實(shí)驗(yàn)三-總賬系統(tǒng)初始設(shè)置

1、實(shí)驗(yàn)三總賬系統(tǒng)初始設(shè)置【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹恳?、掌握用友通軟件中總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容二、理解總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的意義三、掌握總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的操作方法【實(shí)驗(yàn)內(nèi)容】一、總賬系統(tǒng)控制參數(shù)設(shè)置二、基礎(chǔ)檔案設(shè)置：會(huì)計(jì)科目、憑證類別、項(xiàng)目目錄三、期初余額錄入【實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】引入光盤中“實(shí)驗(yàn)賬套 實(shí)驗(yàn)二”文件夾下賬套數(shù)據(jù)【實(shí)驗(yàn)要求】以賬套主管“劉寧”的身份進(jìn)行總賬初始設(shè)置【實(shí)驗(yàn)資料】一、總賬控制參數(shù)選瑣卡參數(shù)址賈憑證制單序時(shí)控制龍劭用制町議使用應(yīng)收豎控科fl 可以便用應(yīng)忖受控科目 打叩憑證庚腳蚪:名 憑證審按控制到操作員 山納憑證必頷經(jīng)由出酗簽字 腔證編號(hào)采用系統(tǒng)編號(hào)方式 外幣核覽采用同宦匯率 進(jìn)廳預(yù)寛控制選項(xiàng)卡拿

2、數(shù)設(shè)賈賬薄打印位數(shù)寬度、憑證、正式賬每頁打印行數(shù)按軟件默認(rèn)的標(biāo)淮設(shè)定 明細(xì)賬杏詢權(quán)限控制到科口明細(xì)賬打印按年撐頁會(huì)計(jì)日歷會(huì)計(jì)H歷為 1 JJ 1 H-I2 31 H氏他數(shù)城小數(shù)位和m價(jià)小數(shù)位蛙為2位:部門、個(gè)人、項(xiàng)H按編碼方式 排序二、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（一）會(huì)計(jì)科目及2005年12月份期初余額表注意：增加工行存款的三級(jí)明細(xì)：10020101人民幣 10020102 美元（）外幣核算，修改賬套將工行存款余額視為人民幣賬戶余額，美元賬戶無期初余額?？苾忻Q輔助核算方向幣別計(jì)量期初余額現(xiàn)金（1001）日記賬借5 000銀行存款（1002）銀行、日記賬借300 000工行存款（100201）銀行、FI記賬借2

3、00 000中行存款（100202）銀行、日記賬借I100 000應(yīng)收賬款（1131）客戶往來借I120 000其他應(yīng)收款（1133）個(gè)人往來借6 000壞賬準(zhǔn)備（H41）貸600預(yù)何賬款（1151）供應(yīng)商往來借物資采購（1201）借20 000生產(chǎn)用物資采購（120101）借20 000其他物資采購（120102）借原材料（1211）借36 000生產(chǎn)用康材料（121101）數(shù)就核算借20 000其他廉材14 (121102)借16 000材料成本差異（1232）借800庫存商品（1243）借180 000待攤費(fèi)用（1301）借1 200報(bào)刊費(fèi)（130101）借1 200固定資產(chǎn)（1501）

4、借750 000累計(jì)折舊（1502）貸125 000在建匸程（1603）借人工費(fèi)（160301）項(xiàng)目核算借材料費(fèi)(160302)項(xiàng)目核毎借其他（160303項(xiàng)目核算借無形資產(chǎn)（1801）借250 000如目名稱輔助核算方向幣別計(jì)戢期初余額應(yīng)付賬款（2121）供應(yīng)商往來貸168 000預(yù)收賬款（2131）客戶往來貸應(yīng)付福利費(fèi)（2153）貸8 200其他應(yīng)付款（2181）貸2 400實(shí)收資本（3101）貸1 000 000利潤分配（3141）貸未分配利潤（314115）貸409 800生產(chǎn)成木（4101）借45 000恵接材料（410101）項(xiàng)冃核算借5 000直接人工（410102）項(xiàng)冃核毎借2

5、5 000制造費(fèi)用（410103）項(xiàng)目核算借8 000折舊費(fèi) （410104）頊目核算借7 000其他(410105)項(xiàng)冃核算借制造費(fèi)用（4105）借工資(410501)借折舊費(fèi)（410502）借管理費(fèi)用（5502）借工費(fèi)(550201)部門核好福利躋（550202）部門槪借泌公費(fèi)（550203）部門枝算借羞雒費(fèi)（550204）部門核鴉借招持費(fèi)（550205）部門核癢僧折舊彷（550206）部門樓算借其他550207）部門槪借財(cái)務(wù)費(fèi)用（5503）利息支出（550301）借說明：由于一級(jí)會(huì)計(jì)科目在建賬時(shí)由系統(tǒng)預(yù)置，表中只列出了需要修改或增加的會(huì)計(jì)科目。（二）憑證類別（限制科目）將100201更換

6、為10020101和10020102憑證吳別般制類型陽制科H收款児證借方必有1001J0020K100202時(shí)款憑證貸方也有1001.100201,100202轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)oI001J0020M00202（三）項(xiàng)目目錄項(xiàng)忖設(shè)賈步騾設(shè)寛內(nèi)聲項(xiàng)F1大類生產(chǎn)成木核nun生產(chǎn)成本（4101） 直接材廟（4W10I）直按人工（410102J制造拔用（斗10】0加折1日費(fèi) （410104）其他（410105）項(xiàng)H猙類1. 學(xué)習(xí)類軟件2. 游戲類軟件項(xiàng)II料稱101 A軟件102 B軟件三、期初余額（一）總賬期初余額表（見會(huì)計(jì)科目表）（二）輔助賬期初余額表1. 其他應(yīng)收款期初余額表會(huì)計(jì)科目：1133其他應(yīng)

7、收款余額：借6000元n期憑證號(hào)部門個(gè)人摘箜方向期初余額2003 12-25付116經(jīng)理辦各宅張同出菱借款借4 0002003 12-2K14 117市場(chǎng)部趙紅出差借款借2 0002. 應(yīng)收賬款期初余額表會(huì)計(jì)科目:1131應(yīng)收賬款余額:借 120000元H期憑證號(hào)霽戶摘嬰方向金額業(yè)務(wù)員幕號(hào)票據(jù)日期2003-12 26轉(zhuǎn)USE宇中學(xué)銷悟商品借7S2OO趙紅P2012003 12-262W3-12-12轉(zhuǎn)119智宏公司帰1售商品借46 KOO趙紅P2022003-12-123 應(yīng)付賬款期初余額表會(huì)計(jì)科目：2121應(yīng)付賬款余額：貸168000元a期憑證號(hào)供應(yīng)商摘要方向業(yè)務(wù)員栗據(jù)口期2003-12-2

