用友T3操作練習(xí)題

1、用友T3操作練習(xí)題 一、賬套信息 (1) 賬套信息 賬套號(hào)：007 賬套名稱：河南正天實(shí)業(yè)公司 啟用會(huì)計(jì)期：2012年01月01日 (2) 單位信息 單位名稱：河南正天實(shí)業(yè)公司；單位簡(jiǎn)稱：正天實(shí)業(yè)；單位地址：南海市乾坤大道110號(hào)；法人代表：劉屯；郵政 編碼：000007;聯(lián)系電話及傳真：8688-6618 ;稅號(hào)：5478-1251-2358-6624。 (3) 核算類型 本幣代碼：RMB本幣名稱：人民幣；企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：2007年新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則；賬套主管：001 ;按行業(yè)性 質(zhì)預(yù)置會(huì)計(jì)科目。 (4) 分類信息 存貨、客戶、供應(yīng)商分類核算，無(wú)外幣業(yè)務(wù)。 (5) 分類編碼方案 科目編碼級(jí)

2、次：4-2-2-2-2 ；客戶分類編碼級(jí)次：2-2-3 ;部門編碼級(jí)次：2-2 ;收發(fā)類別編碼級(jí)次：1-1 ;供應(yīng)商分 類編碼級(jí)次：2-2-3 ;數(shù)據(jù)精度定義均按默認(rèn)值。 3.系統(tǒng)啟用 2012年1月1日，系統(tǒng)管理員啟用總賬系統(tǒng)、工資管理、固定資產(chǎn)管理、購(gòu)銷存管理系統(tǒng)。 二、設(shè)置操作員及其權(quán)限 以系統(tǒng)管理員(admin)的身份登陸用友T3軟件“系統(tǒng)管理”，設(shè)置操作員及其權(quán)限。 編號(hào) 姓名 口令 所屬部門 角色權(quán)限 權(quán)限 001 趙乾 001 財(cái)務(wù)部 賬套主管 賬套主管 002 錢兌 002 財(cái)務(wù)部 總賬管理 總賬、應(yīng)收、應(yīng)付、采購(gòu)、銷售、固定資產(chǎn)、工資 003 孫離 003 財(cái)務(wù)部 現(xiàn)金管理

3、總賬、現(xiàn)金管理 三、基礎(chǔ)檔案 以賬套主管001趙乾的身份2012-01-01登陸007賬套，設(shè)置基礎(chǔ)檔案。 1.部門檔案 部門編碼 部門名稱 01 辦公室 02 財(cái)務(wù)部 03 采購(gòu)部 04 銷售部 05 倉(cāng)管部 (二)職員檔案 職員編碼 職員姓名 部門名稱 職員屬性 01001 劉屯 辦公室 總經(jīng)理 01002 張蒙 辦公室 副總經(jīng)理 02001 趙乾 財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)經(jīng)理 02002 錢兌 財(cái)務(wù)部 會(huì)計(jì) 02003 孫離 財(cái)務(wù)部 出納 03001 梁師 采購(gòu)部 業(yè)務(wù)人員 04001 楊其 銷售部 業(yè)務(wù)人員 05001 何復(fù) 倉(cāng)管部 部門經(jīng)理 05002 鄭良 倉(cāng)管部 業(yè)務(wù)人員 （三）客戶分類 客

4、戶分類編碼 客戶分類名稱 01 本地 02 外地 （四）客戶檔案 編碼 客戶名稱 客戶簡(jiǎn)稱 分類 開戶 賬號(hào) 稅號(hào) 業(yè)務(wù)員 部門 01001 紅光股份有限公司 紅光公司 本地 交行 1234 111111 楊其 銷售部 02001 黃河股份有限公司 黃河公司 外地 交行 3456 333333 楊其 銷售部 02002 綠谷股份有限公司 綠谷公司 外地 交行 4567 444444 楊其 銷售部 （五）供應(yīng)商分類 類別編碼 類別名稱 01 央企 02 私有 （六）供應(yīng)商檔案 編碼 供應(yīng)商名稱 簡(jiǎn)稱 分類 開戶 賬號(hào) 稅號(hào) 業(yè)務(wù)員 部門 01001 貝貝股份有限公司 貝貝公司 央企 招行 987

