《審計(jì)工作底稿》

1、某某事務(wù)所某分所審計(jì)底稿第頁(yè)（共頁(yè)）項(xiàng)目名稱*2015-2016年度財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)被審計(jì)單位名稱*審計(jì)（調(diào)查）事項(xiàng)務(wù)工工資發(fā)放情況審計(jì)（調(diào)查）事項(xiàng)摘要依據(jù)*財(cái)務(wù)代理中心提供的*財(cái)務(wù)資料：2015年度，*村共發(fā)放務(wù)工工資 101630.00元，均 無(wú)發(fā)放依據(jù)或相關(guān)文件，后附明細(xì)表。2015年11月30日 二隊(duì)文化中心街公地款用工 27770.00元.無(wú)用工人員 明細(xì)，無(wú)審批單.詳見(jiàn)后附明細(xì)表。審計(jì)人員編制日期審核人員審核日期被審計(jì)單位（蓋章）意見(jiàn)被審計(jì)單位負(fù)責(zé)人（簽字）日期附件： 頁(yè) 說(shuō)明：1.審計(jì)取證單根據(jù)中華人民共和國(guó)國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計(jì)事項(xiàng)比較復(fù)雜或者取得的審

2、計(jì)證據(jù)數(shù)量較大時(shí)的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見(jiàn)欄填寫(xiě)不下的，可另附說(shuō)明。*事務(wù)所*分所審計(jì)底稿第頁(yè)（共頁(yè)）項(xiàng)目名稱*2015-2016年度財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)被審計(jì)單位名稱*辦事處*村民委員會(huì)審計(jì)（調(diào)查）事項(xiàng)招待費(fèi)列支情況審計(jì)（調(diào)查）依據(jù)*財(cái)務(wù)代理中心提供的*財(cái)務(wù)資料：2015年度，*村共列支招待費(fèi) 51415.00元，占總 支出的4%詳見(jiàn)后附明細(xì)表。事項(xiàng)摘要審計(jì)人員編制日期審核人員審核日期被審計(jì)單位意見(jiàn)（蓋章）被審計(jì)單位負(fù)責(zé)人（簽字）日 期附件： 頁(yè) 說(shuō)明：1.審計(jì)取證單根據(jù)中華人民共和國(guó)國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計(jì).事項(xiàng)比較復(fù)雜或者取得的審計(jì)證據(jù)數(shù)量較大時(shí)的匯總分析。2.

3、證據(jù)提供單位意見(jiàn)欄填寫(xiě)不下的，可另附說(shuō)明。*會(huì)計(jì)師事務(wù)所*分所審計(jì)底稿第頁(yè)（共頁(yè)）項(xiàng)目名稱*2015-2016 年度財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)被審計(jì)單位名稱* *辦事處*村民委員會(huì)審計(jì)（調(diào)查）事項(xiàng)白條列支情況審計(jì)（調(diào)查）事項(xiàng)摘要依據(jù)*財(cái)務(wù)代理中心提供的*財(cái)務(wù)資料：2015年度*白條列支共計(jì)20967.00元，詳見(jiàn)后附明細(xì)表。審計(jì)人員編制日期審核人員審核日期被審計(jì)單位意見(jiàn)（蓋章）被審計(jì)單位負(fù)責(zé)人（簽字）日期附件： 頁(yè) 說(shuō)明：1.審計(jì)取證單根據(jù)中華人民共和國(guó)國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計(jì)事項(xiàng)比較復(fù)雜或者取得的審計(jì)證據(jù)數(shù)量較大時(shí)的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見(jiàn)欄填寫(xiě)不下的，可另附說(shuō)明。*會(huì)計(jì)

4、師事務(wù)所*分所審計(jì)底稿第頁(yè)（共頁(yè)）項(xiàng)目名稱*2015-2016 年度財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)被審計(jì)單位名稱* *辦事處*村民委員會(huì)審計(jì)（調(diào)查）事項(xiàng)補(bǔ)償款發(fā)放情況審計(jì)依據(jù)*財(cái)務(wù)代理中心提供的*財(cái)務(wù)資料：（調(diào)查）2015年11月一隊(duì)分地款2523570.00元.二隊(duì)文化中心分地款13657580.00元.2015年12月小地塊補(bǔ)償款261635.30元.無(wú)村級(jí)代管資金審批單.無(wú)會(huì)議紀(jì)要.無(wú)人員分?jǐn)倶?biāo)準(zhǔn).無(wú)公示.事項(xiàng)摘要審計(jì)人員編制日期審核人員審核日期被審計(jì)單位（蓋章）意見(jiàn)被審計(jì)單位負(fù)責(zé)人日（簽字）期附件： 頁(yè) 說(shuō)明：1.審計(jì)取證單根據(jù)中華人民共和國(guó)國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計(jì).事項(xiàng)比較

