機(jī)器設(shè)備；第二個(gè)輸入類別

18、名稱辦公設(shè)備與運(yùn)輸設(shè)備，另存為，輸入方案名稱運(yùn)輸辦公，確定,賬表輸出,固定資產(chǎn) 最右邊賬簿報(bào)表中選擇題目要求的報(bào)表 eg.固定資產(chǎn)明細(xì)賬、固定資產(chǎn)清單、固定資產(chǎn)折舊表等等,工資核算模塊,會(huì)計(jì)電算化操作,初始設(shè)置,1、工資類別： 工資管理 類別管理 新建 輸入題目要求的類別名稱 選擇幣別 完成 2、部門設(shè)置： a.可以導(dǎo)入：點(diǎn)擊導(dǎo)入，選擇總賬數(shù)據(jù)，選擇需要的部門，再按導(dǎo)入 注意第一次導(dǎo)入是上面的導(dǎo)入；第二次的導(dǎo)入是左下角的導(dǎo)入。 b.新增，輸入代碼跟名稱，保存即可。 3、職員設(shè)置： 跟部門一樣可以導(dǎo)入跟新增，操作方法也一樣,初始設(shè)置（續(xù)）,4、幣別、銀行的設(shè)置 5、項(xiàng)目的設(shè)置：編輯、刪除、新增、

19、排序 6、公式設(shè)置：eg.講義18頁(yè) 公式設(shè)置 在公式名稱輸入全體員工 點(diǎn)擊新增 點(diǎn)到計(jì)算方法 雙擊應(yīng)發(fā)合計(jì) 點(diǎn)擊= 雙擊基本工資 輸入完成后 按回車鍵到下一行，再繼續(xù)輸入公式 雙擊醫(yī)療保險(xiǎn) 點(diǎn)擊= 點(diǎn)擊選擇函數(shù) 選擇roundx 點(diǎn)擊（ 雙擊基本工資 點(diǎn)擊* 輸入0.05，2 點(diǎn)擊） 按回車鍵到下一行，以此類推 輸入完后先檢查公式再保存,工資原始數(shù)據(jù)錄入講義18頁(yè),1、工資管理 工資錄入 點(diǎn)擊增加 在過濾名稱中輸入全體員工，計(jì)算公式中選擇全體員工，選擇題目給出的工資項(xiàng)目 點(diǎn)擊確定 再輸入相應(yīng)的金額，點(diǎn)擊保存即可 2、扣零、區(qū)選、設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容 工資計(jì)算 選中相關(guān)的名稱，下一步 計(jì)算 ok,所得稅計(jì)算講義（19頁(yè)）,1、所得稅計(jì)算 增加 過濾名稱為全體員工 ，點(diǎn)擊確定 選擇全體員工，再點(diǎn)擊確定 點(diǎn)擊設(shè)置 點(diǎn)擊新增 名稱輸入個(gè)人所得稅計(jì)算，點(diǎn)擊稅率