8、0轉(zhuǎn)120北京萬科購買陸品貸168 000周偉P2O32003-12-204.生產(chǎn)成本期初余額表會(huì)計(jì)科目:4101生產(chǎn)成本余額：借45000元科冃島稱A軟件U軟件合計(jì)直接材料（410101）3 00020005 000克扌斑人工（410102）1500010 00025 000制造費(fèi)用（410103）5 0003 000SOOO析 III 蹲 (410104)3 5003 5007 000合計(jì)26 50018 50045 000【實(shí)驗(yàn)步驟】一、啟動(dòng)與注冊(cè) 單擊“開始”按鈕，執(zhí)行“程序t用友通管理軟件t用友通”命令，打開“注冊(cè)”對(duì)話框。 輸入并選擇數(shù)據(jù)。操作員：“001 ” ；密碼：“1”。賬套

9、：“666北京明達(dá)科技有限責(zé)任公司”；會(huì)計(jì)年度：“2005” ;日期:“ 2005-12-01 ”。 單擊“確定”按鈕，進(jìn)入，點(diǎn)擊“總賬”，進(jìn)入模塊。二、設(shè)置總賬控制參數(shù) 執(zhí)行系統(tǒng)菜單的“設(shè)置T選項(xiàng)”命令，打開“選項(xiàng)”對(duì)話框。 分別單擊“憑證”、“賬簿”、“會(huì)計(jì)日歷”、“其他”選項(xiàng)卡，按照“實(shí)驗(yàn)資料”的要求進(jìn)行相應(yīng)的設(shè)置。 設(shè)置完成后，單擊“編輯”按鈕。 單擊“確定”按鈕，退出選項(xiàng)設(shè)置。三、設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（一）建立會(huì)計(jì)科目一增加明細(xì)會(huì)計(jì)科目 雙擊“會(huì)計(jì)科目”命令，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目”窗口 ，顯示所有“按新會(huì)計(jì)制度”預(yù)置的科目。 單擊“增加”按鈕，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目一新增”窗口。 輸入明細(xì)科目相關(guān)內(nèi)容。輸

10、入編碼“100201”、科目中文名稱“工行存款”；選擇“日記賬”、“銀行賬”。 單擊“確定”按鈕。 繼續(xù)單擊“增加”按鈕，輸入實(shí)驗(yàn)資料中其他明細(xì)科目的相關(guān)內(nèi)容。 全部輸完后，單擊“關(guān)閉”按鈕。提示增加的會(huì)計(jì)科目編碼長度及每段位數(shù)要符合編碼規(guī)則?？颇恳唤?jīng)使用，就不能再增設(shè)下級(jí)科目，只能增加同級(jí)科目。由于建立會(huì)計(jì)科目的內(nèi)容較多，很多輔助核算內(nèi)容對(duì)后面憑證輸入操作產(chǎn)生影響，因此在建立會(huì)計(jì)科目時(shí)，要小心并反復(fù)檢查。（二）建立會(huì)計(jì)科目一修改會(huì)計(jì)科目 在“會(huì)計(jì)科目”窗口中，單擊要修改的會(huì)計(jì)科目“ 1001現(xiàn)金”。 單擊“修改”按鈕，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目一修改”窗口。 在“會(huì)計(jì)科目一修改”窗口中，單擊“修改”按鈕

11、。 選中“日記賬”復(fù)選框。 單擊“確定”按鈕。 按實(shí)驗(yàn)資料內(nèi)容修改其他科目的輔助核算屬性,修改完成后 ,單擊“返回”按鈕。提示在會(huì)計(jì)科目修改窗口中 ,“修改”和“確定”按鈕是同一個(gè),當(dāng)處于編輯狀態(tài)時(shí) ,顯示為“確定”按鈕。已有數(shù)據(jù)的科目不能修改科目性質(zhì)。被封存的科目在制單時(shí)不可以使用。 只有處于修改狀態(tài)才能設(shè)置匯總打印和封存。（三）建立會(huì)計(jì)科目刪除會(huì)計(jì)科目 在“會(huì)計(jì)科目”窗口中 ,選擇要?jiǎng)h除的會(huì)計(jì)科目“ 100906 存出投資款”。 單擊“刪除”按鈕 ,彈出“記錄刪除后不能修復(fù) !真的刪除此記錄嗎 ?”的提示框。 單擊“確定”按鈕 ,即可刪除該科目。提示 如果科目已錄入期初余額或已制單,則不能

12、刪除。非末級(jí)會(huì)計(jì)科目不能刪除。被指定為“現(xiàn)金科目” 、“銀行科目”的會(huì)計(jì)科目不能刪除;如想刪除 ,必須先取消指定。（四）建立會(huì)計(jì)科目指定會(huì)計(jì)科目 在“會(huì)計(jì)科目”窗口中，執(zhí)行“編輯T指定科目”命令 ，進(jìn)入“指定科目”窗口。 單擊“現(xiàn)金總賬科目”單選按鈕。 單擊選中“ 1001現(xiàn)金”科目。 單擊“ ”按鈕，將“1001現(xiàn)金”科目由待選科目選入已選科目。 同理，單擊“銀行總賬科目”，將“ 1002銀行存款”由待選科目選入已選科目。 單擊“確認(rèn)”按鈕。提示指定會(huì)計(jì)科目是指定出納的專管科目。只有指定科目后 ，才能執(zhí)行出納簽字 ，從而實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金、銀行管理的保密性，才能查看現(xiàn)金、銀行存款日記賬。在指定“現(xiàn)金科

13、目” 、“銀行科目”之前 ，應(yīng)在建立“現(xiàn)金” 、“銀行存款”會(huì)計(jì)科目時(shí)選中“日記賬”復(fù)選框。（五）設(shè)置憑證類別 執(zhí)行系統(tǒng)菜單“設(shè)置t憑證類別”命令，打開“憑證類別預(yù)置”對(duì)話框。 單擊“收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證”單選按鈕。 單擊“確定”按鈕 ，進(jìn)入“憑證類別”窗口。 單擊工具欄中的“修改”按鈕。 再單擊收款憑證 “限制類型” 的下三角按鈕 ，選擇“借方必有” ;在“限制科目” 欄輸入“1001，10020101，10020102，100202”。 同理 ，設(shè)置付款憑證的限制類型“貸方必有”、限制科目“ 1001， 10020101，10020102，100202” ;設(shè)置轉(zhuǎn)賬憑證的限制類型“

14、憑證必?zé)o” 、限制科目“ 1001， 10020101，10020102，100202”。 注意：標(biāo)點(diǎn)符號(hào)在英文狀態(tài)下輸入。 設(shè)置完后 ，單擊“退出”按鈕。（六 ）設(shè)置項(xiàng)目目錄定義項(xiàng)目大類 執(zhí)行系統(tǒng)菜單“基礎(chǔ)設(shè)置t財(cái)務(wù)t項(xiàng)目目錄”命令，進(jìn)入“項(xiàng)目檔案”窗口。 單擊“增加”按鈕 ，打開“項(xiàng)目大類定義增加”對(duì)話框。 輸入新項(xiàng)目大類名稱“生產(chǎn)成本” 。 單擊“下一步”按鈕 ，其他設(shè)置均采用系統(tǒng)默認(rèn)值。 最后單擊“完成”按鈕 ，返回“項(xiàng)目檔案”窗口。提示項(xiàng)目大類的名稱是該類項(xiàng)目的總稱，而不是會(huì)計(jì)科目名稱。 如:在建工程按具體工程項(xiàng)目核算，其項(xiàng)目大類名稱應(yīng)為 “工程項(xiàng)目”而不是“在建工程” 。（七 ）設(shè)