5、復(fù)雜或者取得的審計(jì)證據(jù)數(shù)量較大時(shí)的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見(jiàn)欄填寫(xiě)不下的，可另附說(shuō)明。*會(huì)計(jì)師事務(wù)所*分所審計(jì)底稿第頁(yè)（共頁(yè)）項(xiàng)目名稱*2015-2016年度財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)被審計(jì)單位名稱* *辦事處*村民委員會(huì)審計(jì)（調(diào)查）事項(xiàng)入賬情況依據(jù)*財(cái)務(wù)代理中心提供的*財(cái)務(wù)資料：審計(jì)2015年所有的銀行存款支出憑證后無(wú)銀行單據(jù)，后附明細(xì)表。（調(diào)查）事項(xiàng)摘要審計(jì)人員編制日期審核人員審核日期被審計(jì)（蓋章）意位被審計(jì)單位負(fù)責(zé)人日（簽字）期附件： 頁(yè) 說(shuō)明：1.審計(jì)取證單根據(jù)中華人民共和國(guó)國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計(jì)事項(xiàng)比較復(fù)雜或者取得的審計(jì)證據(jù)數(shù)量較大時(shí)的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意

6、見(jiàn)欄填寫(xiě)不下的，可另附說(shuō)明。*會(huì)計(jì)師事務(wù)所*分所審計(jì)底稿第頁(yè)（共頁(yè)）項(xiàng)目名稱*2015-2016 年度財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)被審計(jì)單位名稱* *辦事處*村民委員會(huì)審計(jì)（調(diào)查）事項(xiàng)審計(jì)（調(diào)查）事項(xiàng)摘要依據(jù)*財(cái)務(wù)代理中心提供的*財(cái)務(wù)資料：2015年3月31日12#憑證付房租（2014.12.20-2015.12.20）.8000.00元.無(wú)租賃合同，無(wú)租金發(fā)票.審計(jì)人員編制日期審核人員審核日期被爲(wèi)（蓋章）被審計(jì)單位負(fù)責(zé)人日（簽字）期附件： 頁(yè)說(shuō)明：1.審計(jì)取證單根據(jù)中華人民共和國(guó)國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計(jì) 事項(xiàng)比較復(fù)雜或者取得的審計(jì)證據(jù)數(shù)量較大時(shí)的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見(jiàn)欄填

7、寫(xiě)不下的，可另附說(shuō)明。*會(huì)計(jì)師事務(wù)所*分所審計(jì)底稿第頁(yè)（共頁(yè)）項(xiàng)目名稱*2015-2016 年度財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)被審計(jì)單位名稱* *辦事處*村民委員會(huì)審計(jì)（調(diào)查）事項(xiàng)租地款審計(jì)（調(diào)查）事項(xiàng)摘要依據(jù)*財(cái)務(wù)代理中心提供的*財(cái)務(wù)資料：2015年11月30日15#憑證發(fā)放所有租地款1045029.70元.16#憑證發(fā)放北湖灣三期租地款 158004.00 元無(wú)村級(jí)代管資金審批單.無(wú)會(huì)議紀(jì)要.無(wú)公示.2015年3月31日9#憑證知音路遺漏村民租地款 3894.44 元.領(lǐng)款人無(wú)簽名，無(wú)補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn).審計(jì)人員編制日期審核人員審核日期被 審計(jì) 單位 意見(jiàn)（蓋章）被審計(jì)單位負(fù)責(zé)人 （簽字）日期事項(xiàng)比較復(fù)雜或者取得

8、的審計(jì)證據(jù)數(shù)量較大時(shí)的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見(jiàn)欄填寫(xiě)不下的，可另附說(shuō)明。*會(huì)計(jì)師事務(wù)所*分所審計(jì)底稿第頁(yè)（共頁(yè)）項(xiàng)目名稱*2015-2016 年度財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)被審計(jì)單位名稱* *辦事處*村民委員會(huì)審計(jì)（調(diào)查）事項(xiàng)電話費(fèi)情況審計(jì)（調(diào)查）事項(xiàng)摘要依據(jù)*財(cái)務(wù)代理中心提供的*財(cái)務(wù)資料：2015年4月30日.7#憑證付2015年村兩委電話費(fèi)3600.00元.無(wú)人員補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn).后附明細(xì)表。審計(jì)人員編制日期審核人員審核日期被 審計(jì) 單位 意見(jiàn)（蓋章）被審計(jì)單位負(fù)責(zé)人 （簽字）日期事項(xiàng)比較復(fù)雜或者取得的審計(jì)證據(jù)數(shù)量較大時(shí)的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見(jiàn)欄填寫(xiě)不下的，可另附說(shuō)明。*會(huì)計(jì)師事務(wù)所*分所審計(jì)

