直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件

1、直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,直營門店財(cái)務(wù)制度培訓(xùn),直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,內(nèi) 容 大 綱,關(guān)于店長(zhǎng)(含收銀的崗位) 主要工作職責(zé),1,2,4,6,3,5,關(guān)于店長(zhǎng)(含收銀的崗位) 離職交接流程規(guī)定,店鋪資金的管理,店鋪日常銷售的管理,店鋪費(fèi)用報(bào)銷的管理,店鋪貨品的管理,直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,內(nèi) 容 大 綱,7,8,10,12,9,11,各區(qū)域的不同特性要求,直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,關(guān)于店長(zhǎng)(含收銀的崗位) 主要工作職責(zé),為了加強(qiáng)分公司財(cái)務(wù)管理制度，增加店鋪負(fù)責(zé)人對(duì)財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行力，確保財(cái) 務(wù)部直營會(huì)計(jì)工作的及時(shí)順利進(jìn)行，明確店鋪負(fù)責(zé)人在店鋪財(cái)務(wù)方面日常管理的崗 位職責(zé)： 1、店鋪負(fù)責(zé)人的財(cái)務(wù)方面的日常工

2、作直接對(duì)分公司財(cái)務(wù)直營會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)，在直營會(huì)計(jì)的指導(dǎo)及要求下，全權(quán)組織和領(lǐng)導(dǎo)完成店鋪的財(cái)務(wù)日常管理工作。 2、統(tǒng)一執(zhí)行分公司的財(cái)務(wù)管理制度，定期組織店鋪人員培訓(xùn)分公司財(cái)務(wù)部下發(fā)的財(cái)務(wù)制度，以提高人員的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)水平，配合財(cái)務(wù)部開展的財(cái)務(wù)檢查工作。對(duì)店鋪各崗位人員不定期進(jìn)行會(huì)計(jì)檢查和監(jiān)督，對(duì)違反分公司財(cái)務(wù)制度有關(guān)規(guī)定應(yīng)及時(shí)給予糾正。 3、按分公司直營店鋪的費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定，對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用的支出進(jìn)行審核工作； 4、負(fù)責(zé)對(duì)店鋪庫存商品進(jìn)銷存的管制； 5、每月10號(hào)前應(yīng)主動(dòng)與零售管理部?jī)?nèi)勤文員核對(duì)上月的費(fèi)用備用金余額;如因個(gè)人原因無法及時(shí)核對(duì)清楚導(dǎo)致后期金額差異，將由本店鋪?zhàn)孕谐袚?dān)，并根據(jù)情節(jié)性質(zhì)的嚴(yán)重給予經(jīng)濟(jì)上的

3、處罰； 6、上崗前務(wù)必由財(cái)務(wù)部直營會(huì)計(jì)進(jìn)行崗前培訓(xùn)及考試,培訓(xùn)時(shí)間應(yīng)提前與直營會(huì)計(jì)溝通確認(rèn)好即可.如因新上任的店鋪負(fù)責(zé)人因未培訓(xùn)直接上崗,影響店鋪的正常營運(yùn)造成經(jīng)濟(jì)上的損失,將根據(jù)實(shí)際情況對(duì)本區(qū)域的直系上級(jí)作相關(guān)經(jīng)濟(jì)上的處罰。,直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,關(guān)于店長(zhǎng)(含收銀的崗位) 離職交接流程規(guī)定,根據(jù)分公司的發(fā)展需要和財(cái)務(wù)部管理要求,為了保證直營店鋪負(fù)責(zé)人(含收銀崗位)人員離職交接手續(xù)完整、資金、財(cái)產(chǎn)安全，特做如下規(guī)定： 1、店鋪負(fù)責(zé)人（含收銀崗位人員）需要離職時(shí)，應(yīng)提前一個(gè)月申請(qǐng)，并經(jīng)分公司副總同意； 2、凡屬于以上職位的離職人員都應(yīng)將此辭職交接明細(xì)單呈報(bào)分公司財(cái)務(wù)部作移交前的準(zhǔn)備工作，同時(shí)通知

4、IT部做好ERP信息處理工作； 3、離職人和交接人必須書寫移交清單由直營會(huì)計(jì)及主辦會(huì)計(jì)監(jiān)督交接，雙方交接完畢簽字和財(cái)務(wù)人員簽字后，并附上備用金內(nèi)部聯(lián)絡(luò)函方可結(jié)算工資。,直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,終端店鋪的負(fù)責(zé)人交接事宜,一、貨品交接 1、貨品交接要盤明細(xì)，不應(yīng)只盤總數(shù) 2、貨品交接時(shí)間的數(shù)量以天為單位，不應(yīng)以小時(shí)段為單位 3、盤點(diǎn)之前，應(yīng)向財(cái)務(wù)查詢后臺(tái)貨品庫存情況，以后臺(tái)系統(tǒng)為準(zhǔn) 二、資金交接 1、根據(jù)店鋪每月報(bào)銷的賬目清單表雙方進(jìn)行核實(shí)備用金是否有誤 2、每日回款事項(xiàng)的交接，按時(shí)每日存款 三、票據(jù)交接 1、未報(bào)銷的單據(jù)應(yīng)雙方核實(shí)后，各自本人移交清楚 2、商場(chǎng)的應(yīng)交接手工單，以及商場(chǎng)對(duì)賬對(duì)接人，商

5、場(chǎng)各項(xiàng)要求等交接清楚 注意：店鋪負(fù)責(zé)人過來公司交接時(shí)，應(yīng)先了解交接事項(xiàng)相關(guān)的核對(duì)負(fù)責(zé)人是否出 差，以免產(chǎn)生不必要的費(fèi)用，同時(shí)影響店鋪其他員工不必要的加班加點(diǎn)。,直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,倉庫管理員的職責(zé),協(xié)助店長(zhǎng)，組織店鋪員工對(duì)倉庫進(jìn)行整理，劃分庫位，按照財(cái)務(wù)通知時(shí) 間對(duì)倉庫的貨品進(jìn)行系統(tǒng)的盤點(diǎn)。 及時(shí)錄入系統(tǒng)單據(jù)。查詢相應(yīng)的盤點(diǎn) 差異。按照店長(zhǎng)的安排，管理店鋪倉庫的貨品，并對(duì)其負(fù)責(zé)。 1、收、退貨的監(jiān)督核對(duì) 協(xié)助店長(zhǎng)對(duì)貨品的收獲、退貨進(jìn)行核對(duì)監(jiān)督，做好進(jìn)銷存報(bào)表，確保貨品庫存的準(zhǔn)確無誤。 2、倉庫貨品的整理 對(duì)倉庫的貨品進(jìn)行歸類劃分，確保店鋪貨品整齊，有序，便于店鋪人員能迅速查找。 3、倉庫貨品