15、置項(xiàng)目目錄指定核算科目 在“項(xiàng)目檔案”窗口中 ，選擇“核算科目”頁簽。 選擇項(xiàng)目大類“生產(chǎn)成本”。 分別選擇要參加核算的科目 “， 410101 直接材料” 、“ 410102 直接人工” 、“ 410103 制造費(fèi)用” 、“ 410104 折舊費(fèi)”、“ 410105 其他”。 單擊“v”按鈕。 單擊“確定”按鈕。提示 一個(gè)項(xiàng)目大類可指定多個(gè)科目 ,一個(gè)科目只能指定一個(gè)項(xiàng)目大類。（八）設(shè)置項(xiàng)目目錄定義項(xiàng)目分類 在“項(xiàng)目檔案”窗口中 ,選擇“項(xiàng)目分類定義”頁簽。 單擊右下角的“增加”按鈕。 輸入分類編碼“ 1” ;輸入分類名稱“學(xué)習(xí)類軟件” 。 單擊“確定”按鈕。 同理 ,定義“ 2 游戲類軟件

16、”項(xiàng)目分類。提示 為了便于統(tǒng)計(jì) ,可對(duì)同一項(xiàng)目大類下的項(xiàng)目進(jìn)行進(jìn)一步劃分,即定義項(xiàng)目分類。若無分類 ,也必須定義項(xiàng)目分類為“無分類” 。 （九）設(shè)置項(xiàng)目目錄定義項(xiàng)目目錄 在“項(xiàng)目檔案”窗口中 ,選擇“項(xiàng)目目錄”頁簽。 單擊“維護(hù)”按鈕 ,進(jìn)入“項(xiàng)目目錄維護(hù)”窗口。 單擊“增加”按鈕。 輸入項(xiàng)目編號(hào)“ 101” ;輸入項(xiàng)目名稱“ A 軟件” ;選擇所屬分類碼“ 1”。 同理 ,繼續(xù)增加“ 102 B 軟件”項(xiàng)目檔案。提示 標(biāo)志結(jié)算后的項(xiàng)目將不能再使用。四、輸入期初余額（一）輸入期初余額總賬期初余額 執(zhí)行“設(shè)置T期初余額”命令，進(jìn)入“期初余額錄入”窗口。 輸入“ 1001 現(xiàn)金”科目的期初余額 5

17、 000,敲回車鍵確認(rèn)。 同理 ，輸入實(shí)驗(yàn)資料中其他總賬科目的期初余額。 提示期初余額只能在最末級(jí)明細(xì)科目上輸入，上級(jí)科目的期初余額將自動(dòng)計(jì)算并填列。（二）輸入期初余額輔助賬期初余額 執(zhí)行“設(shè)置T期初余額”命令，進(jìn)入“期初余額錄入”窗口。 雙擊“其他應(yīng)收款”的期初余額欄，進(jìn)入“個(gè)人往來期初”窗口。 單擊“增加”按鈕。 輸入實(shí)驗(yàn)資料中的“其他應(yīng)收款”的輔助核算信息。 單擊“退出”按鈕。 同理 ，輸入實(shí)驗(yàn)資料中其他輔助核算科目的期初余額。 提示當(dāng)不想輸入某項(xiàng)內(nèi)容而系統(tǒng)又提示必須輸入時(shí) ，可按 ESC 鍵取消輸入。 此操作在本軟件中很多地方是適用的。（三）輸入期初余額試算平衡 輸完所有科目余額后 ，

18、在“期初余額錄入”窗口 ，單擊“試算”按鈕 ，打開“期初試算平衡表”對(duì)話框。 單擊“確認(rèn)”按鈕。若期初余額不平衡，則修改期初余額直到平衡為止。提示 期初余額試算不平衡 ，將不能記賬 ，但可以填制憑證。已經(jīng)記過賬 ，則不能再輸入、修改期初余額，也不能執(zhí)行“結(jié)轉(zhuǎn)上年余額”功能。五、數(shù)據(jù)權(quán)限分配 執(zhí)行系統(tǒng)菜單“設(shè)置T數(shù)據(jù)權(quán)限分配”命令，進(jìn)入“權(quán)限瀏覽”窗口。 選擇用戶“李芳” 。 單擊“授權(quán)”按鈕 ，彈出“記錄權(quán)限設(shè)置”對(duì)話框。 選中“查賬”復(fù)選框。 分別選中“ 1001 現(xiàn)金” 、 “ 1002銀行存款” 、 “ 100201 工行存款”、“100202中行存款”科目。 單擊“ ”按鈕 ，將以上科

19、目由禁用科目選為可用科目。 再單擊“保存”按鈕。這樣 ，用戶“李芳”便具有查詢現(xiàn)金和銀行存款日記賬的權(quán)限。實(shí)驗(yàn)四 總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹恳?、掌握用友通軟件中總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容二、熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的各種操作三、掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理的具體內(nèi)容和操作方法【實(shí)驗(yàn)內(nèi)容】一、憑證管理：填制憑證、審核憑證、憑證記賬二、出納管理三、賬簿管理：總賬、科目余額表、明細(xì)賬、輔助賬【實(shí)驗(yàn)要求】一、以操作員“王強(qiáng)”的身份進(jìn)行填制憑證和憑證查詢操作二、 以操作員“李芳”的身份進(jìn)行出納簽字，現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日?qǐng)?bào)表的查詢，支票登記等操作三、以賬套主管“劉寧”的身份進(jìn)行審核、

20、記賬、賬簿查詢操作【實(shí)驗(yàn)資料】一、憑證管理12月份發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：（1）2日，市場(chǎng)一部趙紅購買了500元的辦公用品，以現(xiàn)金支付。附單據(jù)一張。（付款憑證）摘要:購辦公用品借:營業(yè)費(fèi)用（5501）500貸:現(xiàn)金（1001）500（2）4日，財(cái)務(wù)部李芳從工行提取現(xiàn)金8 000元，作為備用金?，F(xiàn)金支票號(hào)為XP001。（付款憑證）摘要:提現(xiàn)借:現(xiàn)金（1001）8000貸:銀行存款/工行存款（10020101）80006日，收到太平洋集團(tuán)投資資金20000美元，匯率1 : 7.625。轉(zhuǎn)賬支票號(hào)為 ZPW001。（收款憑證）摘要:收到投資借:銀行存款/工行存款（10020102）152500貸:實(shí)收資

