外商投資企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓中的審批問(wèn)題研究

1、文章來(lái)源 畢業(yè)論文網(wǎng) 外商投資企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓中的審批問(wèn)題研究文章來(lái)源 畢業(yè)論文網(wǎng) 內(nèi)容提要: 外商投資企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛的爭(zhēng)議焦點(diǎn)往往集中在未經(jīng)行政部門(mén)審批的股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的效力上。 本文從個(gè)案出發(fā)，分析了外資審批對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同效力的影響，尋求未經(jīng)審批的股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的司法救濟(jì)，并認(rèn)為現(xiàn)行的外資審批制度已經(jīng)不符合當(dāng)前的外商投資要求，應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)由逐一審批向?qū)徟c備案相結(jié)合的轉(zhuǎn)變。上海某管道公司系原告香港某實(shí)業(yè)公司和境內(nèi)公司合資經(jīng)營(yíng)的中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)。 2009 年 1 月 8 日，原、被告簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同約定：原告將其所持有的上海某管道公司 26%的股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓給被告，被告以650 萬(wàn)元受讓上述股權(quán);合同

2、簽訂后三日內(nèi)，被告支付390 萬(wàn)元，2010 年 1 月 10 日前，被告支付 130 萬(wàn)元，2010 年 6 月 10 日前，被告支付 130 萬(wàn)元。 被告付清最后一筆余款后，再進(jìn)行相應(yīng)的工商變更登記。合同簽訂后，被告只支付了第一期股權(quán)轉(zhuǎn)讓款 390 萬(wàn)元，余款遲遲未付。原告訴至法院，請(qǐng)求判令被告支付剩余的股權(quán)轉(zhuǎn)讓款。在該案的審理中有三種不同意見(jiàn)：第一種意見(jiàn)認(rèn)為，外商投資企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)報(bào)有關(guān)行政主管機(jī)關(guān)審批，未經(jīng)審批的合同尚未生效，對(duì)合同雙方均無(wú)約束力，故應(yīng)駁回原告關(guān)于支付轉(zhuǎn)讓款的訴訟請(qǐng)求。 第二種意見(jiàn)認(rèn)為，外商投資企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同未經(jīng)審批為未生效，合同效力處于不確定狀態(tài)，法院應(yīng)當(dāng)作出釋明，

3、要求當(dāng)事人及時(shí)履行報(bào)批手續(xù)，合同通過(guò)審批后才發(fā)生效力，才可以判決被告支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款。第三種意見(jiàn)認(rèn)為，外商投資企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同因未經(jīng)批準(zhǔn)被認(rèn)定為未生效，但不影響合同中當(dāng)事人履行報(bào)批義務(wù)條款及因該報(bào)批義務(wù)而設(shè)定的相關(guān)條款的效力，故原、被告所約定的先付款后報(bào)批條款有效，原告有權(quán)在履行報(bào)批義務(wù)之前請(qǐng)求被告支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款。該案屬于外商投資企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛案件，此類(lèi)糾紛的爭(zhēng)議焦點(diǎn)集中在未經(jīng)行政部門(mén)審批的股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的效力上，在審判實(shí)踐中具有一定的典型性。 筆者擬從該案出發(fā)，分析外資審批對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同效力的影響，尋求對(duì)未經(jīng)審批的股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的司法救濟(jì)，并對(duì)外資股權(quán)轉(zhuǎn)讓審批制度的完善提出建議。一、外資股權(quán)轉(zhuǎn)讓

4、審批制度在上述案例中，原告作為中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)的外方投資者將其股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓給了被告內(nèi)資有限責(zé)任公司，根據(jù)我國(guó)相關(guān)法律的規(guī)定，此類(lèi)股權(quán)轉(zhuǎn)讓需要經(jīng)過(guò)行政部門(mén)的審批方能生效。外資股權(quán)轉(zhuǎn)讓審批的有關(guān)規(guī)定相比于公司法對(duì)內(nèi)資有限責(zé)任公司實(shí)行的登記制，我國(guó)對(duì)外商投資企業(yè)實(shí)行審批制，即外商投資企業(yè)不僅在設(shè)立時(shí)需要經(jīng)過(guò)行政主管部門(mén)的嚴(yán)格審批，企業(yè)在成立后發(fā)生某些重大變化或?qū)嵸|(zhì)性變更時(shí)，也必須報(bào)原審批機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，股東的出資轉(zhuǎn)讓也不例外。如中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法實(shí)施條例第 20 條規(guī)定，合營(yíng)一方向第三人轉(zhuǎn)讓其全部或者部分股權(quán)的，須經(jīng)合營(yíng)他方同意，并報(bào)審批機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，向登記管理機(jī)構(gòu)辦理變更登記手續(xù)。 違反上述規(guī)定的，轉(zhuǎn)讓無(wú)效