5、6 111222 梁師 采購(gòu)部 02001 歡歡股份有限公司 歡歡公司 私有 招行 7654 333444 梁師 采購(gòu)部 （八）存貨分類 存貨分類編碼 存貨分類名稱 01 甲類商品 02 乙類商品 03 丙類商品 （九）倉(cāng)庫(kù)檔案 倉(cāng)庫(kù)編碼 倉(cāng)庫(kù)名稱 計(jì)價(jià)方式 01 原材料庫(kù) 全月平均法 02 半成品庫(kù) 全月平均法 03 產(chǎn)成品庫(kù) 全月平均法 （十）存貨檔案 存貨編碼 存貨名稱 分類 單位 存貨屬性 01001 101商品 01 件 外購(gòu)、銷售 01002 102商品 01 件 外購(gòu)、銷售 02001 201商品 02 臺(tái) 外購(gòu)、銷售 （十-）會(huì)計(jì)科目 1. 修改會(huì)計(jì)科目 科目編碼 科目名稱 輔

6、助核算 受控系統(tǒng) 1121 應(yīng)收票據(jù) 客戶往來(lái) 應(yīng)收系統(tǒng) 1122 應(yīng)收賬款 客戶往來(lái) 應(yīng)收系統(tǒng) 1221 其他應(yīng)收款 個(gè)人往來(lái) 1123 預(yù)付賬款 供應(yīng)商往來(lái) 應(yīng)付系統(tǒng) 2201 應(yīng)付票據(jù) 供應(yīng)商往來(lái) 應(yīng)付系統(tǒng) 2202 應(yīng)付賬款 供應(yīng)商往來(lái) 應(yīng)付系統(tǒng) 2203 預(yù)收賬款 客戶往來(lái) 應(yīng)收系統(tǒng) 2.增加會(huì)計(jì)科目 科目編碼 科目名稱 科目類型 核算賬類 100201 工行存款 資產(chǎn) 日記賬、銀行賬 100202 建行存款 資產(chǎn) 日記賬、銀行賬 660101 運(yùn)雜費(fèi) 損益 660102 廣告費(fèi) 損益 660103 薪資費(fèi) 損益 660199 其他費(fèi) 損益 660201 辦公費(fèi) 損益 660202

7、差旅費(fèi) 損益 部門核算 660203 折舊費(fèi) 損益 部門核算 660204 薪資費(fèi) 損益 660205 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 損益 660206 稅金 損益 660207 修繕費(fèi) 損益 660208 壞賬準(zhǔn)備 損益 660209 工會(huì)經(jīng)費(fèi) 損益 660210 教育經(jīng)費(fèi) 損益 660211 養(yǎng)老保險(xiǎn) 損益 660299 其他費(fèi) 損益 3.指定科目 在編輯菜單中選擇“指定科目”項(xiàng)，將1001現(xiàn)金指定為現(xiàn)金總賬科目，將1002銀行存款指定為銀行總賬科目 （十二）憑證類別：記賬憑證 （十三）結(jié)算方式 結(jié)算方式編碼 結(jié)算方式名稱 1 現(xiàn)金 2 支票 201 現(xiàn)金支票 202 轉(zhuǎn)賬支票 3 電匯 4 銀行匯票 5

8、其他 （十四）開戶銀行 編碼 開戶銀行名稱 賬號(hào) 暫封標(biāo)志 001 中國(guó)工商銀行 999000 否 002 中國(guó)建設(shè)銀行 111888 否 第五章 總賬系統(tǒng) 一、初始設(shè)置 以趙乾（001）身份登錄“總賬系統(tǒng)”，進(jìn)行總賬系統(tǒng)初始設(shè)置。 （一）總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置 制單序時(shí)控制；支票控制；岀納憑證必須經(jīng)由岀納簽字；允許查看他人填制的憑證；可以使用其他系統(tǒng)受控科目 數(shù)量、單價(jià)小數(shù)位保留2位；部門、個(gè)人、項(xiàng)目排序方式均按編碼排序。 （二）期初余額 科目編碼 科目名稱 余額方向 期初余額 1001 現(xiàn)金 借 1573.00 1002 銀行存款 借 53(93) 100201 工行存款 借 1326805.2

9、3 100202 建行存款 借 552702. 30( 70) 1012 其他貨幣資金 借 56000.00 1121 應(yīng)收票據(jù) 借 120000.00 1122 應(yīng)收賬款 借 77805.00 1123 預(yù)付賬款 借 50000.00 1221 其他應(yīng)收款 借 1500.00 1231 壞賬準(zhǔn)備 貸 396.53 1405 庫(kù)存商品 借 265770.00 1601 固定資產(chǎn) 借 6021000.00 1602 累計(jì)折舊 貸 1089843.00 1701 無(wú)形資產(chǎn) 借 150000.00 1801 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 借 78000.00 2001 短期借款 貸 500000.00 2202 應(yīng)