21、本（3101）1525007日，供應(yīng)部周偉采購空白光盤1 000張，每張2元,材料直接入庫，貨款以銀行存款支付。轉(zhuǎn)賬支票號(hào)為ZPR001。（付款憑證）摘要:購空白光盤借:原材料/生產(chǎn)用原材料（121101）2000貸:銀行存款/工行存款（10020101）2000（5）11日，市場(chǎng)一部趙紅收到北京飛宇中學(xué)轉(zhuǎn)來一張轉(zhuǎn)賬支票，金額73 200元,用以償還前欠貨款。轉(zhuǎn)賬支票號(hào)為ZPR002。（收款憑證）摘要:收到貨款借:銀行存款/工行存款（10020101）73200貸:應(yīng)收賬款（1131）73200（6）12日，供應(yīng)部周偉從深圳興盛軟件公司購入“學(xué)習(xí)革命”光盤100張，單價(jià)60元，貨稅款暫欠，商品

22、已驗(yàn)收入庫。適用稅率為17%。（轉(zhuǎn)賬憑證）摘要:購“學(xué)習(xí)革命”光盤借:庫存商品（1243）6000應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額（21710101）1020貸:應(yīng)付賬款（2121）7020（7）14日，經(jīng)理辦公室支付業(yè)務(wù)招待費(fèi)3 000元。轉(zhuǎn)賬支票號(hào)為 ZZR003。（付款憑證）摘要:支付招待費(fèi)借:管理費(fèi)用/招待費(fèi)（550205）3000貸:銀行存款/工行存款（10020101）3000（8）16日，經(jīng)理辦公室張同出差歸來，報(bào)銷差旅費(fèi)4 000元。（轉(zhuǎn)賬憑證）摘要:報(bào)銷差旅費(fèi)借:管理費(fèi)用/差旅費(fèi)（550204）4000貸:其他應(yīng)收款（1133）4000（9）18日住產(chǎn)部領(lǐng)用光盤500張,單價(jià)2

23、元，用于生產(chǎn)A軟件。（轉(zhuǎn)賬憑證）摘要 傾用空白光盤借:生產(chǎn)成本/直接材料（410101）1000貸:原材料/生產(chǎn)用原材料（121101）1000（10）20日，研發(fā)中心王佳報(bào)銷醫(yī)藥費(fèi)200元。（付款憑證）摘要:報(bào)銷醫(yī)藥費(fèi)借 :應(yīng)付福利費(fèi) (2153)200貸 :現(xiàn)金 (1001)200(11) 23日,市場(chǎng)一部趙紅售給廣州智宏公司A 軟件 100套,每套 200元,貨款未收。適用稅率為 17%。(轉(zhuǎn)賬憑證 )摘要:售 A軟件 ,款未收借 :應(yīng)收賬款 (1131)23 400貸 :主營業(yè)務(wù)收入 (5101)20 000應(yīng)交稅金 /應(yīng)交增值稅 /銷項(xiàng)稅額 (21710105)3 400(12) 2

24、5日,A軟件產(chǎn)品完工入庫。(轉(zhuǎn)賬憑證)摘要:A軟件完工入庫借:庫存商品 (1243)12000貸:生產(chǎn)成本 /直接材料 (410101)1000生產(chǎn)成本 /直接人工 (410102)8000生產(chǎn)成本 /制造費(fèi)用 (410103)2000生產(chǎn)成本 /折舊費(fèi) (410104)1000(13) 30日，結(jié)轉(zhuǎn)A軟件產(chǎn)品銷售成本。數(shù)量：100套;單價(jià):80元。(轉(zhuǎn)賬憑證)摘要:結(jié)轉(zhuǎn)A軟件成本借:主營業(yè)務(wù)成本 (5401)8000貸:庫存商品 (1243)8000(14) 31 日 ，攤銷報(bào)刊費(fèi)。(15) 31 日 ，結(jié)轉(zhuǎn)期間損益。說明:業(yè)務(wù) 14和業(yè)務(wù) 15要設(shè)置成自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證 ，在實(shí)驗(yàn)五中完成。二、出

25、納管理 26日，市場(chǎng)二部宋瑞借轉(zhuǎn)賬支票一張 ，票號(hào)為 ZPR1 55 ，限額 5 000元。【實(shí)驗(yàn)步驟】 以“王強(qiáng)”的身份注冊(cè)進(jìn)入總賬系統(tǒng) : 操作員:003;密碼:3;賬套:666;會(huì)計(jì)年度:2005;操作日期 :2005-12-31。提示因?yàn)槊繌垜{證的制單日期不一樣 ，所以注冊(cè)總賬系統(tǒng)時(shí)把操作日期設(shè)置為 2005-12-31。這樣，可以只注冊(cè)一次 ，在填制憑證 時(shí)可輸入不同的憑證日期。一、憑證管理(一) 填制憑證1. 增加憑證輸入一張完整的憑證(業(yè)務(wù) 1) 執(zhí)行系統(tǒng)菜單“憑證t填制憑證”命令，進(jìn)入“填制憑證”窗口。 單擊“增加”按鈕 ，增加一張空白憑證。 選擇憑證類型“付款憑證”;輸入制單

26、日期“ 2005.12.02” ;輸入附單據(jù)數(shù)“ 1”。 輸入摘要“購辦公用品”;輸入科目名稱“ 5501” ，借方金額“ 500” ，回車，摘要自動(dòng)帶到下一行 ;輸入科目名稱“ 1001” ，貸方金額“ 500”。 單擊“保存”按鈕 ，彈出“憑證已成功保存 !”信息提示框。 單擊“確定”按鈕。提示采用序時(shí)控制時(shí) ，憑證日期應(yīng)大于等于啟用日期 ，不能超過業(yè)務(wù)日期。憑證一旦保存 ，其憑證類別、憑證編號(hào)不能修改。 正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能為空。每行摘要將隨相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目在明細(xì)賬、日記賬中出現(xiàn)。 科目編碼必須是末級(jí)的科目編碼。既可以手工直接輸入，也可利用右邊的放大鏡按鈕選擇輸入。

27、金額不能為“ 0” ; 紅字以“ -”號(hào)表示?？砂础?=”鍵取當(dāng)前憑證借貸方金額的差額到當(dāng)前光標(biāo)位置。2. 增加憑證輸入憑證的輔助核算信息(業(yè)務(wù) 2業(yè)務(wù) 9)在憑證填制過程中 ，若某科目為“銀行科目” 、“外幣科目” 、“數(shù)量科目” 、“輔助核算科目” ，則輸完科目名稱后 ，須繼續(xù)輸 入該科目的輔助核算信息。(1)業(yè)務(wù) 2:銀行科目。 在填制憑證過程中 ，輸完銀行科目“ 100201” ，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話框。 輸入結(jié)算方式“ 201” ,票號(hào)“ XP001 ”,發(fā)生日期“ 2005.12.04”。 單擊“確認(rèn)”按鈕。 憑證輸完后 ,單擊“保存”按鈕 ,若此張支票未登記 ,則彈出“此支票尚未登

