商業(yè)銀行全面危機(jī)管理

1、商業(yè)銀行全面危機(jī)管理 一、全面危機(jī)管理的內(nèi)涵 實行全面危機(jī)管理包含兩層含義：一是危機(jī)管理要覆蓋全面的危機(jī)因素；二是強(qiáng)調(diào)這些全面的危機(jī)因素應(yīng)站在機(jī)構(gòu)整體的角度進(jìn)行全面的匯總和整合。這種匯總和整合本質(zhì)上強(qiáng)調(diào)的是針對危機(jī)重疊的處理及針對危機(jī)相關(guān)性的處理和組合投資多樣化分散危機(jī)的效用。根據(jù)全面危機(jī)管理框架，全面危機(jī)管理是一個過程。這個過程受董事會、管理層和其他人員的影響。這個過程從企業(yè)戰(zhàn)略制定一直貫穿到企業(yè)的各項活動中，用于識別那些可能影響企業(yè)的潛在事件并管理危機(jī)，使之在企業(yè)的危機(jī)偏好之內(nèi)，從而合理確保企業(yè)取得既定的目標(biāo)。商業(yè)銀行導(dǎo)入和運(yùn)用全面危機(jī)管理的核心思想是：危機(jī)管理戰(zhàn)略必須與銀行的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略相適

2、應(yīng)。為解決這方面的問題，商業(yè)銀行未來的全面危機(jī)管理首先將從完善危機(jī)管理戰(zhàn)略人手，通過三個主要環(huán)節(jié)制定和實施危機(jī)管理戰(zhàn)略。一是根據(jù)銀行的危機(jī)偏好，測算特定業(yè)務(wù)戰(zhàn)略所需的資本金數(shù)量。二是根據(jù)所需資本金數(shù)量建立相應(yīng)的授信限額體系，通過控制該限額體系的執(zhí)行，進(jìn)而將業(yè)務(wù)危機(jī)控制在銀行確定的危機(jī)偏好內(nèi)。三是對各條業(yè)務(wù)線進(jìn)行危機(jī)調(diào)整的績效考核，評估和優(yōu)化危機(jī)戰(zhàn)略的實施效果，以平衡危機(jī)、收益和增長三者間的關(guān)系。 二、全面危機(jī)管理的優(yōu)點 (一)可以大大改進(jìn)危機(jī)收益分析的質(zhì)量。全面危機(jī)管理便于各級決策人員在決策時都對更廣泛的危機(jī)狀態(tài)加以考慮，同時，全面危機(jī)管理體系也可幫助解決各業(yè)務(wù)單位分散的決策者之間合作、協(xié)調(diào)的

3、問題，并且在理論上可使各層次做出質(zhì)量更高的危機(jī)管理決策，產(chǎn)生更大的經(jīng)濟(jì)效益。 (二)全面危機(jī)管理體系可以使數(shù)據(jù)收集、測量與處理更加一致。促進(jìn)審計與監(jiān)督，使人們在操作中更不易產(chǎn)生錯誤，防止難以察覺的欺詐行為出現(xiàn)，改善對分支機(jī)構(gòu)的控制。 (三)全面危機(jī)管理也可幫助商業(yè)銀行向其持股人及潛在投資人提供更好的危機(jī)信息。銀行可以更充分、精確地報告其危機(jī)狀態(tài)，讓人們了解銀行的危機(jī)動向、資本配置及危機(jī)防范的措施，使投資人做出更有根據(jù)的決策。這樣可以增強(qiáng)投資人的信心。 三、我國商業(yè)銀行危機(jī)管理缺失現(xiàn)狀 (一)全面危機(jī)管理理念滯后。一些高級管理人員往往將危機(jī)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展看成是相互對立的，認(rèn)為危機(jī)管理必然阻礙業(yè)務(wù)

4、發(fā)展，業(yè)務(wù)發(fā)展必然排斥危機(jī)管理，局部利益至上的本位主義導(dǎo)致危機(jī)管理偏好和業(yè)務(wù)發(fā)展政策的過度波動。在這一理念影響下，一部分基層行的危機(jī)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展被割裂開來，不能妥善處理好危機(jī)控制與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系。 (二)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略與危機(jī)戰(zhàn)略不匹配。多年來，商業(yè)銀行在強(qiáng)調(diào)以效益為目標(biāo)的同時，防范和化解不良資產(chǎn)。但在實際工作中，始終沒有很好解決擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模與提高效益的關(guān)系、短期效益與長期效益的關(guān)系。表現(xiàn)為經(jīng)營發(fā)展政策更多地注重規(guī)模、效益，而危機(jī)管理往往未得到應(yīng)有的重視。 (三)管理人員素質(zhì)還不能滿足業(yè)務(wù)快速發(fā)展、危機(jī)管理日益變化的需要。表現(xiàn)在全面危機(jī)管理的理念還不到位，仍以信用危機(jī)管理為主，對市場危機(jī)、操作危機(jī)等