6、信息的收集 了解倉庫貨品的動(dòng)態(tài)及庫存情況，掌握倉庫的貨品信息，提供相應(yīng)的補(bǔ)貨，退貨建議。避免倉庫出現(xiàn)貨品不足或者爆倉的現(xiàn)象。 4、倉庫貨品的盤點(diǎn),直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,店鋪資金的管理,為了加強(qiáng)分公司直營店鋪的資金管理規(guī)范及安全工作，提高財(cái)務(wù)管理水平，現(xiàn)結(jié)合分公司直營店鋪的具體情況針對(duì)直營店鋪回款作下列更改及補(bǔ)充。 一、操作流程如下： 1、資金嚴(yán)格按照收支兩條線制度實(shí)施，店長(zhǎng)根據(jù)上一個(gè)工作日（開始營業(yè)時(shí)間起-營業(yè)結(jié)束時(shí)間）銷售金額（包括現(xiàn)金金額及刷卡金額）核對(duì)銷售日?qǐng)?bào)表的金額是否相等，并于當(dāng)日12：00前將現(xiàn)金全額存入指定的銀行（分公司各區(qū)域直營會(huì)計(jì)提供的銀行賬號(hào)）。 2、如遇到重大節(jié)日或特賣期

7、間此階段銷售款較多，因考慮店鋪資金安全，可將當(dāng)日銷售額現(xiàn)金部分分成2次存入指定銀行，并在現(xiàn)金反饋單中注明清楚。（當(dāng)日下午下班前與次日12：00之前） 3、當(dāng)月最后一個(gè)工作日的銷售款于次月1日10：00點(diǎn)前將現(xiàn)金全額存入指定的銀行；不應(yīng)與次月1日的銷售款混合匯款。 4、當(dāng)日的營業(yè)款次日無及時(shí)存入銀行款中，應(yīng)與財(cái)務(wù)處說明情況。各直營店在銷售錄系統(tǒng)金額時(shí)，必須認(rèn)真的把現(xiàn)金與刷卡區(qū)分開，避免無特殊原因而造成款項(xiàng)未及時(shí)到達(dá)指定銀行或金額出現(xiàn)少款多款現(xiàn)象或誤把刷卡當(dāng)現(xiàn)金存入銀行的。未及時(shí)說明情況，造成存款差異現(xiàn)象，給予罰款5元/次。 5、ERP系統(tǒng)的交接班，應(yīng)于當(dāng)日營業(yè)結(jié)束時(shí)，及時(shí)交接且同步上傳；如若有特

8、殊情況造成無法及時(shí)的做交接班的，應(yīng)與財(cái)務(wù)說明具體原因。未及時(shí)說明情況，造成存款差異現(xiàn)象，給予罰款30元/次。 6、（每日現(xiàn)金反饋單）、（銷售日?qǐng)?bào)表）等于次日匯款后傳至分公司會(huì)計(jì)處，反饋單必須寫明店鋪名稱、日期，金額欄內(nèi)必須按實(shí)際發(fā)生額填寫仔細(xì)、認(rèn)真，以便財(cái)務(wù)辨認(rèn)。交接班、存款、銀行粘貼處必須附有明細(xì)。制單人與審核人必須由不同人簽字?；乜顔渭般y行刷卡單丟失一張，給予罰款5元/張；另附每日需發(fā)電子版一份，格式與每日現(xiàn)金反饋單一致。,直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,店鋪資金安全管理 1、由于銀行春節(jié)假期的緣故，給門店銷售款的儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)造成不便，因此 在不能去銀行存款的時(shí)間里，各店鋪有保險(xiǎn)箱的可暫存在保險(xiǎn)箱內(nèi)，沒

9、有 的，可到就近的兄弟店暫存。并互相對(duì)接清楚，寫收條簽字。待銀行營業(yè) 廳恢復(fù)時(shí)，及時(shí)將銷售款存入。不允許現(xiàn)金留在收銀臺(tái)過夜，同時(shí)做好平 常備用零錢。 2、店鋪附近若有自動(dòng)存款機(jī)的，請(qǐng)及時(shí)的將營業(yè)款存入指定的帳戶，并保 留好票據(jù)，沒保險(xiǎn)柜且自動(dòng)存款機(jī)都沒辦法存款的店鋪，店鋪負(fù)責(zé)人請(qǐng)將 營業(yè)額保管好，待銀行營業(yè)廳恢復(fù)后，再及時(shí)的將營業(yè)款存入指定帳戶 （若在店鋪負(fù)責(zé)人保管營業(yè)額期間出現(xiàn)少款的現(xiàn)象，責(zé)任一律由負(fù)責(zé)人承 擔(dān)）。 遇重大節(jié)假日（如元旦、國慶、春節(jié)）店鋪統(tǒng)一存款制度為：1.店長(zhǎng)統(tǒng)一 先采用公司撥款到店鋪費(fèi)用款的銀行卡并存入（注：請(qǐng)勿挪用銷售款，違 者必罰100元人民幣）2.春節(jié)期間的營業(yè)款均

10、先存入此卡中，再將其當(dāng)天的 實(shí)際營業(yè)額于次日12點(diǎn)前全額轉(zhuǎn)賬至公司指定的存款帳戶； 舉例：某某店鋪1月2日業(yè)績(jī)?yōu)?594元； 回款方式：1月2日當(dāng)天存入銀行分別是3000元，600元（個(gè)人卡） 轉(zhuǎn)賬方式：1月3日轉(zhuǎn)賬至公司指定賬號(hào)金額為3594元,直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,規(guī)范店鋪在日常工作中存在現(xiàn)象: 1、不準(zhǔn)替代顧客用信用卡套取現(xiàn)金，謊報(bào)刷卡金額，即“白條頂替”。 2、不準(zhǔn)用銷售收入的現(xiàn)金，保留賬外公款，即“公款私存”。 3、店鋪支付日常費(fèi)用，可以從公司撥款中提取，不得從店鋪的銷售收入款中直接支付或挪用。即不得“坐支現(xiàn)金”如挪用營業(yè)款繳納水電費(fèi)，發(fā)現(xiàn)此情況將給予罰款50元/次。 4、刷卡較常出

