出口收匯風(fēng)險(xiǎn)與防范.ppt

1、1,出口收匯風(fēng)險(xiǎn)與防范,中國銀行北京市分行國際結(jié)算部 李素玲 2009年9月17-18日（貴陽）,2,內(nèi)容大綱,第三部分：出口業(yè)務(wù)項(xiàng)下的風(fēng)險(xiǎn)防范措施,第二部分：我國近期涉及出口信用證項(xiàng)下發(fā)生訴訟/糾紛的基本情況,第一部分：國際金融危機(jī)對(duì)出口業(yè)務(wù)的影響,3,內(nèi)容大綱,第三部分：出口業(yè)務(wù)項(xiàng)下的風(fēng)險(xiǎn)防范措施,第二部分：我國近期涉及出口信用證項(xiàng)下發(fā)生訴訟/糾紛的基本情況,第一部分： 國際金融危機(jī)對(duì)出口業(yè)務(wù)的影響,4,第一部分：國際金融危機(jī)對(duì)出口業(yè)務(wù)的影響,金融危機(jī)對(duì)國際貿(mào)易結(jié)算方式產(chǎn)生的影響 匯款 托收 信用證,5,第一部分：國際金融危機(jī)對(duì)出口業(yè)務(wù)的影響,基礎(chǔ)合同 修改 違約 毀約,6,第一部分：國際

2、金融危機(jī)對(duì)出口業(yè)務(wù)的影響,欺詐手段及特征 虛假貿(mào)易背景/合同 偽造單證 騙保 租船提單 （沉船、棄船、縱火等）,7,第一部分：國際金融危機(jī)對(duì)出口業(yè)務(wù)的影響,貨物運(yùn)輸 運(yùn)輸合同 運(yùn)輸方式 航運(yùn)成本,8,第一部分：國際金融危機(jī)對(duì)出口業(yè)務(wù)的影響,糾紛 仲裁 訴訟,9,第一部分：國際金融危機(jī)對(duì)出口業(yè)務(wù)的影響,金融危機(jī)對(duì)傳統(tǒng)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的影響 出口托收融資 出口信用證融資 保函融資 保理融資,10,第一部分：國際金融危機(jī)對(duì)出口業(yè)務(wù)的影響, 國際保理融資 受金融危機(jī)影響，國際保理業(yè)務(wù)同比雖有所下降，但降幅逐月收窄 中國銀行的出口雙保理業(yè)務(wù)發(fā)展良好，已連續(xù)16個(gè)月蟬聯(lián)FCI世界第一,11,內(nèi)容大綱,第三部分

3、：出口業(yè)務(wù)項(xiàng)下的風(fēng)險(xiǎn)防范措施,第二部分：我國近期涉及出口信用證項(xiàng)下發(fā)生訴訟/糾紛的基本情況,第一部分： 國際金融危機(jī)對(duì)出口業(yè)務(wù)的影響,12,第二部分：出口信用證項(xiàng)下發(fā)生訴訟/糾紛的基本情況,今年上半年各級(jí)法院受理出口信用證糾紛的基本情況,13,第二部分：出口信用證項(xiàng)下發(fā)生訴訟/糾紛的基本情況,今年以來發(fā)生的信用證止付案例 第一類：涉嫌信用證欺詐 第二類：業(yè)務(wù)記錄較差、不遵守國際慣例,14,第二部分：出口信用證項(xiàng)下發(fā)生訴訟/糾紛的基本情況, 出口信用證糾紛 業(yè)務(wù)糾紛主要集中于印度、韓國、南非以及葡萄牙、希臘等南歐地區(qū) 突尼斯是今年以來新增信用證糾紛較多的國家,15,第二部分：出口信用證項(xiàng)下發(fā)生訴

4、訟/糾紛的基本情況,信用證項(xiàng)下當(dāng)事人之間的基本法律關(guān)系,16,第二部分：出口信用證項(xiàng)下發(fā)生訴訟/糾紛的基本情況,開證行 委托開立信用證 信用證關(guān)系 合同關(guān)系 開證申請(qǐng)人 受益人 基礎(chǔ)合同 （買賣合同）關(guān)系,17,第二部分：出口信用證項(xiàng)下發(fā)生訴訟/糾紛的基本情況,關(guān)于記名提單與物權(quán)憑證,18,第二部分：出口信用證項(xiàng)下發(fā)生訴訟/糾紛的基本情況,不同國家對(duì)記名提單的不同觀點(diǎn)和立場： 美國：美國法律（波默蘭法案1916/1994）規(guī)定承運(yùn)人有權(quán)不憑記名提單向記名收貨人交付貨物，只需驗(yàn)明其身份 香港：承運(yùn)人有權(quán)不憑記名提單向記名收貨人交付貨物，只需驗(yàn)明其身份 新加坡：承運(yùn)人必須憑記名提單向記名收貨人交付

