小金庫復(fù)查工作方案

1、小金庫復(fù)查工作方案現(xiàn)就開展小金庫專項(xiàng)治理復(fù)查工作提出如下實(shí)施方案。一、統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)，真正高度重視小金庫專項(xiàng)治理工作深入開展小金庫專項(xiàng)治理工作，不僅對(duì)推進(jìn)公司黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐倡廉工作、加強(qiáng)勤廉雙優(yōu)干部隊(duì)伍建設(shè)、保障公司健康發(fā)展具有重要而深遠(yuǎn)的意義，更是公司深入落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、促進(jìn)經(jīng)營管理上水平、提高公司發(fā)展質(zhì)量的必然要求。近來，公司在應(yīng)對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、深化內(nèi)部改革、創(chuàng)新體制機(jī)制、加強(qiáng)經(jīng)營管理、市場(chǎng)開拓轉(zhuǎn)型、推動(dòng)科學(xué)發(fā)展方面取得了突出成效，保持了持續(xù)、健康、快速發(fā)展的勢(shì)頭。但是，也必須清醒地認(rèn)識(shí)到，公司礦建施工項(xiàng)目點(diǎn)多分散線長(zhǎng)、流動(dòng)性大、環(huán)境復(fù)雜、管理水平不一、管控難度大，經(jīng)營管理中仍然存在一

2、些不容忽視的問題，設(shè)立小金庫現(xiàn)象易發(fā)多發(fā)。特別是個(gè)別單位違反中煤集團(tuán)和公司管理規(guī)定，有令不行、有禁不止，廢舊物資銷售、勞務(wù)收入款項(xiàng)不及時(shí)入賬，設(shè)備、房產(chǎn)出租不簽合同或者簽訂陰陽合同、虛列材料費(fèi)、工程分包、項(xiàng)目部吃空餉等等，都可能成為滋生小金庫的土壤。這些不僅影響會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性和收入分配的公平性，而且擾亂生產(chǎn)經(jīng)營秩序，違背科學(xué)發(fā)展要求，在職工群眾中造成了惡劣影響，嚴(yán)重?fù)p害了企業(yè)形象。從前一階段小金庫專項(xiàng)治理自查自糾工作開展情況看，仍存在工作開棧平衡的問題。少數(shù)單位工作質(zhì)量不高，個(gè)別單位嚴(yán)重推諉拖拉，對(duì)小金庫專項(xiàng)治理工作重視程度不夠，存在走過場(chǎng)、敷衍應(yīng)付心理。存在問題較多的單位，公司將逐個(gè)下發(fā)監(jiān)

3、察建議書，必須在月日前完成整改；經(jīng)復(fù)查發(fā)現(xiàn)問題依然存在或者出現(xiàn)新問題的，將通報(bào)批評(píng)并責(zé)令整改；問題嚴(yán)重的，要追究主要負(fù)責(zé)人責(zé)任，并與公司XX度黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任考評(píng)相結(jié)合，實(shí)行一票否決。各單位、各部門、各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)人員必須清醒認(rèn)識(shí)設(shè)立和使用小金庫的腐蝕性、危害性，必須高度重視小金庫專項(xiàng)治理工作的重要性和緊迫性，認(rèn)真學(xué)習(xí)中央、國資委和中煤集團(tuán)治理小金庫的政策精神，充分認(rèn)識(shí)中煤集團(tuán)鏟除小金庫經(jīng)濟(jì)毒瘤的堅(jiān)強(qiáng)決心，廣泛深入動(dòng)員部署，認(rèn)真開展自查自糾，切實(shí)抓好整改落實(shí)。要通過開展小金庫專項(xiàng)治理工作，進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部控制，完善體制機(jī)制，堵塞管理漏洞，建立防治小金庫的長(zhǎng)效機(jī)制，徹底鏟除滋生小金庫的土壤。二、端正態(tài)度