11、現(xiàn)的問題：在刷卡過程中有顧客要求查詢余額的，一律不給予查詢。查詢過程中會(huì)產(chǎn)生一定的手續(xù)費(fèi)。如果查詢了產(chǎn)生的手續(xù)費(fèi)由負(fù)責(zé)人自行承擔(dān)并給予罰款10元/次。特殊情況下會(huì)出現(xiàn)打印不出簽購單，出現(xiàn)此情況負(fù)責(zé)人需讓顧客以現(xiàn)金形式支付方可拿走貨品。 為了全面、連續(xù)地反映和監(jiān)督店鋪備用金鐵收支和結(jié)存情況，店鋪應(yīng)當(dāng)設(shè)置店 鋪備用金收支賬目表。 店鋪備用金的清查： 為了保證現(xiàn)金的安全完整，財(cái)務(wù)部按規(guī)定對(duì)店鋪備用金進(jìn)行定期和不定期的清查，一 般采用實(shí)地盤點(diǎn)法，對(duì)于清查的結(jié)果編制現(xiàn)金盤點(diǎn)報(bào)告單。如有挪用現(xiàn)金的情況或賬 款不符，發(fā)現(xiàn)有待查明原因的現(xiàn)金短缺或溢余。 對(duì)于違反上述規(guī)定的店鋪，將按照違規(guī)金額的一定比例予以經(jīng)濟(jì)

12、上的處罰（50元-200 不等）。 法律常識(shí)分享: 1、職務(wù)侵占罪：銷售款未上繳，備用金潛逃；購買假發(fā)票報(bào)銷票據(jù)（車票，發(fā)票）； 2、挪用資金罪：歸個(gè)人使用，借貸給他人；,店鋪資金的管理,直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,店鋪備用金收支賬目表,各店鋪可根據(jù)需要增加更明細(xì):比如:增加一欄經(jīng)手人等;備注清楚費(fèi)用及找零備用金; 1、費(fèi)用報(bào)銷保留一位小數(shù)（角）；2、合理地申請(qǐng)店鋪所需費(fèi)用；,直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,店鋪費(fèi)用科目規(guī)范表,直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,店鋪資金的管理,獎(jiǎng)罰措施： 1、針對(duì)以上規(guī)定，如無特殊原因而造成款項(xiàng)未及時(shí)存入指定銀行，或金額出現(xiàn)多款、少款，或沒做ERP系統(tǒng)交接班的現(xiàn)象。按每日/次30元罰款。

13、 2、各直營店鋪每月銀行存款單、銷售小票、刷卡單據(jù)盤點(diǎn)單據(jù)必須在次月1號(hào)前（含1號(hào)）與財(cái)務(wù)進(jìn)行核對(duì)并于2號(hào)上交至財(cái)務(wù)部，未及時(shí)對(duì)賬或提供報(bào)表的（月銷售現(xiàn)金表），按拖遲10元/天罰款，以此類推。(遠(yuǎn)程店鋪采用郵寄方式，郵寄前后要與收件人確認(rèn)是否收到) 3、備用金：根據(jù)每家直營店鋪的經(jīng)營情況，每家店都存有一筆找零的備用金，金額統(tǒng)一為500元，新開店鋪應(yīng)及時(shí)將備用金錄入系統(tǒng)，此筆金額只作為店鋪的找零，店鋪人員不得隨意挪用，若發(fā)現(xiàn)將視情節(jié)的嚴(yán)重與否，給予相應(yīng)的懲罰；,直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,店鋪費(fèi)用款報(bào)銷流程及要求規(guī)范-1,各專賣店的費(fèi)用由分公司財(cái)務(wù)部撥款，絕不允許擅自動(dòng)用銷售款，必須嚴(yán)格遵守收支兩條

14、線的原則。各專賣店的每項(xiàng)費(fèi)用支出的原始票據(jù)要有經(jīng)辦人簽字，店長(zhǎng)確認(rèn)簽字。再由零 售管理部經(jīng)理核實(shí)，財(cái)務(wù)核實(shí),副總審批后方可入賬，否則不給予報(bào)銷。 店鋪負(fù)責(zé)人必須在當(dāng)月（20-25號(hào)）內(nèi)憑有效原始票據(jù)報(bào)銷各項(xiàng)暫借款項(xiàng)，否則財(cái)務(wù)部有權(quán) 扣發(fā)該負(fù)責(zé)人的工資抵償。(商場(chǎng)、市區(qū)在20號(hào)前；外圍店鋪在25號(hào)前；)如無特殊原因產(chǎn) 生的跨月報(bào)銷單據(jù)或產(chǎn)生的滯留金均由該店鋪人員自行負(fù)責(zé)，不計(jì)入店鋪費(fèi)用。 單據(jù)填寫規(guī)范要求及報(bào)銷內(nèi)容： A：報(bào)銷費(fèi)用時(shí)必須填寫“報(bào)銷單”所有單據(jù)先按費(fèi)用性質(zhì)將票據(jù)歸類（如辦公費(fèi)、電話費(fèi)、水電 費(fèi)等）分類、分次、分頁粘貼填制； B：無票的費(fèi)用需填寫支付證明單作為報(bào)銷票據(jù)。填寫粘貼單各要

15、素，單據(jù)張數(shù)為票據(jù)共有多少張 （含支付證明單）。 C：粘貼票據(jù)要注意按整理好的類別在單據(jù)上由左向右（從小到大）一張一張用固體膠（忌用裝釘 針裝釘）依次整齊有序粘貼；粘貼好后的票據(jù)不超出粘貼單邊沿并具有層次感，手感平整。 D：填寫報(bào)銷單要采用藍(lán)黑或黑色水筆（用圓珠筆和鉛筆無效），認(rèn)真填寫，不得有任何涂改；費(fèi) 用項(xiàng)目填寫可根據(jù)費(fèi)用項(xiàng)目歸納表進(jìn)行填寫，并準(zhǔn)確填寫部門報(bào)銷人及各種報(bào)銷金額和合計(jì) 金額的大小寫。 E：將填寫好的報(bào)銷單先交給部門指定的負(fù)責(zé)人(區(qū)域督導(dǎo)或主管)對(duì)報(bào)銷內(nèi)容的真實(shí)性、合理性 應(yīng)認(rèn)真、嚴(yán)格的進(jìn)行核實(shí)，經(jīng)審簽后方可交到分公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行審核，如有不符合以下報(bào)銷制度 的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，報(bào)銷單

