2732861970農(nóng)村合作銀行與內(nèi)部人及股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法

1、農(nóng)村合作銀行與內(nèi)部人及股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法第一章 總則第一條 為規(guī)范合作銀行關(guān)聯(lián)交易行為, 控制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險，促進合作銀行安全、穩(wěn)健運行,根據(jù)中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法、中華人民共和國商業(yè)銀行法等法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 合作銀行的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)符合誠實信用及公允原則。第三條 合作銀行的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)、國家統(tǒng)一的會計制度和有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定。合作銀行的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)按照商業(yè)原則，以不優(yōu)于對非關(guān)聯(lián)方同類交易的條件進行。第四條 合作銀行關(guān)聯(lián)交易控制委員會對本行的關(guān)聯(lián)交易實施監(jiān)督管理。第二章 關(guān)聯(lián)方第五條 合作銀行的關(guān)聯(lián)方包括關(guān)聯(lián)自然人、法人或其他組織。 第六條 合作銀行的關(guān)

2、聯(lián)自然人包括：(一)合作銀行的內(nèi)部人；(二)合作銀行的主要自然人股東； (三)合作銀行的內(nèi)部人和主要自然人股東的近親屬； (四)合作銀行的關(guān)聯(lián)法人或其他組織的控股自然人股東、董事、關(guān)鍵管理人員，本項所指關(guān)聯(lián)法人或其他組織不包括合作銀行的內(nèi)部人與主要自然人股東及其近親屬直接、間接、共同控制或可施加重大影響的法人或其他組織； (五)對合作銀行有重大影響的其他自然人。 本辦法所稱合作銀行的內(nèi)部人包括合作銀行的董事、總行和支行的高級管理人員、有權(quán)決定或者參與授信和資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的其他人員。 本辦法所稱主要自然人股東是指持有或控制合作銀行5%以上股份或表決權(quán)的自然人股東。自然人股東的近親屬持有或控制的股份或表

3、決權(quán)應(yīng)當(dāng)與該自然人股東持有或控制的股份或表決權(quán)合并計算。本辦法所稱近親屬包括父母、配偶、兄弟姐妹及其配偶、成年子女及其配偶、配偶的父母、配偶的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹的成年子女及其配偶。第七條 合作銀行的關(guān)聯(lián)法人或其他組織包括：(一)合作銀行的主要非自然人股東；(二)合作銀行的內(nèi)部人與主要自然人股東及其近親屬直接、間接、共同控制或可施加重大影響的法人或其他組織；(三)其他可直接、間接、共同控制合作銀行或可對合作銀行施加重大影響的法人或其他組織。本辦法所稱主要非自然人股東是指能夠直接、間接、共同持有或控制合作銀行5%以上股份或表決權(quán)的非自然人股東。 第八條 本辦法

4、所稱控制是指有權(quán)決定合作銀行、法人或其他組織的人事、財務(wù)和經(jīng)營決策，并可據(jù)以從其經(jīng)營活動中獲取利益。 本辦法所稱共同控制是指按合同約定或一致行動時，對某項經(jīng)濟活動所共有的控制。 本辦法所稱重大影響是指不能決定合作銀行、法人或其他組織的人事、財務(wù)和經(jīng)營決策，但能通過在其董事會或經(jīng)營決策機構(gòu)中派出人員等方式參與決策。 第九條 合作銀行的董事、總行的高級管理人員，應(yīng)當(dāng)自任職之日起十個工作日內(nèi)，自然人應(yīng)當(dāng)自其成為合作銀行主要自然人股東之日起十個工作日內(nèi)，向合作銀行的關(guān)聯(lián)交易控制委員會報告其近親屬及本辦法第七條第二項所列的關(guān)聯(lián)法人或其他組織；報告事項如發(fā)生變動，應(yīng)當(dāng)在變動后的十個工作日內(nèi)報告。 支行的高

