試析中小商業(yè)銀行的信用風(fēng)險防范

1、_試析中小商業(yè)銀行的信用風(fēng)險防范 【摘要】信用風(fēng)險管理是我國中小商業(yè)銀行的核心競爭力，進(jìn)一步提高信用風(fēng)險管理水平，對于防范和化解中小商業(yè)銀行金融風(fēng)險意義深遠(yuǎn)，本文試圖分析我國中小商業(yè)銀行信用風(fēng)險相關(guān)問題，便于支持我國中小商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展。 【關(guān)鍵詞】中小商業(yè)銀行；信用風(fēng)險；風(fēng)險管理模式 作為我國銀行業(yè)的重要競爭主體之一，中小商業(yè)銀行發(fā)展迅速，成為國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、外資銀行的堅(jiān)實(shí)補(bǔ)充，有力促進(jìn)了我國銀行業(yè)市場競爭主體的多元化。信用風(fēng)險管理是我國中小商業(yè)銀行的核心競爭力，進(jìn)一步提高信用風(fēng)險管理水平，對于防范和化解中小商業(yè)銀行金融風(fēng)險意義深遠(yuǎn)。 一、信用風(fēng)險累積及成因 1、中小商業(yè)銀行

2、信用風(fēng)險累積的現(xiàn)狀 研究表明，以銀行實(shí)際的風(fēng)險資本配置為參考，我國中小商業(yè)銀行的信用風(fēng)險占銀行總體風(fēng)險暴露的60%，而市場風(fēng)險和操作風(fēng)險則僅各占20%。截至2007年末，全國性股份制商業(yè)銀行12家，資產(chǎn)在500億元人民幣以上的城市商業(yè)銀行11家。中小商業(yè)銀行平均不良貸款率2.45%。信用風(fēng)險的過度集中嚴(yán)重威脅著我國中小商業(yè)銀行的生存、發(fā)展，以致整個銀行業(yè)金融系統(tǒng)的繁榮穩(wěn)定，因此信用風(fēng)險防范對中小商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展而言，任重道遠(yuǎn)。 2、中小商業(yè)銀行信用風(fēng)險累積的成因解析 在區(qū)域性金融市場上，中小商業(yè)銀行與國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行的競爭主要體現(xiàn)在存貸款業(yè)務(wù)市場份額，中小商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)拓展過程中

3、往往重業(yè)務(wù)拓展、輕風(fēng)險防范，信用風(fēng)險問題較為突出。 （1）市場份額的惡性競爭，引致信貸資產(chǎn)質(zhì)量下滑。中小商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)拓展時，為搶占市場份額，在新增信貸資產(chǎn)中出現(xiàn)風(fēng)險資產(chǎn)的可能性比四大國有商業(yè)銀行高。隨著國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行體制的不斷完善化、系統(tǒng)化，成熟銀行機(jī)構(gòu)傾向于精簡潛在客戶群，逐漸淘汰部分信用等級較弱的客戶，這一部門客戶轉(zhuǎn)而尋求中小商業(yè)銀行的資金來源，利用中小銀行急于拓展業(yè)務(wù)的偏好，于較短時間內(nèi)完成一系列企業(yè)的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果的資信調(diào)查，信息不對稱、了解時滯增加了信用風(fēng)險。 （2）信貸資產(chǎn)集中度較高導(dǎo)致信用風(fēng)險積聚。中小銀行內(nèi)部組織框架缺乏對貸款客戶的統(tǒng)一協(xié)調(diào)授信和集中管理，將

4、會造成對部分客戶集中發(fā)放貸款，進(jìn)而形成集中風(fēng)險，特別是集中交叉貸款產(chǎn)生較大風(fēng)險。主要表現(xiàn)為：對統(tǒng)一客戶的授信業(yè)務(wù)交叉，銀行對同一借款人可能同時辦有多種授信業(yè)務(wù)，分散到不同的基層部門，使得對同一客戶的授信額度與其承受能力無法直觀監(jiān)測比較，信用膨脹風(fēng)險積聚。對同一客戶的貸款機(jī)構(gòu)交叉，銀行的分支機(jī)構(gòu)在爭奪客戶時爭先向同一客戶發(fā)放貸款，產(chǎn)生一個企業(yè)在同一銀行多家分支機(jī)構(gòu)都有貸款，事實(shí)上的交叉貸款無法真實(shí)有效地控制企業(yè)授信額度，加重了信用風(fēng)險累積的可能性。 （3）信貸資產(chǎn)向某些行業(yè)過度集中，盲目跟風(fēng)投資，加劇了部分行業(yè)的產(chǎn)能過剩和資產(chǎn)泡沫，一旦產(chǎn)業(yè)周期變動，經(jīng)濟(jì)形勢發(fā)生方向性調(diào)整，泡沫破滅，產(chǎn)業(yè)投資將受