16、給予退回并重新填寫，直至正確為止；屢次出現(xiàn)同樣錯(cuò)誤,將根據(jù)情節(jié)性質(zhì), 對(duì)店鋪負(fù)責(zé)人及區(qū)域督導(dǎo)的連帶責(zé)任作經(jīng)濟(jì)上處罰；經(jīng)直營部經(jīng)理財(cái)務(wù)部審核后，需送分公司 副總經(jīng)理進(jìn)一步審批才能報(bào)銷。,直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,店鋪費(fèi)用款報(bào)銷流程及要求規(guī)范-2,四、報(bào)銷內(nèi)容： A：辦公費(fèi) 各專賣店每月店內(nèi)所需的辦公用品或日常用品是在人事行政部指導(dǎo)下的單價(jià)范圍內(nèi)進(jìn)行采購的， 報(bào)銷時(shí)歸類的單據(jù)需由人事行政部簽字后送呈財(cái)務(wù)部審核方可報(bào)銷。報(bào)銷時(shí)應(yīng)附簽購單進(jìn)行 歸類，并對(duì)無蓋章的單據(jù)備注詳細(xì)原因;人事行政部與區(qū)域督導(dǎo)需要在明細(xì)單上簽名方可生效。 B：交通費(fèi) （1）市內(nèi)處理公務(wù)原則上乘坐公交車，“打的”不予報(bào)銷，特殊情況確需

17、“打的”的，經(jīng)事先報(bào)備后，回司由部門經(jīng)理簽字確認(rèn)，由經(jīng)分公司副總批示后方可報(bào)銷。 （2）報(bào)銷時(shí)附上一張注明來往目的地和事由XX店車費(fèi)報(bào)銷明細(xì)表，并在車票單據(jù)后簽字（當(dāng)事人簽字）。 （3）車票的一律不允許涂改，票據(jù)有任意改動(dòng)的情況視為無效（除特殊情況） C：電話費(fèi) 不允許打私人電話，如發(fā)現(xiàn)相給予該店鋪?zhàn)飨鄳?yīng)處罰，請(qǐng)各店人員相互監(jiān)督。 電話費(fèi)由人事行政部統(tǒng)一交納，如果有自行交納的店鋪，在報(bào)銷時(shí)務(wù)必提供兩張單據(jù)繳款單 與實(shí)際費(fèi)用話費(fèi)單。 D：日常費(fèi)用（如門店維修費(fèi)用-等） （1）需要報(bào)銷此類費(fèi)用，經(jīng)事先報(bào)備同意后并注明事由，回司由部門經(jīng)理簽字確認(rèn)后方可報(bào)銷，店鋪一般直接報(bào)備督導(dǎo)，但并未及時(shí)寫申請(qǐng)；導(dǎo)

18、致報(bào)銷時(shí)仍無相關(guān)審批后的聯(lián)絡(luò)函，否則一律自行承擔(dān)該費(fèi)用。,直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,店鋪費(fèi)用款報(bào)銷流程及要求規(guī)范-3,E：國地稅 國地稅由人事行政部統(tǒng)一交納，如果有自行交納的店鋪，在報(bào)銷時(shí)務(wù)必提供正規(guī)發(fā)票，方可報(bào)銷； F：水電費(fèi) 市區(qū)店鋪由人事行政部統(tǒng)一交納，如果有自行交納的店鋪(包括外圍店鋪)，在報(bào)銷時(shí)務(wù)必提供正規(guī)發(fā)票，方可報(bào)銷；如是到物業(yè)或指定地點(diǎn)交納，需提供蓋章的單據(jù)； G：運(yùn)費(fèi)（調(diào)撥費(fèi)用） 外圍店鋪運(yùn)費(fèi)采用貨運(yùn)付款的方式（在未統(tǒng)一貨運(yùn)站之前），店鋪負(fù)責(zé)人要與貨運(yùn)站相關(guān)人員溝通好提供有蓋章的收款收據(jù)，如有遇到確實(shí)無法提供有蓋章的收款收據(jù)時(shí)，應(yīng)要提供收款人及聯(lián)系電話等。 有配置自行車的店鋪原則

19、上不允許有調(diào)撥費(fèi)用的產(chǎn)生；店鋪應(yīng)當(dāng)合理安排好，除緊急情況備注詳細(xì)原因回司由部門經(jīng)理簽字確認(rèn)后方可報(bào)銷外，否則一律自行承擔(dān)該費(fèi)用。 H：健康證費(fèi)用 因到各商場(chǎng)上班的人員需要辦理健康證，辦理時(shí)所產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用由當(dāng)事人先墊付并保存票據(jù)，辦理即日起3個(gè)月后仍在崗可憑正規(guī)票據(jù)寫申請(qǐng)經(jīng)批準(zhǔn)后在當(dāng)月工資中體現(xiàn)，不列入店鋪的費(fèi)用。 I：撥款金 店鋪每月申請(qǐng)的各項(xiàng)費(fèi)用暫借款項(xiàng)在申請(qǐng)時(shí)均計(jì)入店鋪的備用金，在月末憑正規(guī)單據(jù)報(bào)銷審批后方可抵銷沖賬。如遇新開店鋪時(shí)首月申請(qǐng)金額較大，區(qū)域負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)撥款跟進(jìn)到位。因個(gè)人原因造成資金短缺由當(dāng)事人及相關(guān)負(fù)責(zé)人根據(jù)情節(jié)性質(zhì)作經(jīng)濟(jì)上處罰。,直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,前提是:1、在我們要