4、，明確任務(wù)，落實(shí)專項(xiàng)治理工作的總體要求和基本原則公司小金庫專項(xiàng)治理工作的總體要求是：認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、國資委和中煤集團(tuán)有關(guān)文件精神、政策規(guī)定和工作要求，全面摸清小金庫產(chǎn)生的根源與存在形式，堅(jiān)決取締設(shè)立和使用小金庫等違法違紀(jì)活動(dòng)，徹底排查可能轉(zhuǎn)化為小金庫的各種隱患，及時(shí)堵塞資金和資產(chǎn)管理漏洞，促進(jìn)建章立制，完善內(nèi)控機(jī)制，著力構(gòu)建公司防治小金庫、實(shí)現(xiàn)科學(xué)發(fā)展、安全發(fā)展、健康發(fā)展的長(zhǎng)效機(jī)制。（一）小金庫專項(xiàng)治理的內(nèi)容：再次重申：凡是違反法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，應(yīng)列入而未列入符合規(guī)定的單位賬簿的各項(xiàng)資金（含有價(jià)證券）及其形成的資產(chǎn)，均屬于小金庫，都應(yīng)納入專項(xiàng)治理的范圍。按照中煤集團(tuán)文件精神，重點(diǎn)是XX

5、以來各項(xiàng)小金庫資金的收支數(shù)額，以及XX底小金庫滾存余額和形成的資產(chǎn)。對(duì)設(shè)立小金庫數(shù)額較大或情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)追溯到以前度。各單位、各部門要對(duì)照中煤集團(tuán)小金庫專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案中列示的小金庫主要表現(xiàn)形式認(rèn)真組織清查，如實(shí)反映并堅(jiān)決糾正通過各種形式設(shè)立的小金庫。一旦發(fā)現(xiàn)小金庫，要立即封存、停止運(yùn)作，并納入本單位法定賬簿或者按照國家有關(guān)規(guī)定處理；同時(shí)，要及時(shí)向公司小金庫專項(xiàng)治理工作辦公室匯報(bào)，不得以任何借口、任何理由拒絕清繳或拖延。對(duì)于XX以來自行糾正的小金庫問題隱瞞不報(bào)的，將視同為被查小金庫進(jìn)行處理。對(duì)于不屬于小金庫范圍但存在管理隱患的下列特殊管理資金或資產(chǎn)，也一并列入清理排查范圍：未納入財(cái)務(wù)決算合

6、并范圍的表外企業(yè)和表外資產(chǎn)、從成本費(fèi)用中提取并由企業(yè)管理的各類基金、工會(huì)管理資金、職工持股會(huì)投資及分紅資金、企業(yè)代管的社保資金、其他存在管理隱患的的資金或資產(chǎn)。（二）小金庫專項(xiàng)治理復(fù)查工作應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則。、全面自查自糾和重點(diǎn)檢查相結(jié)合。各單位、各部門的小金庫自查自糾工作覆蓋面必須達(dá)到%，內(nèi)部檢查未達(dá)到%的，要在月前完成。公司管理總部各部門的自查自糾工作，由機(jī)關(guān)黨委負(fù)責(zé)；各二級(jí)單位機(jī)關(guān)部門的自查自糾工作，由所在單位黨委安排。各單位機(jī)關(guān)科室、部門、項(xiàng)目部（工區(qū)、車間）的自查自糾工作，必須以專題報(bào)告形式反映工作內(nèi)容和過程，不能簡(jiǎn)單地以自查表或承諾書代替。根據(jù)前期工作情況，各單位要對(duì)所屬單位進(jìn)行復(fù)

7、查和重點(diǎn)檢查，該補(bǔ)課的要補(bǔ)課，該重新再來的要重新再來，切實(shí)做到自查自糾全面覆蓋，重點(diǎn)檢查嚴(yán)格深入。、專項(xiàng)治理與管理隱患排查相結(jié)合。各單位要結(jié)合自查自糾情況，認(rèn)真分析小金庫產(chǎn)生的根源、表現(xiàn)形式和可能形成小金庫的環(huán)節(jié)與區(qū)域，全面排查生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)與資產(chǎn)管理方面存在的各種隱患，并根據(jù)排查結(jié)果進(jìn)一步完善相關(guān)制度，認(rèn)真梳理各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，規(guī)范財(cái)務(wù)收支和各項(xiàng)存量資金管理。同時(shí)，還應(yīng)與完善各類資金與資產(chǎn)管理制度、內(nèi)部控制流程相結(jié)合，檢查制度的完備性與執(zhí)行的有效性，堵塞管理漏洞，采取有效措施防范和杜絕新的小金庫出現(xiàn)。、專項(xiàng)治理與長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)相結(jié)合。通過組織復(fù)查和重點(diǎn)檢查，一方面，要堅(jiān)決查清并糾正設(shè)立和使用小金庫

