淺談目前我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理

1、淺談目前我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理 -讀商業(yè)銀行經(jīng)營管理后感本學(xué)期上了商業(yè)銀行管理的內(nèi)容，對商業(yè)銀行信用風(fēng)險防范比較有感觸，從而引發(fā)對我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理現(xiàn)狀及改進(jìn)措施有所感觸，下面談?wù)勛约簩χ袊虡I(yè)銀行信用風(fēng)險現(xiàn)狀及管理措施的理解。 自商業(yè)銀行產(chǎn)生，風(fēng)險就與之相伴、形影不離。隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展和市場競爭的加劇，銀行業(yè)風(fēng)險也呈現(xiàn)出復(fù)雜多變的特征。目前，商業(yè)銀行的風(fēng)險類型多種，主要有信用風(fēng)險、利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險等等。其中，信用風(fēng)險逐漸成為目前商業(yè)銀行的主要風(fēng)險之一。 信用風(fēng)險又稱違約風(fēng)險，是指交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險，即受信人不能履行還本付息的責(zé)任而使授信人的

2、預(yù)期收益與實際收益發(fā)生偏離的可能性。商業(yè)銀行信用風(fēng)險形成的一般原因1、 信息不對稱性在銀行信貸交易過程中，雙方占有的信息量是不同的。一般而言，受信主體更了解自己的經(jīng)營狀況、償還能力和信譽(yù)程度，其為了獲得信貸支持，會盡可能地隱匿不利于受信的信息，這就導(dǎo)致授信主體和受信主體在信貸交易中的信息不對稱。信息不對稱所帶來的信用風(fēng)險問題廣泛存在于商業(yè)銀行內(nèi)部信貸活動的管理者與被管理者之間。被管理者作為信貸活動的具體執(zhí)行者，對信貸項目的風(fēng)險、收益、償還概率以及自己在信貸工作中的努力程度具有較完備的信息，而管理者只能通過報告的形式或者其他渠道獲得上述信息。由于信息來源的間接性和獲取信息成本的存在，管理者處于信

3、息的劣勢。 2、信貸市場的供給大于需求由于居民儲蓄額正在持續(xù)上漲，銀行的信用供給總量遠(yuǎn)大于信用需求總量，因此，各銀行都在想方設(shè)法擴(kuò)充信貸資產(chǎn)，這就造成了以下兩種情況：一方面，對于可能違約的受信者再給予貸款，即借新還舊，以保證銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量；另一方面，違約的受信者可以從其他銀行獲得貸款。這樣，受信者欺騙的收益大于其成本（即使其不歸還貸款，也能從銀行不斷獲得新的貸款，違約的受信者得不到應(yīng)有的懲罰），銀行無法獲得重復(fù)博弈的均衡解，這就不可避免的要面臨較大的信用風(fēng)險。 3、預(yù)期的短期性和不穩(wěn)定性當(dāng)借款人對自己和企業(yè)的未來預(yù)期不確定時，他們會更愿意采取以短期利益為中心的行為（即不考慮違約對其信用帶來的

4、影響），這樣銀行就會面臨較大的信用風(fēng)險。通過了解目前世界范圍內(nèi)商業(yè)銀行信用風(fēng)險形成的一般原因，下面，從我國的商業(yè)銀行信用風(fēng)險的現(xiàn)狀、問題、影響因素等方面具體了解目前我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的概況，并提出若干解決問題的建議。 我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的重要性 信用風(fēng)險是當(dāng)前我國商業(yè)銀行特別是國有商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險，它事關(guān)銀行的生存和社會的穩(wěn)定。近年來，隨著我國金融體制改革步伐的加快和金融業(yè)開放程度的提高，國內(nèi)銀行業(yè)面臨著參與國際競爭的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。面對金融業(yè)日益全球化的新形勢，如何加強(qiáng)我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理工作，縮小與國外同行的差距，已成為刻不容緩的工作。 我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的現(xiàn)狀及有關(guān)

5、問題從商業(yè)銀行的角度講，危機(jī)后的全球監(jiān)管共識以及新巴塞爾，對銀行資本管理提出了更高的要求，在我國貸款依然是銀行的主要資產(chǎn)形式以及銀行業(yè)龐大的信貸資產(chǎn)總量的背景下，一方面，商業(yè)銀行面臨的轉(zhuǎn)型壓力進(jìn)一步加大；另一方面我國債務(wù)資本市場發(fā)展雖然比較快，但可以作為商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理手段和工具的金融產(chǎn)品卻比較匱乏。我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的現(xiàn)狀具體從以下幾個方面進(jìn)行說明。 1、監(jiān)管體系: 商業(yè)銀行的各分支機(jī)構(gòu)是由所在地的中國人民銀行分行和銀監(jiān)局監(jiān)管，且這些監(jiān)管分支機(jī)構(gòu)沒有很多自主的監(jiān)管權(quán)，受人民銀行總行和銀監(jiān)會的集中監(jiān)管。其次，與國外相比，我國的監(jiān)管體系采用垂直管理緯度， 而國外采用水平管理緯度。國外的