5、重視不夠；缺乏在危機(jī)管理過程中實施差別化的理念，忽略了不同業(yè)務(wù)、不同地區(qū)之間存在的差異，不僅不能管理好業(yè)務(wù)危機(jī)，反而容易產(chǎn)生新的危機(jī)。 (四)危機(jī)管理方法較為落后。目前，商業(yè)銀行在危機(jī)管理方面仍比較重視定性分析，如，信用危機(jī)管理中，重視貸款投向的政策性、合法性、貸款運(yùn)行的安全性等。這些分析方法在強(qiáng)化危機(jī)管理中是不可缺少的，但危機(jī)管理量化分析手段欠缺。在危機(jī)識別、度量等方面還很不精確。危機(jī)管理信息系統(tǒng)建設(shè)嚴(yán)重滯后，危機(jī)管理所需要的大量業(yè)務(wù)信息缺失，商業(yè)銀行無法建立相應(yīng)的資產(chǎn)組合管理模型，難以形成危機(jī)預(yù)警機(jī)制，危機(jī)管理信息失真，直接影響到危機(jī)管理決策的科學(xué)性，也為危機(jī)管理方法的量化增添了困難。 (

6、五)危機(jī)管理部門作用未能充分發(fā)揮，由于機(jī)構(gòu)設(shè)置等方面的原因，各業(yè)務(wù)部門各自為政、分頭管理。危機(jī)管理部門并未能總攬全部危機(jī)管理工作，對于分散在各個部門的危機(jī)管理并未起到檢查和督導(dǎo)作用。結(jié)果一些銀行在快速發(fā)展的過程中常會由于危機(jī)管理系統(tǒng)不能與業(yè)務(wù)發(fā)展同步，導(dǎo)致產(chǎn)生一些不合理的額外危機(jī)，甚至是出了危機(jī)才去制訂相應(yīng)的危機(jī)管理程序。 四、商業(yè)銀行全面危機(jī)管理的有效導(dǎo)入與運(yùn)用 (一)樹立理性、穩(wěn)健和審慎的危機(jī)管理理念。商業(yè)銀行因危機(jī)控制不當(dāng)而造成倒閉的原因往往并不是因為它缺乏危機(jī)控制機(jī)制，而主要是因為其從業(yè)人員的危機(jī)管理意識過于薄弱。因此，商業(yè)銀行全員自上而下樹立科學(xué)的危機(jī)管理理念十分重要。要通過各種渠道

7、培養(yǎng)所有人員對危機(jī)的敏感和了解，并將危機(jī)意識貫穿于所有人員的自覺行動中去。商業(yè)銀行各級管理層應(yīng)認(rèn)清防范危機(jī)與業(yè)務(wù)發(fā)展間的辯證關(guān)系，認(rèn)識到危機(jī)管理的任務(wù)就是尋找業(yè)務(wù)過程的危機(jī)點，衡量業(yè)務(wù)的危機(jī)度，從危機(jī)管理中創(chuàng)造效益。要在各級管理層中樹立危機(jī)管理水平是商業(yè)銀行核心競爭力的意識，倡導(dǎo)在安全基礎(chǔ)上的長期發(fā)展才是正確經(jīng)營之道的理念，改變過去那種重規(guī)模輕質(zhì)量、只顧眼前利益而忽視長遠(yuǎn)利益的做法。必須在員工中大力宣傳危機(jī)管理理念，牢固樹立危機(jī)意識，使危機(jī)管理理念深入人心，并貫穿于每個分支機(jī)構(gòu)和每個員工的具體工作中，貫穿到業(yè)務(wù)操作的各個環(huán)節(jié)中。全面危機(jī)管理的有效施行，要求商業(yè)銀行樹立新的經(jīng)營指導(dǎo)觀念：一是危機(jī)