8、的行為，排查治理各種管理隱患；另一方面，要按照標(biāo)本兼治、堵疏結(jié)合、懲防并舉、綜合治理的方針，進(jìn)一步加強(qiáng)政策法規(guī)教育，完善體制機(jī)制，強(qiáng)化監(jiān)督管理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，建立健全公司小金庫綜合治理體系，形成長(zhǎng)效機(jī)制。三、嚴(yán)格復(fù)查，突出重點(diǎn)，保證小金庫專項(xiàng)治理工作質(zhì)量根據(jù)前期自查自糾工作情況，從月日起，公司將對(duì)各單位、各部門前一階段存在問題的整改情況進(jìn)行復(fù)查；重點(diǎn)是到有關(guān)項(xiàng)目部進(jìn)行抽查，檢查面不低于二級(jí)單位所屬單位數(shù)量的%。復(fù)查內(nèi)容主要是：（一）動(dòng)員部署工作情況。各單位是否全面?zhèn)鬟_(dá)了中煤集團(tuán)小金庫專項(xiàng)治理視頻會(huì)議和公司有關(guān)會(huì)議、文件精神，是否及時(shí)召開專門會(huì)議進(jìn)行動(dòng)員和安排部署，參加人員是否涵蓋機(jī)關(guān)各部門和所

9、屬具有控制權(quán)的單位。（二）機(jī)構(gòu)設(shè)立和工作開展情況。查閱各單位小金庫領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室工作計(jì)劃、工作記錄，是否經(jīng)常了解所屬機(jī)關(guān)部門和基層工作進(jìn)展情況，解答有關(guān)問題并指導(dǎo)工作開展，是否按期向公司上報(bào)工作進(jìn)展情況。（三）工作內(nèi)容的符合性情況。各單位的自查自糾工作是否是XX以來各項(xiàng)小金庫資金的收支數(shù)額，以及XX底小金庫滾存余額和形成的資產(chǎn)；對(duì)設(shè)立小金庫數(shù)額較大或情節(jié)嚴(yán)重的，是否追溯到以前度；對(duì)所屬單位的檢查面是否達(dá)到了%。（四）自查自糾工作成效。自查自糾階段有關(guān)資料是否真實(shí)、完整、充分，是否及時(shí)反饋發(fā)現(xiàn)問題并督促限期整改，對(duì)檢查出的問題是否及時(shí)歸納整理并向?qū)ｍ?xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)。（五）領(lǐng)導(dǎo)班子重視程度。

10、主要領(lǐng)導(dǎo)是否主動(dòng)調(diào)度自查自糾工作進(jìn)展情況，及時(shí)協(xié)調(diào)處理有關(guān)問題；自查自糾工作結(jié)束后，工作小組是否向領(lǐng)導(dǎo)班子成員匯報(bào)，班子成員是否研究了本單位的自查自糾工作情況。（六）反饋問題的整改情況。針對(duì)公司檢查中反饋的有關(guān)問題，本單位專項(xiàng)治理領(lǐng)導(dǎo)小組是否研究了整改落實(shí)措施，是否向領(lǐng)導(dǎo)班子或主要領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，有關(guān)問題是否整改落實(shí)；是否有新的問題出現(xiàn)。（七）宣傳媒介作用發(fā)揮情況。是否利用本單位報(bào)紙、網(wǎng)站、廣播、電視等，及時(shí)宣傳報(bào)道小金庫專項(xiàng)治理工作的重要意義、政策規(guī)定、內(nèi)容和本單位工作進(jìn)展情況，內(nèi)部網(wǎng)站是否設(shè)立專欄。（八）暢通舉報(bào)監(jiān)督渠道。是否公告國資委、中煤集團(tuán)和公司、本單位的舉報(bào)電話和電子信箱，是否在本單位重