5、。 中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)法實(shí)施細(xì)則第 11 條規(guī)定，合作企業(yè)協(xié)議、合同、章程自審查批準(zhǔn)機(jī)關(guān)頒發(fā)批準(zhǔn)證書(shū)之日起生效。 在合作期限內(nèi)，合作企業(yè)協(xié)議、合同、章程有重大變更的，須經(jīng)審查批準(zhǔn)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。 外資企業(yè)法第十條規(guī)定，外資企業(yè)分離、合并或者其他重要事項(xiàng)變更，應(yīng)當(dāng)報(bào)審查批準(zhǔn)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，并向工商行政管理機(jī)關(guān)辦理變更登記手續(xù)。 此外，原對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易部等 1997 年發(fā)布的外商投資企業(yè)投資者股權(quán)變更的若干規(guī)定(以下簡(jiǎn)稱(chēng) 股權(quán)變更規(guī)定)第 3 條規(guī)定，企業(yè)投資者股權(quán)變更應(yīng)遵守中國(guó)有關(guān)法律、法規(guī)，并按照本規(guī)定經(jīng)審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)和登記機(jī)關(guān)變更登記。未經(jīng)審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的股權(quán)變更無(wú)效。從以上規(guī)定可知，與內(nèi)資有限責(zé)任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓

6、合同一經(jīng)成立立即生效不同，外商投資企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同必須經(jīng)過(guò)審批機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)才能生效。 由于外商投資企業(yè)的特殊性，如果中方或外方的投資發(fā)生結(jié)構(gòu)上的變化，可能導(dǎo)致企業(yè)性質(zhì)的變化，因此，無(wú)論是企業(yè)的設(shè)立還是成立后的變更，都應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)行政部門(mén)的審批，并辦理相關(guān)的變更登記手續(xù)。外資審批制度的目的目前，世界上大多數(shù)國(guó)家實(shí)行內(nèi)外有別、內(nèi)松外緊的投資政策，即對(duì)國(guó)內(nèi)投資興辦企業(yè)實(shí)行較為寬松的登記制度，而對(duì)外國(guó)投資則普遍采用審批制度，1我國(guó)也不例外。之所以對(duì)外商投資企業(yè)實(shí)行審批制度，主要是出于外資管理、產(chǎn)業(yè)政策和經(jīng)濟(jì)安全的需要，即通過(guò)審批，一方面保證外商投資企業(yè)的設(shè)立符合我國(guó)法律、法規(guī)的要求，適合我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的需要。

7、另一方面避免外國(guó)投資過(guò)分集中于少數(shù)經(jīng)濟(jì)部門(mén)，造成我國(guó)經(jīng)濟(jì)畸形發(fā)展。另外，還可以禁止或限制外資進(jìn)入有關(guān)國(guó)家安全、 國(guó)計(jì)民生以及重大利益的國(guó)民經(jīng)濟(jì)關(guān)鍵行業(yè)和部門(mén)，防止外國(guó)資本對(duì)我國(guó)政治與經(jīng)濟(jì)命脈的控制和滲透等。2除此以外，外商審批還可以?xún)?yōu)先引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)、避免重復(fù)引進(jìn)等，促進(jìn)我國(guó)整體技術(shù)水平和經(jīng)濟(jì)水平的提高。因此，我國(guó)的外資審批制度有其合理性和必要性。二、外資審批對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同效力的影響在上述案例中，股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同已經(jīng)成立并且部分履行，但由于還沒(méi)有履行審批手續(xù)，該合同的效力受到一定程度上的影響。未經(jīng)審批的股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的效力關(guān)于未經(jīng)審批的外資股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的效力有三種觀點(diǎn)：第一種觀點(diǎn)認(rèn)為未經(jīng)行政審批的股權(quán)

8、轉(zhuǎn)讓合同無(wú)效。 第二種觀點(diǎn)認(rèn)為可根據(jù)補(bǔ)辦審批情況認(rèn)定為效力待定。 第三種觀點(diǎn)認(rèn)為已經(jīng)實(shí)際履行了的可以認(rèn)定有效，然后要求其補(bǔ)辦變更審批和登記手續(xù)。 筆者認(rèn)為，合同有效或者無(wú)效是因?yàn)楹贤匣蛘卟环戏傻囊?guī)定而自始具有或者不具有約束力，它們的效力都是確定的，不會(huì)因?yàn)橄嚓P(guān)事項(xiàng)的變化而變化。 而效力待定的合同處于效力不確定狀態(tài)，可能通過(guò)一定的補(bǔ)救措施成為有效合同，也可能因?yàn)橐恍l件的不成就無(wú)法生效。 未經(jīng)審批的外資股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同已成立未生效，其效力取決于合同審批的結(jié)果，處于待定狀態(tài)：如果審批通過(guò)，則該合同自始有效;如果未通過(guò)審批，則合同確定地沒(méi)有效力。 最高人民法院于 2010 年8 月 5 日發(fā)布的 關(guān)于審理外商投資企業(yè)糾紛案件若干問(wèn)題的規(guī)定(一)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)若干規(guī)定)第 1 條明確規(guī)定，當(dāng)事人在外商投資企業(yè)設(shè)