8、觀念，轉(zhuǎn)變目前重規(guī)模擴(kuò)張、輕資產(chǎn)質(zhì)量管理的現(xiàn)象，扭轉(zhuǎn)以很大的資金風(fēng)險換取相對微薄的利潤的經(jīng)營局面，以危機(jī)管理作為經(jīng)營管理的重心；二是資本約束觀念，加強(qiáng)資本充足性管理，努力提高資產(chǎn)質(zhì)量，發(fā)展中間業(yè)務(wù)，減輕資本占用壓力，形成多元化的收入和盈利結(jié)構(gòu)，保持長期可持續(xù)發(fā)展；三是成本效益觀念，克服不顧成本追求規(guī)模指標(biāo)導(dǎo)致的經(jīng)營成本偏高、資產(chǎn)質(zhì)量低下的現(xiàn)實，實行全面成本管理；四是危機(jī)管理關(guān)口前移觀念，從側(cè)重于事后監(jiān)控向全過程、全覆蓋的危機(jī)管理轉(zhuǎn)變。(二)建立科學(xué)的危機(jī)管理模型。第一，加快危機(jī)管理的信息化建設(shè)。借鑒國外商業(yè)銀行危機(jī)管理信息系統(tǒng)的經(jīng)驗，考慮國內(nèi)市場環(huán)境，利用現(xiàn)有客戶資源和歷史數(shù)據(jù)，構(gòu)建危機(jī)管理信

9、息系統(tǒng)，涵蓋危機(jī)監(jiān)測、危機(jī)分析和不良資產(chǎn)處置等危機(jī)管理環(huán)節(jié)，構(gòu)建全過程危機(jī)管理網(wǎng)絡(luò)體系，為提高危機(jī)管理水平提供技術(shù)支撐。第二，研究開發(fā)易于量化、操作性強(qiáng)的危機(jī)管理方法，探索建立信用危機(jī)計量模型，并在規(guī)范危機(jī)管理和操作流程的基礎(chǔ)上完成危機(jī)管理信息系統(tǒng)與危機(jī)計量系統(tǒng)的集成，真正發(fā)揮危機(jī)監(jiān)測的預(yù)警功能，全面提升商業(yè)銀行的危機(jī)管理能力。第三，開發(fā)具有反欺詐功能的危機(jī)監(jiān)測系統(tǒng)，通過量化和建模的方法，從中甄別出虛假的財務(wù)數(shù)據(jù)，將其剔除出去，保證數(shù)據(jù)的真實性，從源頭扼制住危機(jī)的發(fā)生，將損失降低到最低限度。 (三)完善危機(jī)內(nèi)部評級法，充分揭示危機(jī)。危機(jī)內(nèi)部評級法是商業(yè)銀行識別和評估危機(jī)的重要手段之一。商業(yè)銀行

10、應(yīng)借鑒發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行在長期的危機(jī)內(nèi)部評級過程中積累的豐富經(jīng)驗，積極探索適合商業(yè)銀行的危機(jī)內(nèi)部評級體系。主要可從兩個方面進(jìn)行：一是建立、完善評級計量模型。商業(yè)銀行應(yīng)盡快建立一套完整的評級標(biāo)準(zhǔn)。該標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)考慮不同環(huán)境、不同行業(yè)對受評對象的影響，涵蓋企業(yè)贏利能力分析指標(biāo)、現(xiàn)金流量指標(biāo)及其他所有與危機(jī)相關(guān)的因素。由于目前商業(yè)銀行計量模型開發(fā)技術(shù)存在局限性，故可借助國內(nèi)外專業(yè)評級公司技術(shù)力量，開發(fā)危機(jī)內(nèi)部評級計量模型。二是盡快建立和完善評級基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫。商業(yè)銀行要完善數(shù)據(jù)積累，必須在確?？蛻粜畔⑼暾院蜏?zhǔn)確性的前提下，加快對危機(jī)內(nèi)部評級所需數(shù)據(jù)的收集，并完善對不良客戶信息的收集工作。同時，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)客