20、求收款人提供 正規(guī)票據(jù)，而對(duì)方無法提 供的情況下，使用這種收款 收據(jù)； 2、正規(guī)的票據(jù)具備以下條件： （1）單據(jù)上有蓋對(duì)方公章 或財(cái)務(wù)專用章. (2)票據(jù)表頭有對(duì)方公司名稱的.,直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,附 表,按 日 期 順 序 填 寫,用于填寫無蓋章的收款收據(jù)原因,如 特 殊 費(fèi) 用 需 要 注 明 經(jīng) 同 意 人 的 名 字,直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,填寫要求: 1、按時(shí)間順序輸寫：（一天寫一行） 2、內(nèi)容要寫得簡(jiǎn)單明了、表達(dá)清晰； 3、特殊費(fèi)用需要注明經(jīng)同意方的店名，調(diào)撥的數(shù)量，不需要附ERP的打印人的名字 4、調(diào)撥貨品應(yīng)寫明調(diào)入調(diào)出票據(jù)，但要確保此調(diào)撥在ERP已確認(rèn)，財(cái)務(wù)部在審核時(shí)以此為依據(jù)

21、，如ERP的單據(jù)未及時(shí)處理，將不給予報(bào)銷此調(diào)撥費(fèi)用。 5、票據(jù)必須帶有公章。 6、自行控制提貨費(fèi)用。,直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,現(xiàn)場(chǎng)演練,費(fèi)用報(bào)銷票據(jù) 整理、填寫及粘貼,直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,日常銷售獎(jiǎng)罰制度,1、日常的銷售，必須及時(shí)的錄進(jìn)去系統(tǒng)，新開店鋪在未上系統(tǒng)之前，當(dāng)天的手工單需次日傳給商品部人員錄單，推遲一天，5元/次； 2、各直營店在銷售錄系統(tǒng)金額時(shí)，必須認(rèn)真的把現(xiàn)金與刷卡區(qū)分開，不允許誤將現(xiàn)金與刷卡混淆，保證實(shí)際收現(xiàn)與系統(tǒng)金額一直，出現(xiàn)此情況，按照5元/次的罰款； 3、平日銷售無特殊情況，不允許隨便退單，退單應(yīng)及時(shí)通知督導(dǎo)或直營會(huì)計(jì)，否則按5

22、元/次的罰款； 4、各門店應(yīng)按根據(jù)當(dāng)期的活動(dòng)內(nèi)容，要備注完整；特別是商場(chǎng)有閉電來不及輸單的，要備注完整出現(xiàn)的情況。銷售出現(xiàn)異常的沒有及時(shí)更改，也沒有及時(shí)向財(cái)務(wù)說明情況，當(dāng)作銷售差異給予相應(yīng)的罰款；（罰款金額將在次月工資核算中體現(xiàn)在店鋪負(fù)責(zé)人工資，店鋪將自行分?jǐn)傁鄳?yīng)銷售出錯(cuò)的人員工資）多賣5元/次，少賣扣差價(jià)/次。 5、每月最后一天晚班必須確保沒有銷售后方可做交接班，交接班結(jié)束后將不允許在開單；若無特殊情況開單，給予罰款30元/次。 6、專柜務(wù)必每天核對(duì)營業(yè)額與系統(tǒng)、商場(chǎng)收銀的一致，有差異應(yīng)及時(shí)調(diào)整過來，月末核對(duì)時(shí)出現(xiàn)商場(chǎng)與系統(tǒng)、手工票據(jù)有差異的，店鋪負(fù)責(zé)讓人罰款20元/次。 7、每周銷售差異出

23、現(xiàn)三次及三次以上的門店，店長(zhǎng)罰款20元/次 ；每周銷售差異出現(xiàn)三天及三天以上的門店，督導(dǎo)罰款50元/次。,直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,庫存準(zhǔn)確的重要性,庫存=錢 如果沒有掌握口袋里的錢， 那么它從口袋縫里就漏掉了。,直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,市場(chǎng)分析圖,庫存不準(zhǔn)影響我們什么,銷售 門店,發(fā)貨 總倉,資金成本 財(cái)務(wù),訂貨 分公司,1、影響我們的訂貨 2、影響我們的銷售 3、影響我們門店的促銷策略 4、影響我們資金成本的核算 5、影響我們公司的運(yùn)營能力,直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,提高庫存準(zhǔn)確率的三角定律,倉庫帳實(shí)不準(zhǔn),直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,直營店鋪貨品管理流程的規(guī)范,門店庫存的管理就是要從各個(gè)細(xì)節(jié)、流程進(jìn)行監(jiān)控

24、，將庫存管理做到最深化、最細(xì)化！為了加強(qiáng)泉州分公司 直營店鋪貨品的管理工作，及時(shí)安全的利用貨品的流通，特重新擬定本制度及流程。 一、日常貨品管理注意事項(xiàng) 1、總倉到貨： 由本公司貨車送貨到門店的，送貨人(包括物流員、司機(jī))也在單上簽名；或者由貨運(yùn)站送貨或提貨時(shí)；貨到時(shí), 接貨方點(diǎn)貨,先檢查包裝外盒是否有破損現(xiàn)象，避免貨品丟失；根據(jù)貨單認(rèn)真核實(shí)貨物是否相符，若不符及時(shí)給 貨運(yùn)站提出，解決不了的應(yīng)電話告知直系主管。如果因總倉的原因而造成的貨品損壞或少貨現(xiàn)象，店鋪打印出差 異單兩份，一份店鋪留底，一份上交商品部。商品部在收到店鋪貨品差異單后，及時(shí)反饋給并進(jìn)行跟蹤解決。 入庫流程： 總倉到貨貨品進(jìn)店大

25、件點(diǎn)收當(dāng)班負(fù)責(zé)人簽收安排人員清點(diǎn)貨品明細(xì)辦理入庫下載確認(rèn) 注：點(diǎn)收出現(xiàn)差異差異信息反饋（到商品部）總倉到貨調(diào)整單商品部經(jīng)理確認(rèn)進(jìn)行相關(guān)單據(jù)或貨品調(diào)整 2、門店之間調(diào)撥時(shí)： （1）調(diào)貨之間要雙方互相簽名，不能相互推卸責(zé)任。調(diào)出方在調(diào)貨單上簽名,調(diào)入方也在單上簽名點(diǎn)貨時(shí)單據(jù)與 貨品要完全一致,避免錯(cuò)碼串碼,確認(rèn)無誤后并及時(shí)下載確認(rèn)。所有調(diào)貨單據(jù)要保存完整,以便查找,追究責(zé)任人。 （2）所有調(diào)貨換貨都需要經(jīng)過開單數(shù)據(jù)處理（即調(diào)出方開調(diào)出單并發(fā)送，調(diào)入方根據(jù)實(shí)際收到的貨品參考調(diào)出 方發(fā)送的調(diào)出單下載確認(rèn)）,保證庫存的準(zhǔn)確性。調(diào)(換)貨單據(jù)必須交專人負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)人做好出入庫登記，每天 結(jié)業(yè)前必須將當(dāng)天的所

