德國擔保銀行簡介資料

1、德國擔保銀行一、德國擔保銀行概述 錯誤! 未指定書簽（一）德國擔保銀行的實質(zhì) 錯誤! 未指定書簽（二）股東 錯誤! 未指定書簽（三）擔保銀行的最高權(quán)力機構(gòu). 錯誤! 未指定書簽（四）成本 錯誤! 未指定書簽（五）擔保銀行的貸款風險分攤機制 . 錯誤! 未指定書簽（六）擔保銀行的融資渠道 錯誤! 未指定書簽（七）擔保銀行的監(jiān)管 錯誤! 未指定書簽二、擔保銀行的信用評級 錯誤! 未指定書簽 三、德國擔保銀行的發(fā)展對我國的啟示 . 錯誤! 未指定書簽。（一）建立融資性擔保業(yè)相關(guān)評價體系 錯誤! 未指定書簽。（二）探索并建立符合我國國情的擔保機構(gòu)風險分擔機制 錯 誤 ! 未指定書簽。（三）完善扶持資金

2、以及稅收優(yōu)惠等行業(yè)扶持政策 錯 誤 ! 未指 定 書簽。德國中小企業(yè)擔保銀行體系是歐洲最大的信用擔保體系，他 基于一個互相自助的非贏利協(xié)會風險補償方案，根據(jù)德國銀行 法運作，由德國銀行機構(gòu)監(jiān)管。一、德國擔保銀行概述一）德國擔保銀行的實質(zhì)德國擔保銀行既不吸收存款，也不發(fā)放貸款，其主要業(yè)務(wù)是 提供擔保服務(wù)，在公司性質(zhì)上屬于有限責任公司，但其實際地位 如同銀行。 德國擔保銀行之所以被稱為 “銀行” ，是因為根據(jù) 德 國銀行法規(guī)定，擔保機構(gòu)屬于信貸機構(gòu)，其內(nèi)部機構(gòu)、組織及 經(jīng)營均應(yīng)受該法管理。（二）股東 德國擔保銀行股東為貿(mào)易、手工業(yè)和商業(yè)協(xié)會以及一些銀 行。（三）擔保銀行的最高權(quán)力機構(gòu) 擔保銀行的最

3、高權(quán)力機構(gòu)是公司股東大會，其具體職責包括 決定公司章程、年度結(jié)算報告以及最終審計報告，并選舉產(chǎn)生管 理委員會 （董事會 ）。管理委員會負責檢查公司的經(jīng)營政策，監(jiān)督 公司管理層，并選舉產(chǎn)生擔保資金的審查批準委員會。擔保資金 審查批準委員會的任務(wù)主要是確認、審查和批準所有擔保方案。（四）成本 德國擔保銀行不付股息，盈余資金被留存為準備金，不付 公司所得稅。信譽以及政府紅利使該擔保銀行體系效率很高，成 本（擔保損失）是擔保價值的 1.5%。五）擔保銀行的貸款風險分攤機制擔保銀行不直接接受企業(yè)的擔保申請，只通過儲蓄銀行、合 作銀行、商業(yè)銀行等貸款銀行從事?lián)！ｃy行模式的關(guān)鍵在于：聯(lián)邦政府和州政府對

4、中小企業(yè)貸 款進行反擔保，承諾如發(fā)生損失政府將承擔其中較大部分，從而 實現(xiàn)貸款風險在兩級政府、擔保銀行、貸款銀行之間的分攤。為 抑制道德風險，貸款銀行至少須承擔貸款風險的20%；其余風險，聯(lián)邦政府和州政府通常會承擔其中的 60%80%，相當于總貸款風 險的 48% 64%，擔保銀行最終只承擔總風險的 16% 32%。（六）擔保銀行的融資渠道德國擔保其優(yōu)勢在于政府擔保和支持。其融資主要有三個渠 道：一是自有資金的利息收入；二是利潤；三是來自復(fù)興信貸銀 行（ KfW，德國的政策性銀行）的低息貸款。（七）擔保銀行的監(jiān)管德國聯(lián)邦金融監(jiān)管局（ Bafin ）和德國央行負責發(fā)放擔保銀 行的牌照及其日常監(jiān)管

5、。監(jiān)管依據(jù)同樣是德國銀行法。基本 規(guī)定包括：擔保銀行只能在注冊州經(jīng)營，避免相互業(yè)務(wù)競爭；只 提供擔保，不得從事存款、貸款業(yè)務(wù)；擔保銀行在業(yè)務(wù)操作上完 全獨立于政府，不受干涉。二、擔保銀行的信用評級降低擔保銀行的信用風險，開展對受保企業(yè)的信用評級，是 德國擔保業(yè)發(fā)展的基本經(jīng)驗。根據(jù)巴塞爾協(xié)議 II 的要求，德國 銀行監(jiān)管法除對銀行自有資本占風險資產(chǎn)的規(guī)定外，對信用風險 也作了相應(yīng)要求。 具體而言， 就是要對貸款企業(yè)的信用進行評級， 并根據(jù)企業(yè)信用實施不同的貸款利率。擔保銀行與商業(yè)銀行信用 評級方法和標準基本一致，針對不同的目標客戶，采用不同的評 級方法。按照客戶的營業(yè)額分為若干個級別；按照經(jīng)營活