11、戶的資產(chǎn)負(fù)債狀況、市場環(huán)境等情況及時更新客戶信息，以便作出準(zhǔn)確的危機(jī)分析。 (四)大膽引進(jìn)先進(jìn)的危機(jī)監(jiān)控和資產(chǎn)保全工具。這是商業(yè)銀行危機(jī)管理水平在短期內(nèi)得到快速提升的捷徑。在危機(jī)管理工具和系統(tǒng)方面，商業(yè)銀行要按巴塞爾新資本協(xié)議的要求，開發(fā)各類危機(jī)評估、計量模型和IT系統(tǒng)，因為危機(jī)計量是經(jīng)濟(jì)資本、危機(jī)限額、危機(jī)調(diào)整績效考核等危機(jī)控制工具的基礎(chǔ)。要按照國際會計準(zhǔn)則要求，采用現(xiàn)金流貼現(xiàn)模型對所有減值貸款逐筆進(jìn)行準(zhǔn)備，實現(xiàn)對貸款危機(jī)的正確評估和有效覆蓋；建立危機(jī)過濾模式和危機(jī)監(jiān)察名單制度，并依托自行開發(fā)的危機(jī)監(jiān)控系統(tǒng)，實現(xiàn)對所有貸款狀態(tài)變化的遷徙分析。對非信貸資產(chǎn)進(jìn)行全面危機(jī)分類，并實行按月、逐筆和系

12、統(tǒng)化管理，將其納入危機(jī)監(jiān)控日常工作。 (五)建立和完善早期危機(jī)預(yù)警機(jī)制，制定完善的危機(jī)控制流程。商業(yè)銀行可建立包括財務(wù)報表的早期預(yù)警信號、經(jīng)營狀況的早期預(yù)警信號、企業(yè)與銀行關(guān)系的早期預(yù)警信號、管理人員的早期預(yù)警信號等的預(yù)警機(jī)制，做到盡早發(fā)現(xiàn)和控制危機(jī)。同時，商業(yè)銀行可從以下五個方面建立危機(jī)管理流程框架：一是危機(jī)管理政策、標(biāo)準(zhǔn)和工具的制訂和批準(zhǔn)流程；二是政策執(zhí)行和監(jiān)督流程；三是例外計劃的處理流程；四是危機(jī)狀況變動的連續(xù)跟蹤流程；五是向高級管理層和相應(yīng)的管理委員會的報告流程。 (六)建立危機(jī)經(jīng)理制度。在西方發(fā)達(dá)國家，危機(jī)經(jīng)理在信貸管理過程中起著不可替代的作用?？蛻艚?jīng)理必須與危機(jī)經(jīng)理一起合作，才能最

13、終決定一筆貸款的發(fā)放。危機(jī)經(jīng)理根據(jù)銀行危機(jī)管理的需要，進(jìn)行客戶的危機(jī)識別，決定貸款的授信、發(fā)放等等。具有“最后一支筆”和最后責(zé)任人的職能，處在后臺部門的貸款審批中心地位，考慮到商業(yè)銀行目前的危機(jī)管理水平，若要實行危機(jī)經(jīng)理制。必須建立嚴(yán)格的考試和選拔“準(zhǔn)入”制度。合理地界定危機(jī)經(jīng)理和客戶經(jīng)理之間的職責(zé)劃分，做到責(zé)、權(quán)、利相統(tǒng)一。 (七)構(gòu)建明確的危機(jī)管理戰(zhàn)略和組織架構(gòu)。董事會依據(jù)市場環(huán)境和商業(yè)銀行的市場定位，制定中長期的經(jīng)營戰(zhàn)略；在此基礎(chǔ)上，依據(jù)主要股東的危機(jī)偏好，確定投資回報目標(biāo)，制定商業(yè)銀行的危機(jī)管理戰(zhàn)略；商業(yè)銀行的高級管理層依據(jù)董事會制定的經(jīng)營戰(zhàn)略和危機(jī)管理戰(zhàn)略，負(fù)責(zé)商業(yè)銀行的經(jīng)營管理，工作成效由董事會考核。建立董事會、高級管理層相互獨(dú)立的、立體的危機(jī)管理體系。董事會通過下設(shè)的危機(jī)審計委員會對全行的危機(jī)進(jìn)行全面監(jiān)測，尤其是高級管理層的道德危機(jī)；商業(yè)銀行高級管理層則建立另一套危機(jī)控制框架，實行危機(jī)的自我控制與管理。為適應(yīng)國內(nèi)外金融市場環(huán)境的變化，我國商業(yè)銀行應(yīng)盡快建立有效的危機(jī)管理組織機(jī)構(gòu)，并在總行建立全面危機(jī)管理部門。該部門職責(zé)是從商業(yè)銀