9、底稿第頁(yè)（共頁(yè)）項(xiàng)目名稱*2015-2016 年度財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)被審計(jì)單位名稱* *辦事處*村民委員會(huì)審計(jì)（調(diào)查）事項(xiàng)福利費(fèi)發(fā)放情況審計(jì)（調(diào)查）事項(xiàng)摘要依據(jù)*財(cái)務(wù)代理中心提供的*財(cái)務(wù)資料：2015年3月31日4#憑證發(fā)福利育齡婦女 60歲以上 老人豆油51459.10元.11月30日5#憑證發(fā)放米，面粉,月 餅11327.00元.均無(wú)領(lǐng)取人員花名冊(cè).后附明細(xì)表。審計(jì)人員編制日期審核人員審核日期（蓋章）被審計(jì)單位負(fù)責(zé)人 （簽字）日 期附件： 頁(yè) 說(shuō)明：1.審計(jì)取證單根據(jù)中華人民共和國(guó)國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計(jì)事項(xiàng)比較復(fù)雜或者取得的審計(jì)證據(jù)數(shù)量較大時(shí)的匯總分析。2.證據(jù)提供

10、單位意見(jiàn)欄填寫(xiě)不下的，可另附說(shuō)明。*會(huì)計(jì)師事務(wù)所*分所審計(jì)底稿第頁(yè)（共頁(yè)）項(xiàng)目名稱*2015-2016 年度財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)被審計(jì)單位名稱* *辦事處*村民委員會(huì)審計(jì)（調(diào)查）事項(xiàng)借款情況依據(jù)*財(cái)務(wù)代理中心提供的*財(cái)務(wù)資料：審計(jì)2015年3月31日16#憑證財(cái)政局專項(xiàng)借款（調(diào)查）21000000.00兀.無(wú)合同，無(wú)會(huì)議紀(jì)要.后附明細(xì)表。事項(xiàng)摘要審計(jì)人員編制日期審核人員審核日期被 審計(jì) 單位 意見(jiàn)（蓋章）被審計(jì)單位負(fù)責(zé)人 （簽字）日期附件： 頁(yè) 說(shuō)明：1.審計(jì)取證單根據(jù)中華人民共和國(guó)國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計(jì)事項(xiàng)比較復(fù)雜或者取得的審計(jì)證據(jù)數(shù)量較大時(shí)的匯總分析。2.證據(jù)提供單位

11、意見(jiàn)欄填寫(xiě)不下的，可另附說(shuō)明。*會(huì)計(jì)師事務(wù)所*分所審計(jì)底稿第頁(yè)（共頁(yè)）項(xiàng)目名稱*2015-2016 年度財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)被審計(jì)單位名稱* *辦事處*村民委員會(huì)審計(jì)（調(diào)查）事項(xiàng)收入情況審計(jì)（調(diào)查）事項(xiàng)摘要依據(jù)*財(cái)務(wù)代理中心提供的*財(cái)務(wù)資料：2015年度*收入共計(jì)3100706.10元，其中：補(bǔ)助收入110055.00元（補(bǔ)助收入創(chuàng)衛(wèi)突擊月獎(jiǎng)補(bǔ)資金：10055.00元，倉(cāng)U 城宣傳欄補(bǔ)收入80000.00元，信訪經(jīng)費(fèi)收入20000.00元），其 他收入1490651.10元（利息收入79173.38元，文體中心青苗款 賠償收入434500.10元，北湖灣三期賠償款收入 734131.86元， 新區(qū)

12、路網(wǎng)及各項(xiàng)重點(diǎn)工程租金 237804.96元，工資退還5040.00 兀，車站南路南延賠償款收入0.80兀）。投資收益一財(cái)政局 1500000.00元，后附明細(xì)表。審計(jì)人員編制日期審核人員審核日期被訂（蓋章）被審計(jì)單位負(fù)責(zé)人 （簽字）日 期說(shuō)明：1.審計(jì)取證單根據(jù)中華人民共和國(guó)國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于附計(jì)：頁(yè)事項(xiàng)比較復(fù)雜或者取得的審計(jì)證據(jù)數(shù)量較大時(shí)的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見(jiàn)欄填寫(xiě)不下的，可另附說(shuō)明。*會(huì)計(jì)師事務(wù)所*分所審計(jì)底稿第頁(yè)（共頁(yè)）項(xiàng)目名稱*2015-2016 年度財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)被審計(jì)單位名稱* *辦事處*村民委員會(huì)審計(jì)（調(diào)查）事項(xiàng)支出情況審計(jì)（調(diào)查）事項(xiàng)摘要