6、動不同 分為生產(chǎn)型、貿(mào)易型、服務(wù)型等類型?？傮w而言，擔保銀行的信用評級，是對企業(yè)風險全面而又清 醒的認識 , 重點考察企業(yè)的財務(wù)狀況和未來的發(fā)展狀況。主要分 為以下因素：一是財務(wù)因素表；二是硬性質(zhì)化因素；三是軟性質(zhì) 化因素；四是警報，即客戶歷史信用記錄及抵押物情況。評級結(jié) 果分為 18 個等級，采用國際化通用的標準，對應(yīng)標準普爾從 到 AAA等不同信用等級 。三、德國擔保銀行的發(fā)展對我國的啟示（一）建立融資性擔保業(yè)相關(guān)評價體系，進而推進機構(gòu)信息 化建設(shè)，是促進我國融資性擔保業(yè)規(guī)范發(fā)展的重要手段信用是融資性擔保業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)和關(guān)鍵。德國擔保銀 行開展受保企業(yè)信用評級的做法值得借鑒。其不僅可以

7、使目前飽 受盈利不足困擾的我國融資性擔保機構(gòu)形成穩(wěn)定的客戶群體，還 可對機構(gòu)自身的風險控制起到積極作用，更可以加速擔保機構(gòu)自 身的信息化進程。具體做法可以包括以下兩項：一是由監(jiān)管部門 建立對受保企業(yè)的信用評級體系，進而建立針對融資性擔保機構(gòu) 的評價體系。目前，我國銀行業(yè)機構(gòu)的企業(yè)評價體系大都是針對 大型企業(yè)，因此融資性擔保監(jiān)管部門可以借鑒德國的信用評級方 法，制定針對我國小微企業(yè)的信用評價體系和相關(guān)制度安排。在 小微企業(yè)評價體系的基礎(chǔ)上，進一步建立針對融資性擔保機構(gòu)的 評價體系，依法規(guī)范其擔保行為，從而為規(guī)范整個行業(yè)以及為今 后的分類監(jiān)管，提供堅實的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。二是推進擔保機構(gòu)信息化 建設(shè)?？梢?/p>

8、首先選擇一批實力較強、經(jīng)營較為規(guī)范的擔保機構(gòu)進 行試點，研究和開發(fā)擔保機構(gòu)管理信息系統(tǒng)，以及擔保機構(gòu)間的 信息交流系統(tǒng)。（二）探索并建立符合我國國情的擔保機構(gòu)風險分擔機 制德國擔保銀行實際承擔風險的比例大約為28%，企業(yè)信貸風 險分別由聯(lián)邦政府、州政府和商業(yè)銀行等多方承擔。而目前我國 大部分擔保機構(gòu)還無法實現(xiàn)與銀行分擔風險。要在我國現(xiàn)行體制 下，形成較為完善的融資性擔保機構(gòu)風險分擔機制，可以從以下 兩方面著手：一是加快推進我國再擔保機構(gòu)發(fā)展。目前我國大部 分省份已形成省、市、縣三層融資性擔保體系，但開展再擔保業(yè) 務(wù)的省只是少數(shù)。因此，可以首先出臺關(guān)于促進再擔保機構(gòu)發(fā)展 的制度安排，同時加快以省

9、 （ 自治區(qū)、直轄市 ）為單位設(shè)立融資性 再擔保機構(gòu)。通過完善的再擔保體系來控制和分散整個擔保體系 業(yè)務(wù)風險，發(fā)揮其引導(dǎo)性、鼓勵性和補償性作用，提升和擴大擔 保機構(gòu)的擔保能力及抗風險能力。二是進一步完善銀擔合作機 制，研究融資性擔保機構(gòu)與商業(yè)銀行的風險共擔機制。銀行分擔 一定的風險，有利于對貸款擔保項目的審慎性審查，減少銀行向 擔保機構(gòu)不負責任推薦高風險客戶的可能，并有利于在損失追償 上發(fā)揮銀行和擔保機構(gòu)的協(xié)同效應(yīng)。（三）完善扶持資金以及稅收優(yōu)惠等行業(yè)扶持政策，是對融 資性擔保業(yè)健康發(fā)展的重要支撐融資性擔保業(yè)風險高、收益低，需要政府給予必要支持。 德國聯(lián)邦政府和州政府，每年會給予擔保業(yè)相當數(shù)量的資金支 持。應(yīng)針對服務(wù)中小企業(yè)的融資性擔保業(yè)務(wù)設(shè)立專項扶持基金， 對每筆為中小企業(yè)和 “三農(nóng)” 提供的融資擔保業(yè)務(wù)進行風險補償。 同時建立考核獎懲機制， 根據(jù)風險管控水平、 服務(wù)效果進行獎勵， 實現(xiàn)扶持與監(jiān)管的相互協(xié)調(diào)和有效銜接。同時，德國政府在稅費 方面也給予擔