6、水平監(jiān)管體系，尤其強(qiáng)調(diào)同級之間的分工與制約。2、信貸管理體制：中國商業(yè)銀行目前從事貸款管理的部門主要有業(yè)務(wù)部、風(fēng)險管理部、稽核部，以及貸款的最高權(quán)力決策機(jī)構(gòu)貸審會。我國商業(yè)銀行信貸審批過程中主觀判斷成分所占比重較大，具有較大的隨意性，缺乏客觀審批標(biāo)準(zhǔn)。此外，中國商業(yè)銀行沒有專門負(fù)責(zé)的貸后管理的部門，貸款發(fā)放后，銀行沒有進(jìn)行嚴(yán)格的審查以及監(jiān)督。 3、信用評價體系: 總體來說，中國的信用評級體系并不如發(fā)達(dá)國家完善。雖然中國的商業(yè)銀行(尤其是中小商業(yè)銀行)的風(fēng)險管理部門也對借款人在支付能力、支付意愿、抵押物狀況和信貸契約限制等方面進(jìn)行審查，但中國沒有專門的信用評級機(jī)構(gòu)(只有三大評級機(jī)構(gòu)在中國的分公司

7、)，而且中國的商業(yè)銀行并不對借款人發(fā)行的債券評級，只對借款人評級。4、風(fēng)險管理文化：在中國，成熟的風(fēng)險管理文化還未形成。雖然中國有信用征信系統(tǒng)，但沒有專門的信用評分制度。因此，在信用征信系統(tǒng)信息不準(zhǔn)確的情況下，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理人員沒有其他的途徑去了解借款人真正的信用狀況。影響我國商業(yè)信用風(fēng)險的因素外部因素：首先，我國商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不明確，職能不清晰。尤其是國有商業(yè)銀行，由于其受控于政府部門，缺乏自主性，向國有企業(yè)發(fā)放貸款時審核力度不足，為完成整治任務(wù)而必須向國有企業(yè)發(fā)放一定貸款，從而造成不良貸款的出現(xiàn)。其次，由于我國目前金融法規(guī)不盡完善，資本市場體制混亂，對違法行為的懲罰力度不夠，導(dǎo)致企業(yè)

8、弄虛作假，提供虛假信息，從而形成不良貸款，引發(fā)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險；再次，銀行信用評級體系不完善，缺乏專業(yè)評級機(jī)構(gòu)，不能為商業(yè)銀行提供有效信息，導(dǎo)致信用風(fēng)險的出現(xiàn)。內(nèi)部因素：商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險管理機(jī)制不完善，信貸評審人員專業(yè)水平不高，對信貸把關(guān)力度不足，導(dǎo)致不良貸款的出現(xiàn)。目前我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的方法目前我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理仍采用傳統(tǒng)的方法，而國際上已使用數(shù)量化模型以及與風(fēng)險管理有關(guān)的衍生工具市場。傳統(tǒng)的方法包括事前的監(jiān)督階段（主要是審核潛在信用借款人的資質(zhì)、識別信用風(fēng)險，剔除高風(fēng)險客戶）；事中控制階段，一般是對信貸資產(chǎn)進(jìn)行分類評級，關(guān)注借款人的信用情況；事后處理階段，主要是風(fēng)險產(chǎn)生之后

9、進(jìn)行不良貸款的追償，一般通過司法程序追償以及對不良貸款進(jìn)行拍賣，以此減少已產(chǎn)生的損失。對我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險的防范措施的建議在課程學(xué)習(xí)中，關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險的防范，課程中提出了幾點措施，包括建立內(nèi)部控制機(jī)制以（如審貸分離制度、崗位輪換制度、考核制度、貸款證制度等）及信貸資產(chǎn)分散化。待添加的隱藏文字內(nèi)容2針對中國信用管理風(fēng)險的現(xiàn)狀，結(jié)合以上商業(yè)銀行信用風(fēng)險的幾點防范措施: 1、增加各級監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管自由度，并增加同級的分工與制約機(jī)制首先，在遵守國家基本法的前提下，允許各級制度有關(guān)的法律規(guī)范，增加他們的監(jiān)管權(quán)力；其次，同級之間相互溝通，互相學(xué)習(xí)；最后，增強(qiáng)同級之間的分工與制約機(jī)制。2、設(shè)立專門的

10、貸后管理部門要提高貸后管理的效果，我國商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)成立專門負(fù)責(zé)貸后管理的貸款復(fù)核部。貸款復(fù)核部定期(如每隔三個月)對所有客戶的貸后情況(包括資金使用用途、使用數(shù)量、短期經(jīng)營和財務(wù)狀況以及有無管理層人事變動等)進(jìn)行詳細(xì)的跟蹤調(diào)查，對出現(xiàn)的問題和可能對貸款造成風(fēng)險的情況寫成報告，交由貸審會討論并投票表決，最后由行長簽字審批。3、 完善信用征信系統(tǒng)完善企業(yè)和個人的信用征信系統(tǒng)是銀行降低信用風(fēng)險的必要條件之一。首先，各商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)及時將已發(fā)放的和已償還各類貸款和票據(jù)的信息上報，并由中國人民銀行立即將信息準(zhǔn)確無誤地記入企業(yè)和個人信用征信系統(tǒng)；其次，商業(yè)銀行和央行的工作人員應(yīng)當(dāng)定期檢查征信系統(tǒng)的信息，確保無錯誤和遺漏；第三，加強(qiáng)征信系統(tǒng)的安全性和信息的