5、到重創(chuàng)，銀行貸款壞賬率有急劇上升風(fēng)險。 二、中小商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理存在的主要問題 加入wto以來，我國中小商業(yè)銀行在信用風(fēng)險管理上取得了一定成效，但在信用風(fēng)險管理理念、技術(shù)、體制等方面，仍存在較多不足之處。 1、系統(tǒng)的信用風(fēng)險管理理念尚未形成 風(fēng)險管理理念在商業(yè)銀行經(jīng)營管理中地位十分重要，它滲透到銀行業(yè)務(wù)的各個流程，涉及各個員工和各個細(xì)節(jié)。然而，目前我國中小商業(yè)銀行依法合規(guī)經(jīng)營理念缺位，部分工作人員對信用風(fēng)險管理的認(rèn)識不充分，信用風(fēng)險管理思想刻板，已不能適應(yīng)商業(yè)銀行的高速發(fā)展和風(fēng)險環(huán)境的復(fù)雜多變。主要表現(xiàn)為：銀行業(yè)務(wù)發(fā)展與信用風(fēng)險管理的關(guān)系協(xié)調(diào)不夠充分，對銀行發(fā)展的眼前利益與長遠(yuǎn)目標(biāo)的協(xié)調(diào)認(rèn)

6、識不夠充分。 2、科學(xué)的信用風(fēng)險管理體系尚未建立 我國中小商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理體系尚未健全，信用風(fēng)險管理的基礎(chǔ)還欠堅(jiān)實(shí)。一是公司治理結(jié)構(gòu)尚不完善。二是信用風(fēng)險管理體制不完善。三是內(nèi)部激勵約束機(jī)制不完善，缺乏統(tǒng)籌安排的信用風(fēng)險內(nèi)審機(jī)制。四是信用風(fēng)險管理和內(nèi)部控制體系還不完善。五是中小商業(yè)銀行人力資源總體素質(zhì)有待提升，特別是還缺乏一批富于經(jīng)驗(yàn)的風(fēng)險管理人才。 3、完善的商業(yè)銀行信息系統(tǒng)尚未建立 隨著信息時代的到來，信息科學(xué)在銀行業(yè)的應(yīng)用日趨深入。由于我國中小商業(yè)銀行缺乏完善的軟件操作體系，在信息系統(tǒng)開發(fā)上缺乏前瞻性和不連續(xù)性，造成信息冗余，數(shù)據(jù)一致性較差?；A(chǔ)數(shù)據(jù)的不統(tǒng)一和準(zhǔn)確性差，嚴(yán)重阻滯了我

7、國中小商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理水平的提高。目前大部分商業(yè)銀行都沒有專門的風(fēng)險監(jiān)測和預(yù)警系統(tǒng)，對于早期風(fēng)險的防范仍是一片空白，對于客戶的監(jiān)測仍僅停留在對財務(wù)報表的審查上，導(dǎo)致分析的結(jié)果缺乏可信度。 4、信用風(fēng)險的度量與管理技術(shù)尚未建立 定量分析在現(xiàn)代信用風(fēng)險管理體系中越來越重要，但中小商業(yè)銀行本質(zhì)上仍依賴傳統(tǒng)的定性分析與主觀判斷，較少運(yùn)用金融工程技術(shù)和數(shù)理統(tǒng)計(jì)模型，貸款分類科學(xué)、量化準(zhǔn)確的基本要求難以達(dá)到，因此，來自于科學(xué)的信用風(fēng)險管理的理念尚未建立。 三、構(gòu)建中小商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理模式 1、培育信用風(fēng)險管理文化 自上而下樹立科學(xué)的風(fēng)險管理理念和營造濃厚的風(fēng)險文化至關(guān)重要。培育風(fēng)險管理文化，倡導(dǎo)