5、級管理人員、有權(quán)決定或者參與支行授信和資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的人員，應(yīng)當(dāng)根據(jù)商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)交易管理制度報告其近親屬及本辦法第七條第二項所列的關(guān)聯(lián)法人或其他組織。 第十條 法人或其他組織應(yīng)當(dāng)自其成為合作銀行的主要非自然人股東之日起十個工作日內(nèi)，向總行的關(guān)聯(lián)交易控制委員會報告其下列關(guān)聯(lián)方情況： (一)控股自然人股東、董事、關(guān)鍵管理人員； (二)控股非自然人股東； (三)受其直接、間接、共同控制的法人或其他組織及其董事、關(guān)鍵管理人員。 本條第一款報告事項如發(fā)生變動，應(yīng)當(dāng)在變動后的十個工作日內(nèi)向總行的關(guān)聯(lián)交易控制委員會報告。 第十一條 本辦法第九條、第十條規(guī)定的有報告義務(wù)的自然人、法人或其他組織應(yīng)當(dāng)在報告的同時以書

6、面形式向合作銀行保證其報告的內(nèi)容真實、準確、完整，并承諾如因其報告虛假或者重大遺漏給本行造成損失的，負責(zé)予以相應(yīng)的賠償。 第十二條 總行的關(guān)聯(lián)交易控制委員會負責(zé)確認合作銀行的關(guān)聯(lián)方，并向董事會和監(jiān)事會報告。 第十三條 合作銀行的工作人員在日常業(yè)務(wù)中，發(fā)現(xiàn)符合關(guān)聯(lián)方的條件而未被確認為關(guān)聯(lián)方的自然人、法人或其他組織，應(yīng)當(dāng)及時向總行的關(guān)聯(lián)交易控制委員會報告。第三章 關(guān)聯(lián)交易 第十四條 合作銀行關(guān)聯(lián)交易是指合作銀行與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的下列事項： (一)授信； (二)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移； (三)提供服務(wù)； (四)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他關(guān)聯(lián)交易。 第十五條 授信是指合作銀行向客戶直接提供資

7、金支持，或者對客戶在有關(guān)經(jīng)濟活動中可能產(chǎn)生的賠償、支付責(zé)任做出保證，包括貸款、承兌、貼現(xiàn)、保理、信用證、保函、透支、拆借、擔(dān)保等表內(nèi)外業(yè)務(wù)。 第十六條 資產(chǎn)轉(zhuǎn)移是指合作銀行的自用動產(chǎn)與不動產(chǎn)的買賣、信貸資產(chǎn)的買賣以及抵債資產(chǎn)的接收和處置等。 第十七條 提供服務(wù)是指向合作銀行提供信用評估、資產(chǎn)評估、審計、法律等服務(wù)。 第十八條 合作銀行關(guān)聯(lián)交易分為一般關(guān)聯(lián)交易、重大關(guān)聯(lián)交易。 一般關(guān)聯(lián)交易是指合作銀行與一個關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金額占合作銀行資本凈額1%以下，且該筆交易發(fā)生后合作銀行與該關(guān)聯(lián)方的交易余額占合作銀行資本凈額5%以下的交易。 重大關(guān)聯(lián)交易是指合作銀行與一個關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金額占合作銀行

8、資本凈額1%以上，或合作銀行與一個關(guān)聯(lián)方發(fā)生交易后合作銀行與該關(guān)聯(lián)方的交易余額占合作銀行資本凈額5%以上的交易。 計算關(guān)聯(lián)自然人與合作銀行的交易余額時，其近親屬與本行的交易應(yīng)當(dāng)合并計算；計算關(guān)聯(lián)法人或其他組織與本行的交易余額時，與其構(gòu)成集團客戶的法人或其他組織與本行的交易應(yīng)當(dāng)合并計算。第四章 關(guān)聯(lián)交易的管理第十九條 合作銀行應(yīng)當(dāng)制定關(guān)聯(lián)交易管理制度，包括董事會或者經(jīng)營決策機構(gòu)對關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)督管理，關(guān)聯(lián)交易控制委員會的職責(zé)和人員組成，關(guān)聯(lián)方的信息收集與管理，關(guān)聯(lián)方的報告與承諾、識別與確認制度，關(guān)聯(lián)交易的種類和定價政策、審批程序和標準，回避制度，內(nèi)部審計監(jiān)督，信息披露，處罰辦法等內(nèi)容。 第二十條