26、有調(diào)出貨單據(jù)完整的入賬并確認(rèn)所有的調(diào)入貨品，單據(jù)跟實(shí)際貨品有存在差異的需當(dāng)天反 饋沖單確認(rèn)完。所有單據(jù)必須保存完整,單據(jù)丟失導(dǎo)致數(shù)據(jù)無法完全錄入的，店長(zhǎng)將對(duì)由此而造成存貨差異負(fù)第 一責(zé)任。所有貨品當(dāng)日結(jié)清，無及時(shí)入賬罰款店長(zhǎng)10元/次。 3、退貨與退殘： 退貨/退殘通知單實(shí)物/清單貨品發(fā)出總倉驗(yàn)收確認(rèn)（主管） 1、店鋪人員應(yīng)整理好要退的貨品按同款同色封箱； 2、所有退貨退殘都需要經(jīng)過開單數(shù)據(jù)處理保證庫存的準(zhǔn)確性。 3、所有單據(jù)必須保存完整,單據(jù)丟失導(dǎo)致數(shù)據(jù)無法完全錄入的，店長(zhǎng)將對(duì)由此而造成存貨差異負(fù)第一責(zé)任，據(jù)情節(jié)嚴(yán)重對(duì)相關(guān)人員作相關(guān)經(jīng)濟(jì)上處罰。,直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,直營店鋪貨品管理流程的規(guī)

27、范,二、店鋪盤點(diǎn)制度 1、各門店月底要進(jìn)行全面盤點(diǎn)，也可采取店與店之間互盤的方式來監(jiān)督，區(qū)域督導(dǎo)直營會(huì)計(jì)根據(jù)當(dāng)月實(shí)際情況作出不定時(shí)的抽盤或全盤。 2、店鋪內(nèi)所有物品都必須盤點(diǎn)；首先要按店鋪的區(qū)域進(jìn)行分區(qū)管理，細(xì)化盤點(diǎn)范圍，嚴(yán)防因店鋪粗心大意而造成的負(fù)庫存的出現(xiàn)，減少店鋪庫存串色、串碼、串款現(xiàn)象的發(fā)生， 3、各店每月的盤點(diǎn)單，必須在盤點(diǎn)后或財(cái)務(wù)復(fù)盤后的3天內(nèi)及時(shí)把數(shù)據(jù)錄進(jìn)系統(tǒng)，做一份庫存匯總，按照男鞋，女鞋，服裝，配件分開，把手工單和匯總單交到直營會(huì)計(jì)處。 4、盤點(diǎn)前一天停止調(diào)貨和補(bǔ)貨,前三天停止退貨(特別是需要確認(rèn)的殘次品)，需要調(diào)（退）貨的 請(qǐng)?jiān)诖酥巴瓿?并及時(shí)做數(shù)據(jù)處理.到盤點(diǎn)的前天所有

28、未完成單據(jù)處理的必須在盤點(diǎn)之前全部處 理完畢,以保證盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性. 如無處理完善,在盤點(diǎn)中因調(diào)(退貨)造成的差異由單店負(fù)責(zé)。 5、在盤點(diǎn)過程中如果有銷售（一般指商場(chǎng)）,盤點(diǎn)前的銷售歸到盤點(diǎn)前的存貨(即加上盤點(diǎn)前銷 售出去的貨品).盤點(diǎn)后銷售歸到盤點(diǎn)后存貨(不影響盤點(diǎn)存貨) .盤點(diǎn)時(shí)，盤前的銷售記錄要先作 好登記，盤后的銷售也要作好登記，以便查詢。 6、殘次品單獨(dú)歸類分開.沒有款號(hào)的貨品(或殘次品)參照?qǐng)D冊(cè)或其他樣品資料用手工輸入。盤點(diǎn) 單上要特別注明是可退的殘次品或不可退殘次品，以便數(shù)據(jù)處理及分清責(zé)任。 7、避免盤點(diǎn)后以任何借口或找些單據(jù)來補(bǔ)充差異。如果以盤點(diǎn)差錯(cuò)或單據(jù)還未全部處理完畢等

29、借口的，將追究店長(zhǎng)及負(fù)責(zé)人平時(shí)管理不到位的責(zé)任）特別申明：在雙方簽名確認(rèn)后，如出現(xiàn)差 異將以此作為失貨賠償依據(jù)。財(cái)務(wù)將不再調(diào)整未處理單據(jù)。要求店鋪平時(shí)就對(duì)貨品管理認(rèn)真對(duì)待。 8、每月的盤點(diǎn)執(zhí)行當(dāng)月核消制，當(dāng)月的盤點(diǎn)差異確認(rèn)后由店鋪簽字確定后，財(cái)務(wù)處作調(diào)整。財(cái) 務(wù)處給予結(jié)存表后，店長(zhǎng)及店員必須認(rèn)真核對(duì)其盤點(diǎn)數(shù)據(jù)，確認(rèn)無誤后簽字傳真于財(cái)務(wù)部。在盤 點(diǎn)確認(rèn)的后的或多或少的數(shù)據(jù)不作為下月盤點(diǎn)差異的調(diào)整數(shù)。,直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,三、失貨扣薪制度（獎(jiǎng)罰制度）,直營店鋪在財(cái)務(wù)部監(jiān)督指導(dǎo)下完成每月的盤點(diǎn)工作；盤點(diǎn)數(shù)據(jù)確認(rèn)后，財(cái)務(wù)人員依據(jù)實(shí)際庫存零售金額與系統(tǒng)庫存零售金額之間的差異情況對(duì)門店進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)或扣款。