28、記 ,是否登記 ?”對(duì)話框。 單擊“是”按鈕 ,彈出“票號(hào)登記”對(duì)話框。 輸入領(lǐng)用日期“ 2005.12.04” ,領(lǐng)用部門“財(cái)務(wù)部” ,姓名“李芳” ,限額“ 8 000” ,用途“備用金” 。 單擊“確定”按鈕。提示選擇支票控制 ,即該結(jié)算方式設(shè)為支票管理 ,銀行賬輔助信息不能為空 ,而且該方式的票號(hào)應(yīng)在支票登記簿中有記錄。(2)業(yè)務(wù) 3:外幣科目 在填制憑證過程中，輸完外幣科目“ 100202”。輸入外幣金額“ 20 000”，根據(jù)自動(dòng)顯示的外幣匯率“8.625”，自動(dòng)算出并顯示本幣金額“ 172 500”。 全輸完后 ，單擊“保存”按鈕 ，保存憑證。提示 匯率欄中內(nèi)容是固定的 ，不能輸

29、入或修改。如使用變動(dòng)匯率，匯率欄中顯示最近一次匯率 ，可以直接在匯率欄中修改。(3) 業(yè)務(wù) 4:數(shù)量科目。 在填制憑證過程中 ，輸完數(shù)量科目“ 121101” ，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話框。 輸入數(shù)量“ 1 000” ，單價(jià)“ 2”。 單擊“確認(rèn)”按鈕。提示 此張憑證的轉(zhuǎn)賬支票不登記。(4) 業(yè)務(wù) 5:輔助核算科目客戶往來。 在填制憑證過程中 ，輸完客戶往來科目“ 1131” ，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話框。 選擇輸入客戶“飛宇中學(xué)”，業(yè)務(wù)員“趙紅” ，輸入票號(hào)“ ZPR002” ，發(fā)生日期“ 2005.12.11”。 單擊“確認(rèn)”按鈕。提示 如果往來單位不屬于已定義的往來單位 ，則要正確輸入新往來單位的輔

30、助信息，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)追加到往來單位目錄中。(5) 業(yè)務(wù) 6:輔助核算科目供應(yīng)商往來。 在填制憑證過程中 ，輸完供應(yīng)商往來科目“ 2121” ，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話框。 選擇輸入供應(yīng)商“深圳興盛”，業(yè)務(wù)員“周偉” ，發(fā)生日期“ 2005.12.12”。 單擊“確認(rèn)”按鈕。(6) 業(yè)務(wù) 7:輔助核算科目部門核算。 在填制憑證過程中 ，輸完部門核算科目“ 550205” ，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話框。 選擇輸入部門“經(jīng)理辦公室”。 單擊“確認(rèn)”按鈕。(7) 業(yè)務(wù) 8:輔助核算科目個(gè)人往來。 在填制憑證過程中 ，輸完個(gè)人往來科目“ 1133” ，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話框。 選擇輸入部門“經(jīng)理辦公室”，個(gè)人“張同”

31、，發(fā)生日期“ 2005.12.16”。 單擊“確認(rèn)”按鈕。提示在輸入個(gè)人信息時(shí) ，若不輸“部門名稱”只輸“個(gè)人名稱”時(shí)，系統(tǒng)將根據(jù)所輸個(gè)人名稱自動(dòng)輸入其所屬的部門。(8) 業(yè)務(wù) 9:輔助核算科目項(xiàng)目核算。 在填制憑證過程中 ，輸完項(xiàng)目核算科目“ 410101” ，彈出“輔助項(xiàng)” 。 選擇輸入項(xiàng)目名稱“ A 軟件”。 單擊“確認(rèn)”按鈕。提示系統(tǒng)根據(jù)數(shù)量X單價(jià)自動(dòng)計(jì)算出金額，并將金額先放在借方，如果方向不符，可將光標(biāo)移動(dòng)到貸方后，按空格鍵即可調(diào)整金額方向。3. 增加憑證其他業(yè)務(wù)業(yè)務(wù) 1 輸入的是最簡單的一張憑證。業(yè)務(wù) 2業(yè)務(wù) 9 分別輸入了憑證的不同輔助核算信息。這部分操作在上機(jī)練習(xí)時(shí)，應(yīng)多體會(huì)

32、，重點(diǎn)把握。業(yè)務(wù) 10業(yè)務(wù) 13,可參照前面的操作由用戶自行練習(xí)輸入,在此不再重復(fù)。業(yè)務(wù) 14業(yè)務(wù) 15,要采用自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證來實(shí)現(xiàn) ,此兩張憑證的生成放在實(shí)驗(yàn)五中。4. 查詢憑證 執(zhí)行系統(tǒng)菜單“憑證T查詢憑證”命令，打開“查詢憑證”對(duì)話框。 選擇輸入查詢條件“付款憑證、未記賬憑證”。單擊“輔助條件”按鈕，可輸入更多查詢條件。 單擊“確認(rèn)”按鈕 ，進(jìn)入“查詢憑證”窗口。 雙擊某一憑證行 ，則屏幕可顯示出此張憑證。5. 修改憑證 執(zhí)行“憑證T填制憑證”命令 ，進(jìn)入“填制憑證”窗口。 單擊“查詢”按鈕 ，輸入查詢條件 (例如:收款憑證 0001 號(hào))，找到要修改的憑證。，然 對(duì)于憑證的一般信息 ，將

33、光標(biāo)放在要修改的地方 ，直接修改 ;如果要修改憑證的輔助項(xiàng)信息 ，首先選中輔助核算科目行 后將光標(biāo)置于備注欄輔助項(xiàng) ，待鼠標(biāo)變形時(shí)雙擊 ，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話框 ，在對(duì)話框中修改相關(guān)信息。 單擊“保存”按鈕 ，保存相關(guān)信息。提示未經(jīng)審核的錯(cuò)誤憑證可通過“填制憑證”功能直接修改;已審核的憑證應(yīng)先取消審核后 ，再進(jìn)行修改。若已采用制單序時(shí)控制 ，則修改后的制單日期 ，不能在上一張憑證的制單日期之前。若選擇“不允許修改或作廢他人填制的憑證”權(quán)限控制，則不能修改或作廢他人填制的憑證。如果涉及銀行科目的分錄已錄入支票信息，并對(duì)該支票做過報(bào)銷處理 ，修改操作將不影響“支票登記簿”中的內(nèi)容。外部系統(tǒng)傳過來的憑