9、合作銀行董事會應(yīng)當(dāng)設(shè)立關(guān)聯(lián)交易控制委員會，負責(zé)關(guān)聯(lián)交易的管理，及時審查和批準關(guān)聯(lián)交易，控制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險。關(guān)聯(lián)交易控制委員會成員不得少于三人，并由獨立董事?lián)呜撠?zé)人。 合作銀行關(guān)聯(lián)交易控制委員會的日常事務(wù)由合作銀行董事會辦公室負責(zé)。 第二十一條 一般關(guān)聯(lián)交易按照合作銀行內(nèi)部授權(quán)程序?qū)徟?，并報關(guān)聯(lián)交易控制委員會備案或批準。一般關(guān)聯(lián)交易可以按照重大關(guān)聯(lián)交易的程序?qū)徟?重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)由總行的關(guān)聯(lián)交易控制委員會審查后，提交董事會批準。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)在批準之日起十個工作日內(nèi)報告監(jiān)事會。與合作銀行董事、總行高級管理人員有關(guān)聯(lián)關(guān)系的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)在批準之日起十個工作日內(nèi)報告監(jiān)事會。 第二十二條 合作銀行董

10、事會、關(guān)聯(lián)交易控制委員會對關(guān)聯(lián)交易進行表決或決策時，與該關(guān)聯(lián)交易有關(guān)聯(lián)關(guān)系的人員應(yīng)當(dāng)回避。第二十三條 合作銀行的獨立董事應(yīng)當(dāng)對重大關(guān)聯(lián)交易的公允性以及內(nèi)部審批程序履行情況發(fā)表書面意見。第二十四條 合作銀行向關(guān)聯(lián)方提供授信后，應(yīng)當(dāng)加強跟蹤管理，監(jiān)測和控制風(fēng)險。第二十五條 合作銀行不得向關(guān)聯(lián)方發(fā)放無擔(dān)保貸款。 合作銀行不得接受本行的股權(quán)作為質(zhì)押提供授信。 合作銀行不得為關(guān)聯(lián)方的融資行為提供擔(dān)保，但關(guān)聯(lián)方以銀行存單、國債提供足額反擔(dān)保的除外。 第二十六條 合作銀行向關(guān)聯(lián)方提供授信發(fā)生損失的，在二年內(nèi)不得再向該關(guān)聯(lián)方提供授信，但為減少該授信的損失，經(jīng)合作銀行董事會批準的除外。 第二十七條 合作銀行的一

11、筆關(guān)聯(lián)交易被否決后，在六個月內(nèi)不得就同一內(nèi)容的關(guān)聯(lián)交易進行審議。 第二十八條 合作銀行對一個關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過合作銀行資本凈額的10%。合作銀行對一個關(guān)聯(lián)法人或其他組織所在集團客戶的授信余額總數(shù)不得超過合作銀行資本凈額的13%。 合作銀行對全部關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過合作銀行資本凈額的50%。 計算授信余額時，可以扣除授信時關(guān)聯(lián)方提供的保證金存款以及質(zhì)押的銀行存單和國債金額。 第二十九條 合作銀行不得聘用關(guān)聯(lián)方控制的會計師事務(wù)所為其審計。 第三十條 內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)每年至少對合作銀行的關(guān)聯(lián)交易進行一次專項審計，并將審計結(jié)果報合作銀行董事會和監(jiān)事會。第五章 法律責(zé)任第三十一條 合作銀行董事、高級管理人員有下列情形之一的，責(zé)令限期改正；逾期不改正或者情節(jié)嚴重的，總行將對董事、高級管理人員進行調(diào)整：(一)