11、要場(chǎng)所、醒目位置懸掛小金庫專項(xiàng)治理舉報(bào)箱，公布公司舉報(bào)電話和電子信箱，并持續(xù)公布。四、落實(shí)要求，領(lǐng)會(huì)政策，確保小金庫專項(xiàng)治理工作實(shí)際效果為保證小金庫專項(xiàng)治理復(fù)查工作質(zhì)量和綜合效果，提出如下要求：（一）切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。公司重申：各單位黨政主要領(lǐng)導(dǎo)是本單位小金庫專項(xiàng)治理工作的一責(zé)任人，對(duì)本單位及所屬部門、項(xiàng)目部（工區(qū)、車間）的專項(xiàng)治理工作負(fù)總責(zé)。要充分發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)和工作機(jī)構(gòu)作用，切實(shí)加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)，落實(shí)責(zé)任主體，明確辦公室、財(cái)務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)、企業(yè)管理、組織人事、法律事務(wù)等部門的任務(wù)，同參與工作，確保小金庫專項(xiàng)治理工作各項(xiàng)要求落實(shí)到位，按時(shí)保質(zhì)完成任務(wù)。（二）深刻領(lǐng)會(huì)相關(guān)政策。按照中煤集團(tuán)小金庫

12、專項(xiàng)治理工作實(shí)施方案要求，凡是在中煤集團(tuán)重點(diǎn)檢查或國資委重點(diǎn)抽查中被檢查出小金庫問題的，一經(jīng)查實(shí)，有關(guān)單位、部門黨政主要負(fù)責(zé)人一律先予停職，再進(jìn)一步追究責(zé)任，從重從嚴(yán)處理。無論本次是否納入國資委、中煤集團(tuán)或公司檢查范圍，在以后度的各類財(cái)務(wù)、審計(jì)、效能監(jiān)察等檢查工作中，一旦發(fā)現(xiàn)仍存在小金庫，不論何時(shí)設(shè)立，都視為新設(shè)小金庫；均要對(duì)單位主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)和直接責(zé)任人嚴(yán)肅處理，按照組織程序先予以免職，再依據(jù)黨紀(jì)政紀(jì)和有關(guān)法律法規(guī)追究責(zé)任，同時(shí)給予單位、部門業(yè)績(jī)考核扣分或黨風(fēng)廉政建設(shè)考評(píng)一票否決。各單位、各部門要認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)小金庫專項(xiàng)治理關(guān)于自查從輕從寬，被查從重從嚴(yán)的政策，調(diào)動(dòng)各部門和所屬單位的積極性

13、、自覺性和主動(dòng)性，鼓勵(lì)自查、支持自查、依靠自查。要打消僥幸與觀望心理，保證自查自糾工作橫向到邊、縱向到底、不走過場(chǎng)，努力把問題解決在自查自糾階段。（三）強(qiáng)化治理工作宣傳。各單位要充分利用本單位的報(bào)紙、網(wǎng)站、廣播、電視等各種宣傳陣地，網(wǎng)站要設(shè)立小金庫專項(xiàng)治理專欄，大力宣傳小金庫專項(xiàng)治理的有關(guān)政策規(guī)定，多形式、多層次、多角度宣傳治理工作的重要意義、工作內(nèi)容和本單位專項(xiàng)治理工作進(jìn)展情況。要持續(xù)公告小金庫專項(xiàng)治理工作方案和處理政策，公告國資委、中煤集團(tuán)和公司、本單位的舉報(bào)電話和電子信箱，建立舉報(bào)線索的登記、移交、查處、反饋和獎(jiǎng)勵(lì)制度。（四）嚴(yán)格落實(shí)兩項(xiàng)制度。要認(rèn)真落實(shí)自查自糾工作承諾制和公示制。自查自糾工作結(jié)束后，各單位黨政主要領(lǐng)導(dǎo)、紀(jì)委書記、總會(huì)計(jì)師（財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人），要就本單位及所屬企業(yè)自查自糾工作的完整性、全面性和自查結(jié)果的客觀真實(shí)性，簽署書面承諾；上報(bào)存在小金庫的單位，要承諾不存在上報(bào)結(jié)果之外的小金庫；在此基礎(chǔ)上，各單位還要簽訂不設(shè)立小金庫承諾書。所有承諾都要作為自查自糾工作報(bào)告的一部分，以書面形式簽字、蓋章，在本單位公示不少于天后上報(bào)公司，以便明確責(zé)任，接受監(jiān)督。（五）重獎(jiǎng)舉報(bào)有功人員。本次小金庫專項(xiàng)治理工作鼓勵(lì)群