34、證不能在總賬系統(tǒng)中進(jìn)行修改，只能在生成該憑證的系統(tǒng)中進(jìn)行修改。6. 沖銷憑證 在“填制憑證”窗口 執(zhí)行“制單T沖銷憑證”命令 ，打開“沖銷憑證”對(duì)話框。 輸入條件 :選擇“月份” 、“憑證類別” ; 輸入“憑證號(hào)”等信息。 單擊“確定”按鈕 ，系統(tǒng)自動(dòng)生成一張紅字沖銷憑證。提示 通過紅字沖銷法增加的憑證 ，應(yīng)視同正常憑證進(jìn)行保存和管理。制作紅字沖銷憑證將錯(cuò)誤憑證沖銷后 ，需要再編制正確的藍(lán)字憑證進(jìn)行補(bǔ)充。7. 刪除憑證(1) 作廢憑證。 在“填制憑證”窗口 ，先查詢到要作廢的憑證。 執(zhí)行“制單T作廢/恢復(fù)”命令。 憑證的左上角顯示“作廢”，表示該憑證已作廢。提示 作廢憑證仍保留憑證內(nèi)容及編號(hào)

35、，只顯示“作廢”字樣。作廢憑證不能修改 ，不能審核。在記賬時(shí) ，已作廢的憑證應(yīng)參與記賬 ，否則月末無法結(jié)賬 ，但不對(duì)作廢憑證作數(shù)據(jù)處理 ，相當(dāng)于一張空憑證。 進(jìn)行賬簿查詢時(shí) ，查不到作廢憑證的數(shù)據(jù)。若當(dāng)前憑證已作廢，可執(zhí)行“編輯T作廢/恢復(fù)”命令，取消作廢標(biāo)志，并將當(dāng)前憑證恢復(fù)為有效憑證。(2) 整理憑證。 在“填制憑證”窗口中，執(zhí)行“制單T憑證刪除/整理”命令，打開“選擇憑證期間”對(duì)話框。 選擇要整理的“月份” 。 單擊“確定”按鈕 ，打開“作廢憑證表”對(duì)話框。 選擇真正要?jiǎng)h除的作廢憑證。 單擊“確定”按鈕 ，系統(tǒng)將這些憑證從數(shù)據(jù)庫中刪除并對(duì)剩下憑證重新排號(hào)。 提示如果不想保留作廢憑證 ，則

36、可以通過“憑證刪除 /整理”功能 ，將其徹底刪除 ，并對(duì)未記賬憑證重新編號(hào)。 只能對(duì)未記賬憑證作憑證整理。對(duì)已記賬憑證作憑證整理時(shí) ，應(yīng)先恢復(fù)本月月初的記賬前狀態(tài) ，再作憑證整理。(二) 出納簽字1. 更換操作員。 在“總賬系統(tǒng)”的初始窗口 ，執(zhí)行“系統(tǒng)T重新注冊(cè)”命令 ，進(jìn)入“注冊(cè)總賬”窗口。 以“李芳”的身份重新注冊(cè)總賬系統(tǒng)。操作員 :002;密碼 :2;賬套 :666;會(huì)計(jì)年度 :2005;操作日期 :2005-12-31 。 單擊“確定”按鈕。提示 憑證填制人和出納簽字人可以為不同的人 ,也可以為同一個(gè)人。按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定 ,憑證的填制與審核不能是同一個(gè)人。在進(jìn)行出納簽字和審核之前 ,

37、通常需先更換操作員。2. 出納簽字 執(zhí)行“憑證T出納簽字”命令 ，打開“出納簽字”查詢條件對(duì)話框。 輸入查詢條件 :單擊“全部”單選按鈕 ,輸入月份“ 2005.12 ” 。 單擊“確認(rèn)”按鈕 ，進(jìn)入“出納簽字”的憑證列表窗口。 雙擊某一要簽字的憑證或者單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“出納簽字”的簽字窗口。 單擊“簽字”按鈕 ，憑證底部的“出納”處自動(dòng)簽上出納人姓名。 單擊“下張”按鈕 ，對(duì)其他憑證進(jìn)行簽字。 最后單擊“退出”按鈕。提示 涉及指定為現(xiàn)金科目和銀行科目的憑證才需出納簽字。憑證一經(jīng)簽字 ，就不能被修改、刪除 ，只有取消簽字后才可以修改或刪除 ，取消簽字只能由出納人自己進(jìn)行。 憑證簽字并非審

38、核憑證的必要步驟。若在設(shè)置總賬參數(shù)時(shí) ，不選擇“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”，則可以不執(zhí)行“出納簽字”功能。可以執(zhí)行“成批出納簽字”功能對(duì)所有憑證進(jìn)行出納簽字。3. 審核憑證以“劉寧”的身份重新注冊(cè)總賬系統(tǒng)。操作員 :001;密碼 :1;賬套 :666;會(huì)計(jì)年度 :2005;操作日期 :2005-12-31 。 執(zhí)行系統(tǒng)菜單“憑證T審核憑證”命令，打開“憑證審核”查詢條件對(duì)話框。 輸入查詢條件 ，可采用默認(rèn)值。 單擊“確認(rèn)”按鈕 ，進(jìn)入“憑證審核”的憑證列表窗口。 雙擊要審核的憑證或單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“憑證審核”的審核憑證窗口。 檢查要審核的憑證 ，無誤后 ，單擊“審核”按鈕 ，憑證底部的“

39、審核”處自動(dòng)簽上審核人姓名。 單擊“下張”按鈕 ，對(duì)其他憑證簽字。 最后單擊“退出”按鈕。提示審核人必須具有審核權(quán)。當(dāng)通過“憑證審核權(quán)限”設(shè)置了明細(xì)審核權(quán)限時(shí)，還需要有對(duì)制單人所制憑證的審核權(quán)。作廢憑證不能被審核 ，也不能被標(biāo)錯(cuò)。，已標(biāo)記作廢的審核人和制單人不能是同一個(gè)人 ，憑證一經(jīng)審核 ，不能被修改、刪除 ，只有取消審核簽字后才可修改或刪除 憑證不能被審核 ，需先取消作廢標(biāo)記后才能審核。（三）憑證記賬以“劉寧”的身份重新注冊(cè)總賬系統(tǒng)。操作員 :001;密碼 :1;賬套 :666;會(huì)計(jì)年度 :2005;操作日期 :2005-12-31 。1. 記賬 執(zhí)行系統(tǒng)菜單“憑證T記賬”命令，進(jìn)入“記賬”

40、窗口。 第一步記賬 ，單擊“全選”按鈕 ，選擇所有要記賬的憑證。 單擊“下一步”按鈕。 第二步記賬 ，顯示記賬報(bào)告 ，如果需要打印記賬報(bào)告 ，可單擊“打印”按鈕。 如果不打印記賬報(bào)告 ，單擊“下一步”按鈕。 第三步記賬 ，單擊“記賬”按鈕 ，打開“期初試算平衡表”對(duì)話框。 單擊“確認(rèn)”按鈕 ，系統(tǒng)開始登錄有關(guān)的總賬和明細(xì)賬、輔助賬。登記完后 ，彈出“記賬完畢 !”信息提示對(duì)話框。 單擊“確定” ，記賬完畢。提示第一次記賬時(shí) ,若期初余額試算不平衡 ,不能記賬。 上月未記賬 ,本月不能記賬。未審核憑證不能記賬 ,記賬范圍應(yīng)小于等于已審核范圍。作廢憑證不需審核可直接記賬。， 然后再重新記在記賬過程