10、付賬款 貸 20124.00 2203 預(yù)收賬款 貸 60000.00 2241 其他應(yīng)付款 貸 53848.00 2501 長(zhǎng)期借款 貸 400000.00 4001 實(shí)收資本 貸 5000000.00 4002 資本公積 貸 613600.00 4101 盈余公積 貸 760544.00 4104 利潤(rùn)分配 貸 202800.00 （三）輔助賬期初余額 1.1121應(yīng)收票據(jù) 日期 客戶 摘要 方向 金額 2011-12-16 黃河公司 銷貨款 借 120000 2.1122 應(yīng)收賬款 日期 客戶 摘要 方向 金額 2011-12-26 紅光公司 銷貨款 借 60021 2011-12-28

11、 綠谷公司 銷貨款 借 17784 3.1221 其他應(yīng)收款 日期 部門 個(gè)人 摘要 方向 金額 2011-12-29 辦公室 張蒙 岀差借款 借 1500 4.1123 預(yù)付賬款 日期 供應(yīng)商 摘要 方向 金額 2011-12-29 歡歡 預(yù)付款 借 50000 5.2202應(yīng)付賬款 日期 供應(yīng)商 摘要 方向 金額 2011-12-29 貝貝公司 購(gòu)貨款 貸 20124 6.2203 預(yù)收賬款 日期 客戶 摘要 方向 金額 2011-12-30 紅光公司 預(yù)收款 貸 60000 二、日常業(yè)務(wù)處理 （一）填制憑證 以錢兌（002）身份登錄“總賬系統(tǒng)”，填制憑證。 正天商貿(mào)股份有限公司 2012

12、年1月發(fā)生的交易和事項(xiàng)如下： 1、2日，收到綠谷公司轉(zhuǎn)賬支票一張，用于支付前欠貨款17784元，票號(hào)2201，附件1張。 借：銀行存款-工行存款17784.00 17784.00 貸：應(yīng)收賬款（綠谷公司） 2、 5日 張蒙出差歸來(lái)，報(bào)銷差旅費(fèi)1820元，原預(yù)借1500元，差額以現(xiàn)金付給，附單據(jù) 2張。 借：管理費(fèi)用差旅費(fèi)1820.00 貸：其他應(yīng)收款（張蒙）1500.00 庫(kù)存現(xiàn)金320.00 3、 5日，電匯給妮妮公司 20124元，支付前欠貨款，票號(hào) 4561，附單據(jù)1張。 借：應(yīng)付賬款（歡歡公司）20124.00 4、6日，收到歡歡公司開來(lái)的專用發(fā)票，購(gòu)買 87750 元。 借：材料采購(gòu)

13、 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款（歡歡公司） 貸：銀行存款工行存款20124.00 201商品50臺(tái)，單價(jià)1500元，貨款75000元，稅款12750元共計(jì) 75000.00 12750.00 87750.00 5、11日，開出現(xiàn)金支票 2368#，提現(xiàn)3000元備用，附單據(jù)1張。 借：庫(kù)存現(xiàn)金 貸：銀行存款-工行存款 3000.00 3000.00 （二）出納簽字 岀納孫離（003）對(duì)收付款憑證進(jìn)行岀納簽字 （三）憑證審核 會(huì)計(jì)主管趙乾（001）對(duì)未記賬憑證進(jìn)行審核、簽章 （四）記賬 會(huì)計(jì)主管趙乾（001）對(duì)已審核憑證進(jìn)行記賬 （六）銀行對(duì)賬 岀納孫離（003）進(jìn)行銀行對(duì)賬。

14、1. 銀行對(duì)賬期初 銀行存款日記賬（工商銀行）月初余額為1326805.23元，銀行對(duì)賬單（工商銀行）月初余額為1344589.23元。2011年 12月31日轉(zhuǎn)賬支票（電匯）（票據(jù)號(hào)為2201）收款17784元，銀行已收企業(yè)未收。 2.銀行對(duì)賬單（工商銀行） 日期 結(jié)算方式 票號(hào) 借方 貸方 2012-1-05 電匯 4561 20124.00 2012-1-10 其他 6001 48347.85 2012-1-11 現(xiàn)金支票 2368 3000.00 2012-1-12 轉(zhuǎn)賬支票 2188 2600.00 2012-1-16 其他 6003 120000.00 2012-1-18 電匯 4

15、562 37750.00 2012-1-20 轉(zhuǎn)賬支票 2189 200000.00 7 / 9 用友 T3 操作練習(xí)題 三、期末處理 （ 一） 期末結(jié)轉(zhuǎn) 1. 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬 （1）趙乾 （ 001）進(jìn)行自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置 期末按短期借款期末余額的 0.5%計(jì)提短期借款利息： 借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 QM（2001, 月 ）*0.005 貸：應(yīng)付利息 JG（） （2）錢兌 （ 002）進(jìn)行自動(dòng)轉(zhuǎn)賬生成。 （3）趙乾 （ 001）進(jìn)行自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證審核、記賬。 2. 期間損益結(jié)轉(zhuǎn) （1）趙乾 （001）進(jìn)行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置 憑證類別：轉(zhuǎn)賬憑證；本年利潤(rùn)科目： 4103 （2）錢兌 （ 002）進(jìn)行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成。