5、貨物，并需驗(yàn)明其身份 英國：尚不明確,19,第二部分：出口信用證項(xiàng)下發(fā)生訴訟/糾紛的基本情況,荷蘭：荷蘭法院認(rèn)為記名提單是一種適用海牙/海牙-維斯比公約的提單且必須憑以正本方能提貨 法國：法國REENES上訴法院認(rèn)為記名提單是一種物權(quán)憑證，因而憑以正本方能提貨 馬來西亞：馬來西亞高等法院認(rèn)為船東未收回正本提單就交付貨物，即使將貨物直接交付給了收貨人，也是違反合同約定的行為 中國：最高人民法院認(rèn)為不可轉(zhuǎn)讓的記名提單不是物權(quán)憑證，不適用海牙規(guī)則,20,內(nèi)容大綱,第一部分： 國際金融危機(jī)對(duì)出口業(yè)務(wù)的影響,第二部分：我國近期涉及出口信用證項(xiàng)下發(fā)生訴訟/糾紛的基本情況,第三部分：出口業(yè)務(wù)項(xiàng)下的風(fēng)險(xiǎn)防范措

6、施,21,第三部分：出口業(yè)務(wù)項(xiàng)下的風(fēng)險(xiǎn)防范措施,票據(jù)風(fēng)險(xiǎn) 持仿造、復(fù)印的假匯票進(jìn)行欺詐 利用涂改、變?cè)靺R票的手法進(jìn)行欺詐 利用竊取、騙取的匯票詐騙 利用已過期的匯票進(jìn)行詐騙,22,第三部分：出口業(yè)務(wù)項(xiàng)下的風(fēng)險(xiǎn)防范措施,防范票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的措施 加強(qiáng)對(duì)票據(jù)真?zhèn)蔚臋z驗(yàn)工作，必要時(shí)應(yīng)通過專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行識(shí)別 對(duì)來自于尼日利亞、菲律賓、印度尼西亞以及非洲部分國家的票據(jù)應(yīng)謹(jǐn)慎對(duì)待 若進(jìn)口商提供的不是正本而是影印或復(fù)印票據(jù)，即使有銀行出具的證明書，也應(yīng)警惕從事 仔細(xì)查看票面要素是否記載齊全、有效，有無矛盾及不合常規(guī)的情況 若支票上記載了指定付款日期，即為遠(yuǎn)期支票，在各國均屬嚴(yán)禁之列，屬無效票據(jù)。對(duì)此類票據(jù)應(yīng)格外謹(jǐn)慎

7、,23,第三部分：出口業(yè)務(wù)項(xiàng)下的風(fēng)險(xiǎn)防范措施,托收業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 進(jìn)口商資信差（例如：在D/A項(xiàng)下，進(jìn)口商承兌、取得運(yùn)輸單據(jù)并提取貨物后拒付或失蹤） 進(jìn)口商倒閉、喪失付款能力 商品價(jià)格下跌、進(jìn)口商不贖單從而造成貨物被進(jìn)口國有關(guān)部門拍賣 代收行不遵守國際慣例，隨意放單,24,第三部分：出口業(yè)務(wù)項(xiàng)下的風(fēng)險(xiǎn)防范措施,托收業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施 對(duì)于市場價(jià)格平穩(wěn)、貨物品質(zhì)穩(wěn)定且交易金額不大的商品，可使用托收方式 全面了解進(jìn)口商資信和經(jīng)營作風(fēng)，成交金額應(yīng)妥善掌握，必要時(shí)可適當(dāng)分期分批發(fā)貨 了解進(jìn)口國貿(mào)易管制及外匯管理政策 盡量避免選擇D/A方式。在D/P交單方式下，應(yīng)向銀行提交全套正本提單，注意控制貨權(quán) 了解進(jìn)口

8、國銀行對(duì)托收的規(guī)定和習(xí)慣做法（一些國家將D/P遠(yuǎn)期交單視同于D/A方式處理） 盡量選擇CIF價(jià)格條件 在被拒付的情況下，要求做成拒付證書，并提前委托可靠的代辦存?zhèn)}/保險(xiǎn)代理人，以便訴訟有據(jù)，同時(shí)防止貨物到港后可能出現(xiàn)的高額倉儲(chǔ)甚至被海關(guān)拍賣的情況,25,第三部分：出口業(yè)務(wù)項(xiàng)下的風(fēng)險(xiǎn)防范措施,信用證風(fēng)險(xiǎn)防范措施 假冒信用證 “軟條款”信用證 轉(zhuǎn)讓信用證 背對(duì)背信用證,26,第三部分：出口業(yè)務(wù)項(xiàng)下的風(fēng)險(xiǎn)防范措施,假冒信用證特點(diǎn) 涂改/偽造信用證 開證行不存在/偽造開證行 盜用第三家銀行密押,27,第三部分：出口業(yè)務(wù)項(xiàng)下的風(fēng)險(xiǎn)防范措施,假冒信用證防范措施 盡量選擇信譽(yù)良好、與通知行有代理關(guān)系的銀行開