41、中一旦斷電或由于其他原因造成記賬中斷后,系統(tǒng)將自動(dòng)調(diào)用“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”以恢復(fù)數(shù)據(jù)賬。2. 取消記賬（1）激活“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”菜單。 在總賬初始窗口 ，執(zhí)行“期末T對(duì)賬”命令，進(jìn)入“對(duì)賬”窗口。 按 Ctrl+H 鍵,彈出“恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能已被激活”信息提示框。 單擊“確定”按鈕 ，再單擊“退出”按鈕。提示如果退出系統(tǒng)后又重新進(jìn)入系統(tǒng)或在“對(duì)賬”中按“ Ctrl+H ”鍵將重新隱藏“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”功能。 （2）取消記賬。 執(zhí)行“憑證恢復(fù)記賬前狀態(tài)”命令，打開“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”對(duì)話框。 單擊“最近一次記賬前狀態(tài)”單選按鈕。 單擊“確定”按鈕 ，彈出“恢復(fù)記賬完畢”信息提示對(duì)話框，單擊“確定

42、”按鈕。提示 已結(jié)賬月份的數(shù)據(jù)不能取消記賬。取消記賬后 ，一定要重新記賬。二、出納管理 以“李芳”的身份重新注冊(cè)總賬系統(tǒng)。操作員 :002;密碼 :2;賬套 :666;會(huì)計(jì)年度 :2005;操作日期 :2005-12-31 。（一）現(xiàn)金日記賬 執(zhí)行系統(tǒng)菜單“現(xiàn)金T現(xiàn)金管理T現(xiàn)金日記賬”命令，打開“現(xiàn)金日記賬查詢條件”對(duì)話框。 選擇科目“ 1001 現(xiàn)金” ，默認(rèn)月份“ 2005.12” 。 單擊“確認(rèn)”按鈕 ，進(jìn)入“現(xiàn)金日記賬”窗口。 雙擊某行或?qū)⒐鈽?biāo)定在某行 ， 再單擊“憑證”按鈕 單擊“總賬”按鈕 ，可查看此科目的三欄式總賬。 單擊“退出”按鈕。（二 ）銀行存款日記賬銀行存款日記賬查詢與現(xiàn)

43、金日記賬查詢操作基本相同，可查看相應(yīng)的憑證。，所不同的只是銀行存款日記賬多一結(jié)算號(hào)欄，主要是對(duì)賬時(shí)用。（三 ）資金日?qǐng)?bào)表 執(zhí)行系統(tǒng)菜單“現(xiàn)金T現(xiàn)金管理T資金日?qǐng)?bào)”命令，打開“資金日?qǐng)?bào)表查詢條件”對(duì)話框。 輸入查詢?nèi)掌凇?2005.12.04”。選擇“有余額無發(fā)生也顯示”復(fù)選框。 單擊“確認(rèn)”按鈕 ，進(jìn)入“資金日?qǐng)?bào)表”窗口。 查看資金日?qǐng)?bào)表 ，單擊“退出”按鈕。（四）支票登記簿 執(zhí)行系統(tǒng)菜單“現(xiàn)金T票據(jù)管理T支票登記簿”命令，打開“銀行科目選擇”對(duì)話框。 選擇科目 :工行存款“ 100201 ” 。 單擊“確定”按鈕 ，進(jìn)入支票登記窗口。 單擊“增加”按鈕。5 000 ”。 輸入領(lǐng)用日期“ 20

44、05.12.26” ，領(lǐng)用部門“市場(chǎng)二部” ，領(lǐng)用人“宋瑞” ，支票號(hào)“ ZPR155 ” ，預(yù)計(jì)金額 單擊“保存”按鈕 ，再單擊“退出”按鈕。提示只有在結(jié)算方式設(shè)置中選擇“票據(jù)管理標(biāo)志”功能才能在此選擇登記。領(lǐng)用日期和支票號(hào)必須輸入 ，其他內(nèi)容可輸可不輸。報(bào)銷日期不能在領(lǐng)用日期之前。已報(bào)銷的支票可成批刪除。三、賬簿管理 以“劉寧”的身份重新注冊(cè)總賬系統(tǒng)。 操作員 :001;密碼 :1;賬套 :666;會(huì)計(jì)年度 :2005;操作日期 :2005-12-31 。 輔助賬的查詢只介紹部門賬 ,同理可進(jìn)行其他賬簿查詢。（一）查詢基本會(huì)計(jì)核算賬簿,查詢總賬。,查詢發(fā)生額及余額表。,查詢?cè)路菥C合明細(xì)賬。

45、 執(zhí)行系統(tǒng)菜單“總賬T賬簿查詢T總賬”命令 執(zhí)行系統(tǒng)菜單“總賬T賬簿查詢T余額表”命令 執(zhí)行系統(tǒng)菜單“總賬T賬簿查詢T明細(xì)賬”命令（二）部門賬,進(jìn)入“部門三欄總賬條件”窗口。1. 部門總賬 執(zhí)行“總賬T輔助賬查詢T部門總賬T部門三欄總賬”命令 輸入查詢條件 :科目“ 550205 招待費(fèi)” ,部門“經(jīng)理辦公室” 單擊“確定”按鈕 ,顯示查詢結(jié)果。 將光標(biāo)定在總賬的某筆業(yè)務(wù)上 ,單擊“明細(xì)”按鈕 ,可以聯(lián)查部門明細(xì)賬。2. 部門明細(xì)賬 執(zhí)行系統(tǒng)菜單“總賬T輔助賬查詢T部門明細(xì)賬T部門多欄明細(xì)賬”命令,進(jìn)入“部門多欄明細(xì)賬條件”窗口。 選擇科目“ 5502 管理費(fèi)用” ,部門“經(jīng)理辦公室” ,月份

46、范圍“ 2005.12-2005.12 ” ,分析方式“余額分析” 。 單擊“確認(rèn)”按鈕 ,顯示查詢結(jié)果。 將光標(biāo)定在多欄賬的某筆業(yè)務(wù)上,單擊“憑證”按鈕 ,可以聯(lián)查該筆業(yè)務(wù)的憑證。3. 部門收支分析 執(zhí)行系統(tǒng)菜單“總賬T輔助賬查詢T部門收支分析”，進(jìn)入“部門收支分析條件”窗口。 第一步選擇分析科目 :選擇所有的部門核算科目。 單擊“下一步”按鈕。 第二步選擇分析部門 :選擇所有的部門。 單擊“下一步”按鈕。 第三步選擇分析月份 :起止月份“ 2005.12 2005.12” 。 單擊“完成”按鈕 ,顯示查詢結(jié)果。實(shí)驗(yàn)五總賬系統(tǒng)期末處理【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹恳?、掌握用友通軟件中總賬系統(tǒng)月末處理的相關(guān)內(nèi)容