30、1、各店鋪在盤點(diǎn)單數(shù)據(jù)與實(shí)際貨品核對(duì)無誤后；由專人入單、錄單與審核不得是同一人以保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。對(duì)于入單疏忽所造成的差異將視情況對(duì)門店負(fù)責(zé)人處以1050元/次的罰款。 2、盤點(diǎn)日期沒有按財(cái)務(wù)安排的，若有特殊情況又沒有說明原因的，盤點(diǎn)時(shí)貨品整理非常混亂的，由于人員責(zé)任問題造成差異很多的，按情節(jié)輕重給予5元/次50元/次不等的罰款。 3、各店鋪在收到”盤點(diǎn)指令單“后，三天內(nèi)完成錄單與核對(duì)工作， （特賣店貨品較多的除外），不得以任何理由拖延；特殊情況必須事先通知財(cái)務(wù)人員，無故拖延處以10元/天的罰款；（周末可順延） 4、各店鋪在錄好單后，及時(shí)將數(shù)據(jù)同步上傳，如無特殊情況，將不給予修改盤點(diǎn)數(shù)據(jù)，失貨

31、扣款的明細(xì)將核算到串款。 5、如新開店鋪首月的盤點(diǎn)數(shù)量差異的大小決定依據(jù)商品零售價(jià)的差異金額及結(jié)合當(dāng)期的活動(dòng)政策來扣款；除新開的店鋪外的其他店鋪，因主觀因素導(dǎo)致的數(shù)量差異或串款差異均根據(jù)當(dāng)期的活動(dòng)政策銷售價(jià)進(jìn)行賠償損失。（賠款實(shí)際金額失貨：按當(dāng)期折扣賠償；串款：按商品零售價(jià)差異金額價(jià)格段賠償，在0-500元，店鋪負(fù)責(zé)人罰款50元；500-1000元，店鋪負(fù)責(zé)人罰款100元；1000-2000元，店鋪負(fù)責(zé)人罰款200元；2000元以上罰款300元。督導(dǎo)將負(fù)連帶責(zé)任，每次盤點(diǎn)失貨督導(dǎo)絕對(duì)賠額人民幣200元或損失金額的5%，兩者以高者為準(zhǔn)。） 盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性是盤點(diǎn)工作的重心，各門店必須保證盤點(diǎn)數(shù)據(jù)

32、的準(zhǔn)確性；如若發(fā)現(xiàn)有人從中做假，一經(jīng)查證將追究責(zé)任從嚴(yán)處理。,直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,導(dǎo)致貨品差異現(xiàn)象分析,1、由于店鋪人員調(diào)動(dòng)頻繁、銷售單據(jù)的管理沒有實(shí)行專人管理等現(xiàn)象；（特賣期間） 2、員工對(duì)活動(dòng)政策不熟悉，導(dǎo)致經(jīng)常出現(xiàn)賣錯(cuò)現(xiàn)象。 3、門店每月的庫存商品盤點(diǎn)、數(shù)據(jù)錄入不認(rèn)真； 引起貨號(hào)輸錯(cuò)、重復(fù)錄入、漏單等現(xiàn)象，導(dǎo)致錄入ERP的數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確 4、門店員工對(duì)ERP系統(tǒng)的操作不熟練：學(xué)習(xí)能力較弱，經(jīng)常出錯(cuò)，門店進(jìn)銷單據(jù)未及下載確認(rèn)，對(duì)于入庫差異或退貨未能及進(jìn)跟進(jìn)處理； 5、很多員工連最基本的貨品盤盈盤虧都看不懂，那對(duì)貨品的進(jìn)、銷、存就更加迷糊了。頭腦中沒有概念，在操作上就容易犯錯(cuò)。另外，門店之間進(jìn)

33、行調(diào)撥，經(jīng)常忘記做調(diào)撥單，造成賬實(shí)不符的現(xiàn)象。 6、個(gè)別門店，在特賣期間，未將貨品看好，導(dǎo)致貨品的丟失； 7、門店在做進(jìn)銷存報(bào)表時(shí)，數(shù)據(jù)沒做清楚，導(dǎo)致盤點(diǎn)的差異； 8、盤點(diǎn)時(shí)，未認(rèn)真盤點(diǎn)，導(dǎo)致數(shù)據(jù)的差異； 思路： 1、目標(biāo)：在于加深員工的責(zé)任意識(shí)，同時(shí)也可以提升員工對(duì)貨品管理的專業(yè)技能，有利于相互間的良性循環(huán)，最終達(dá)到真正意義上的庫存管理，做到賬實(shí)相符！ 2、計(jì)劃：要做到事前有規(guī)劃、事中有管理，事后有分析。 3、學(xué)習(xí)方向： 1)、員工對(duì)貨品管理的責(zé)任心自然需要增； 2)、店鋪負(fù)責(zé)人全方位地了解整個(gè)盤點(diǎn)各流程的細(xì)節(jié)；其目的在于加強(qiáng)盤點(diǎn)的協(xié)作力，以及各環(huán)節(jié)人員的替補(bǔ)性，提高盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的完整性及準(zhǔn)確性

34、。 3)、盤點(diǎn)思路就是要“化整為零”，以各個(gè)小庫位為單位，從小庫位開始整理，落實(shí)到相關(guān)責(zé)任人。,直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,門店存貨管理的階段目標(biāo),階段 1,階段 2,階段 3,款號(hào)準(zhǔn)確,顏色準(zhǔn)確,配碼準(zhǔn)確,直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,盤點(diǎn)計(jì)劃建議,1、盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備及注意事項(xiàng) 在盤點(diǎn)日的前一天，負(fù)責(zé)人必須先做好盤點(diǎn)相關(guān)的準(zhǔn)備工作和計(jì)劃（以書面的形式），應(yīng)劃分好區(qū)位、編號(hào)、 人員編組以及相關(guān)的辦公用品（筆、計(jì)算器）準(zhǔn)備，相關(guān)表格（ 盤點(diǎn)表要編頁碼并對(duì)一些事項(xiàng)進(jìn)行備注）準(zhǔn)備； 控制整個(gè)盤點(diǎn)進(jìn)程；確認(rèn)盤點(diǎn)結(jié)果、數(shù)據(jù)。 盤點(diǎn)前涉及到未處理的單據(jù)必須進(jìn)行核實(shí)并處理； 貨品必須事先整理； 盤點(diǎn)時(shí)間盡量避免作業(yè)進(jìn)出庫（