9、立信用證 加強(qiáng)對(duì)信用證表面真實(shí)性、有效性、完整性的審核 利用遍及全球的通訊網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，加強(qiáng)對(duì)客戶的資信調(diào)查工作 加強(qiáng)銀企合作，在信用證真實(shí)性未核實(shí)之前，切不可存僥幸心理倉促發(fā)貨 對(duì)大額信用證，應(yīng)與開證行及時(shí)聯(lián)系，證實(shí)其是否開證 受理信開信用證應(yīng)小心謹(jǐn)慎，必要時(shí)應(yīng)與開證行證實(shí) 在收到借用第三家銀行密押開出的信用證時(shí)，一定要想方設(shè)法和該銀行取得聯(lián)系，確保信用證的真實(shí)性和可靠性,28,第三部分：出口業(yè)務(wù)項(xiàng)下的風(fēng)險(xiǎn)防范措施,“軟條款”信用證特點(diǎn) 信用證暫不生效，待進(jìn)口許可證簽發(fā)后再通知生效，或待貨物樣品經(jīng)開證申請(qǐng)人確認(rèn)后再通知信用證生效 承運(yùn)人、船名、目的地、起運(yùn)地、裝船日期等必須提前征得開證申請(qǐng)人同意

10、，開證行將以修改書的形式另行通知 開證申請(qǐng)人出具的品質(zhì)證書、貨物收據(jù)或開證申請(qǐng)人簽發(fā)的裝運(yùn)指示、證書以及收據(jù)上顯示的開證申請(qǐng)人的簽字應(yīng)由開證行證實(shí)或與開證行存檔的預(yù)留印鑒相符 信用證同時(shí)規(guī)定了相互矛盾的條款，使受益人處于被動(dòng)地位,29,第三部分：出口業(yè)務(wù)項(xiàng)下的風(fēng)險(xiǎn)防范措施,“軟條款”信用證的防范措施 通過可靠途徑進(jìn)行進(jìn)口客戶的資信調(diào)查，慎重選擇交易對(duì)象 嚴(yán)格審核信用證條款，必要時(shí)應(yīng)對(duì)其中的不利條款進(jìn)行修改或刪除 熟知國際慣例，了解相關(guān)法律法規(guī),30,第三部分：出口業(yè)務(wù)項(xiàng)下的風(fēng)險(xiǎn)防范措施,轉(zhuǎn)讓/背對(duì)背信用證特點(diǎn) 交單期或有效期在境外且交單期很短 在費(fèi)用條款中規(guī)定銀行的所有費(fèi)用均由境內(nèi)出口商承擔(dān)

11、信用證項(xiàng)下的付款條件為境外轉(zhuǎn)讓銀行只有在收到原開證行的付款之后才能將全款支付給國內(nèi)出口商,31,第三部分：出口業(yè)務(wù)項(xiàng)下的風(fēng)險(xiǎn)防范措施,轉(zhuǎn)讓/背對(duì)背信用證的防范措施 提前做好對(duì)客戶的資信調(diào)查工作，盡量選擇信譽(yù)好的銀行辦理業(yè)務(wù) 除規(guī)定條款外，轉(zhuǎn)讓信用證項(xiàng)下的其它內(nèi)容不得隨意變動(dòng) 替換單據(jù)時(shí)必須嚴(yán)格遵守國際慣例和信用證規(guī)定 背對(duì)背信用證中的子證支付條件必須符合外管局的相關(guān)規(guī)定,32,第三部分：出口業(yè)務(wù)項(xiàng)下的風(fēng)險(xiǎn)防范措施,信用證項(xiàng)下單據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施 嚴(yán)格審證，必要時(shí)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)修改信用證，避免產(chǎn)生不符點(diǎn) 制單時(shí)必須嚴(yán)格遵守信用證、國際慣例以及國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)的相關(guān)規(guī)定，正確理解“相符交單”的含

12、義 了解相關(guān)單據(jù)的具體作用，嚴(yán)格控制貨權(quán) 單據(jù)必須在信用證規(guī)定的期限內(nèi)提交 嚴(yán)格按照信用證規(guī)定寄交單據(jù),33,第三部分：出口業(yè)務(wù)項(xiàng)下的風(fēng)險(xiǎn)防范措施,積極應(yīng)對(duì)金融危機(jī)的措施及手段,34,第三部分：出口業(yè)務(wù)項(xiàng)下的風(fēng)險(xiǎn)防范措施,“了解你的客戶，了解你客戶的業(yè)務(wù)” 工作中要有敏銳的“嗅覺”，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)苗頭，例如： 價(jià)格的大幅變動(dòng) 買賣雙方的關(guān)系變化 嚴(yán)防單據(jù)欺詐 警惕信用證中出現(xiàn)“單據(jù)由第三方出具”的規(guī)定 對(duì)相關(guān)國際慣例、法律法規(guī)的掌握 對(duì)非實(shí)質(zhì)性不符點(diǎn)及時(shí)提出反拒付,35,第三部分：出口業(yè)務(wù)項(xiàng)下的風(fēng)險(xiǎn)防范措施,積極爭取對(duì)出口商有利的信用證兌用方式 即期付款信用證 延期付款信用證 承兌信用證 議付信用證,36,第三