47、二、熟悉總賬系統(tǒng)月末處理業(yè)務(wù)的各種操作三、掌握銀行對(duì)帳、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置與生成、對(duì)賬和月末結(jié)賬的操作方法【實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】引入光盤中“實(shí)驗(yàn)賬套 實(shí)驗(yàn)四”文件夾下賬套數(shù)據(jù)【實(shí)驗(yàn)內(nèi)容】一、銀行對(duì)賬二、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬三、對(duì)賬四、結(jié)賬【實(shí)驗(yàn)要求】一、以操作員“李芳”的身份進(jìn)行銀行對(duì)賬操作二、以操作員“王強(qiáng)”的身份進(jìn)行自動(dòng)轉(zhuǎn)賬操作三、以賬套主管“劉寧”的身份進(jìn)行審核、記賬、對(duì)賬、結(jié)賬操作【實(shí)驗(yàn)資料】一、銀行對(duì)賬（一） 銀行對(duì)賬期初明達(dá)公司銀行賬的啟用日期為2005.12.01,工行人民幣戶企業(yè)日記賬調(diào)整前余額為200 000元，銀行對(duì)賬單調(diào)整前余額為 230 000元,未達(dá)賬項(xiàng)一筆，系銀行已收企業(yè)未 收款30000元。

48、（二） 銀行對(duì)賬單（將表中的日期相應(yīng)的修改為2005年12月的對(duì)應(yīng)日期）日期結(jié)算方式票號(hào)借方金額貸方金額2004.0 LO4201XP0018 0002004,014)660 0002004-0 L07202ZPR0012 0002004.01J1202ZPR00273 200二、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬定義（一）自定義結(jié)轉(zhuǎn)借:管理費(fèi)用/其他（550207）JG（）貸:待攤費(fèi)用/報(bào)刊費(fèi)（130101）1200/12說明：JG（）函數(shù)的含義是取對(duì)方科目結(jié)果。（二）期間損益結(jié)轉(zhuǎn)依照本實(shí)驗(yàn)中的實(shí)驗(yàn)步驟進(jìn)行相應(yīng)操作。【實(shí)驗(yàn)步驟】一、銀行對(duì)賬以“李芳”的身份啟動(dòng)和注冊(cè)總賬系統(tǒng)。操作員:002;密碼:2;賬套:666;會(huì)

49、計(jì)年度:2005;操作日期:2005-12-31。（一）輸入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù) 執(zhí)行系統(tǒng)菜單“現(xiàn)金t設(shè)置t銀行對(duì)賬期初錄入”命令，打開“銀行科目選擇”對(duì)話框。 選擇科目“工行存款 (100201) ”。 單擊“確定”按鈕 ,進(jìn)入“銀行對(duì)賬期初”窗口。 確定啟用日期“ 2005.12.01”。 輸入單位日記賬的調(diào)整前余額“ 200 000” ;輸入銀行對(duì)賬單的調(diào)整前余額“ 230 000”。 單擊“對(duì)賬單期初未達(dá)項(xiàng)”按鈕 ,進(jìn)入“銀行方期初”窗口。 單擊“增加”按鈕。 輸入日期“ 2005.11.30” ,結(jié)算方式“ 202” ,借方金額“ 30000”。 單擊“保存”按鈕。 單擊“退出”按鈕。提

50、示第一次使用銀行對(duì)賬功能前 ,系統(tǒng)要求錄入日記賬及對(duì)賬單未達(dá)賬項(xiàng),在開始使用銀行對(duì)賬之后不再錄入。銀行對(duì)賬期初錄入應(yīng)在總賬系統(tǒng)初始化時(shí)進(jìn)行,本實(shí)驗(yàn)將此功能放在銀行對(duì)賬功能中實(shí)現(xiàn)。在錄入完單位日記賬、 銀行對(duì)賬單期初未達(dá)賬項(xiàng)后 ,請(qǐng)不要隨意調(diào)整啟用日期 ,尤其是向前調(diào) 這樣可能會(huì)造成啟用日期后的期初數(shù)不能再參與對(duì)賬。(二)輸入銀行對(duì)賬單 執(zhí)行系統(tǒng)菜單“現(xiàn)金T現(xiàn)金管理T銀行帳T銀行對(duì)賬單”命令，打開“銀行科目選擇”對(duì)話框。 選擇科目“工行存款 (100201) ” 。 單擊“確定”按鈕 ，進(jìn)入“銀行對(duì)賬單”窗口。 單擊“增加”按鈕。 按實(shí)驗(yàn)資料輸入銀行對(duì)賬單數(shù)據(jù)。 單擊“保存”按鈕。(三) 銀行對(duì)

51、賬1. 自動(dòng)對(duì)賬 執(zhí)行“現(xiàn)金T現(xiàn)金管理T銀行帳T銀行對(duì)賬”命令，打開“銀行科目選擇”對(duì)話框。 選擇科目“工行存款 (100201) ” 。 單擊“確定”按鈕 ，進(jìn)入“銀行對(duì)賬”窗口。 單擊“對(duì)賬”按鈕 ，打開“自動(dòng)對(duì)賬”條件對(duì)話框。 輸入截止日期“ 2005.12.31” ，默認(rèn)系統(tǒng)提供的其他對(duì)賬條件。 單擊“確定”按鈕 ，顯示自動(dòng)對(duì)賬結(jié)果。提示 對(duì)賬條件中的方向、金額相同是必選條件，對(duì)賬截止日期可輸入可不輸。對(duì)于已達(dá)賬項(xiàng) ，系統(tǒng)自動(dòng)在銀行存款日記賬和銀行對(duì)賬單雙方的“兩清”欄打上圓圈標(biāo)志。2. 手工對(duì)賬 在自動(dòng)對(duì)賬窗口 ，對(duì)于一些應(yīng)勾對(duì)而未勾對(duì)上的賬項(xiàng)，可分別雙擊“兩清”欄 ，直接進(jìn)行手工調(diào)

52、整。 對(duì)賬完畢 ，單擊“檢查”按鈕 ，結(jié)果如果平衡 ，單擊“確認(rèn)”按鈕。提示 在自動(dòng)對(duì)賬不能完全對(duì)上的情況下，可采用手工對(duì)賬。(四 )輸出余額調(diào)節(jié)表 執(zhí)行系統(tǒng)菜單“現(xiàn)金T現(xiàn)金管理T銀行帳T余額調(diào)節(jié)表查詢”命令，進(jìn)入“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”窗口。 選中科目“工行存款 (100201) ” 。 單擊“查看”或雙擊該行 ,即顯示該銀行賬戶的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。 單擊“打印”按鈕 ,打印銀行存款余額調(diào)節(jié)表。二、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬 以“王強(qiáng)”的身份重新注冊(cè)總賬系統(tǒng)。操作員 :003;密碼 :3;賬套 :666;會(huì)計(jì)年度 :2005; 操作日期 :2005-12-31 。（一）轉(zhuǎn)賬定義1. 自定義結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置 執(zhí)行系統(tǒng)菜單“期末T轉(zhuǎn)賬定義T自定義結(jié)轉(zhuǎn)”命令，進(jìn)