8、和強(qiáng)化風(fēng)險意識，樹立囊括各個部門、各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各種產(chǎn)品的全方位風(fēng)險管理理念，推行涵蓋事前監(jiān)測、事中管理、事后處置的全過程風(fēng)險管理行為，引導(dǎo)和推進(jìn)信用風(fēng)險管理的發(fā)展。 2、建立科學(xué)的信用風(fēng)險管理體系 建立以信用風(fēng)險管理為主要內(nèi)容的，全方位、全過程的銀行風(fēng)險管理組織體系。第一，要建立起全面風(fēng)險管理模式。將信用風(fēng)險及其它風(fēng)險全部納入到風(fēng)險管理體系中，統(tǒng)一核算、控制和管理。第二，要構(gòu)建完整、縱向、獨(dú)立的信用風(fēng)險管理體系，建立董事會管理下的縱向風(fēng)險管理架構(gòu)，明確風(fēng)險管理部門的職責(zé)和權(quán)根，通過制度建設(shè)和監(jiān)督檢查，統(tǒng)籌規(guī)劃，充分發(fā)揮風(fēng)險管理部門的職能作用。真正實(shí)現(xiàn)風(fēng)險管理重點(diǎn)的三個轉(zhuǎn)變：即從現(xiàn)實(shí)的風(fēng)險向潛在的

9、風(fēng)險轉(zhuǎn)變，從風(fēng)險的事后處置向風(fēng)險的前期控制轉(zhuǎn)變，從風(fēng)險資產(chǎn)的管理向資產(chǎn)風(fēng)險的管理轉(zhuǎn)變。 3、完善信用風(fēng)險信息系統(tǒng)建設(shè) 利用現(xiàn)有客戶資源和歷史數(shù)據(jù)，構(gòu)建中小銀行特色的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)。一是要加大投入，加快風(fēng)險管理的信息化建設(shè)進(jìn)程；二要考慮國內(nèi)市場環(huán)境、國際商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的經(jīng)驗(yàn)，涵蓋風(fēng)險監(jiān)測、風(fēng)險分析和不良資產(chǎn)處置等風(fēng)險管理環(huán)節(jié)；三是構(gòu)建全過程風(fēng)險管理網(wǎng)絡(luò)體系，為提高信用風(fēng)險管理水平提供技術(shù)支撐；四是研究、開發(fā)易于量化、操作性強(qiáng)，具有前瞻性和連續(xù)性的風(fēng)險控制與管理方法。 4、提高信用風(fēng)險度量和管理技術(shù) 一方面，亟需建立中小商業(yè)銀行樣本數(shù)據(jù)庫，將信用風(fēng)險的度量納入統(tǒng)計(jì)模型計(jì)算風(fēng)險，以數(shù)量模

10、型代表有系統(tǒng)的、科學(xué)化的處理方法。另一方面，在我國中小商業(yè)銀行中逐步建立起符合國際銀行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)部評級系統(tǒng)。 5、強(qiáng)化銀行監(jiān)管 通過外部監(jiān)督管理，在強(qiáng)化合規(guī)性監(jiān)管的同時重視風(fēng)險性監(jiān)管，進(jìn)一步強(qiáng)化對商業(yè)銀行的信用風(fēng)險的管理，保障金融安全。第一，按照新資本協(xié)議要求，強(qiáng)化對中小商業(yè)銀行的風(fēng)險管理及資本金的特色要求；第二，要監(jiān)督中小商業(yè)銀行風(fēng)險評估體系的合理性、準(zhǔn)確性，推動中小商業(yè)銀行風(fēng)險管理的科學(xué)化。 通過以上措施來提高中小商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理水平，進(jìn)而提高我國商業(yè)銀行整體的國際競爭力，以適應(yīng)我國日益開放的銀行業(yè)市場環(huán)境。 參考資料 1王明華.我國中小商業(yè)銀行市場定位戰(zhàn)略研究.財經(jīng)問題研究，2000.11. 2盛松成、王維強(qiáng).對我國股份制中小銀行發(fā)展若干問題的思考.，金融研究,2000.10. 3周瑋、楊兵兵.商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理基本要素.經(jīng)濟(jì)理論與經(jīng)濟(jì)管理,2002.11. 4李寬同.試析中小商業(yè)銀行業(yè)務(wù)拓展中的風(fēng)險防范.銀行經(jīng)營與管理,2004.4.其他參考文獻(xiàn)：1.趙慧芝.加強(qiáng)高?？蒲薪?jīng)費(fèi)管理的幾點(diǎn)思考j.現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息,2010(12).2.付林,李冬葉.高?？蒲薪?jīng)費(fèi)的使用監(jiān)管機(jī)制j.黑龍江高教