35、門店銷售除外）；如有特殊需要進(jìn)出庫的應(yīng)做好登記； 負(fù)責(zé)人對(duì)參于盤點(diǎn)人員進(jìn)行所負(fù)責(zé)區(qū)域范圍的告知并進(jìn)行相關(guān)事項(xiàng)說明，實(shí)行專人負(fù)責(zé)，責(zé)任到個(gè)人； 盤點(diǎn)填寫數(shù)據(jù)要工整，清淅；盤點(diǎn)過程必須真實(shí)，準(zhǔn)確，不得弄虛作假。 錄盤點(diǎn)單是要細(xì)心，防止如錯(cuò)導(dǎo)致竄碼。 （二）、 盤點(diǎn)方式 1、 初盤、復(fù)盤、 監(jiān)盤三遍盤點(diǎn)相結(jié)合的盤點(diǎn)方式；初盤人員應(yīng)盤點(diǎn)到具體明細(xì)（包括款號(hào)，顏色，尺碼，數(shù) 量，行/頁小計(jì)及區(qū)域/類別總計(jì)）；復(fù)盤人員只需要盤點(diǎn)到總數(shù)即可（包括款號(hào)，色系，數(shù)量，排/頁小計(jì)及區(qū)域 /類別總計(jì)）；監(jiān)盤人員將把初盤與復(fù)盤的數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，對(duì)于有差異的部分進(jìn)行重新盤點(diǎn)，以實(shí)物數(shù)量為準(zhǔn)。 2、按類別盤點(diǎn)：分為鞋服配進(jìn)

36、行分類盤點(diǎn)； 、盤點(diǎn)技巧 事先準(zhǔn)備好筆、盤點(diǎn)表以及計(jì)算器； 盤點(diǎn)時(shí)由 兩人一組， 一人盤點(diǎn),一人記錄做好數(shù)量每行每頁小合計(jì)以及區(qū)域數(shù)量總計(jì)，并注意復(fù)盤以避免登記 錯(cuò)誤； 盤點(diǎn)采用初盤、復(fù)盤及監(jiān)盤方式，以求盤點(diǎn)工作的正確性,形成一對(duì)一的責(zé)任； 初復(fù)盤完畢后，相關(guān)盤點(diǎn)人員進(jìn)行簽名確認(rèn)后交于監(jiān)盤人員進(jìn)行數(shù)據(jù)復(fù)核；監(jiān)盤人員對(duì)于核對(duì)好的商品庫并交 由數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)人員整理統(tǒng)計(jì)。 盤點(diǎn)時(shí)初盤與復(fù)盤采用不同顏色的進(jìn)行更改，并且簽字；對(duì)于已復(fù)盤的庫位進(jìn)行標(biāo)識(shí)（已復(fù)盤字樣）； 、盤點(diǎn)結(jié)果錄入 1、錄入人員按照手工盤點(diǎn)表進(jìn)行錄入，錄入完畢后并核對(duì)總數(shù)量確認(rèn)； 2、如有發(fā)現(xiàn)錄入數(shù)據(jù)與手工盤點(diǎn)表數(shù)據(jù)核對(duì)有差異的進(jìn)行修改，必

37、須及時(shí)查明原因并修改（款號(hào)輸錯(cuò) 、重復(fù)錄 入 、漏輸 ），直到正確為止；并確認(rèn)同步上傳 ； 3、盤點(diǎn)完數(shù)據(jù)輸入系統(tǒng)中，上傳數(shù)據(jù)匯總至財(cái)務(wù)，由財(cái)務(wù)確認(rèn)盤點(diǎn)差異。如有差異，與店鋪負(fù)責(zé)人或督導(dǎo)溝通， 核對(duì)差異原因。解決問題。,直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,盤點(diǎn)常見問題,盤點(diǎn)前 1.盤點(diǎn)前沒有將貨品整理排序（貨號(hào)、顏色、配碼）。 2.貨品整理過程中沒注意空鞋盒的問題。 3.沒有劃分區(qū)域并按區(qū)域分配人員以致出現(xiàn)問題無法追究責(zé)任。 盤點(diǎn)中 1.手工盤點(diǎn)單書寫潦草，影響復(fù)盤及錄單。 2.初盤不細(xì)心，特別是一些服裝與包袋上的貨號(hào)配碼并不相匹配， 盤點(diǎn)人員沒有按標(biāo)牌進(jìn)行盤點(diǎn)。 3.由于盤點(diǎn)過程中銷售仍然在進(jìn)行，盤點(diǎn)人員

38、沒有對(duì)銷售及調(diào)撥 貨品在盤點(diǎn)單上進(jìn)行標(biāo)記，影響復(fù)盤準(zhǔn)確性。 盤點(diǎn)后 1.盤點(diǎn)過沒對(duì)單據(jù)進(jìn)行整理和匯總或數(shù)據(jù)匯總錯(cuò)誤，一些修改的 數(shù)據(jù)沒有做明顯標(biāo)記。 2.單據(jù)核對(duì)過程中對(duì)于有疑惑的數(shù)據(jù)沒能及時(shí)跟進(jìn)核實(shí)。 3.錄盤點(diǎn)單時(shí)不細(xì)心，是導(dǎo)致竄碼的原因之一。,直營店鋪財(cái)務(wù)制度課件,關(guān)于手工票據(jù)的提交要求,為了更及時(shí)的核對(duì)各商場(chǎng)專柜人員對(duì)于錄入ERP數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，現(xiàn)財(cái)務(wù)部對(duì)各商 場(chǎng)專柜及臨時(shí)特賣場(chǎng)所開具的手工銷售票據(jù)提出如下要求： 1、每星期五按時(shí)上交銷售小票，鄰近幾個(gè)商場(chǎng)可以協(xié)商輪流代交，節(jié)省成本以及店鋪人手不夠的調(diào)整； 2、當(dāng)天實(shí)際銷售與系統(tǒng)上金額不同的，例如當(dāng)天晚上閉店來不及輸單的，將此單銷售額錄到隔天系統(tǒng)上，應(yīng)在系統(tǒng)上及小票上備注清楚，便于上交小票核對(duì)； 3、匯總當(dāng)天營業(yè)額時(shí)，應(yīng)根據(jù)小票上的每筆金額匯總，而不是應(yīng)付了事，直接從系統(tǒng)上抄下來；這樣有利于發(fā)現(xiàn)當(dāng)天有無銷售差異； 4、根據(jù)各專柜的正確情況，可以申請(qǐng)?jiān)诎雮€(gè)月甚至一個(gè)月上交小票，前提是小票錄入系統(tǒng)上的正確率達(dá)到100%；（例如嘉信茂可以