16、 （3）趙乾 （ 001）進(jìn)行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證審核、記賬。 （ 二 ） 對(duì)賬 會(huì)計(jì)主管趙乾 （001） 進(jìn)行對(duì)賬。 （ 三 ） 結(jié)賬 會(huì)計(jì)主管趙乾 （001） 進(jìn)行結(jié)賬。 第六、七章 應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng) 四、日常業(yè)務(wù)（稅率都是 17%） 銷售業(yè)務(wù)： （1）2 日，黃河公司訂購(gòu) 201 商品 20 臺(tái)，協(xié)議價(jià)格 2780 元 / 臺(tái)。趙乾進(jìn)入銷售管理系統(tǒng)，開出銷售訂單并審核。 （2）4 日，倉(cāng)庫(kù)發(fā)出黃河公司 2 日所訂商品，并開出專用發(fā)票，價(jià)款55600 元，稅款 9452元，價(jià)稅合計(jì) 65052 元 審核銷售專用發(fā)票 . （3）6日，收到黃河公司訂購(gòu)貨款，進(jìn)行收款結(jié)算，并核銷 （4）進(jìn)行發(fā)票制單，

17、生成轉(zhuǎn)字憑證： 采購(gòu)業(yè)務(wù) （1）3 日，向歡歡公司訂購(gòu) 101 商品 50 件，單價(jià) 1500元，開采購(gòu)普通發(fā)票，價(jià)稅款 75000，要求 6 日到貨。 （2）5 日，支付歡歡公司前欠貨款 75000. （3）進(jìn)行發(fā)票制單 用友T3操作練習(xí)題 第九章固定資產(chǎn)核算系統(tǒng) 、基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 1.天正公司固定資產(chǎn)類別表 代 碼 名稱 使用 年限 凈殘 值率 計(jì)價(jià) 單位 預(yù)設(shè)折 舊方法 固定資 產(chǎn)科目 累計(jì)折 舊科目 減值準(zhǔn) 備科目 卡片 編碼 規(guī)則 001 機(jī)器設(shè)備 6 10 套 平均年限法 1601 1602 1603 JQ- 002 運(yùn)輸設(shè)備 6 5 輛 雙倍余額遞減法 1601 1602 1603 Y

18、S- 003 辦公設(shè)備 3 10 臺(tái) 平均年限法 1601 1602 1603 BG- 2.固定資產(chǎn)變動(dòng)方式表 代碼 名稱 憑 證 字 摘要 對(duì)方科目 對(duì)方科目下 設(shè)核算項(xiàng)目 類別及明細(xì) 001.001 購(gòu)入 付 購(gòu)入固定資產(chǎn) 1002.01銀行存款-工行存款 無(wú) 001.007 在建工程轉(zhuǎn)入 轉(zhuǎn) 在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn) 1604在建工程 無(wú) 002.001 岀售 收 岀售固定資產(chǎn) 1002.01銀行存款-工行存款 無(wú) 002.002 盤虧 轉(zhuǎn) 盤虧固定資產(chǎn) 1901待處理財(cái)產(chǎn)損益 無(wú) 3.正天實(shí)業(yè)公司固定資產(chǎn)表 資產(chǎn)名 稱 類別 號(hào) 增加方式 原值 使 用 年 限 使用部門 累計(jì)折 舊 開始使

19、用時(shí) 間 辦公樓 001 在建工程 轉(zhuǎn)入 30 辦公室 371301 2007-5-28 營(yíng)業(yè)樓 001 在建工程 轉(zhuǎn)入 30 銷售部 499200 2006-8-12 倉(cāng)庫(kù) 001 在建工程 轉(zhuǎn)入 560000 30 倉(cāng)管部 65520 2008-3-22 營(yíng)業(yè)設(shè) 備甲 002 直接購(gòu)入 280000 10 銷售部 139356 2006-9-10 計(jì)算機(jī)8 臺(tái) 003 直接購(gòu)入 38000 5 辦公室 9006 2010-9-25 保險(xiǎn)柜 003 直接購(gòu)入 21000 20 財(cái)務(wù)部 5460 2010-7-13 使用狀況：均為在用 二、日常業(yè)務(wù)與處理 1. 正天實(shí)業(yè)公司與2012年1月1日購(gòu)買了一輛新轎車，辦公室使用，價(jià)值700000元，預(yù)計(jì)使用6年，凈殘值為 2