13、依據(jù)*財(cái)務(wù)代理中心提供的*財(cái)務(wù)資料：2015年度*支出共計(jì)1473524.59元，其中：經(jīng)營(yíng)支出143384.00元（生活費(fèi)支出:38877.00元.農(nóng)耕支出:48761.00元.禁燒支出:55746.00元） 。管理費(fèi)用257059.59元（交通費(fèi)12501.00元，辦公費(fèi)用124989.30元， 書(shū)報(bào)費(fèi)用1140.00元，務(wù)工工資68900.00元，選舉費(fèi):10200.00元，水電 費(fèi)6492.29元，郵電通訊費(fèi)5120.00元.干部報(bào)酬24000.00元.其他 3717.00元）。應(yīng)付福利費(fèi)支出63476.10元（走訪慰問(wèn)54878.10元，喪葬 費(fèi)690.00元，困難戶補(bǔ)助7908.0

14、0元，）。其他支出1009604.90元 （房 租8000.00元，賠償款支出39118.94元.工作組費(fèi)用2310.00元，信訪穩(wěn)控 85039.80元，意外傷害8188.36元，維修費(fèi)3300.00元，物業(yè)費(fèi) 695504.80元，為農(nóng)戶代繳醫(yī)療保險(xiǎn)：162600.00元,其他5543.00元）。后 附明細(xì)表。審計(jì)人員編制日期審核人員審核日期被爲(wèi)（蓋章）被審計(jì)單位負(fù)責(zé)人 （簽字）日 期附件： 頁(yè) 說(shuō)明：1.審計(jì)取證單根據(jù)中華人民共和國(guó)國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計(jì)事項(xiàng)比較復(fù)雜或者取得的審計(jì)證據(jù)數(shù)量較大時(shí)的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見(jiàn)欄填寫(xiě)不下的，可另附說(shuō)明。*會(huì)計(jì)師事務(wù)

15、所*分所審計(jì)底稿第頁(yè)（共頁(yè)）項(xiàng)目名稱*2015-2016 年度財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)被審計(jì)單位名稱* *辦事處*村民委員會(huì)審計(jì)（調(diào)查）事項(xiàng)結(jié)余情況審計(jì)（調(diào)查）事項(xiàng)摘要依據(jù)*財(cái)務(wù)代理中心提供的*財(cái)務(wù)資料：2015年度*收入共計(jì)3100706.10元，支出共計(jì)1473524.59 元，結(jié)余1627181.51元，以前年度結(jié)余-2817760.80元.累計(jì)結(jié) 余-1190579.29 元。審計(jì)人員編制日期審核人員審核日期被 審計(jì) 單位 意見(jiàn)（蓋章）被審計(jì)單位負(fù)責(zé)人 （簽字）日 期說(shuō)明：1.審計(jì)取證單根據(jù)中華人民共和國(guó)國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計(jì): 事項(xiàng)比較復(fù)雜或者取得的審計(jì)證據(jù)數(shù)量較大

16、時(shí)的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見(jiàn)欄填寫(xiě)不下的，可另附說(shuō)明。*會(huì)計(jì)師事務(wù)所*分所審計(jì)底稿第頁(yè)（共頁(yè)）項(xiàng)目名稱*2015-2016 年度財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)被審計(jì)單位名稱* *辦事處*村民委員會(huì)審計(jì)（調(diào)查）事項(xiàng)過(guò)節(jié)福利情況審計(jì)（調(diào)查）事項(xiàng)摘要依據(jù)*財(cái)務(wù)代理中心提供的*財(cái)務(wù)資料：2015年3月31日18#憑證2015年過(guò)節(jié)福利費(fèi)1004000.00兀.無(wú)會(huì)議紀(jì)要，無(wú)發(fā)放標(biāo)準(zhǔn).后附明細(xì)表。審計(jì)人員編制日期審核人員審核日期被 審計(jì) 單位 意見(jiàn)（蓋章）被審計(jì)單位負(fù)責(zé)人日（簽字）期說(shuō)明：1.審計(jì)取證單根據(jù)中華人民共和國(guó)國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則第九十四條的規(guī)定制作，主要適用于審計(jì): 事項(xiàng)比較復(fù)雜或者取得的審計(jì)證據(jù)數(shù)量較大時(shí)的匯總分析。2.證據(jù)提供單位意見(jiàn)欄填寫(xiě)不下的，可另附說(shuō)明。*會(huì)計(jì)師事務(wù)所*分所審計(jì)底稿第頁(yè)（共頁(yè)）項(xiàng)目名稱*2015-2016 年度財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)被審計(jì)單位名稱* *辦事處*村民委員會(huì)審計(jì)（調(diào)查）事項(xiàng)村集體資金存